DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

Aug 26, 2008

北京东华合创数码科技股份有限公司独立董事

对公司累计和当期对外担保及关联方资金占用情况的独立意见

根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担 保行为的通知》的规定和要求，我们作为北京东华合创数码科技股份有限公司的独 立董事，对公司截止2008年6月30日对外担保情况和控股股东及其它关联方占用资金 情况进行了了解和查验，我们一致认为：

1、公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；

2、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况；

3、根据第三届董事会第六次会议决议，同意为全资子公司北京东华合创科技有 限公司(以下简称“合创科技”)和北京联银通科技有限公司(以下简称“联银通科技”) 在招商银行股份有限公司北京万寿路支行的综合授信提供担保，最高担保额度为人 民币6000万元；根据第三届董事会第七次会议决议，同意为全资子公司合创科技和 联银通科技在北京银行中关村科技园区支行的综合授信提供担保，最高担保额度为 人民币2000万元；根据第三届董事会第八次会议决议，同意为全资子公司合创科技 和联银通科技在中国民生银行股份有限公司北京中关村支行的综合授信提供担保， 最高担保额度为人民币6000万元。截至2008年6月30日，公司已发生担保总额为人民 币200万元，担保累计余额为人民币200万元，符合相关规定。除此之外，2008年1-6 月没有发生违规对外担保、控股股东及其他关联方违规占用资金等情况，也不存在 以前年度发生并累计至2008年6月30日的违规对外担保、控股股东及其他关联方占用 资金等情况。

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特此说明。

独立董事： 耿建新 林中 范玉顺 蔡荣生 甄秀欣 2008年8月25日

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