DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2009

Apr 28, 2010

关于东华软件股份公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明

目 录

一、关于东华软件股份公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 01—01 页

二、东华软件股份公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 01—01 页

北京兴华会计师事务所有限责任公司

地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2207 室

北京兴华会计师事务所有限责任公司

关于东华软件股份公司控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

（ 2010 ）京会兴核字第 3-42 号

东华软件股份公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了东华软件股份公司（以下简称“贵公司”） 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2009 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2010 年 4 月 26 日签发了“（ 2010 ）京会兴审字第 3-100 号”标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ( 证监发 [2003]56 号 ) 的要求，贵公司编制 了后附的 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。

编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对资 金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务 报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2009 年财务报表 审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程 序。为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计 的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用 , 不得用于 其他任何目的。

附件：东华软件股份公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

北京兴华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师： 胡毅

中国·北京 中国注册会计师： 陈善武

二○一○年四月二十六日

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附件：

东华软件股份公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：东华软件股份公司

单位：人民币元

编制单位：东华软件股份公司										单位：人民币元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2009年期初占用 资金余额	2009年度占用累计 发生金额 （不含利息）	2009年度占用资 金的利息	2009年度偿还累 计发生金额	2009年期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2009年期初往来 资金余额	2009年度往来累计 发生金额 （不含利息）	2009年度往来资 金的利息	2009年度偿还累 计发生金额	2009年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人及其控制的法人	薛向东	股东	其他应收款	75,550.00	38,981.38		13,190.00	101,341.38	备用金	经营性往来
	吕 波	股东	其他应收款	226,364.00	378,320.80		468,033.68	136,651.12	备用金	经营性往来
	李建国	股东	其他应收款	195,010.89	342,640.00		496,360.00	41,290.89	备用金	经营性往来
	杨 健	股东	其他应收款	34,530.51	10,000.00		743.62	43,786.89	备用金	经营性往来
	夏金崇	股东	其他应收款	135,334.44	80,000.00		154,515.75	60,818.69	备用金	经营性往来
	柏 红	股东	其他应收款	10,000.00	20,000.00		30,000.00	-	备用金	经营性往来
	秦 劳	股东	其他应收款	10,000.00			10,000.00	-	备用金	经营性往来
	胡明炜	股东	其他应收款	40,000.00	206,000.00		246,000.00	-	备用金	经营性往来
其他关联人及其附属企业
总计				726,789.84	1,075,942.18	-	1,418,843.05	383,888.97

本表已于2010年4月 2 6日获董事会批准。

公司负责人:薛向东 主管会计工作的负责人:杨健 会计机构负责人: 叶莉

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