DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

Apr 8, 2009

北京兴华会计师事务所有限责任公司

北京兴华会计师事务所有限责任公司

关于北京东华合创数码科技股份有限公司控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项意见

（2009）京会兴核字第6-64 号

北京东华合创数码科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了北京东华合创数码 科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2008 年12 月31 日资产负债表和合并 资产负债表、2008 年度利润表和合并利润表、2008 年度现金流量表和合并现金 流量表及股东权益变动表（以下简称“会计报表”），并于2009 年4 月7 日签发 了“（2009）京会兴审字第6-149 号”标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 要求，贵公司编制了后附的2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表（以下简称“资金占用情况汇总表”）。

编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司 的责任，我们对资金占用情况汇总表所载资料与我们审计贵公司2008 年度财务 报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重 大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2008 年财务报表审计时所执行的对 关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况汇总表所载资料执行额外审 计程序或其他程序。

为更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

第 1 页 共 4 页

北京兴华会计师事务所有限责任公司

用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。

本专项意见仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用 情况之用, 不适用于其他任何目的。

附件： 北京东华合创科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表

北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 王全洲

中国·北京市 中国注册会计师： 胡毅

二○○九年四月七日

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

第 2 页 共 4 页

北京兴华会计师事务所有限责任公司

附件：

北京东华合创数码科技股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司

单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方 名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2008年期初占用 资金余额	2008年度占用累 计发生金额(不含 占用资金利息)	2008年度 占用资金 的利息	2008年度偿还 累计发生金额	2008年期末 占用资金余 额	占用形 成 的原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业	薛向东	实际控制人	其他应收款	78,510.00	9,460.00		12,420.00	75,550.00	备用金	经营性占用
小 计				78,510.00	9,460.00	-	12,420.00	75,550.00
上市公司的子公司 及其附属企业
小 计				-	-	-	-	-
关联自然人 及其控制的法人	吕 波	股东	其他应收款	121,050.00	363,590.00		258,276.00	226,364.00	备用金	经营性占用
	李建国	股东	其他应收款	181,538.80	221,110.00		207,637.91	195,010.89	备用金	经营性占用
	杨 健	股东	其他应收款	24,046.71	25,000.00		14,516.20	34,530.51	备用金	经营性占用
	夏金崇	股东	其他应收款	31,262.80	237,800.00		133,728.36	135,334.44	备用金	经营性占用
	柏 红	股东	其他应收款		30,000.00		20,000.00	10,000.00	备用金	经营性占用
	秦 劳	股东	其他应收款		10,000.00			10,000.00	备用金	经营性占用
	胡明炜	股东	其他应收款		272,810.00		232,810.00	40,000.00	备用金	经营性占用
小 计				357,898.31	1,160,310.00	-	866,968.47	651,239.84
其他关联人 及其附属企业
							-
小 计				-	-		-	-
总 计				436,408.31	1,169,770.00	-	879,388.47	726,789.84

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

第 3 页 共 4 页

北京兴华会计师事务所有限责任公司

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

第 4 页 共 4 页