DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2007

Apr 18, 2008

北京兴华会计师事务所有限责任公司 BEIJINGXINGHUA

北京东华合创数码科技股份有限公司

截至 2007 年 12 月 31 日止

募集资金使用情况鉴证报告

目 录

募集资金使用情况鉴证报告

北京东华合创数码科技股份有限公司募集资金2007年度使用情况的专项报告

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北京兴华会计师事务所有限责任公司 BEIJINGXINGHUA

募集资金使用情况鉴证报告

（2008）京会兴核字第6-35 号

北京东华合创数码科技股份有限公司董事会：

我们审核了后附的北京东华合创数码科技股份有限公司（以下简称“贵公 司”）截至2007年12月31日的《募集资金2007年度使用情况的专项报告》。

按照中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小 企业板上市公司募集资金管理细则》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》， 提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的证据，是贵公司的责任。我们的责任是在实施审核工作的基 础上对《北京东华合创数码科技股份有限公司募集资金2007年度使用情况的专项 报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他审核业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对《募集资金2007年度使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获 取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等 我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。

本报告是我们根据中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监 发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司提供的募集资金相关 资料，在审慎调查并实施必要的审核程序基础上所取得的资料作出的职业判断， 并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。

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我们认为，贵公司《募集资金2007年度使用情况的专项报告》的编制符合中 国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募 集资金管理细则》，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2007年12月31日止前 次募集资金的使用情况。

本报告仅作为北京东华合创数码科技股份有限公司披露2007年年度报告及 向相关部门报送募集资金使用情况之目的使用，不适用于其他任何目的。

北京兴华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师：

中国·北京市

中国注册会计师：

二○○八年四月十六日

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北京东华合创数码科技股份有限公司

募集资金2007 年度使用情况的专项报告

一、募集资金的基本情况

北京东华合创数码科技股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督 管理委员会2006年7月25日《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司首次 公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55号”）核准，并经深圳证 券交易所同意，于2006年8月16日前完成了向境内投资者首次公开发行 21,600,000人民币普通股[A股]股票的工作，发行价格为每股 14.50 元，应募集 资金总额 31,320 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 29,645.60 万元。

截至2006年8月16日止，募集资金 29,645.60 万元已全部存入公司在北京银 行股份有限公司友谊支行开立的人民币帐户（账号：01091009600120105033708）。 上述募集资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的“（2006）京会兴验字 第1-32号”验资报告验证。

二、募集资金的管理情况

根据2005年4月20日公司2005年度第一次临时股东大会通过的《北京东华合 创数码科技股份有限公司募集资金管理及使用制度》的规定，公司对募集资金采 用专项存储制度，对募集资金使用情况进行监督，并与保荐机构恒泰证券有限责 任公司及北京银行股份有限公司友谊支行、中国民生银行股份有限公司北京中关 村支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。同时，公司定期向中国证监会北 京监管局及保荐机构提供募集资金投资项目进展情况和资金使用情况说明，自觉 接受保荐机构的监督。

2007年6月18日,根据深交所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则 (2007修订)》的要求，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了新修订的《募 集资金管理及使用制度》，并已经2007年9月24日2007年第一次临时股东大会审 议通过。公司内部审计机构定期对募集资金进行审计，较好地发挥了监督职能。

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截至2007年12月31日止，公司在各银行专户存放的募集资金余额情况如下：

实际投资项目	存款方式	存款余额
北京银行股份有限公司友谊支行 北京银行股份有限公司友谊支行 中国民生银行股份有限公司中关村支行 中国民生银行股份有限公司中关村支行	定期存款 活期存款 定期存款 活期存款	45,000,000.00 5,322,999.50 20,126,692.01 8,149,494.77
合 计		78,559,186.28

三、募集资金的实际使用情况（金额单位：人民币万元）

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	31,320.00	31,320.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	9,553.58	9,553.58	9,553.58
变更用途的募集资金总额				0.00						22,134.21
						已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例				0.00%
							截至期末					项目
	是否
							累计投入	截至期				可行
	已变								项目达到		是否
		募集资金		截至期末		截至期末	金额与承	末投入		本年度		性是
	更项		调整后投		本年度投				预定可使		达到
承诺投资项目		承诺投资		承诺投入		累计投入	诺投入金	进度		实现的		否发
	目（含		资总额		入金额				用状态日		预计
		总额		金额(1)		金额(2)	额的差额	(%)(4)＝		效益		生重
	部分								期		效益
							(3)＝	(2)/(1)				大变
	变更）
							(2)-(1)					化
东华电信业务综 合结算系统与移 动增值业务统一 管理平台	否	3,359.35	3,359.35	3,359.35	1,053.62	2,246.23	-1,113.12	66.87%	2008-08-31	254.49	是	否
东华电子政务平 台	否	3,245.24	3,245.24	3,245.24	982.10	2,343.88	-901.36	72.23%	2008-08-31	431.97	是	否
东华商业银行综 合业务系统	否	3,428.69	3,428.69	3,428.69	1,038.33	2,213.48	-1,215.21	64.56%	2008-08-31	545.89	是	否
东华人力资源管 理系统	否	3,075.40	3,075.40	3,075.40	534.64	1,326.08	-1,749.32	43.12%	2008-08-31	79.01	是	否
东华IT服务管理 系统	否	3,083.48	3,083.48	3,083.48	1,142.38	2,055.04	-1,028.44	66.65%	2008-08-31	57.15	是	否
东华煤矿联网安 全监控系统	否	3,325.74	3,325.74	3,325.74	898.06	1,978.17	-1,347.57	59.48%	2008-08-31	-94.51	是	否
补充流动资金	否	10,127.70	10,127.70	10,127.70	3,904.45	9,971.25	-156.45	98.46%		-	是	否
合计	-	29,645.60	29,645.60	29,645.60	9,553.58	22,134.13	-7,511.47	-	-	1,274.00	-	-
	公司购买的募投项目开发用房屋在2007年8月底才完成装修交付使用，部分募投项目的后续投入在进入新的研 发环境后才执行，影响了投入进度；但由于此前公司利用原有开发环境已完成部分软件产品模块的开发，因此对 效益影响不大。
未达到计划进度
原因
项目可行性发生	截至2007年12月31日，本公司无变更募集资金项目使用资金的情况。

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重大变化的情况 说明 募集资金投资项 目实施地点变更 无 情况 募集资金投资项 目实施方式调整 无 情况 募集资金投资项 目先期投入及置 无 换情况 用闲置募集资金 暂时补充流动资 无 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 无 额及原因 募集资金其他使 本公司将部分尚未投入使用的募集资金用于存入北京银行股份有限公司友谊支行、中国民生银行股份有限公司北 用情况 京中关村支行作为定期存款，无其他临时使用用途。

四、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2007年12月31日，公司无对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情 况。

五、募集资金实际使用及披露中存在的问题

公司募集资金按照公司招股说明书承诺投资的项目使用并按照信息披露的 规定履行相应的披露义务，未发生募投项目变化和未履行披露义务的情况，亦不 存在将募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款 等其他情况。

北京东华合创数码科技股份有限公司董事会

二○○八年四月十六日

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