DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

Nov 19, 2008

东华合创对外担保核查意见

恒泰证券有限责任公司关于 北京东华合创数码科技股份有限公司 为其全资子公司提供担保的核查意见

根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》、《中小企业板块保荐工作指 引》等有关法律法规和规范性文件的要求，作为北京东华合创数码科技股 份有限公司（以下简称 “ 东华合创 ” ）首次公开发行股票持续督导的保荐人， 恒泰证券有限责任公司（以下简称 “ 本公司 ” ）对东华合创为其全资子公司 提供担保进行了核查，并发表如下核查意见：

一、经核查， 2008 年 11 月 19 日，东华合创第三届董事会第十一次 会议审议通过了《关于向中国民生银行股份有限公司申请综合授信的议 案》。因与中国民生银行股份有限公司（以下简称“民生银行”）签订的《综 合授信合同》（公授信字第 01052007283617 号）已于 2008 年 11 月 8 日 到期，东华合创向民生银行申请新的综合授信，金额为人民币 8,000 万元， 用于流动资金贷款、银行承兑汇票、商票贴现，非融资性保函和开立即、 远期信用证及证下进口押汇，其中流动资金贷款、银行承兑汇票和商票贴 现合计不超过 4,000 万元。允许全资子公司北京东华合创科技有限公司（以 下简称“合创科技”）、北京联银通科技有限公司（以下简称“联银通科技”） 占用东华合创的授信额度，两家子公司的流动资金贷款、银行承兑汇票及 商票贴现额度合计不超过 2,000 万元，保函、信用证及信用证项下押汇额 度合计不超过 4,000 万。子公司占用授信额度时，由东华合创提供担保。

二、经核查，截止 2008 年 9 月 30 日，合创科技资产总计为 111,619,294.60 元，负债总计为 58,570,934.65 元，所有者权益总计为 53,048,359.95 元，资产负债率为 52.47% ， 2008 年 19 月实现净利润 19,268,934.88 元；截止 2008 年 9 月 30 日，联银通科技资产总计为 89,323,105.25 元，负债总计为 21,920,499.74 元，所有者权益总计为 67,402,605.51 元，资产负债率为 24.54% ， 2008 年 19 月实现净利润 22,362,787.60 元（以上数据未经审计）。

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东华合创对外担保核查意见

三、经核查，截至本核查意见出具日，东华合创董事会审议批准的包 括本次担保在内的有效对外担保累计金额为 14,000 万元，占东华合创 2007 年度经审计净资产的 21.70% 、总资产的 12.77% ；东华合创实际提 供担保金额为 1,090.18 万元（其中外币担保金额 50.40 万欧元，折合人 民币 434.62 万元），占东华合创 2007 年度经审计净资产的 1.69% 、总资 产的 0.99% ；同时，本次担保金额为 6,000 万元，占东华合创 2007 年度 经审计净资产的 9.3% 、总资产的 5.47% 。截至本核查意见出具日，东华 合创对外担保均为对全资子公司提供担保，东华合创及其控股子公司无其 他对外担保情况，东华合创及其控股子公司无逾期对外担保情况。

作为东华合创首次公开发行股票持续督导的保荐人，本公司经上述核 查后认为，东华合创在其获得的综合授信额度内，为全资子公司合创科技、 联银通科技使用上述资金提供担保事项，已经东华合创第三届董事会第十 一次会议审议通过，履行了必要的程序。合创科技、联银通科技使用上述 额度的资金时，可用于流动资金贷款、银行承兑汇票、商票贴现、保函、 信用证及信用证项下押汇等，东华合创为其使用上述综合授信额度下的资 金提供担保符合东华合创和全体股东的利益。

（以下无正文）

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东华合创对外担保核查意见

（本页无正文，为《恒泰证券有限责任公司关于北京东华合创数码科技股 份有限公司为其全资子公司提供担保的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： ___________________ 、 _____________________

赵 庆 赵轶青

恒泰证券有限责任公司

2008 年 11 月 19 日

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