DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

May 19, 2008

东华合创对外担保核查意见

恒泰证券有限责任公司关于 北京东华合创数码科技股份有限公司 为其全资子公司提供担保的核查意见

根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》、《中小企业板块保荐工作指 引》等有关法律法规和规范性文件的要求，作为北京东华合创数码科技股 份有限公司（以下简称“东华合创”）首次公开发行股票持续督导的保荐 人，恒泰证券有限责任公司（以下简称“本公司”）对东华合创为其全资 子公司提供担保进行了核查，并发表如下核查意见：

一、经核查， 2008 年 5 月 16 日，东华合创第三届董事会第七次会议 审议通过了《关于对子公司提供担保的议案》。 2008 年 5 月 6 日东华合创 第三届董事会第六次会议审议通过了《关于向北京银行中关村科技园区支 行申请办理综合授信业务的议案》，同意东华合创向北京银行中关村科技 园区支行申请 9800 万元授信。该额度可用于东华合创下属子公司北京东 华合创科技有限公司（以下简称“合创科技”）及北京联银通科技有限公 司（以下简称“联银通科技”）使用，合创科技及联银通科技合计使用不 超过 2000 万元。根据北京银行中关村科技园区支行的批复意见，东华合 创子公司合创科技及联银通科技使用上述额度时，由东华合创承担连带保 证责任。

二、经核查，截止 2008 年 3 月 31 日，合创科技资产总计为 76,874,377.91 元，负债总计为 41,427,656.23 元，所有者权益总计为 35,446,721.68 元，资产负债率为 53.89% ， 2008 年 13 月实现净利润 1,667,296.61 元；截止 2008 年 3 月 31 日，联银通科技资产总计为 79,380,441.85 元，负债总计为 24,821,278.16 元，所有者权益总计为 54,559,163.69 元，资产负债率为 31.27% ， 2008 年 13 月实现净利润 9,519,345.78 元（以上数据未经审计）。

三、经核查，截至本核查意见出具日，东华合创董事会审议批准的包 1

东华合创对外担保核查意见

括本次担保在内的有效对外担保累计金额为 8,000 万元，占东华合创 2007 年度经审计净资产的 12.67% 、总资产的 7.55% ；东华合创实际提供担保 金额为 0 万元，占东华合创 2007 年度经审计净资产的 0% 、总资产的 0% 。 截至本核查意见出具日，东华合创对外担保均为对全资子公司提供担保， 东华合创及其控股子公司无其他对外担保情况，东华合创及其控股子公司 无逾期对外担保情况。

作为东华合创首次公开发行股票持续督导的保荐人，本公司经上述核 查后认为，东华合创在其获得的综合授信额度内，为全资子公司合创科技、 联银通科技使用上述资金提供担保事项，已经东华合创第三届董事会第七 次会议审议通过，履行了必要的程序。合创科技、联银通科技使用上述额 度的资金时，可用于银行承兑汇票、保函、信用证、进口押汇等，东华合 创为其使用上述综合授信额度下的资金提供担保符合东华合创和全体股 东的利益。

（以下无正文）

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东华合创对外担保核查意见

（本页无正文，为《恒泰证券有限责任公司关于北京东华合创数码科技股 份有限公司为其全资子公司提供担保的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： ___________________ 、 _____________________

赵 庆 赵轶青

恒泰证券有限责任公司

2008 年 5 月 16 日

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