DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

May 19, 2008

东华合创对外担保核查意见

恒泰证券有限责任公司关于 北京东华合创数码科技股份有限公司 为其全资子公司提供担保的核查意见

根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》、《中小企业板块保荐工作指 引》等有关法律法规和规范性文件的要求，作为北京东华合创数码科技股 份有限公司（以下简称“东华合创”）首次公开发行股票持续督导的保荐 人，恒泰证券有限责任公司（以下简称“本公司”）对东华合创为其全资 子公司提供担保进行了核查，并发表如下核查意见：

一、经核查， 2008 年 5 月 6 日，东华合创第三届董事会第六次会议 审议通过了《关于向招商银行股份有限公司北京万寿路支行申请办理综合 授信业务的议案》，东华合创拟向招商银行股份有限公司北京万寿路支行 申请综合授信额度 6000 万元。该额度可用于东华合创下属全资子公司北 京东华合创科技有限公司（以下简称“合创科技”）和北京联银通科技有 限公司（以下简称“联银通科技”）使用，子公司使用上述综合授信额度 时，根据招商银行股份有限公司北京万寿路支行要求由东华合创提供担 保。

二、经核查，截止 2008 年 3 月 31 日，合创科技资产总计为 76,874,377.91 元，负债总计为 41,427,656.23 元，所有者权益总计为 35,446,721.68 元，资产负债率为 53.89% ， 2008 年 1~3 月实现净利润 1,667,296.61 元；截止 2008 年 3 月 31 日，联银通科技资产总计为 79,380,441.85 元，负债总计为 24,821,278.16 元，所有者权益总计为 54,559,163.69 元，资产负债率为 31.27% ， 2008 年 1~3 月实现净利润 9,519,345.78 元（以上数据未经审计）。

三、经核查，截至本核查意见出具日，东华合创董事会审议批准的有 效对外担保累计金额为 6,000 万元，占东华合创 2007 年度经审计净资产 的 9.50% 、总资产的 5.67% ；东华合创实际提供担保金额为 0 万元，占东

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东华合创对外担保核查意见

华合创 2007 年度经审计净资产的 0% 、总资产的 0% 。截至本核查意见出 具日，东华合创及其控股子公司的对外担保仅为上述担保，无其他对外担 保情况，东华合创及其控股子公司无逾期对外担保情况。

作为东华合创首次公开发行股票持续督导的保荐人，本公司经上述核 查后认为，东华合创在其获得的综合授信额度内，为全资子公司合创科技、 联银通科技使用上述资金提供担保事项，已经东华合创第三届董事会第六 次会议审议通过，履行了必要的程序。合创科技、联银通科技使用上述额 度的资金时，只能用于其主营的系统集成等流动资金的周转和长线产品的 采购，不得用于股权投资、固定资产投资及进入资本市场，东华合创为其 使用上述综合授信额度下的资金提供担保符合东华合创和全体股东的利 益。

另外，在核查中本公司注意到， 2008 年 5 月 6 日，东华合创第三届 董事会第六次会议还审议通过了《关于向北京银行中关村科技园区支行申 请办理综合授信业务的议案》，东华合创拟向北京银行中关村科技园区支 行申请综合授信额度 9800 万元，合创科技和联银通科技可以使用上述综 合授信额度内的资金，但使用额度不超过 2000 万元，合创科技和联银通 科技使用上述额度时，无需东华合创提供担保。

（以下无正文）

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东华合创对外担保核查意见

（本页无正文，为《恒泰证券有限责任公司关于北京东华合创数码科技股 份有限公司为其全资子公司提供担保的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： ___ 、 _______

赵 庆 赵轶青

恒泰证券有限责任公司

2008 年 5 月 6 日

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