DHC SOFTWARE CO.,LTD - Audit Report / Information 2011

审计报告

[2012]京会兴审字第03012843 号

东华软件股份公司全体股东：

我们审计了后附的东华软件股份公司的财务报表（以下简称“东华软件公司”），包括2011年12月31日的合并及母公司的资产负债表、2011年度的合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见

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我们认为，东华软件公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东华软件公司2011年12月31日的合并及母公司财务状况以及2011年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：胡毅

中国·北京

中国注册会计师：肖丽娟

二○一二年四月二十四日

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资产负债表

编制单位：东华软件股份公司 2011 年 12 月 31 日单位：元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司

流动资产：
货币资金	449,721,782.23	206,428,783.95	432,230,533.86	301,583,113.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	68,479,318.31	28,259,932.37	30,376,567.48	30,016,567.48
应收账款	650,674,396.86	381,744,787.13	437,889,551.17	310,495,132.01
预付款项	89,168,901.60	67,840,897.73	105,957,319.01	63,855,804.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	137,900,451.60	129,846,655.19	113,765,086.45	128,706,043.38
买入返售金融资产
存货	1,202,015,331.31	887,738,618.13	788,786,006.02	636,716,851.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	2,597,960,181.91	1,701,859,674.50	1,909,005,063.99	1,471,373,512.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	40,717,000.00	921,304,849.04	40,717,000.00	483,029,849.04
投资性房地产	5,825,506.64	15,753,292.26	16,700,605.56	16,690,860.30
固定资产	214,314,172.12	143,499,902.03	140,726,700.36	106,446,002.24
在建工程	8,916,239.49		13,777,846.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	6,005,923.42		5,576,901.93
开发支出
商誉	474,828,463.00		247,618,632.50
长期待摊费用	2,094,171.68		2,105,619.48
递延所得税资产	5,040,318.03	3,936,870.31	2,575,087.41	2,403,602.97
其他非流动资产
非流动资产合计	757,741,794.38	1,084,494,913.64	469,798,393.52	608,570,314.55
资产总计	3,355,701,976.29	2,786,354,588.14	2,378,803,457.51	2,079,943,826.74

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流动负债：
短期借款	203,900,000.00	155,000,000.00	140,000,000.00	140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	68,805,991.00	68,805,991.00	150,253,462.00	94,139,796.00
应付账款	169,757,208.94	82,114,379.80	119,053,649.38	68,334,193.37
预收款项	569,014,606.83	454,900,366.77	334,831,743.17	297,945,913.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	354,245.36		202,275.58
应交税费	19,461,603.00	7,890,655.71	16,319,894.02	15,292,202.97
应付利息
应付股利	2,633,220.20	2,633,220.20	19,125,290.10	19,125,290.10
其他应付款	15,801,725.71	85,466,171.81	8,017,171.92	108,685,071.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	38,475,839.66	37,390,000.00	17,755,839.66	17,300,000.00
流动负债合计	1,088,204,440.70	894,200,785.29	805,559,325.83	760,822,467.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	135.81		135.81
其他非流动负债
非流动负债合计	135.81	0.00	135.81	0.00
负债合计	1,088,204,576.51	894,200,785.29	805,559,461.64	760,822,467.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	530,744,000.00	530,744,000.00	425,985,090.00	425,985,090.00
资本公积	587,926,428.41	587,925,206.09	284,228,005.41	284,226,783.09
减：库存股
专项储备
盈余公积	119,993,540.15	118,615,597.64	90,267,429.11	88,889,486.60
一般风险准备
未分配利润	1,028,766,494.77	654,868,999.12	770,223,354.38	520,019,999.43
外币报表折算差额	-29,374.36		-8,475.73
归属于母公司所有者权益合计	2,267,401,088.97	1,892,153,802.85	1,570,695,403.17	1,319,121,359.12
少数股东权益	96,310.81		2,548,592.70
所有者权益合计	2,267,497,399.78	1,892,153,802.85	1,573,243,995.87	1,319,121,359.12
负债和所有者权益总计	3,355,701,976.29	2,786,354,588.14	2,378,803,457.51	2,079,943,826.74

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利润表

编制单位：东华软件股份公司 2011 年 1-12 月单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司

一、营业总收入	2,586,386,846.58	1,529,423,511.93	1,870,161,269.56	1,482,223,826.01
其中：营业收入	2,586,386,846.58	1,529,423,511.93	1,870,161,269.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,142,420,623.29	1,231,825,315.37	1,543,737,073.33	1,263,349,511.95
其中：营业成本	1,783,385,712.80	987,085,468.42	1,313,406,516.15	1,071,366,054.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	25,883,316.19	14,225,828.46	18,427,940.00	11,513,871.07
销售费用	113,226,852.27	75,422,913.95	64,826,771.38	50,115,886.46
管理费用	194,186,414.52	134,651,814.14	136,910,799.70	120,312,376.01
财务费用	7,484,169.57	5,106,616.97	183,788.20	616,122.08
资产减值损失	18,254,157.95	15,332,673.44	9,981,257.90	9,425,202.29
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	49,535.15	10,000,000.00		30,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	444,015,758.44	307,598,196.56	326,424,196.23	248,874,314.06
加：营业外收入	16,986,384.75	13,351,108.34	20,405,940.64	17,348,231.87
减：营业外支出	189,550.19	181,000.00	656,327.03	206,560.00
其中：非流动资产处置损失	210.00		249,767.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	460,812,593.00	320,768,304.90	346,173,809.84	266,015,985.93
减：所得税费用	39,907,216.35	23,507,194.47	28,839,684.45	16,800,960.28
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	420,905,376.65	297,261,110.43	317,334,125.39	249,215,025.65
归属于母公司所有者的净利润	420,955,251.13	297,261,110.43	317,334,381.80	249,215,025.65
少数股东损益	-49,874.48		-256.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.7972		0.6208
（二）稀释每股收益	0.7972		0.6208
七、其他综合收益	-20,898.63		-7,870.75
八、综合收益总额	420,884,478.02	297,261,110.43	317,326,254.64	249,215,025.65
归属于母公司所有者的综合收益总额	420,934,352.50	297,261,110.43	317,326,511.05	249,215,025.65
归属于少数股东的综合收益总额	-49,874.48		-256.41

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现金流量表

编制单位：东华软件股份公司 2011 年 1-12 月单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现	2,914,947,291.02	1,841,437,135.78	1,816,986,632.66	1,490,190,261.17
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	5,898,971.56	4,066,398.34	18,811,619.04	16,467,008.38
收到其他与经营活动有关的现	55,661,733.94	103,427,247.80	23,438,140.71	95,019,160.21
金
经营活动现金流入小计	2,976,507,996.52	1,948,930,781.92	1,859,236,392.41	1,601,676,429.76
购买商品、接受劳务支付的现	2,357,629,045.67	1,426,606,976.61	1,486,189,592.63	1,250,742,070.23
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的	233,051,201.34	135,428,690.98	143,231,498.24	101,849,953.53
现金
支付的各项税费	108,959,420.15	77,710,246.81	75,458,903.05	56,558,181.33
支付其他与经营活动有关的现	201,190,741.32	185,944,399.68	127,141,079.55	104,521,419.24
金
经营活动现金流出小计	2,900,830,408.48	1,825,690,314.08	1,832,021,073.47	1,513,671,624.33
经营活动产生的现金流量	75,677,588.04	123,240,467.84	27,215,318.94	88,004,805.43
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金

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取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其	430.00		105,445.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收	2,548,216.51	2,550,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现	17,123,118.42
金
投资活动现金流入小计	19,671,764.93	2,550,000.00	105,445.00
购建固定资产、无形资产和其	76,011,849.88	50,652,253.20	22,333,423.15	10,925,940.85
他长期资产支付的现金
投资支付的现金		120,825,000.00	2,000,000.00	91,770,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支	1,903,671.89
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计	77,915,521.77	171,477,253.20	24,333,423.15	102,695,940.85
投资活动产生的现金流量	-58,243,756.84	-168,927,253.20	-24,227,978.15	-102,695,940.85
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			2,450,000.00
其中：子公司吸收少数股东投			2,450,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金	243,900,000.00	155,000,000.00	191,500,000.00	190,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计	243,900,000.00	155,000,000.00	193,950,000.00	190,500,000.00
偿还债务支付的现金	180,000,000.00	140,000,000.00	151,500,000.00	149,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支	66,336,127.01	64,464,000.75	25,154,593.91	25,152,514.91
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现	854,300.00
金
筹资活动现金流出小计	247,190,427.01	204,464,000.75	176,654,593.91	174,652,514.91
筹资活动产生的现金流量	-3,290,427.01	-49,464,000.75	17,295,406.09	15,847,485.09
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物	-46,127.15	-3,543.54	-39,363.30	-1,776.60
的影响
五、现金及现金等价物净增加额	14,097,277.04	-95,154,329.65	20,243,383.58	1,154,573.07
加：期初现金及现金等价物余	432,230,533.86	301,583,113.60	411,987,150.28	300,428,540.53
额
六、期末现金及现金等价物余额	446,327,810.90	206,428,783.95	432,230,533.86	301,583,113.60

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合并所有者权益变动表

编制单位：东华软件股份公司 2011 年度单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益									所有者权益合计
	实收资本（或股		减：	专项		一般风					实收资本（或股		减：	专项		一般风
项目																			少数股东权
	本）	资本公积	库存股	储备	盈余公积	险准备	未分配利润	其他			本）	资本公积	库存股	储备	盈余公积	险准备	未分配利润	其他	益

一、上年年末余额	425,985,090.00	284,228,005.41			90,267,429.11		770,223,354.38	-8,475.73	2,548,592.70	1,573,243,995.87	425,985,090.00	284,228,005.41			65,345,926.54		520,408,984.15	-604.98	98,849.11	1,296,066,250.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	425,985,090.00	284,228,005.41			90,267,429.11		770,223,354.38	-8,475.73	2,548,592.70	1,573,243,995.87	425,985,090.00	284,228,005.41			65,345,926.54		520,408,984.15	-604.98	98,849.11	1,296,066,250.23
三、本年增减变动金额（减	104,758,910.00	303,698,423.00			29,726,111.04		258,543,140.39	-20,898.6 3	-2,452,281.89	694,253,403.91					24,921,502.57		249,814,370.23	-7,870.75	2,449,743.5 9	277,177,745.64
少以“-”号填列）
（一）净利润							420,955,251.13		-49,874.48	420,905,376.65							317,334,381.80		-256.41	317,334,125.39
								-20,898.6 3		-20,898.63								-7,870.75		-7,870.75
（二）其他综合收益

							420,955,251.13	-20,898.6 3	-49,874.48	420,884,478.02							317,334,381.80	-7,870.75	-256.41	317,326,254.64
上述（一）和（二）小计

（三）所有者投入和减少	16,301,577.00	303,698,423.00							-2,402,407.41	317,597,592.59									2,450,000.0 0	2,450,000.00
资本
	16,301,577.00	303,698,423.00							-2,402,407.41	317,597,592.59									2,450,000.0 0	2,450,000.00
1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	88,457,333.00				29,726,111.04		-162,412,110.74			-44,228,666.70					24,921,502.57		-67,520,011.57			-42,598,509.00
1．提取盈余公积					29,726,111.04		-29,726,111.04								24,921,502.57		-24,921,502.57
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）	88,457,333.00						-132,685,999.70			-44,228,666.70							-42,598,509.00			-42,598,509.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	530,744,000.00	587,926,428.41			119,993,540.1 5		1,028,766,494.77	-29,374.3 6	96,310.81	2,267,497,399.78	425,985,090.00	284,228,005.41			90,267,429.11		770,223,354.38	-8,475.73	2,548,592.7 0	1,573,243,995.87
四、本期期末余额

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母公司所有者权益变动表

编制单位：东华软件股份公司 2011 年度单位：元

					本期金额	本期金额							上年金额	上年金额
			减：库存股	专项储备		一般风险准备					减：库存股	专项储备		一般风险准备
项目	实收资本（或股								实收资本（或股
		资本公积			盈余公积		未分配利润	所有者权益合计		资本公积			盈余公积		未分配利润	所有者权益合计
	本）								本）


一、上年年末余额	425,985,090.00	284,226,783.09			88,889,486.60		520,019,999.43	1,319,121,359.12	425,985,090.00	284,226,783.09			63,967,984.03		338,324,985.35	1,112,504,842.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	425,985,090.00	284,226,783.09			88,889,486.60		520,019,999.43	1,319,121,359.12	425,985,090.00	284,226,783.09			63,967,984.03		338,324,985.35	1,112,504,842.47
三、本年增减变动金额（减少以	104,758,910.00	303,698,423.00			29,726,111.04		134,848,999.69	573,032,443.73					24,921,502.57		181,695,014.08	206,616,516.65
“-”号填列）
（一）净利润							297,261,110.43	297,261,110.43							249,215,025.65	249,215,025.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							297,261,110.43	297,261,110.43							249,215,025.65	249,215,025.65
（三）所有者投入和减少资本	16,301,577.00	303,698,423.00						320,000,000.00
1．所有者投入资本	16,301,577.00	303,698,423.00						320,000,000.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配	88,457,333.00				29,726,111.04		-162,412,110.74	-44,228,666.70					24,921,502.57		-67,520,011.57	-42,598,509.00
1．提取盈余公积					29,726,111.04		-29,726,111.04						24,921,502.57		-24,921,502.57
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的	88,457,333.00						-132,685,999.70	-44,228,666.70							-42,598,509.00	-42,598,509.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	530,744,000.00	587,925,206.09			118,615,597.64		654,868,999.12	1,892,153,802.85	425,985,090.00	284,226,783.09			88,889,486.60		520,019,999.43	1,319,121,359.12

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东华软件股份公司 2011 年度财务报表附注

一、公司基本情况

1、历史沿革

东华软件股份公司（原“北京东华合创数码科技股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）是由北京东华诚信电脑科技发展有限公司（原北京东华诚信电脑科技发展公司）、北京东华诚信工业设备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司等3 家法人企业及薛向东等 12 个自然人共同发起，在原北京东华合创数码科技有限公司的基础上，依法改制设立的股份有限公司。公司的注册资本为人民币53,074.4 万元，注册地址位于北京市海淀区紫金数码园3 号楼15 层1501 室，法定代表人：薛向东，企业法人营业执照为“第110000001930643 号”。

公司的前身北京东华合创数码科技有限公司，成立于2001 年1 月，注册资本为人民币3,700 万元。2001 年12 月21 日，经北京市人民政府经济体制改革办公室以“京政体改股函[2001]69 号” 文《关于同意北京东华合创数码科技有限公司变更为北京东华合创数码科技股份有限公司的通知》批复，北京东华合创数码科技有限公司依法改制设立为股份有限公司，注册资本为人民币4,856.25 万元。

经公司于2003 年3 月召开的2002 年度股东大会表决通过，公司按照2002 年12 月31 日的股本总额4,856.25 万元为基数，按10 比1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本485.625 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,341.875 万元。

经公司于2005 年3 月召开的2004 年度股东大会表决通过，公司按照2004 年12 月31 日的股本总额5,341.875 万元为基数，按10 比1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本534.1875 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,876.0625 万元。

经公司于2006 年5 月召开的2005 年度股东大会表决通过，公司按照2005 年12 月31 日的股本总额5,876.0625 万元为基数，按10 比1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本587.6062 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币6,463.6687 万元。

2006 年8 月，根据中国证券监督管理委员会于2006 年7 月25 日下发的《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55 号”）的规定，公司于2006 年8 月16 日前完成了向境内投资者首次公开发行21,600,000 人民币普通股[A 股]股票的工作（发行价格为14.50 元/股）。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币 8,623.6687 万元。

经公司于2007 年5 月召开的2006 年度股东大会表决通过，公司按照2006 年12 月31 日的股本总额8,623.6687 万元为基数，按10 比5 的比例以资本公积转增股本，共增加股本4,311.8343 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币12,935.503 万元。

2008 年2 月，根据公司2007 年第一次临时股东大会决议和修改后章程以及中国证券监督管理委员会于2008 年1 月11 日下发的《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司向秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等5 人发行新股购买资产的批复》（文号为“证监许可[2008]78 号”）的规定，公司申请增加注册资本人民币 1,264 万元，划分为每股人民币1 元的普通股1,264 万股，由

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自然人秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等五人以所持有的北京联银通科技有限公司的股权认购，变更后的注册资本为人民币14,199.503 万元。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币 14,199.503 万元。

经公司于2008 年6 月召开的2007 年度股东大会表决通过，公司按照2007 年12 月31 日的股份总额 12,935.503 万股及向自然人秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等五人定向增发1,264 万股共计14,199.503 万股为基数，以资本公积按10:10 的比例向全体股东转增股本，共增加股本 14,199.503 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 28,399.006 万元。

经公司于2009 年5 月召开的2008 年度股东大会表决通过，公司按照2008 年12 月31 日的股本总额28,399.006 万元为基数，按10 比3 的比例以资本公积转增股本，按10 比2 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本14,199.503 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币42,598.509 万元。

2009 年6 月12 日，经北京市工商行政管理局核准变更登记，公司名称由“北京东华合创数码科技股份有限公司”变更为“东华软件股份公司”。

根据中国证券监督管理委员会于2011 年1 月18 日下发的《关于核准东华软件股份公司发行股份购买资产的批复》（文号：“证监许可[2011]96 号”）的规定，按照公司与北京神州新桥科技有限公司自然人股东张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人确定的交易价格32,000 万元，公司以19.63 元/股的价格向张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人合计发行股份16,301,577 股，作为公司收购北京神州新桥科技有限公司100%股权的支付对价。根据中登深圳分公司出具的《证券登记确认书》，公司于2011 年2 月17 日办理完毕本次发行股份的证券登记。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币44,228.6667 万元。

经公司于2011 年05 月18 日召开的公司2010 年度股东大会表决通过，以公司总股本 442,286,667 股为基数，向全体股东每10 股送2 股红股，共增加股本8,845.7333 万元，变更后公司股本为人民币53,074.4 万元。

2、行业性质

公司所属的行业性质为计算机应用服务业。

3、经营范围

公司的经营范围包括：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

4、主要产品或提供的劳务

公司的主要产品为行业应用软件开发、计算机信息系统集成及相关服务业务等。

二、会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）等规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。

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公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。

3、会计期间

公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。

4、记账本位币

公司记账本位币为人民币。

5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

公司财务报表项目采用历史成本为计量属性，对于符合条件的项目，采用公允价值计量。公司采用公允价值计量的项目包括交易性金融工具和可供出售金融资产。

公司本期报表项目的计量属性未发生变化。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

7、合并财务报表的编制方法

合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

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集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

8、现金及现金等价物的确定标准

编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易折算

公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。

除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。

（2）外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。

上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

10、金融资产和金融负债

（1）金融资产及金融负债的分类

公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。

公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：

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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一

的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

（4）减值测试方法和减值准备计提方法

①公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

②公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；其他表明金融资产发生减值的客观证据。

③公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，对于可供出售债务工具，计入当期损益；对于可供出售的权益工具，不得通过损益转回，但活跃市场无报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，减值损失不得转回。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

①公司金融资产转移的确认

公司金融资产转移，包括下列两种情形：A、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；B、将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

②公司金融资产转移的计量

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A、终止确认部分的账面价值；B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 11、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：应收账款100 万元以上（包括100 万元），其他应收款50 万元以上（包括 50万元）
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

单项金额重大的判断依据或金额标准

期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账
款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。
单项金额重大是指：应收账款100 万元以上（包
括100 万元），其他应收款50 万元以上（包括
50万元）

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项：

对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

备。	备。	备。	备。
确定组合的依据
组合1		相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1		账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含1 年） 1% 1%
账龄	应收账款计提比例(%)		其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年）	1%		1%

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1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5年以上	5% 10% 30% 30% 100%	5% 10% 30% 30% 100%

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明单项计提坏账准备的理其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实由际情况，本公司单独进行减值测试。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额坏账准备的计提方法计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、在产品及低值易耗品等。

（2）存货的计价方法

公司取得的各类存货均以实际成本计价并入库；发出时，原材料、库存商品采用个别计价法确定结转成本；低值易耗品采用一次摊销法摊销。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）公司存货的盘存制度为永续盘存制。

13、长期股权投资

（1）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：

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A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

14、投资性房地产

公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件时予以确认：

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（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。

公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。

公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对房屋建筑物采用直线法计算折旧，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值确定其折旧率，折旧年限参见固定资产中房屋建筑物的折旧年限。土地使用权自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。

期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15、固定资产

（1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产的初始计量

固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

（3）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益。

（4）固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

各类固定资产年折旧率如下：

各类固定资产年折旧率如下：
资产类别	预计使用年限	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他设备	20 年 10 年 5 年 5 年	5.00% 5.00% 5.00% 5.00%	4.75% 9.50% 19.00% 19.00%

每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必要时，作适当调整。

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（5）固定资产的减值

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

（6）固定资产的处置

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、在建工程

在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

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专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

18、无形资产

（1）无形资产的计价方法

无形资产按取得时的实际成本入账。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价

值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

（2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产

土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

软件使用费按预计使用年限平均摊销。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进

行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

②使用寿命不确定的无形资产

对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

（3）无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

19、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经发生，但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年) 的各项费用，本公司对该等费用采用直线法在其受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20、预计负债

因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 21、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②以现金结算的股份支付

公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）权益工具公允价值的确定方法。

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

（4）修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。

如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。

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如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，公司仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

22、收入

（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权产生的收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。

（4）建造合同：当系统集成项目合约的最终结果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日的完工比例确认为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时预期将发生的损失确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时确认为费用。

公司建造合同成本主要指在系统集成施工项目发生的硬件、软件成本等。公司在建合同成本于资产负债表日的金额包括已发生的合同成本及按照完工百分比法确认合同损益扣除项目结算款后的净额于资产或负债列示。

收入确认的具体方法

① 系统集成：按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
② 外购商品：以商品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
③ 自行研制开发的软件成品：需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后
确认收入，不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；
④ 定制软件产品：按合同约定在项目实施完成并经对方验收后确认收入。 23、政府补助

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

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（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

24、递延所得税资产和递延所得税负债

公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

25、经营租赁、融资租赁

经营租赁：对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期收益；发生的初始直接费用，应当计入当期损益。

融资租赁：租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。

26、职工薪酬

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

27、主要会计政策、会计估计的变更

本年度公司无会计政策、会计估计变更。

28、前期会计差错更正

本年度公司无前期会计差错更正事项。

三、税项

1、主要税种及税率

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税种	计税依据	税率
增值税 * 1 营业税 * 2 营业税城市建设维护税教育费附加地方教育费附加企业所得税 * 3 企业所得税 * 4 企业所得税 * 5 企业所得税 * 6 企业所得税 * 7 企业所得税 * 8 企业所得税	系统集成收入、商品销售收入技术服务收入、租赁收入、其他收入弱电工程收入应交增值税、营业税应交增值税、营业税应交增值税、营业税母公司东华软件工程有限公司公司的全资子公司-泰安东华合创软件有限公司的应纳税所得额公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司的应纳税所得额公司的全资子公司-北京联银通科技有限公司、北京神州新桥科技有限公司的应纳税所得额公司的全资子公司-北京东华合创香港有限公司的应纳税所得额公司的控股子公司-广州东华合创数码科技有限公司，公司的全资子公司东华合创软件有限公司、哈尔滨东华软件有限公司、东华软件技术有限公司、北京东华厚盾软件有限公司、北京东华易时科技有限公司、北京东华软件开发有限公司、北京东方易维软件有限公司、北京卓讯科信技术有限公司，北京厚盾科技有限公司、沈阳东华合创科技有限公司、西安东华软件有限公司、南昌东华软件有限公司、山西东华软件有限公司，公司的孙子公司-北京厚盾鸿远科技有限公司、北京神州新桥软件技术有限公司的应纳税所得额。	17% 5% 3% 7% 3%、1% 2% 10% 免征 12.5% 15% 15% 16.5% 25%

2、税率优惠政策及批文

1、依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号）的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，自2011 年1 月1 日起，公司及公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司、东华软件工程有限公司、泰安东华合创软件有限公司、北京东方易维软件有限公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
2、根据财税字[1999]273 号文件《关于贯彻落实中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》中的规定，即“对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税”，公司从事技术开发业务取得的收入免征营业税。
3、公司通过了2011 年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GF201111001622 ，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2011 年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策。另外，根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部、国家税务总局联合下发的《关于公布2010 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（发改高技[2011]342 号），公司被认定为“2010 年度国家规划布局内重点软件企业”，根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1 号）的规定，

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

公司2010 年度减按10%的税率缴纳企业所得税。至本财务报表报出日，公司尚未获得2011 年度关于国家规划布局内重点软件企业的认定通知，但公司认为于2011 年度，公司能够满足认定管理办法中关于国家规划布局内重点软件企业的认定条件，因此2011 年度仍按照10%的税率计缴企业所得税。

4、公司的全资子公司-东华软件工程有限公司于2010 年12 月24 日被认定为软件企业，根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1 号）的规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。东华软件工程有限公司2011 年度免征企业所得税。
5、公司的全资子公司-泰安东华合创软件有限公司为软件生产企业，根据《财政部、国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》（财税〔2009〕69 号）的规定，公司经认定为“2007 年底前设立的软件生产企业和集成电路生产企业”，按《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1 号）的规定,享受企业所得税定期减免税优惠政策。经泰安市高新技术产业开发区国家税务局备案，泰安东华合创软件有限公司自2009 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日止免征企业所得税，自2011 年1 月1 日起至2013 年12 月31 日止减半征收企业所得税。
6、公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司通过了2011 年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GF201111001691 ，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2011 年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，同时根据原依法享受企业所得税定期减免税优惠尚未期满同时符合规定条件的高新技术企业，对尚未到期的定期减免税优惠执行到期满的过渡政策，自2010 年1 月1 日起至2012 年12 月31 日减半征收，即2011 年度企业所得税按15%的税率减半征收。
7、公司的全资子公司-北京联银通科技有限公司通过了2011 年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GF201111001839 ，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2011 年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15% 的税率征收。

公司的全资子公司-北京神州新桥科技有限公司通过了2011 年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GF201111001551，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自 2011 年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。

8、公司的全资子公司-北京东华合创香港有限公司系在中国香港特别行政区注册的企业，按照属地原则按规定缴纳企业所得税，北京东华合创香港有限公司2011 年度所得税税率为16.5%。

四、企业合并及合并财务报表

（一）子公司情况

1、通过设立方式取得的子公司

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子公司全称	子公司简称	子公司类型	企业类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围
广州东华合创数码科技有限公司	广州东华	控股子公司	有限责任	广东省广州市	系统集成和软件开发	RMB100	计算机技术开发、转让、咨询；销售计算机软硬件及外围设备。
泰安东华合创软件有限公司	泰安东华	全资子公司	有限责任	山东省泰安市	系统集成和软件开发	RMB3,800	机电设备的设计、制造、销售；计算机技术的开发、生产、销售、转让、培训；软件外包；开发、生产、销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机网络工程、工业自动化控制系统工程；开发电子商务系统（涉及法律、行政法规规定必须报经审批的项目，应凭国家有关部门的批准文件或证件经营）。
北京东华合创科技有限公司	北京东华科技	全资子公司	有限责任	北京市海淀区	系统集成和软件开发	RMB10,000	技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；生产、加工计算机软硬件；计算机系统服务、数据处理、计算机维修、计算机咨询；软件服务；销售计算机软件及辅助设备；计算机、通讯设备租赁；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
东华软件工程有限公司	软件工程	全资子公司	有限责任	安徽省马鞍山市	系统集成和软件开发	RMB5,000	计算机应用软件开发、服务及销售，代理软件产品销售及服务，信息系统集成和服务，计算机和网络及信息系统相关硬件产品的研制、开发、销售及维护服务，自动控制系统、监控系统、弱电工程、容灾系统的研制、开发、销售、施工及服务。
哈尔滨东华软件有限公司	哈尔滨东华	全资子公司	有限责任	黑龙江省哈尔滨市	系统集成和软件开发	RMB2,000	计算机软硬件技术开发、技术服务及相关产品销售；计算机系统集成及技术服务；网络工程、弱电工程的设计、施工。
东华合创软件有限公司	合创软件	全资子公司	有限责任	天津市	系统集成和软件开发	RMB5,000	软件制作；机电一体化，软件技术开发、咨询、服务、转让；计算机系统集成；计算机及外围设备、机械设备、电器设备的批发兼零售；安全技术防范工程设计、施工；楼宇智能化工程设计、施工。
东华软件技术有限	软件技术	全资子公司	有限责任	江苏省南京市	系统集成和软件开发	RMB5,000	计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研发、

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子公司全称	子公司简称	子公司类型	企业类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围
公司							销售、系统集成、维修、咨询服务；智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研发、销售、施工。
北京东华合创香港有限公司	香港东华	全资子公司	有限责任	香港	贸易	HKD1,000	贸易。
东华合创科技有限公司	合肥东华科技	全资子公司	有限责任	安徽省合肥市	系统集成和软件开发	RMB5,000	计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品研究、设计、开发、外包、维修、咨询服务、系统集成；智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研究、设计、开发、销售、施工、服务，公共安全防范工程、信息系统安全工程的设计、施工、服务。
北京东华厚盾软件有限公司	厚盾软件	全资子公司	有限责任	北京顺义	系统集成和软件开发	RMB1,000	应用软件服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口；销售计算机软硬件及外围设备（不含计算机信息系统安全专用产品）；技术开发；技术咨询；技术服务；技术转让；计算机系统设计、集成。
北京东华易时科技有限公司	东华易时	全资子公司	有限责任	北京顺义	系统集成和软件开发	RMB2,000	技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
北京东华软件开发有限公司	软件开发	全资子公司	有限责任	北京密云	系统集成和软件开发	RMB2,000	软件开发；基础软件服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口；计算机系统服务；技术推广。
沈阳东华合创科技有限公司	沈阳东华	全资子公司	有限责任	沈阳市	系统集成和软件开发	RMB2,000	软件技术开发；应用软件服务；各类商品和技术的进出口业务（国家法律法规限定经营和禁止经营的除外）；信息系统集成和服务；计算机、软件和计算机辅助设备、通信设备及配件销售。
西安东华软件有限公司	西安东华	全资子公司	有限责任	西安市	系统集成和软件开发	RMB5,000	计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研发、销售、系统集成、维修、咨询服务；智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研发、制造、销售、施工；

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

子公司全称	子公司简称	子公司类型	企业类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围
							公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施工及服务。
南昌东华软件有限公司	南昌东华	全资子公司	有限责任	南昌市	系统集成和软件开发	RMB5,000	计算机软硬件产品开发、生产、销售；建筑智能化、机电一体化、智能交通系统的研发、销售；安防工程；信息系统集成；网络通讯系统的研发、设计、维修、咨询服务。
山西东华软件有限公司	山西东华	全资子公司	有限责任	太原市	系统集成和软件开发	RMB5,000	一般经营项目：计算机软件的开发；计算机系统集成（国家法律、法规禁止经营的不得经营，需经审批未获批准前不得经营，许可经营项目在许可有效期内经营）。

（续表一）

（续表一）
子公司简称	期末实际出资额（万元）		实质上构成对子公司净投资的其他项目余额（万元）		持股比例（％）	表决权比例（％）
广州东华	RMB90				90%	90%
泰安东华	RMB2,800				100%	100%
北京东华科技	RMB10,000				100%	100%
软件工程		RMB5,000			100%	100%
哈尔滨东华		RMB2,000			100%	100%
合创软件		RMB5,000			100%	100%
软件技术		RMB3,000			100%	100%
香港东华		HKD10			100%	100%
合肥东华科技		RMB1,000			100%	100%
厚盾软件		RMB1,000			100%	100%
东华易时		RMB1,000			100%	100%
软件开发		RMB400			100%	100%
沈阳东华		RMB400			100%	100%
西安东华		RM1,500			100%	100%
南昌东华		RM1,000			100%	100%
山西东华		RM1,000			100%	100%
（续表二）
子公司简称	是否合并报表	少数股东权益		少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额			组织机构代码
广州东华	是	96,310.81					73155656-3
泰安东华	是						78927075-2
东华科技	是						79514524-5
软件工程	是						69896157-4

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子公司简称	是否合并报表	组织机构代码
哈尔滨东华	是	69682435-7
合创软件	是	55035041-9
软件技术	是	55554561-0
香港东华	是	1252172
合肥东华科技	是	55922261-6
厚盾软件	是	55851488-7
东华易时	是	56040653-5
软件开发	是	56575663-0
沈阳东华	是	56942761-5
西安东华	是	57023075-6
南昌东华	是	58659746-4
山西东华	是	58852683-8

2、同一控制下企业合并取得的子公司

无

3、非同一控制下的企业合并取得的子公司

（1）子公司情况

子公司全称	子公司简称	子公司类型	企业类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围
北京联银通科技有限公司	联银通	全资子公司	有限责任	北京海淀区	系统集成和软件开发	RMB8,000	电子产品、环保产品的技术开发、咨询、服务；信息咨询（不含中介服务）；销售计算机软硬件及外围设备、机械电器设备、通讯设备、文化办公用机械、建筑材料、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、纺织品、汽车配件、五金工具；承接计算机网络工程；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

子公司全称	子公司简称	子公司类型	企业类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围
							注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
北京厚盾科技有限公司	厚盾科技	全资子公司	有限责任	北京海淀区	系统集成和软件开发	RMB500	法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
北京神州新桥科技有限公司	神州新桥	全资子公司	有限责任	北京海淀区	系统集成和软件开发	RMB9,000	技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；销售电子产品、计算机及辅助设备、机械设备、通讯设备。
北京东方易维软件有限公司	东方易维	全资子公司	有限责任	北京海淀区	系统集成和软件开发	RMB200	应用软件服务；基础软件服务；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备；自然科学研究与试验发展；教育咨询。
北京卓讯科信技术有限公司	卓讯科信	全资子公司	有限责任	北京海淀区	系统集成和软件开发	RMB108	技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；经济贸易咨询；市场调查；投资咨询、企业管理咨询、企业策划、设计；销售电子产品、器件和元件、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、机械设备、五金交电。

（续表一）

（续表一）
子公司简称	期末实际出资额（万元）	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额（万元）	持股比例（％）	表决权比例（％）
联银通	RMB29,267.54		100%	100%
厚盾科技	RMB500		100%	100%
神州新桥	RMB32,000		100%	100%
东方易维	RMB200		100%	100%
卓讯科信	RMB25		100%	100%

（续表二）

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子公司简称	是否合并报表	组织机构代码
联银通	是	71877946-3
厚盾科技	是	75418571-8
神州新桥	是	80212393-4
东方易维	是	78776052-0
卓讯科信	是	56948971-X

（2）非同一控制下企业合并中商誉（负商誉）确定方法

（二）纳入合并范围的孙公司

1、通过设立方式取得的孙公司

无

2、同一控制下企业合并取得的孙公司

无

3、非同一控制下企业合并取得的孙公司

（1）孙公司情况

孙公司全称	孙公司简称	孙公司类型	企业类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围
北京厚盾鸿远科技有限公司	厚盾鸿远	全资孙公司	有限责任	北京市	系统集成和软件开发	RMB200	法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
北京神州新桥软件技术有限公司	新桥软件	全资孙公司	有限责任	北京市	系统集成和软件开发	RMB500	法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

（续表一）

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

孙公司简称	期末实际出资额（万元）	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额（万元）	持股比例（％）	表决权比例（％）
厚盾鸿远	RMB200		100.00%	100.00%
新桥软件	RMB500		100.00%	100.00%

（续表二）

（续表二）
孙公司简称	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	组织机构代码
厚盾鸿远	是	--	--	79597488-7
新桥软件	是	--	--	68438099-8

注：北京厚盾鸿远科技有限公司是北京厚盾科技有限公司的全资子公司；北京神州新桥软件技术有限公司是北京神州新桥科技有限公司的全资子公司。

（三）合并范围发生变更的说明：

1、本期新纳入合并范围的子公司

子公司名称	合并期间	变更原因	期末净资产	本期净利润	备注
沈阳东华合创科技有限公司西安东华软件有限公司南昌东华软件有限公司山西东华软件有限公司北京神州新桥科技有限公司北京东方易维软件有限公司北京卓讯科信技术有限公司	2011 年度 2011 年度 2011 年度 2011 年度 2011 年2-12 月 2011 年11-12 月 2011 年8-12 月	设立设立设立设立收购收购收购	3,297,020.29 12,922,043.61 10,000,000.00 10,000,000.00 152,836,352.14 -704,480.97 -957,109.97	-702,979.71 -2,077,956.39 -- -- 49,301,182.48 -3,185,064.33 -1,207,109.97	1 2 3 4 5 6 *7

1、为了开拓区域市场及加强本地服务，由公司及公司的全资子公司-北京东华合创科技有限
公司分别出资396 万元、4 万元在沈阳设立沈阳东华合创科技有限公司，于2011 年3 月23 日完成工商注册登记。
2、为了开拓区域市场及加强本地服务，由公司及公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司分别出资1,485 万元、150 万元在西安设立西安东华软件有限公司，于2011 年4 月18 日完成工商注册登记。
3、为了开拓区域市场及加强本地服务，由公司及公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司分别出资990 万元、10 万元在南昌设立南昌东华软件有限公司，于2011 年12 月29 日完成工商注册登记。

*4 、为了开拓区域市场及加强本地服务，由公司及公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司分别出资990 万元、10 万元在山西设立山西东华软件有限公司，于2012 年1 月4 日完成工商注册登记。

5、北京神州新桥科技有限公司系本公司2011 年2 月以发行股份购买的非同一控制下的子公
司，持股比例100%。

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6、北京东方易维软件有限公司系本公司于2011 年11 月以货币资金出资购买的非同一控制
下的子公司，出资金额200 万元，持股比例100%。
7、北京卓讯科信技术有限公司系本公司于2011 年8 月以货币资金出资购买的非同一控制下
的子公司，出资金额25 万元，持股比例100%。

2、本期不再纳入合并范围的子公司

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
内蒙古合创信息技术有限公司	4,902,872.26	-97,127.74

（四）本期发生的非同一控制下企业合并

被合并方	被合并方	商誉金额	商誉金额	商誉金额	商誉计算方法	商誉计算方法
北京神州新桥科技有限公司北京东方易维软件有限公司北京卓讯科信技术有限公司		225,266,979.44 1,942,851.06 0.00			购买价格高于购买日被合并方可辨认净资产份额的差额，确认为商誉。
（五）少数股东权益
子公司名称	少数股东权益期初金额		本期少数股东损益	本期少数股东其他增减	少数股东权益期末金额	其他增减的说明
广州东华合创数码科技有限公司内蒙古合创信息技术有限公司	98,592.70 2,450,000.00		-2,281.89 -47,592.59	-2,402,407.41	96,310.81	本期转让
合计	2,548,592.70		-49,874.48	-2,402,407.41	96,310.81

（六）外币报表主要报表项目的折算汇率

1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
2、利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近
似的汇率折算；

3、按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

五、合并财务报表项目注释

以下注释项目除特别说明外，金额单位为人民币元；“期初”指2011 年1 月1 日，“期末” 指2011 年12 月31 日，“上期”指2010 年度，“本期”指2011 年度。

1、货币资金

（1）货币资金组成情况如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	原币金额	折算率	人民币金额	原币金额	折算率	人民币金额
现金：			1,286,446.47			469,014.38
其中：人民币美元	4.00	6.3000	1,273,206.36 25.20	4.0	0 6.6227	454,840.82 26.49

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

港币韩元泰铢新加坡元	20.00 1,308,000.00 8,948.00 874.00	0.8105 0.0055 0.1991 4.8679	16.21 7,162.61 1,781.55 4,254.54	20.00 1,308,000.0 0 8,948.00 874.00	0.8509 0.005882 0.2193 5.1191	17.02 7,693.66 1,962.30 4,474.09
银行存款：			444,268,792.70			430,020,867.5 4
其中：人民币美元港币	85,375.06 32,888.32	6.3009 0.8107	443,704,190.42 537,939.72 26,662.56	139,613.06 83,818.70	6.6227 0.8509	429,024,930.7 9 924,615.42 71,321.33
其他货币资金：			4,166,543.06			1,740,651.94
其中：人民币美元	41,000.64	6.3009	3,908,202.13 258,340.93			1,740,651.94
合计			449,721,782.23			432,230,533.8 6

（2）其他货币资金分类表:

项目		期末余额	期初余额	期初余额
保函保证金		4,166,543.06	1,740,651.94
合计		4,166,543.06	1,740,651.94
（3）使用受到限制的其他货币资金
使用权受到限制的资产	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
保函保证金		3,393,971.33		3,393,971.33
合计		3,393,971.33		3,393,971.33

说明：公司所有权受到限制的其他货币资金包括在资产负债表日3 个月后不可以用于支付的保函保证金。

（4）货币资金期末余额中不存在抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。

2、应收票据

（1）应收票据分类：

（1）应收票据分类：
票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	68,479,318.31	30,376,567.48
合计	68,479,318.31	30,376,567.48

（2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
（3）期末公司无已质押的应收票据情况。
（4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
（5）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据为10,090,000.00元，前五名明细如下：

出票单位出票日到期日金额备注

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

天津港保税区亨运国际贸易有限公司常州格力博工具有限公司长沙中联重工科技发展有限公司黄石东贝电器股份有限公司浙江快活林食品有限公司	2011-08-19 2011-10-10 2011-08-19 2011-09-01 2011-08-05	2012-02-19 2012-04-10 2012-02-19 2012-03-01 2012-02-04	2,000,000.00 1,100,000.00 1,000,000.00 900,000.0 0 800,000.0 0
合计			5,800,000.00

（6）期末公司无已贴现或质押的商业承兑票据。
（7）应收票据的说明：

应收票据本期增加38,102,750.83 元，增加的比例为125.43%，增加的主要原因系本期以应收票据结算项目款增加所致。

3、应收账款

（1）应收账款按种类披露如下：

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	685,705,262.26 685,705,262.26	100.00% 100.00%	35,030,865.40 35,030,865.40	5.11% 5.11%	458,370,534.92 458,370,534.92	100.00% 100.00%	20,480,983.75 20,480,983.75	4.47% 4.47%
合计	685,705,262.26	100.00%	35,030,865.40	5.11%	458,370,534.92	100.00%	20,480,983.75	4.47%

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上	449,928,788.14 161,194,154.51 22,136,185.55 16,916,650.98 29,066,038.77 6,463,444.31	65.62% 23.51% 3.23% 2.47% 4.24% 0.93%	4,499,287.88 8,059,707.73 2,213,618.56 5,074,995.29 8,719,811.63 6,463,444.31	354,167,859.37 39,511,071.85 26,290,108.16 31,936,662.32 5,301,558.82 1,163,274.40	77.27% 8.62% 5.74% 6.97% 1.15% 0.25%	3,541,678.59 1,975,553.59 2,629,010.82 9,580,998.70 1,590,467.65 1,163,274.40
合计	685,705,262.26	100.00%	35,030,865.40	458,370,534.92	100.00%	20,480,983.75

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

（2）应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

（3）应收账款金额前五名单位情况如下：

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
中国农业银行股份有限公司北京科东电力控制系统有限责任公司中国工商银行股份有限公司山西省物产集团进出口有限公司国美电器有限公司	客户客户客户客户客户	55,025,453.05 29,251,592.00 22,745,334.74 20,553,971.78 20,420,950.00	1 2 *3 一年以内一年以内	8.02% 4.27% 3.32% 3.00% 2.98%
合计		147,997,301.57		21.59%

*1、其中一年以内29,450,226.42 元、一至二年24,539,021.91 元、二至三年226,542.00 元、
三年以上 809,662.72 元。
*2、其中一年以内29,050,042.04 元、一至二年201,549.96 元。
*3、其中一年以内21,220,337.29 元、一至二年368,530.12 元、二至三年98,070.40 元、三
年以上 1,058,396.93 元。

（4）坏账准备

期初余额	本期转入	本期计提	本期减少	本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销	其他减少
20,480,983.75	2,913,205.21	11,636,676.44				35,030,865.40

注：本期转入系公司收购北京神州新桥科技有限公司、北京东方易维软件有限公司的股权，转入截止购买日已计提的坏账准备。

（5）应收账款的说明：

应收账款本期增加227,334,727.34 元，增加的比例为49.60%，增加的主要原因系公司承接的项目增加，已完工尚未结算的款项增多，以及合并新增子公司所致。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示如下：

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
一年以内一至二年二至三年三年以上	76,834,021.67 3,990,475.28 4,489,890.56 3,854,514.09	86.17% 4.48% 5.04% 4.31%	89,118,049.69 4,956,495.63 937,003.60 10,945,770.09	84.11% 4.68% 0.88% 10.33%
合计	89,168,901.60	100.00%	105,957,319.01	100.00%

（2）预付款项期末余额中，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。

（3）预付款项金额前五名单位情况如下：

单位名称	与本公司关系	金额	年限	原因
杭州华三通信技术有限公司	供应商	28,260,579.86	一年以内	预付购货款

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

山西世纪创想科技有限公司（戴尔）中国有限公司神州数码（合肥）有限公司上海神州数码有限公司	供应商供应商供应商供应商	4,802,475.00 4,436,644.23 2,820,000.00 2,061,040.00	一年以内一年以内一年以内一年以内	预付购货款预付购货款预付购货款预付购货款
合计		42,380,739.09

（4）预付款项的说明：

预付款项期末余额中，账龄超过一年的预付款项为12,334,879.93元，所占比例为13.83%，无大额预付款项。

5、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露如下：

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	计提比例	金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	150,702,829.71 150,702,829.71	100.00% 100.00%	12,802,378.11 12,802,378.11	8.50% 8.50%	119,356,048.38 119,356,048.38	100.00% 100.00%	5,590,961.93 5,590,961.93	4.68% 4.68%
合计	150,702,829.71	100.00%	12,802,378.11	8.50%	119,356,048.38	100.00%	5,590,961.93	4.68%

按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上	91,347,181.21 24,054,472.53 10,768,325.34 11,972,952.66 9,346,333.76 3,213,564.21	60.61% 15.96% 7.15% 7.94% 6.20% 2.14%	913,471.81 1,202,723.63 1,076,832.53 3,591,885.80 2,803,900.13 3,213,564.21	82,880,078.06 15,255,819.79 17,787,434.41 1,267,580.25 463,976.05 1,701,159.82	69.44% 12.78% 14.90% 1.06% 0.39% 1.43%	828,800.78 762,790.99 1,778,743.44 380,274.08 139,192.82 1,701,159.82
合计	150,702,829.71	100.00%	12,802,378.11	119,356,048.38	100.00%	5,590,961.93

*其中一年以内6,540.00 元、一至二年32,500.00 元、二至三年35,960.00 元。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

（3）其他应收款金额前五名单位情况如下：

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例
北京地坛医院内蒙古自治区审计厅北京友谊医院中国人民银行杭州中房信息科技有限公司	非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方	7,529,217.40 4,676,496.00 3,555,409.20 2,592,993.67 1,656,256.00	三年以上一至二年二至三年 * 一至二年	5.00% 3.10% 2.36% 1.72% 1.10%
合计		20,010,372.27		13.28%

注：一年以内1,486,593.67 元、一至二年1,106,400.00 元。

（4）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位名称	金额	应收性质或内容
北京地坛医院内蒙古自治区审计厅北京友谊医院中国人民银行杭州中房信息科技有限公司	7,529,217.40 4,676,496.00 3,555,409.20 2,592,993.67 1,656,256.00	履约保证金履约保证金履约保证金履约保证金履约保证金

（5）坏账准备

期初余额	本期转入	本期计提	其他增减	本期减少	本期减少	本期减少	期末余额
				转回	转销	其他减少
5,590,961.9 3	644,923.31	6,617,481.5 1	-1,519.77			49,468.8 7	12,802,378.11

注：本期转入系公司收购北京神州新桥科技有限公司、北京东方易维软件有限公司的股权，转入截止购买日已计提的坏账准备；其他增减的原因系公司所属海外子公司-北京东华合创香港有限公司外币汇率折算差额产生；其他减少的原因系公司转让内蒙古合创信息技术有限公司的股权，转出截止转让时点已计提的坏账准备。

6、存货及存货跌价准备

（1）存货的分类:

存货种类	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	金额	减值准备	净值	金额	减值准备	净值
原材料在产品库存商品产成品	20,781,440.53 1,102,169,296.41 76,173,306.44 2,891,287.93		20,781,440.53 1,102,169,296.41 76,173,306.44 2,891,287.93	15,408,073.30 709,496,328.06 63,881,604.66		15,408,073.30 709,496,328.06 63,881,604.66
合计	1,202,015,331.31		1,202,015,331.31	788,786,006.02		788,786,006.02

（2）截至本资产负债表日，公司的存货未发现有跌价情况，故未计提存货跌价准备。

7、长期股权投资

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

（1）长期股权投资组成情况：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面净额	账面余额	减值准备	账面净额
成本法核算的投资	40,717,000.00		40,717,000.00	40,717,000.00		40,717,000.00
其中：对其他企业投资	40,717,000.00		40,717,000.00	40,717,000.00		40,717,000.00
小计	40,717,000.00		40,717,000.00	40,717,000.00		40,717,000.00

（2）按成本法核算的长期股权投资：

被投资单位名称	投资比例	投资成本	期初余额	本期投资增减额	期末余额	本期计提减值准备	本期现金红利
福州东华炜如数码科技有限公司深圳市东华合创信息技术有限公司安徽五星食品股份有限公司北京东方通科技有限公司成都高新区中科前程科技有限公司	10.00% 10.00% 4.53% 11.50% 4.76%	150,000.00 100,000.00 9,867,000.00 28,600,000.00 2,000,000.00	150,000.00 100,000.00 9,867,000.00 28,600,000.00 2,000,000.00		150,000.00 100,000.00 9,867,000.00 28,600,000.00 2,000,000.00
合计		40,717,000.00	40,717,000.00		40,717,000.00

（3）被投资单位主要信息如下：

公司名称	注册地	经营范围	注册资本	本公司合计持股比例	本公司合计享有的表决权比例
福州东华炜如数码科技有限公司深圳市东华合创信息技术有限公司安徽五星食品股份有限公司北京东方通科技有限公司	福州市深圳市宁国市北京市	计算机技术开发、转让、咨询；销售计算机软硬件及外围设备。计算机软硬件的开发、咨询、技术服务（不含限制项目）；系统集成。家禽家畜育种、养殖、加工、收购、销售；饲料加工、销售；粮食收购；养殖技术咨询。法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。	RMB150万元 RMB100万元 RMB6,000万元 RMB4,500万元	10.00% 10.00% 4.98% 11.50%	10.00% 10.00% 4.98% 11.50%

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

成都高新区中科前程科技有限公司成都市计算机软、硬件研发、测试、销 RMB1,050万元 4.76% 4.76% 售及租赁服务、提供电子政务和电子商务软件的全面解决方案；提供家电讯、家电、医药等应用软件的解决方案；提供机械制造信息化管理和客户服务管理等的全面解决方案；承接网络工程、系统集成、汽车零部件及化工产品的销售；货物进出口、技术进出口。

8、投资性房地产

（1）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下:

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值合计	19,189,415.00		12,268,021.00	6,921,394.00
1、房屋、建筑物 2、土地使用权	19,189,415.00		12,268,021.00	6,921,394.00
二、累计折旧和累计摊销合计	2,488,809.44	862,936.28	2,255,858.36	1,095,887.36
1、房屋、建筑物 2、土地使用权	2,488,809.44	862,936.28	2,255,858.36	1,095,887.36
三、投资性房地产账面净值合计	16,700,605.56		10,875,098.92	5,825,506.64
1、房屋、建筑物 2、土地使用权	16,700,605.56		10,875,098.92	5,825,506.64
四、减值准备和累计金额合计
1、房屋、建筑物 2、土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计	16,700,605.56		10,875,098.92	5,825,506.64
1、房屋、建筑物 2、土地使用权	16,700,605.56		10,875,098.92	5,825,506.64

投资性房地产本期折旧额为862,936.28 元。

投资性房地产本期减少的原因系部分投资性房地产转为自用，原值及累计折旧转回固定资产核算。

（2）截止本资产负债表日，公司投资性房地产未发现有减值事项发生，故未计提相应的资产减值准备。

9、固定资产及累计折旧

（1）固定资产及累计折旧增减变动情况如下：

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值合计	215,160,663.50	110,690,932.46	14,150.00	325,837,445.96
其中：房屋及建筑物机器设备运输设备	85,891,408.06 7,547,503.19 6,901,994.03	26,550,024.85 12,786.33 4,824,497.08		112,441,432.91 7,560,289.52 11,726,491.11

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电子及其他设备	114,819,758.22	79,303,624.20	14,150.00	194,109,232.42
二、累计折旧	74,433,963.14	37,099,249.38	9,938.68	111,523,273.84
其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备	12,794,800.71 900,665.20 5,224,662.30 55,513,834.93	6,385,457.75 100,729.29 3,306,564.76 27,306,497.58	9,938.68	19,180,258.46 1,001,394.49 8,531,227.06 82,810,393.83
三、固定资产账面净值合计	140,726,700.36			214,314,172.12
其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备	73,096,607.35 6,646,837.99 1,677,331.73 59,305,923.29			93,261,174.45 6,636,091.99 3,488,750.69 110,928,154.99
四、固定资产减值准备累计金额合计
其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备
五、固定资产账面价值合计	140,726,700.36			214,314,172.12
其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备	73,096,607.35 6,646,837.99 1,677,331.73 59,305,923.29			93,261,174.45 6,558,895.03 3,195,264.05 111,298,838.59

固定资产折旧本期增加37,099,249.38 元，其中固定资产本期折旧额为27,982,567.12 元；公司本期收购北京神州新桥科技有限公司、北京东方易维软件有限公司股权，转入其截止购买日已

计提累计折旧6,860,823.90 元；部分投资性房地产转为自用转入已计提累计折旧2,255,858.36 元。本期由在建工程转入固定资产原价为14,786,841.45元。

（2）截至本资产负债表日，公司无使用权受到限制的固定资产。
（3）截至本资产负债表日，公司的固定资产未发现有减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
（4）未办妥产权证书的固定资产

类别	原值	累计折旧	减值准备	净值	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
房屋建筑物(泰安东华)	16,992,354.09	277,465.90		16,714,888.1 9	正在办理中	2012年
合计	16,992,354.09	277,465.90		16,714,888.1 9

10、在建工程

（1）在建工程项目：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	跌价准备	账面净值	账面余额	跌价准备	账面净值
泰安东华软件园	8,916,239.49		8,916,239.49	13,777,846.28		13,777,846.28

（2）在建工程变动情况：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

工程名称	工程名称	期初余额	期初余额	本期增加	本期增加	转入固定资产	转入固定资产	转入固定资产	本期其他减少数	期末余额	期末余额
泰安东华软件园		13,777,846.28		9,925,234.66		14,786,841.45				8,916,239.49
合计		13,777,846.28		9,925,234.66		14,786,841.45				8,916,239.49
续上表：
项目名称	预算数 (万元)		工程投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额		其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率 (%)	资金来源		期末余额
泰安东华软件园	4,800		58.24%	66%	--		--	--	自筹资金		8,916,239.49

（3）截至本资产负债表日，公司的在建工程未发现有减值迹象，故未计提在建工程减值准备。

11、无形资产

（1）无形资产增减变动情况如下：

（1）无形资产增减变动情况如下：
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	7,509,276.67	1,636,717.00		9,145,993.67
土地使用权（泰安东华）非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技）非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) Supporter商标（厚盾科技）非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 3G移动信息化无线整合平台（东方易维）软件（神州新桥）	3,508,276.67 2,000,000.00 1,500,000.00 1,000.00 500,000.00	1,520,000.00 116,717.00		3,508,276.67 2,000,000.00 1,500,000.00 1,000.00 500,000.00 1,520,000.00 116,717.00
二、累计摊销额合计	1,932,374.74	1,207,695.51		3,140,070.25
土地使用权（泰安东华）非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技）非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) Supporter商标（厚盾科技）非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 3G移动信息化无线整合平台（东方易维）软件（神州新桥）	261,057.92 933,333.52 537,500.00 483.14 200,000.16	79,209.72 200,000.04 150,000.00 99.96 50,000.04 709,333.33 19,052.42		340,267.64 1,133,333.56 687,500.00 583.10 250,000.20 709,333.33 19,052.42
三、无形资产账面净值合计	5,576,901.93			6,005,923.42
土地使用权（泰安东华）非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技）非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) Supporter商标（厚盾科技）非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 3G移动信息化无线整合平台（东方易维）软件（神州新桥）	3,247,218.75 1,066,666.48 962,500.00 516.86 299,999.84			3,168,009.03 866,666.44 812,500.00 416.90 249,999.80 810,666.67 97,664.58
四、减值准备合计
土地使用权（泰安东华）非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技）非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) Supporter商标（厚盾科技）

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 3G移动信息化无线整合平台（东方易维）软件（神州新桥）				6,005,923.42 3,168,009.03 866,666.44 812,500.00 416.90 249,999.80 810,666.67 97,664.58
五、无形资产账面价值合计	5,576,901.93
土地使用权（泰安东华）非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技）非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) Supporter商标（厚盾科技）非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 3G移动信息化无线整合平台（东方易维）软件（神州新桥）	3,247,218.75 1,066,666.48 962,500.00 516.86 299,999.84

无形资产累计摊销额本期增加1,207,695.51 元，其中无形资产本期摊销额为549,862.18 元；公司本期收购北京东方易维软件有限公司股权，转入其截止购买日无形资产累计摊销额657,833.33 元。

（2）无形资产相关资料如下：

（2）无形资产相关资料如下：
项目	取得方式	摊销期限	原值	累计摊销金额	期末余额	剩余摊销年限
土地使用权（泰安东华） Supporter商标（厚盾科技）非专利技术：	购买自创	49年10个月 10年	3,508,276.67 1,000.00	340,267.64 583.10	3,168,009.03 416.90	45年 4年
全面预算管理软件系统技术（厚盾科技）面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) 项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 3G移动信息化无线整合平台（东方易维）软件（神州新桥）	投入投入投入投入购买	10年 10年 10年 5年 5年	2,000,000.00 1,500,000.00 500,000.00 1,520,000.00 116,717.00	1,133,333.56 687,500.00 250,000.20 709,333.33 19,052.42	866,666.44 812,500.00 249,999.80 810,666.67 97,664.58	4年2个月 5年3个月 5年 2年9个月
合计			9,145,993.67	3,140,070.25	6,005,923.42

（3）截至本资产负债表日，公司无使用权受到限制的无形资产。
（4）截至本资产负债表日，公司的无形资产未发现有减值迹象，故未计提无形资产减值准备。

12、商誉

（1）商誉增减变动情况如下：

单位名称	产生原因	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
北京联银通科技有限公司北京神州新桥科技有限公司北京东方易维软件有限公司	非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并	247,618,632.50	225,266,979.44 1,942,851.06		247,618,632.50 225,266,979.44 1,942,851.06
合计		247,618,632.50	227,209,830.50		474,828,463.00

2008 年月，公司定向增发发行股票收购北京联银通科技有限公司的股权,定向增发发行股票公允价值高于所取得的北京联银通科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。公司收购北京联银通科技有限公司的合并成本为292,675,400.00 元，收购日北京联银通科技有限公司可辨认净资产为45,056,767.50 元，公司合并成本高于北京联银通科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉247,618,632.50 元。

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2011 年2 月，公司定向增发发行股票收购北京神州新桥科技有限公司的股权，定向增发发行股票公允价值高于所取得的北京神州新桥科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。公司收购北京神州新桥科技有限公司的合并成本为320,000,000.00 元，收购日北京神州新桥科技有限公司可辨认净资产为94,733,020.56 元，公司合并成本高于北京神州新桥科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉225,266,979.44 元。

2011 年11 月，公司以货币资金收购北京东方易维软件有限公司的股权，合并成本高于北京东方易维软件有限公司的可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉1,942,851.06 元。

（2）截至本资产负债表日，公司对于企业合并产生的商誉进行减值测试，未发现存在减值的情况，故未计提相应的商誉减值准备。

13、长期待摊费用

项目	初始金额	期初余额	本期转入	本期增加	本期摊销金额	累计摊销金额	期末余额
广州东华房屋装修费联银通房屋装修费神州新桥房屋装修费	65,300.00 4,035,268.64 24,584.40	34,826.69 2,070,792.79	15,384.40	708,159.47 9,200.00	13,059.96 722,111.06 9,020.65	43,533.27 1,978,427.44 9,020.65	21,766.73 2,056,841.20 15,563.75
合计	4,125,153.04	2,105,619.48	15,384.40	717,359.47	744,191.67	2,030,981.36	2,094,171.68

注：本期转入系公司收购北京神州新桥科技有限公司的股权，转入其截止购买日长期待摊费用余额。

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：
项目	期末余额	期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备固定资产折旧合并抵销固定资产内部交易产生	4,869,820.10 96,518.61 73,979.32	2,569,141.26 5,946.15
合计	5,040,318.03	2,575,087.41
递延所得税负债：
收购少数股东股权形成资本公积	135.81	135.81
合计	135.81	135.81

（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异：

项目	暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异：
应收款项坏账准备固定资产折旧合并抵销固定资产内部交易产生可抵扣暂时性差异	47,771,455.35 643,457.38 598,709.76
合计	49,013,622.49
引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异：
收购少数股东股权形成资本公积	1,358.13
合计	1,358.13

15、资产减值准备

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

项目	期初余额	本期转入	本期计提	其他增减	本期减少	本期减少	本期减少	期末余额
					转回	转销	其他减少
坏账准备	26,071,945.68	3,558,128.52	18,254,157.95	-1,519.77			49,468.87	47,833,243.51
合计	26,071,945.68	3,558,128.52	18,254,157.95	-1,519.77			49,468.87	47,833,243.51

16、所有权受到限制的资产

16、所有权受到限制的资产
使用权受到限制的资产类别	2011.12.31	本期增加	本期减少	2011.12.31
一、用于质押担保的资产应收账款1 二、其他原因造成所有权受到限制的资产保函保证金2		29,065,615.40 29,065,615.40 3,393,971.33		29,065,615.40 29,065,615.40 3,393,971.33
合计		32,459,586.73		32,459,586.73

*1、2011 年6 月1 日，公司的全资子公司-北京神州新桥科技有限公司与北京中关村科技担保有限公司签订编号为“2011 年QZY0155 号”的《最高额反担保（应收账款质押）合同》。合同规定：北京神州新桥科技有限公司为中关村科技担保有限公司与北京银行股份有限公司大钟寺支行签订编号为“2011 年WT0155 号”的《最高额委托保证合同》提供反担保，质押资产为29,065,615.40 元应收账款，担保期限为2011 年6 月1 日至2012 年5 月31 日止。

*2、其他原因造成所有权受到限制的资产系公司的全资子公司-北京神州新桥科技有限公司其他货币资金中在资产负债表日3 个月后不可以用于支付的保函保证金。

17、短期借款

（1）短期借款分类：

（1）短期借款分类：
项目	期末余额	期初余额
信用借款保证借款	90,000,000.00 113,900,000.00	50,000,000.00 90,000,000.00
合计	203,900,000.00	140,000,000.00

公司的保证借款余额中，母公司和公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司发生的保证借款分别为6,500万元和900万元，均由公司股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东提供连带责任保证；公司的全资子公司-北京神州新桥科技有限公司的保证借款为3,990万元，其中990 万元由本公司提供连带责任保证，3,000万元由北京中关村科技担保有限公司提供连带责任保证。

（2）公司无已到期未归还的短期借款。
（3）资产负债表日后已偿还金额12,500万元。
（4）短期借款的说明：

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短期借款本期增加63,900,000.00元，增加的比例为45.64%，增加的原因主要系公司为经营借入流动资金所致。

18、应付票据

（1）应付票据组成情况如下：

（1）应付票据组成情况如下：
种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	68,805,991.00	150,253,462.00
合计	68,805,991.00	150,253,462.00

（2）应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应付票据的说明：

应付票据本期减少81,447,471.00 元，减少的比例为54.21%，减少的主要原因系公司本期以银行承兑汇票方式结算的采购货款减少所致。

19、应付账款

（1）应付账款账龄分析如下：

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
一年以内一至二年二至三年三年以上	148,198,108.99 9,547,401.47 7,383,670.18 4,628,028.30	87.30% 5.62% 4.35% 2.73%	98,628,793.82 14,397,731.37 3,575,347.32 2,451,776.87	82.84% 12.09% 3.00% 2.07%
合计	169,757,208.94	100.00%	119,053,649.38	100.00%

（2）应付账款期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：

公司应付账款期末余额中，账龄超过一年的应付账款为21,559,099.95 元，所占比例为12.70%，账龄超过一年的大额应付账款如下：

账龄超过一年的大额应付账款如下：
单位名称	金额	年限	性质或内容
北京中电广通科技有限公司深圳市金宏威技术股份有限公司淮南市矿用电子技术研究所	1,387,292.99 2,106,801.20 1,172,999.99	一至二年一至二年二至三年	应付购货款应付购货款应付购货款

（4）应付账款期末余额前五名单位情况：

单位名称	与本公司关系	期末余额	账龄	占应付账款总额的比例
神州数码(中国)有限公司捷德太平洋有限公司中铁信弘远（北京）软件科技有限公司商银融通北京投资咨询有限公司福建星网锐捷网络有限公司	供应商供应商供应商供应商供应商	31,042,589.99 13,703,127.44 10,000,000.00 5,530,650.00 4,880,777.47	一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内	18.29% 8.07% 5.89% 3.26% 2.88%

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合计 65,157,144.90 38.39%

（5）应付账款说明：

应付账款本期增加50,703,559.56 元，增加的比例为42.59%，增加的主要原因系公司本期采购量增加，应付采购货款相应增加，以及合并新增子公司所致。

20、预收款项

（1）预收款项账龄分析如下：

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
一年以内一至二年二至三年三年以上	435,568,313.12 70,371,700.17 46,052,908.47 17,021,685.07	76.55% 12.37% 8.09% 2.99%	215,869,545.87 61,839,239.90 18,023,921.69 39,099,035.71	64.47% 18.47% 5.38% 11.68%
合计	569,014,606.83	100.00%	334,831,743.17	100.00%

（2）预收款项期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）预收款项的说明：

预收款项期末余额中，账龄超过一年的金额为133,446,293.71 元，所占比例为23.45%，账龄超过一年的大额预收款项如下：

超过一年的大额预收款项如下：
单位名称	金额	年限	性质或内容
国家卫星气象中心甘肃省农村信用社联合社中国移动通信集团山西有限公司中国气象科学研究院潍柴动力股份有限公司东北电网有限公司国家测绘局卫星测绘应用中心北京新发地农产品有限公司黑龙江省监狱管理局武警甘肃总队第三支队中国烟草公司甘肃分公司山东枣庄矿业（集团）有限责任公司安徽省立医院南区	28,767,243.33 17,743,555.60 12,150,773.73 5,967,993.95 3,413,000.00 3,369,452.00 3,000,000.00 2,735,002.64 2,475,200.00 2,080,000.00 2,066,580.00 1,800,000.00 1,650,000.00	* 1 二至三年一至二年 2 3 一至二年二至三年一至二年 4 一至二年一至二年 5 一至二年	预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款预收货款

*1、其中一至二年26,271,600.00 元、二至三年2,495,643.33 元。
*2、其中一至二年4,215,763.69 元、二至三年513,830.26 元、三年以上1,238,400.00 元。
*3、其中一至二年2,015,000.00 元、二至三年1,398,000.00 元。
*4、其中一至二年1,332,800.00 元、二至三年1,142,400.00 元。
*5、其中一至二年100,000.00 元、二至三年1,700,000.00 元。
（4）预收款项期末余额前五名单位情况：

	单位名称	与本公司关系	期末余额	账龄	占预收款项总额的比例

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国家卫星气象中心青岛有线电视网络中心中国工商银行股份有限公司甘肃省农信社中国农业银行股份有限公司	客户客户客户客户客户	62,232,243.33 41,377,600.00 25,773,289.01 18,616,723.40 16,827,162.80	1 一年以内一年以内 2 * 3	10.94% 7.27% 4.53% 3.27% 2.96%
合计		164,827,018.54		28.97%

*1、其中一年以内33,465,000.00 元、一至二年26,271,600.00 元、二至三年2,495,643.33
元。
*2、其中一年以内873,167.80 元、二至三年17,743,555.60 元。
*3、其中其中一年以内15,881,361.94 元、一至二年231,151.46 元、二至三年663,209.40 元、
三年以上51,440.00 元。

（5）预收款项的说明：

预收款项本期增加234,182,863.66 元，增加的比例为69.94%，增加的主要原因系本期承接项目增加，根据合同预收货款增加。

21、应付职工薪酬

21、应付职工薪酬
项目	期初余额	本期增加额	本期支付额	期末余额
一、工资、奖金津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：1、医疗保险费 2、基本养老保险费 3、年金缴费 4、失业保险费 5、工伤保险费 6、生育保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育费六、非货币性福利七、因解除劳动关系给予的补贴八、其它其中：以现金结算的股份支付	152,604.32 49,671.26	201,542,086.26 1,770,409.66 22,720,644.33 6,856,747.00 14,777,433.59 644,265.66 238,876.92 203,321.16 6,434,189.02 1,381,169.41	201,349,107.31 1,770,409.66 22,716,415.44 6,855,802.70 14,776,010.57 642,516.44 238,839.47 203,246.26 6,434,189.02 1,426,407.47	345,583.27 4,228.89 944.30 1,423.02 1,749.22 37.45 74.90 4,433.20
合计	202,275.58	233,848,498.68	233,696,528.90	354,245.36

22、应交税费

22、应交税费
税项	报告期法定税率	期末余额	期初余额
企业所得税增值税营业税城市建设维护税教育费附加	10%、15%、25%、 12.5%、16.5% 17% 5%、3% 7% 3%、1%	18,651,833.71 -10,379,286.30 8,035,118.07 1,538,321.15 664,113.02	10,996,928.66 -4,317,371.41 7,026,767.63 1,073,148.75 460,930.82

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

地方教育附加个人所得税土地使用税房产税印花税堤围费	2% 超额累进税率 1.3‰	-3.05 818,653.35 112,306.00 4,728.00 13,498.63 2,320.42	-3.05 818,653.35 112,306.00 4,728.00 13,498.63 2,320.42	-3.05 818,653.35 112,306.00 4,728.00 13,498.63 2,320.42	19,479.35 890,379.23 112,306.00 4,728.00 50,236.61 2,360.38
合计		19,461,603.00			16,319,894.02
23、应付股利
明细	期末余额		期初余额	未付原因说明
北京东华诚信电脑科技发展有限公司薛向东北京合创电商投资顾问有限公司	2,633,220.20		10,191,828.20 6,575,096.50 2,358,365.40	尚未支付
合计	2,633,220.20		19,125,290.10

24、其他应付款

（1）其他应付款账龄分析如下：

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
一年以内一至二年二至三年三年以上	13,389,189.75 737,038.76 780,911.94 894,585.26	84.73% 4.66% 4.94% 5.67%	5,205,800.38 1,843,461.41 663,187.68 304,722.45	64.93% 22.99% 8.28% 3.80%
合计	15,801,725.71	100.00%	8,017,171.92	100.00%

（2）其他应付款期末余额中，应付持有本公司5.00%以上（含5.00%）股份的股东单位的往来
款项如下：

款项如下：
股东名称	金额	账龄	款项内容
北京东华诚信电脑科技发展有限公司	3,180,000.00	一年以内	往来款
合计	3,180,000.00

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明：

其他应付款期末余额中，账龄超过一年的其他应付款为2,412,535.96 元，所占比例为15.27%，无大额异常的应付款项。

（4）其他应付款期末余额前五名单位情况：

单位名称	与本公司关系	期末余额	账龄	占其他应付款总额的比例
北京东华诚信电脑科技发展有限公司内蒙古合创信息技术有限公司江西省信息中心启明信息技术股份有限公司中航材国际招标有限公司	股东非关联方非关联方非关联方非关联方	3,180,000.00 2,496,887.14 323,850.00 300,000.00 300,000.00	一年以内一年以内一至二年一年以内三年以上	20.12% 15.80% 2.05% 1.90% 20.12%

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合计 6,600,737.14 59.99%

（5）其他应付款的说明：

其他应付款本期增加7,784,553.79 元，增加的比例为97.10%，增加的主要原因系公司本期应付往来款增加所致。

25、其他流动负债

25、其他流动负债
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
政府补助	17,755,839.66	29,720,000.00	9,000,000.00	38,475,839.66
合计	17,755,839.66	29,720,000.00	9,000,000.00	38,475,839.66

政府补助具体内容如下：

政府补助具体内容如下：
拨款单位	项目内容	期末余额
中华人民共和国财政部北京市海淀区财政局北京市海淀区财政局中华人民共和国财政部中关村科技园区海淀园管理委员会中华人民共和国工业和信息化部北京市发展和改革委员会北京市发展和改革委员会北京市经济和信息化委员会北京市高新技术创业服务中心中关村科技园区管理委员会北京市顺义区财政局	信息系统（政务、医疗）运行维护支持系统研发及产业化促进重点创新型企业发展专项资金项目东华IT 服务智能管理系统深入研发项目基于面向服务构架（SOA）的产品可追溯的企业管理系统研发高速流量控制系统产业化云计算关键支撑软件研发与产业化（云存储服务）气象医疗行业核心软件研发项目云计算的数字化医疗和区域医疗协同系统项目基于传感网和RFID 技术的农产品质量追溯系统研发及产业化联银通多渠道信息接入平台升级项目科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目东方易维运营型轻量级企业服务总线(ESB)中间件科技发展资金	4,000,000.00 3,000,000.00 300,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 8,380,000.00 11,710,000.00 1,000,000.00 455,839.66 550,000.00 80,000.00
合计		38,475,839.66

26、股本（单位：股）

项目	期初余额	本期变动增减（＋，－）	本期变动增减（＋，－）	本期变动增减（＋，－）	本期变动增减（＋，－）	本期变动增减（＋，－）	本期变动增减（＋，－）	期末余额
		发行新股	配股	送股	公积金转股	其他	小计
一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 5、高管股份二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股	92,873,010 37,920,000 37,920,000 54,953,010 333,112,080 333,112,080	16,301,577 16,301,577 16,301,577		13,837,788 3,260,315 3,260,315 10,577,473 74,619,545 74,619,545		-39,985,647 -37,920,000 -37,920,000 -2,065,647 39,985,647 39,985,647	-9,846,282 -18,358,108 -18,358,108 8,511,826 114,605,192 114,605,192	83,026,728 19,561,892 19,561,892 63,464,836 447,717,272 447,717,272

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4、其他
三、股份总数	425,985,090	16,301,577		88,457,333			104,758,910	530,744,000

公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2011 年7 月18 日出具的“（2011）京会兴验字第3-011 号”验资报告验证确认。

27、资本公积

27、资本公积
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价其他资本公积	280,828,005.41 3,400,000.00	303,698,423.00		584,526,428.41 3,400,000.00
合计	284,228,005.41	303,698,423.00		587,926,428.41

资本公积本期增加的原因系公司收购北京神州新桥科技有限公司的股权定向增发发行股票的资本溢价款。

28、盈余公积

项目	计提比例	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积金	企业税后利润的10%	90,267,429.11	29,726,111.04		119,993,540.15
合计		90,267,429.11	29,726,111.04		119,993,540.15

29、未分配利润

29、未分配利润
项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利	770,223,354.38 770,223,354.38 420,955,251.13 29,726,111.04 44,228,666.70 88,457,333.00	-- -- -- -- 按照税后利润的10%计提根据公司董事会提议、股东大会批准提取根据公司董事会提议、股东大会批准分配根据公司董事会提议、股东大会批准分配
期末未分配利润	1,028,766,494.77

30、外币报表折算差额

公司本期末的外币报表折算差额为-29,374.36 元，该差额系公司在编制合并财务报表时合并公司所属的以外币记账的全资子公司-北京东华合创香港有限公司所产生的折算差额。

31、少数股东权益

31、少数股东权益
子公司名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
广州东华合创数码科技有限公司内蒙古合创信息技术有限公司	98,592.70 2,450,000.00		2,281.89 2,450,000.00	96,310.81
合计	2,548,592.70		2,452,281.89	96,310.81

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32、营业收入及营业成本

（1）营业收入

（1）营业收入
项目	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务收入其他业务收入	2,573,578,028.98 12,808,817.60	1,772,193,855.64 11,191,857.16	1,833,864,047.41 36,297,222.15	1,281,085,482.01 32,321,034.14
合计	2,586,386,846.58	1,783,385,712.80	1,870,161,269.56	1,313,406,516.15

（2）主营业务（分行业）：

行业名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
通信行业电力水利铁路交通行业石油化工行业政府行业金融保险医保行业计算机服务业制造业其他	273,746,229.49 420,729,819.57 70,892,312.11 291,820,496.64 1,094,316,645.81 147,659,197.29 89,442,343.19 184,970,984.88	182,020,690.52 288,079,493.90 49,197,355.05 197,149,658.57 757,478,393.18 107,342,668.95 62,631,633.08 128,293,962.39	190,123,414.15 327,347,830.61 55,942,764.64 242,143,485.46 686,379,954.50 117,943,533.10 68,549,789.04 145,433,275.91	128,150,502.08 226,925,267.74 38,663,017.07 167,369,881.61 476,313,499.64 88,377,692.17 49,910,793.36 105,374,828.34
合计	2,573,578,028.98	1,772,193,855.64	1,833,864,047.41	1,281,085,482.01

（3）主营业务（分产品）

产品名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
系统集成自制及定制软件技术服务	1,848,831,479.01 371,754,923.93 352,991,626.04	1,571,922,979.39 99,030,205.21 101,240,671.04	1,292,939,691.27 320,201,880.45 220,722,475.69	1,118,943,883.93 99,823,295.50 62,318,302.58
合计	2,573,578,028.98	1,772,193,855.64	1,833,864,047.41	1,281,085,482.01

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北地区华北地区华东地区华南地区华中地区西北地区西南地区	168,037,427.74 1,434,344,161.95 383,816,069.85 86,123,850.74 114,125,521.14 209,978,223.46 177,152,774.10	115,724,770.88 981,726,929.42 270,367,047.69 60,309,865.02 77,277,061.78 140,014,959.56 126,773,221.29	124,436,266.93 1,112,744,298.34 298,320,942.27 80,003,228.81 33,289,699.29 92,964,474.27 92,105,137.50	86,506,791.18 766,107,814.59 212,525,822.98 56,101,929.67 22,906,655.72 65,372,008.94 71,564,458.93
合计	2,573,578,028.98	1,772,193,855.64	1,833,864,047.41	1,281,085,482.01

（5）其他业务收入和其他业务成本：

产品或业务类别本期金额上期金额

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	其他业务收入	其他业务成本	其他业务收入	其他业务成本
弱电工程租赁代理、培训其他	11,829,772.96 974,370.64 4,674.00	9,511,666.82 1,680,190.34	34,419,087.02 1,852,371.44 25,763.69	31,409,536.94 911,497.20
合计	12,808,817.60	11,191,857.16	36,297,222.15	32,321,034.14

（6）公司前五名客户的收入情况：

（6）公司前五名客户的收入情况：
客户名称	收入金额	占公司全部营业收入的比例
中国工商银行股份有限公司中国移动通信集团山西有限公司中国农业银行股份有限公司交通银行股份有限公司山西省物产集团进出口有限公司	211,425,140.70 176,455,360.33 121,030,686.31 116,892,526.09 67,215,397.54	8.17% 6.82% 4.68% 4.52% 2.60%
合计	693,019,110.97	26.79%

营业收入的说明：

公司本期营业收入较上期增加716,225,577.02 元，增加的比例为38.30%，增加的主要原因系公司系统集成收入及技术服务收入较上期增加所致。

33、营业税金及附加

项目	计缴标准	本期金额	上期金额
营业税城市建设维护税教育费附加地方教育附加堤围费地方水利建设基金防洪保安费	技术服务收入、租赁收入的5%、弱电工程收入的3% 应交流转税的7% 应交流转税的3%、1% 应交流转税的2% 应税收入的1.3‰ 应交流转税的1% 应交流转税的0.1%、1%	18,986,193.67 4,802,325.24 2,069,108.88 21,308.85 3,516.98 594.72 267.85	13,829,401.60 3,200,520.44 1,373,295.43 24,722.53
合计		25,883,316.19	18,427,940.00

营业税金及附加的说明：

公司本期营业税金及附加较上期增加7,455,376.19 元，增加的比例为40.46%，增加的主要原因系本期公司技术服务收入增加导致应计提的营业税金及附加较上年同期增加。

34、销售费用

34、销售费用
项目	本期金额	上期金额
职工薪酬差旅费业务招待费招标费折旧费运保费	29,544,421.24 45,617,600.12 11,537,245.57 7,079,752.48 554,716.26 4,830,346.03	13,948,715.92 27,618,398.79 4,614,060.81 5,647,412.23 544,051.97 3,161,559.68

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咨询服务费办公费用及其他	1,200,631.30 12,862,139.27	1,495,000.00 7,797,571.98
合计	113,226,852.27	64,826,771.38

销售费用的说明：

公司本期销售费用较上期增加48,400,080.89 元，增加的比例为74.66%，增加的主要原因系公司本期业务规模扩大，发生的相关销售费用增加。

35、管理费用

35、管理费用
项目	本期金额	上期金额
职工薪酬研究开发费税费房租物业费折旧费无形资产摊销中介机构服务费办公费及其他	45,658,058.30 102,354,558.34 1,687,711.43 5,598,993.42 23,226,388.81 549,862.18 1,318,991.29 13,791,850.75	25,666,111.90 69,278,687.55 1,504,232.44 4,326,871.66 22,186,845.87 470,691.72 4,482,238.44 8,995,120.12
合计	194,186,414.52	136,910,799.70

管理费用的说明：

公司本期管理费用较上期增加57,275,614.82 元，增加的比例为41.83%，增加的主要原因系公司本期发生的项目研发费用增加，以及支付的职工薪酬增加。

36、财务费用

36、财务费用
项目	本期金额	上期金额
贷款利息支出贴现利息支出减:利息收入汇兑损失减：汇兑收益银行手续费贷款担保费	5,615,390.41 928,121.06 5,026.47 75,243.53 2,012,817.28 854,300.00	1,681,375.01 96,603.16 2,441,939.16 30,584.31 7,042.11 824,206.99
合计	7,484,169.57	183,788.20

财务费用的说明：

公司本期财务费用较上期增加7,300,381.37 元，增加的比例为3972.17%，增加的主要原因系公司本期银行借款利息支出增加。

37、资产减值损失

37、资产减值损失
项目	本期金额	上期金额
坏账损失	18,254,157.95	9,981,257.90
合计	18,254,157.95	9,981,257.90

资产减值损失的说明：

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公司本期资产减值损失较上期增加8,272,900.05 元，增加的比例为82.88%，增加的主要原因系本期公司应收账款、其他应收款计提的坏账准备增加所致。

38、投资收益

（1）投资收益的组成情况如下:

（1）投资收益的组成情况如下:
项目	本期金额		上期金额
处置长期股权投资产生的投资收益	49,535.15
合计	49,535.15
（2）处置长期股权投资产生的投资收益明细如下：
项目	本期金额		上期金额
内蒙古合创信息技术有限公司	49,535.15
合计	49,535.15
39、营业外收入
项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
增值税退税收入 * 1	5,896,512.25	18,366,371.39
政府补助 * 2	11,054,500.00	1,864,323.00	11,054,500.00
处置固定资产净收益	162.50	23,699.04	162.50
其他	35,210.00	151,547.21	35,210.00
合计	16,986,384.75	20,405,940.64	11,089,872.50

1、退税收入系指公司及所属子公司北京东华合创科技有限公司、泰安东华合创软件有限公司、哈尔滨东华软件有限公司实现的自主软件产品销售收入按照国家相关税收法规的规定收到的增值税退税款。
2、政府补助系指公司及所属子公司收到的国家及政府相关部门拨付的专项拨款。

拨款单位	款项内容	金额
北京市海淀区财政局北京市高新技术创业服务中心北京市高新技术创业服务中心北京市海淀区财政局北京市人力资源和社会保障局马鞍山花山区企业软件服务中心马鞍山花山区会计核算中心中关村企业促进会北京市海淀区财政局	网络监控分析系统研发及产业化项目 IT 服务管理平台开发区域医疗协同平台重大产业项目资助培训补助实收资本到位注册资本奖励软件专利奖励信用评级补贴项目管理系统应用技术研究与开发	4,500,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 250,000.00 1,000,000.00 2,000.00 2,500.00 800,000.00
合计		11,054,500.00

40、营业外支出

40、营业外支出
项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失其中：固定资产处置损失	210.00 210.00	249,767.03 249,767.03	210.00 210.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

捐赠支出罚款支出其他	180,000.00 1,188.06 8,152.13	310,000.00 2,000.00 94,560.00	310,000.00 2,000.00 94,560.00	180,000.00 1,188.06 8,152.13
合计	189,550.19	656,327.03		189,550.19
41、所得税费用
项目	本期金额		上期金额
按《企业所得税法》等规定的当期所得税递延所得税调整	41,642,323.21 -1,735,106.86		29,830,728.92 -991,044.47
合计	39,907,216.35		28,839,684.45

所得税费用的说明：

公司本期所得税费用较上期增加11,067,531.90 元，增加的比例为38.38%，增加的主要原因系本期公司盈利能力提高，导致应缴纳的企业所得税增加所致。

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	序号	本期金额	上期金额
归属于本公司普通股股东的净利润	1	420,955,251.13	317,334,381.80
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益	2	9,920,199.46	1,306,999.29
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润	3=1-2	411,035,051.67	316,027,382.51
年初股份总数	4	425,985,090.00	425,985,090.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	5	88,457,333
发行新股或债转股等增加股份数	6	16,301,577
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数	7	10
报告期因回购或缩股等减少股份数	8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数	9
报告期月份数	10	12	12
发行在外的普通股加权平均数	11=4+5+6×7÷10-8×9÷10	528,027,070	511,182,108
基本每股收益（Ⅰ）	12=1÷11	0.7972	0.6208
基本每股收益（Ⅱ）	13=3÷11	0.7784	0.6182
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息	14
所得税率	15
转换费用	16
认股权证、期权行权增加股份数	17
稀释每股收益（Ⅰ）	18=[1+(14-16)×(1-15)]÷ (11+17)	0.7972	0.6208
稀释每股收益（Ⅱ）	19=[3+(14－16)×(1-15)] ÷(11+17)	0.7784	0.6182

注：2011 年公司以442,286,667 股为基数，向全体股东每10 股送2 股红股。2010 年度的基本每股收益及稀释每股收益按调整后的股数重新计算，调整系数为1.2。调整前发行在外的普通股加权平均数为425,985,090 股，调整后发行在外的普通股加权平均数为511,182,108 股。

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43、其他综合收益

43、其他综合收益
项目	本期金额	上期金额
1、外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额	-20,898.63	-7,870.75
小计	-20,898.63	-7,870.75
2、其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-20,898.63	-7,870.75

44、现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金：

（1）收到的其他与经营活动有关的现金：
项目	本期金额	上期金额
利息收入	928,121.06	2,441,939.16
政府补助	30,094,500.00	12,764,323.00
其他应收款、其他应付款	24,625,371.22	8,070,542.12
其他	13,741.66	161,336.43
合计	55,661,733.94	23,438,140.71
（2）支付的其他与经营活动有关的现金：
项目	本期金额	上期金额
技术服务成本	28,220,904.73	18,467,289.34
销售费用	81,713,159.35	51,089,306.39
管理费用	37,655,421.58	25,086,337.15
银行手续费等	2,012,817.28	824,206.99
其他应收款、其他应付款	48,019,479.81	31,279,379.68
其他	174,987.24	394,560.00
保函保证金	3,393,971.33
合计	201,190,741.32	127,141,079.55
（3）收到其他与投资活动有关的现金：
项目	本期金额	上期金额
非同一控制企业合并时点收到的现金	17,123,118.42
合计	17,123,118.42
（4）支付其他与筹资活动有关的现金：
项目	本期金额	上期金额
贷款担保费	854,300.00
合计	854,300.00

45、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额

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1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) 固定资产报废损失（收益以“-”填列）公允价值变动损失（收益以“-”填列）财务费用（收益以“-”填列）投资损失（收益以“-”填列）递延所得税资产减少（增加以“-”填列）递延所得税负债增加（减少以“-”填列）存货的减少（增加以“-”填列）经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）其他经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额	420,905,376.65 18,254,157.95 28,845,503.40 549,862.18 744,191.67 47.50 6,469,690.41 -49,535.15 -1,786,714.89 -308,581,940.2 3 -72,797,752.90 -16,875,298.55 75,677,588.04 446,327,810.90 432,230,533.86	317,334,125.39 9,981,257.90 25,514,007.21 470,691.72 659,683.13 226,067.99 1,681,375.01 -991,044.47 -123,733,234.1 0 -315,741,398.2 0 111,813,787.36 27,215,318.94 432,230,533.86 411,987,150.28
现金及现金等价物净增加额	14,097,277.04	20,243,383.58

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注：现金流量表中现金的期初、期末余额以本公司货币资金减去其他货币资金中在资产负债表日3 个月后不可以用于支付的保函保证金列示：

项目	本期金额	上期金额
货币资金余额减：保证金现金流量中列示的现金	449,721,782.23 3,393,971.33 446,327,810.90	432,230,533.86

六、关联方关系及交易

1、本公司第一大股东的有关信息（单位：人民币万元）

母公司名称	关联关系	企业类型	企业类型	注册地	法人代表	法人代表	法人代表	业务性质	注册资本	注册资本	注册资本	对本企业的持股比例(%)	对本企业的持股比例(%)	对本企业的表决权比例(%)	对本企业的表决权比例(%)	股东的最终控制方	组织机构代码
北京东华诚信电脑科技发展有限公司	第一大股东	民营企业		北京市海淀区	郭玉梅			服务业	3,000			23.04%		23.04%		薛向东	10204779- 0
2、本公司的子公司情况
子公司全称				子公司类型			企业类型				注册地		法人代表		业务性质
广州东华合创数码科技有限公司北京东华合创科技有限公司泰安东华合创软件有限公司北京东华合创香港有限公司北京联银通科技有限公司北京厚盾科技有限公司北京厚盾鸿远科技有限公司东华软件工程有限公司哈尔滨东华软件有限公司东华合创软件有限公司东华软件技术有限公司东华合创科技有限公司北京东华厚盾软件有限公司北京东华易时科技有限公司北京东华软件开发有限公司沈阳东华合创科技有限公司西安东华软件有限公司南昌东华软件有限公司山西东华软件有限公司北京神州新桥科技有限公司北京东方易维软件有限公司北京卓讯科信技术有限公司				控股子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资孙公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司			有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司				广州市北京市泰安市香港北京市北京市北京市马鞍山市哈尔滨市天津市南京市合肥市北京顺义北京顺义北京密云沈阳市西安市南昌市太原市北京市北京市北京市		薛向东薛向东薛向东薛向东薛向东薛向东薛向东薛向东吕波薛向东薛向东薛向东薛向东薛向东薛向东吕波金伟薛向东薛向东张建华薛向东郑一友		系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发贸易系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发系统集成和软件开发
续上表：
子公司全称			注册资本			持股比例				表决权比例				组织机构代码

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广州东华合创数码科技有限公司北京东华合创科技有限公司泰安东华合创软件有限公司北京东华合创香港有限公司北京联银通科技有限公司北京厚盾科技有限公司北京厚盾鸿远科技有限公司东华软件工程有限公司哈尔滨东华软件有限公司东华合创软件有限公司东华软件技术有限公司东华合创科技有限公司北京东华厚盾软件有限公司北京东华易时科技有限公司北京东华软件开发有限公司沈阳东华合创科技有限公司西安东华软件有限公司南昌东华软件有限公司山西东华软件有限公司北京神州新桥科技有限公司北京东方易维软件有限公司北京卓讯科信技术有限公司	RMB100 RMB10,000 RMB3,800 HK$1,000 RMB8,000 RMB500 RMB200 RMB5,000 RMB2,000 RMB5,000 RMB5,000 RMB5,000 RMB1,000 RMB2,000 RMB2,000 RMB2,000 RMB5,000 RMB5,000 RMB5,000 RMB9,000 RMB200 RMB108	90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	73155656-3 79514524-5 78927075-2 1252172 71877946-3 75418571-8 79597488-7 69896157-4 69682435-7 55035041-9 55554561-0 55922261-6 55851488-7 56040653-5 56575663-0 56942761-5 57023075-6 58659746-4 58852683-8 80212393-4 78776052-0 56948971-X

3、本公司的其他关联方情况：

3、本公司的其他关联方情况：
企业名称	与本公司关系	组织机构代码
北京东华诚信工业设备有限公司北京合创电商投资顾问有限公司薛向东吕波杨健李建国夏金崇秦劳柏红翟曙春张秀珍张建华江海标王佺吕兴海乔迁	本公司参股股东本公司参股股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东本公司自然人股东股东的家庭成员	80201385-8 80204091-X

4、关联交易情况

（1）关联租赁情况

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益确定依据	本期确认的租赁费
乔迁	北京神州新桥科技有限公司	办公用房	2011.02.27	2012.02.26	协议定价	713,564.00

2010 年12 月，公司股东-张秀珍的家庭成员乔迁先生与公司的全资子公司-北京神州新桥科技有限公司签订《房屋租赁合同》。根据合同规定：乔迁先生将位于北京市海淀区大钟寺13 号华杰大厦10 层B1、B2、B3 租赁给北京神州新桥科技有限公司做办公用房，使用面积566.32 平方米，租赁时间自2011 年2 月27 日至2012 年2 月26 日止，年租金713,564.00 元。

(2) 关联担保情况

项目	借款单位/借款银行	担保单位	担保额度	实际担保金额	担保起始日	担保到期日
	东华软件股份公司
短期借款应付票据保函	北京银行股份有限公司中关村科技园区支行北京银行股份有限公司中关村科技园区支行北京银行股份有限公司中关村科技园区支行	北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东	330,000,000.00	9,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 9,000,000.00 7,000,000.00 68,805,991.00 3,115,365.00	2011-10-19 2011-11-01 2011-11-10 2011-11-16 2011-10-31	2012-10-19 2012-05-01 2012-05-10 2012-05-16 2012-10-31
	北京东华合创科技有限公司
短期借款	北京银行股份有限公司中关村科技园区支行	北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、东华软件股份公司		9,000,000.00	2011-07-29	2012-07-29
	北京联银通科技有限公司
信用证保函	北京银行股份有限公司中关村科技园区支行北京银行股份有限公司中关村科技园区支行	北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、东华软件股份公司		1,455,400欧元 6,507,083.20
	东华软件股份公司
保函	中国民生银行股份有限公司总行营业部	北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向	200,000,000.00	5,594,480.52

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		东、郭玉梅
	北京神州新桥科技有限公司
短期借款	北京银行股份有限公司大钟寺支行	东华软件股份公司	20,000,000.00	9,900,000.00	2011-11-25	2012-05-25
短期借款	北京银行股份有限公司大钟寺支行	张建华先生、张秀珍女士（反担保）	50,000,000.00	30,000,000.00	2011-06-01	2012-05-31

关联担保情况说明：

（1）2011 年10 月9 日，公司股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东分别与北京银行中关村科技园支行签订《最高额保证合同》，合同规定：北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东为本公司与该行签订的编号为“2011 年0103669 号”的《综合授信合同》提供担保，保证期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2011 年12 月31 日，公司在该行短期借款余额为人民币6,500 万元、应付票据余额为68,805,991.00 元、未结清保函余额为3,115,365.00 元。

（2）公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订编号为“2011 年0099347 号”的借款合同占用“2011 年0103669 号”《综合授信合同》的授信额度。如（1）所述，公司股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东为该借款提供担保，同时本公司为北京东华合创科技有限公司所占用的授信额度提供保证。截至2011 年12 月31 日，北京东华合创科技有限公司在该行短期借款余额为人民币900 万元。

（3）如（1）所述，北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东为本公司与该行签订的编号为“2011 年0103669 号”的《综合授信合同》提供担保，此授信合同规定公司的全资子公司北京联银通科技有限公司在北京银行的人民币贷款、开立的保函和信用证占用“2011 年0103669 号”《综合授信合同》的授信额度，同时本公司为北京联银通科技有限公司所占用的授信额度提供保证。截至2011 年12 月31 日，北京联银通科技有限公司在该行的未结清保函余额为 6,507,083.20 元、信用证余额为145.54 万欧元。

（4）2011 年7 月20 日，公司股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东及妻子郭玉梅分别与中国民生银行股份公司签订《最高额保证合同》，合同规定：北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、郭玉梅为本公司与该行签订的编号为“公授信字第01052011289601 号”的《综合授信合同》提供担保，保证期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2011 年 12 月31 日，公司在该行未结清保函余额为5,594,480.52 元。

（5）2011 年11 月7 日, 公司与北京银行股份有限公司大钟寺支行签订编号为“2011 年 0106006 号”的《最高额保证合同》。该合同规定：公司为全资子公司-北京神州新桥科技有限公司与该行签订的编号为“2011 年0106006 号”的《综合授信合同》提供担保，担保期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2011 年12 月31 日，北京神州新桥科技有限公司在该行短期借款余额为人民币990 万元。

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（6）2011 年6 月1 日，公司股东-张建华先生、张秀珍女士及其家庭成员-乔迁先生与北京中关村科技担保有限公司签订编号为“2011 年BZ0155 号”的《最高额反担保（保证）合同》。该合同规定：张建华先生、张秀珍女士及乔迁先生共同为公司的全资子公司-北京神州新桥科技有限公司与北京中关村科技担保有限公司签订的编号为“2011 年WT0155 号”的《委托保证合同》提供反担保，担保期限为2011 年6 月1 日至2012 年5 月31 日止。截至2011 年12 月31 日，北京神州新桥科技有限公司在该行的短期借款余额为人民币3,000 万元。

5、关联方应收应付款项

5、关联方应收应付款项
项目	期初余额	期末余额	账龄分析	经济内容
其他应收款
薛向东杨健李建国吕波夏金崇江海标柏红	75,570.00 46,946.17 32,243.15 237,270.00 49,306.96	75,000.00 51,116.23 56,270.44 284,954.48 49,775.04 4,960.00 50,000.00	1 2 一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内	备用金备用金备用金备用金备用金备用金备用金
合计	441,336.28	572,076.19
其他应付款
北京东华诚信电脑科技发展有限公司		3,180,000.00	一年以内	往来款
合计		3,180,000.00

*1、其中一年以内6,540.00 元、一至二年32,500.00 元、二至三年35,960.00 元。
*2、其中一年以内10,000.00 元、一至二年13,420.00 元、二至三年10,000.00 元、三年以上

17,696.23 元。

七、或有事项

截至2011 年12 月31 日，公司未结清保函金额65,411,775.83 元，未结清信用证余额 1,455,400.00 欧元。
2、本公司没有需说明的其他或有事项。

八、承诺事项

本公司没有需说明的承诺事项。

九、资产负债表日后事项

1、资产负债表日后利润分配情况说明：

项目	金额
拟分配的利润或股利	拟以2011 年末总股本530,744,000 股为基数，向全体股东每10 股送3 股红股、每10 股派人民币现金2 元（含税）。
经审议批准宣告发放的利润或股利

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2、2011 年12 月7 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《东华软件股份公司股票期权激励计划 (草案)》，并报中国证券监督管理委员会备案通过。2012 年1 月17 日，公司2012 年第一次临时股东大会审议通过了《东华软件股份公司股票期权激励计划（草案）修订稿》，本次股票期权激励计划获得批准。根据公司股票期权激励计划，公司授予激励对象1,173.9 万份股票期权，每份股票期权拥有在可行权日以预先确定的行权价格和行权条件购买1 股本公司人民币普通股的权利，涉及标的股票数量为1,173.9 万股，占本激励计划批准时公司股本总额53,074.40 万股的2.2118%。本次股票期权授予日为2012 年1 月18 日，行权价格为21.59 元。股票期权激励计划有效期为授予股票期权的授权日起五年。本激励计划授予的股票期权自授权日起满12 个月后可以开始行权，激励对象应按本激励计划规定的行权比例分期行权，本次授予的股票期权计划分四次行权。

2、本公司没有其他需要说明的重要的资产负债表日后事项。

十、其他重要事项

本公司没有需说明的其他重要事项。

十一、母公司财务报表有关项目附注

1、应收账款

（1）应收账款按种类披露如下：

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	409,067,343.65 409,067,343.65	100.00% 100.00%	27,322,556.52 27,322,556.52	6.68% 6.68%	327,743,809.04 327,743,809.04	100.00% 100.00%	17,248,677.03 17,248,677.03	5.26% 5.26%
合计	409,067,343.65	100.00%	27,322,556.52	6.68%	327,743,809.04	100.00%	17,248,677.03	5.26%

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上	237,963,295.47 115,609,461.03 9,115,295.78 12,179,682.74 28,003,703.60 6,195,905.03	58.17% 28.26% 2.23% 2.98% 6.85% 1.51%	2,379,632.96 5,780,473.05 911,529.58 3,653,904.82 8,401,111.08 6,195,905.03	254,222,409.09 16,962,326.94 19,394,601.92 30,960,327.15 5,104,808.13 1,099,335.81	77.57% 5.18% 5.92% 9.45% 1.55% 0.33%	2,542,224.09 848,116.35 1,939,460.19 9,288,098.15 1,531,442.44 1,099,335.81

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

合计 409,067,343.65 100.00% 27,322,556.52 327,743,809.04 100.00% 17,248,677.03

（2）应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

（3）应收账款金额前五名单位情况如下：

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
北京科东电力控制系统有限责任公司中国农业银行股份有限公司山西省物产集团进出口有限公司中国移动通信集团山西有限公司黑龙江省农村信用社联合社	客户客户客户客户客户	22,713,000.00 22,688,121.16 19,238,630.00 18,397,001.75 6,966,443.18	一年以内注一年以内一年以内三年以上	5.55% 5.55% 4.70% 4.50% 1.70%
合计		90,003,196.09		22.00%

注：其中一年以内11,568,021.13 元、一至二年10,084,475.31 元、二至三年226,542.00、三年以上809,082.72 元。

（4）坏账准备

（4）坏账准备
期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
		转回	转销
17,248,677.03	10,073,879.49			27,322,556.52

2、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露如下：

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	计提比例	金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	141,892,801.77 141,892,801.77	100.00% 100.00%	12,046,146.58 12,046,146.58	8.49% 8.49%	135,493,396.01 135,493,396.01	100.00% 100.00%	6,787,352.63 6,787,352.63	5.01% 5.01%
合计	141,892,801.77	100.00%	12,046,146.58	8.49%	135,493,396.01	100.00%	6,787,352.63	5.01%

按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内一至二年	82,848,034.79 25,475,323.07	58.39 17.95	% 828,480.35 % 1,273,766.15	100,193,199.14 14,407,128.86	73.95% 10.63%	1,001,931.99 720,356.44

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

二至三年	10,093,700.64	7.11% 1,009,370.06	7.11% 1,009,370.06	11,968,340.41	8.83%	1,196,834.04	1,196,834.04
三至四年	11,713,885.46	8.26% 3,514,165.64		6,802,152.46	5.02%	2,040,645.74
四至五年	9,059,276.33	6.38% 2,717,782.90		421,415.32	0.31%	126,424.60
五年以上	2,702,581.48	1.91% 2,702,581.48		1,701,159.82	1.26%	1,701,159.82
合计	141,892,801.77	100.00% 12,046,146.58		135,493,396.01	100.00%	6,787,352.63
（2）其他应收款期末余额中，应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东的往来款项如下：
	股东名称		金额		账龄		款项内容
薛向东				75,000.00	*		备用金
	合计			75,000.00

*其中一年以内6,540.00 元、一至二年32,500.00 元、二至三年35,960.00 元。

（3）其他应收款金额前五名单位情况如下：

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例
北京地坛医院北京东华合创香港有限公司内蒙古自治区审计厅北京友谊医院哈尔滨东华软件有限公司	非关联方子公司非关联方非关联方子公司	7,529,217.40 7,142,298.04 4,676,496.00 3,555,409.20 3,126,976.21	三年以上 * 一至二年二至三年一年以内	5.31% 5.03% 3.30% 2.51% 2.20%
合计		26,030,396.85		18.35%

*一年以内3,555,372.96 元、一至二年3,586,925.08 元。

（4）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位名称	金额	应收性质或内容
北京地坛医院北京东华合创香港有限公司内蒙古自治区审计厅北京友谊医院哈尔滨东华软件有限公司	7,529,217.40 7,142,298.04 4,676,496.00 3,555,409.20 3,126,976.21	履约保证金往来款履约保证金履约保证金往来款

（5）坏账准备

（5）坏账准备
期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
		转回	转销
6,787,352.63	5,258,793.95			12,046,146.58

3、长期股权投资

（1）长期股权投资组成情况：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面净额	账面余额	减值准备	账面净额
成本法核算的投资其中：对子公司投资对其他企业投资	921,304,849.04 890,454,849.04 30,850,000.00		921,304,849.04 890,454,849.04 30,850,000.00	483,029,849.04 452,179,849.04 30,850,000.00		483,029,849.04 452,179,849.04 30,850,000.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

小计 921,304,849.04		921,304,849.04	483,029,849.04		483,029,849.04
（2）按成本法核算的长期股权投资：

被投资单位名称	投资比例	投资成本	期初余额	本期投资增减额	本期计提减值准备	本期投资收益	期末余额
福州东华炜如数码科技有限公司深圳市东华合创信息技术有限公司北京东方通科技有限公司成都高新区中科前程科技有限公司广州东华合创数码科技有限公司北京东华合创科技有限公司泰安东华合创软件有限公司北京联银通科技有限公司北京东华合创香港有限公司北京厚盾科技有限公司东华软件工程有限公司哈尔滨东华软件有限公司东华合创软件有限公司东华软件技术有限公司北京东华厚盾软件有限公司北京东华易时科技有限公司东华合创科技有限公司北京东华软件开发有限公司内蒙古合创信息技术有限公司沈阳东华合创科技有限公司西安东华软件有限公司北京神州新桥科技有限公司南昌东华软件有限公司山西东华软件有限公司北京东方易维软件有限公司北京卓讯科信技术有限公司	10.00% 10.00% 11.50% 4.76% 90.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 99.00% 97.50% 99.00% 99.00% 100.00% 99.00% 99.00% 99.00% 51.00% 99.00% 99.00% 100.00% 99.00% 99.00% 100.00% 100.00%	150,000.00 100,000.00 28,600,000.00 2,000,000.00 872,155.63 20,000,000.00 27,998,593.90 292,675,400.00 88,699.51 6,000,000.00 49,500,000.00 19,500,000.00 49,500,000.00 29,700,000.00 10,000,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 3,960,000.00 0.00 3,960,000.00 14,850,000.00 320,000,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 2,000,000.00 250,000.00	150,000.00 100,000.00 28,600,000.00 2,000,000.00 872,155.63 20,000,000.00 27,998,593.90 292,675,400.00 88,699.51 6,000,000.00 49,500,000.00 4,875,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 10,000,000.00 3,960,000.00 9,900,000.00 3,960,000.00 2,550,000.00	14,625,000.00 39,600,000.00 19,800,000.00 5,940,000.00 -2,550,000.00 3,960,000.00 14,850,000.00 320,000,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 2,000,000.00 250,000.00			150,000.00 100,000.00 28,600,000.00 2,000,000.00 872,155.63 20,000,000.00 27,998,593.90 292,675,400.00 88,699.51 6,000,000.00 49,500,000.00 19,500,000.00 49,500,000.00 29,700,000.00 10,000,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 3,960,000.00 3,960,000.00 14,850,000.00 320,000,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 2,000,000.00 250,000.00
合计		921,304,849.04	483,029,849.04	438,275,000.00			921,304,849.04

4、营业收入及营业成本

（1）营业收入

（1）营业收入
项目	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务收入其他业务收入	1,521,980,883.21 7,442,628.72	980,510,412.41 6,575,056.01	1,467,390,749.05 14,833,076.96	1,058,995,629.89 12,370,424.15
合计	1,529,423,511.93	987,085,468.42	1,482,223,826.01	1,071,366,054.04

（2）主营业务（分行业）

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

行业名称通信行业电力水利铁路交通行业石油化工行业政府行业金融保险医保行业计算机服务业制造业其他	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
	201,532,974.86 256,542,714.66 52,042,251.44 189,308,605.81 534,266,010.98 94,264,236.30 62,015,559.36 132,008,529.80	125,872,722.7 163,088,453.7 32,964,509.9 124,840,203.2 346,109,368.7 60,719,732.7 39,728,301.3 87,187,119.9	5 182,464,767.10 5 253,163,593.36 0 47,187,570.14 4 186,791,211.59 6 524,087,861.95 1 91,297,117.66 3 57,653,368.60 7 124,745,258.65	126,624,453.86 177,407,962.99 34,735,761.56 137,912,481.70 375,721,066.26 68,935,002.41 42,911,504.37 94,747,396.74
合计	1,521,980,883.21	980,510,412.4	1 1,467,390,749.05	1,058,995,629.89

（3）主营业务（分产品）

产品名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
系统集成自制及定制软件技术服务	1,037,145,716.37 279,381,680.03 205,453,486.81	870,402,665.01 56,006,626.21 54,101,121.19	1,088,820,832.47 225,813,498.22 152,756,418.36	949,116,579.05 72,811,592.26 37,067,458.58
合计	1,521,980,883.21	980,510,412.41	1,467,390,749.05	1,058,995,629.89

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北地区华北地区华东地区华南地区华中地区西北地区西南地区	103,139,990.39 906,124,154.80 226,778,645.27 79,300,272.02 36,068,987.32 90,225,435.00 80,343,398.41	64,994,919.60 586,320,250.54 146,477,843.04 50,295,358.14 22,937,938.28 57,731,345.83 51,752,756.98	121,310,287.41 852,329,349.83 221,063,432.99 78,420,579.56 29,143,839.73 85,127,712.87 79,995,546.66	85,676,449.58 606,426,485.62 166,044,693.48 55,101,913.25 20,691,871.46 62,809,790.81 62,244,425.69
合计	1,521,980,883.21	980,510,412.41	1,467,390,749.05 1	,058,995,629.89

（5）其他业务收入和其他业务成本：

产品或业务类别	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	其他业务收入	其他业务成本	其他业务收入	其他业务成本
弱电工程租赁代理、培训	7,442,628.72	5,637,487.97 937,568.04	13,133,168.82 1,674,144.45 25,763.69	11,432,856.11 937,568.04
合计	7,442,628.72	6,575,056.01	14,833,076.96	12,370,424.15

（6）公司前五名客户的销售收入情况：

客户名称	销售收入	占公司全部营业收入的比例
中国移动通信集团山西有限公司中国农业银行股份有限公司	176,455,360.33 100,176,811.22	11.54% 6.55%

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

哈尔滨医科大学附属第一医院北京科东电力控制系统有限责任公司中国人民共和国铁道部	27,291,034.18 25,481,196.54 24,096,642.59	1.78% 1.67% 1.58%
合计	353,501,044.86	23.12%

5、投资收益

（1）投资收益的组成情况如下:

（1）投资收益的组成情况如下:
项目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	10,000,000.00	30,000,000.00
合计	10,000,000.00	30,000,000.00

（2）分红收益明细如下：

（2）分红收益明细如下：
项目	本期金额	上期金额
分回北京联银通科技有限公司投资收益	10,000,000.00	30,000,000.00
合计	10,000,000.00	30,000,000.00

6、现金流量表补充资料

6、现金流量表补充资料
补充资料	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) 固定资产报废损失（收益以“-”填列）公允价值变动损失（收益以“-”填列）财务费用（收益以“-”填列）投资损失（收益以“-”填列）递延所得税资产减少（增加以“-”填列）递延所得税负债增加（减少以“-”填列）存货的减少（增加以“-”填列）经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）其他经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产	297,261,110.43 15,332,673.44 22,706,362.63 3,743,264.15 -10,000,000.00 -1,533,267.34 -251,021,766.71 70,988,148.27 -24,236,057.03 123,240,467.84	249,215,025.65 9,425,202.29 22,291,330.72 -45,542.49 1,679,296.01 -30,000,000.00 -939,595.18 -47,894,794.34 -235,796,132.75 120,070,015.52 88,004,805.43
3.现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额	206,428,783.95 301,583,113.60	301,583,113.60 300,428,540.53

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-95,154,329.65	1,154,573.07

十二、补充资料

1、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号- 非经常性损益（2008）》规定，本公司非经常性损益发生情况如下：

非经常性损益（2008）》规定，本公司非经常性损益发生情况如下：
明细项目	本期金额	上期金额
非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入股票投资收益除上述各项之外的其他营业外收支净额其他符合非经常性损益定义的损益项目中国证监会认定的其他非经常性损益项目	49,487.65 11,054,500.00 -154,130.19	-226,067.99 1,864,323.00 -255,012.79
合计	10,949,857.46	1,383,242.22
减：所得税影响额少数股东权益影响额（税后）	1,029,664.86 -6.86	76,242.93
合计	9,920,199.46	1,306,999.29

2、净资产收益率和每股收益

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券

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的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

报告期利润		本期数	本期数		上期数	上期数
	加权平均净资产收益率%	每股收益（元/股）		加权平均净资产收益率%	每股收益（元/股）
		基本每股收益	稀释每股收益		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	20.74%	0.7972	0.7972	22.08%	0.6208	0.6208
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	20.25%	0.7784	0.7784	21.99%	0.6182	0.6182

东华软件股份公司

二○一二年四月二十四日

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DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2011

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审计报告

[2012]京会兴审字第03012843 号

东华软件股份公司全体股东：

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

资产负债表

利润表

现金流量表

合并所有者权益变动表

编制单位：东华软件股份公司 2011 年度 单位：元

母公司所有者权益变动表

东华软件股份公司 2011 年度财务报表附注

一、公司基本情况

1、历史沿革

2、行业性质

3、经营范围

4、主要产品或提供的劳务

二、会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

2、遵循企业会计准则的声明

3、会计期间

4、记账本位币

5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

7、合并财务报表的编制方法

8、现金及现金等价物的确定标准

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

（2）按组合计提坏账准备的应收款项：

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

13、长期股权投资

14、投资性房地产

15、固定资产

16、在建工程

20、预计负债

24、递延所得税资产和递延所得税负债

25、经营租赁、融资租赁

26、职工薪酬

2、税率优惠政策及批文

四、企业合并及合并财务报表

（续表一）

3、非同一控制下的企业合并取得的子公司

（1）子公司情况

（续表一）

（二）纳入合并范围的孙公司

3、非同一控制下企业合并取得的孙公司

（1）孙公司情况

（续表二）

1、本期新纳入合并范围的子公司

2、本期不再纳入合并范围的子公司

（四）本期发生的非同一控制下企业合并

五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

（1）货币资金组成情况如下：

（2）其他货币资金分类表:

3、应收账款

（1）应收账款按种类披露如下：

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

（3）应收账款金额前五名单位情况如下：

（4）坏账准备

（5）应收账款的说明：

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示如下：

5、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露如下：

按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

（3）其他应收款金额前五名单位情况如下：

（4）金额较大的其他应收款的性质或内容

6、存货及存货跌价准备

（1）存货的分类:

（1）长期股权投资组成情况：

（2）按成本法核算的长期股权投资：

（3）被投资单位主要信息如下：

8、投资性房地产

（1）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下:

9、固定资产及累计折旧

（1）固定资产及累计折旧增减变动情况如下：

10、在建工程

11、无形资产

DHC SOFTWARE CO.,LTD Audit Report / Information 2011

编制单位：东华软件股份公司 2011 年度单位：元