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DE&TCo.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019
Nov 14, 2019
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.6 주식회사 디이엔티 161511-0044697 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 19 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 11월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 디이엔티 |
| 대 표 이 사 : | 배 성 민 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청남도 천안시 서북구 입장면 위례성로 1942 |
| (전 화) 041-529-3456 | |
| (홈페이지) http://www.i-det.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 박 영 수 |
| (전 화) 041-529-3456 | |
목 차
대표이사 등의 확인&crI. 회사의 개요&cr 1. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 3. 자본금 변동사항&cr 4. 주식의 총수 등&cr 5. 의결권 현황&cr 6. 배당에 관한 사항 등 &crII. 사업의 내용 &cr 1. 사업의 개요&cr 2. 주요 제품, 서비스 등&cr 3. 주요 원재료&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr 5. 매출에 관한 사항&cr 6. 수주상황&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr 8. 경영상의 주요계약 등&cr 9. 연구개발활동&cr 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&crIII. 재무에 관한 사항&cr 1. 요약재무정보&cr 2. 연결재무제표&cr 3. 연결재무제표 주석&cr 4. 재무제표&cr 5. 재무제표 주석&cr 6. 기타 재무에 관한 사항 &crIV. 감사인의 감사의견 등&crV. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr 1. 이사회에 관한 사항&cr 2. 감사제도에 관한 사항&cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&crVII. 주주에 관한 사항&cr 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr 2. 최대주주의 변동현황 &cr 3. 주식의 분포&cr 4. 주식 사무&cr 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&crVIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr 1. 임원 및 직원의 현황&cr 2. 임원의 보수 등&crIX. 계열회사 등에 관한 사항&cr 1. 계열회사의 현황&cr 2. 타법인 출자현황&crX. 이해관계자와의 거래내역&cr 1. 대주주등과의 거래내역&cr 2. 대주주이외의 이해관계자와의 거래내역&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr 1. 공시사항의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황&cr 2. 우발채무 등&cr 3. 제재 현황 등 그밖의 사항&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인(19.11.14).jpg 대표이사 등의 확인(19.11.14)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 디이엔티라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DE&T Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)디이엔티 또는 DE&T로 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 디스플레이관련 장비 및 부품 제조업 등을 영위할 목적으로 2001년 8월1일에 설립되었습니다. 또한 2005년 1월 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2005년 1월 26일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 충청남도 천안시 서북구 입장면 위례성로 1942&cr전화번호 : 041-529-3456&cr홈페이지 : http://www.i-det.com&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr당사는 디스플레이관련 장비 및 부품제조업을 영위하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 바. 계열회사에 관한 사항&cr
| 회사명 | 업태(사업내용) | 상장여부 | 비고 |
| APS홀딩스(주) | 지주회사 | 상장 | - |
| 에이피시스템(주) | 디스플레이, 반도체 장비 제조외 | 상장 | - |
| 코닉오토메이션(주) | 소프트웨어 개발 및 판매외 | 비상장 | - |
| (주)넥스틴 | 반도체 장비 제조 외 | 비상장 | - |
| (주)제니스월드 | 반도체 장비부품 제조 및 정밀세정 | 비상장 | - |
| 에이피에스에이엠디(주) | 부동산 임대, 관리, 개발 | 비상장 | - |
| AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 비상장 | - |
| 첨신상무상해유한공사(APS China Corp) | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 비상장 | - |
| 에이피에스정밀(주) | 반도체 장비 및 부품 가공 정밀 | 비상장 | - |
| 소주디이티설비유한공사 | 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 | 비상장 | - |
| VINA DE&T CO.,LTD | 디스플레이 장비 조립 및 설치, 유지보수 | 비상장 | - |
* 계열회사에 관한 기타 자세한 사항은 동 보고서의' Ⅸ.계열회사 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.
◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
사. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소주디이티설비&cr유한공사 | 2011년 11월 25일 | 중국 강소성 소주시 원구 동장로 | 디스플레이 장비 조립 및 &cr그 부품의 판매 | 361,267 | 지분율 100% | 해당사항 없음 |
| VINA DE&T CO., LTD | 2016년 12월 05일 | 베트남 박닌성 박닌시 &cr보끄엉현 83 | 디스플레이 장비 조립 및 설치,&cr유지보수 | 191,012 | 지분율 100% | 해당사항 없음 |
-연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | - | - |
| - | - |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2005년 01월 26일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr 자. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2017.04.25 | 기업신용등급 | B | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2018.04.24 | 기업신용등급 | B+ | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2019.05.23 | 기업신용등급 | B | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
※ 이크레더블의 신용등급은 기업이 금융기관으로 부터 자금을 조달할 경우 채무자로서 전반적인 채무상환능력이 어떻게 되는지를 평가하는 등급으로 등급이 높을 수록 기업의 채무상환능력이 우수하여 신용도가 우량함을 의미합니다.(AAA=최우량, AA=매우우량, A=우량, BBB=양호, BB=보통이상, B=보통, CCC,CC,C=불량, D=매우불량)
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁&cr 2009.04 INNO-BIZ(기술혁신형 중소기업) 확인서 취득(중소기업청)&cr 2009.09 충청남도 특허스타기업 지정(충남북부상공회의소)&cr 2009.10 제4회 전자IT의날 DE&T대표이사 동탑산업훈장 수훈&cr 2010.12 벤처기업 확인서 취득(기술평가보증기업)&cr 2011.12 충남벤처기업대상 수상(충남도지사표창)&cr 2012.11 제4회 중소기업지식재산경영인대회 최우수상 수상(특허청장표창)&cr 2013.11 2013년신기술실용화대회 유공기업부문 산업통상자원부장관 표창 수상&cr 2014.07 최대주주 변경 ( 박창현 → AP시스템 )&cr 2014.07 김영길 대표이사 취임&cr 2016.08 자동차 전장부품 자동화설비 수주&cr 2016.12 2016년 전자ICT기업 특허경영대상 은상 수상&cr 2016.12 베트남 법인 설립(VINA DE&T CO.,Ltd)&cr 2017.10 오산공장 준공완료 (오산시 가장제2산업단지)&cr 2017.12. 제54회 무역의날 7천만불 수출탑 수상&cr 2018.10. 2018 벤처천억기업 수상(중소벤처기업부)&cr 2018.11. 배성민 대표이사 취임.&cr
나. 회사의 본점소재지 변경
| 변경일자 | 변경전 주소 | 변경후 주소 | 비 고 |
| 2004.07.01 | 충남 천안시 차암동 9-2 | 충남 천안시 동남구 &cr수신면 장산동길 32 | 공장시설 확대 |
| 2019.10.10 | 충남 천안시 동남구 &cr수신면 장산동길 32 | 충남 천안시 서북구 &cr입장면 위례성로 1942 | 경영환경 개선 및 &cr업무효율성 제고 |
&cr 다. 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 내 역 | 변동사유 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2015.06.11 | 대표이사변경(김영길,정기로 각자대표) | - | - |
| 2016.03.24 | 배성민 사내이사 취임 | 정기주주총회 | - |
| 2016.03.24 | 정기로 대표이사 사임 | - | |
| 2017.03.23 | 박창현 사내이사 사임&cr김영주 기타비상무이사 사임 | - | - |
| 2017.03.23 | 김영길 사내이사 재선임&cr정기로 사내이사 재선임&cr이영일 사외이사 재선임 | 정기주주총회 | - |
| 2018.11.30 | 김영길 대표이사 사임 | - | - |
| 배성민 대표이사 취임 | - | - | |
| 2019.03.26 | 배성민 사내이사 재선임 | 정기주주총회 |
&cr 라. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr -해당사항 없음&cr&cr 마. 최대주주의 변동&cr-최근 5사업연도 중에 변동된 내역은 다음과 같습니다.
| 변동일 | 변동 전 | 변동 후 | 변동사유 |
| 2014.07.04 | 박창현 | APS홀딩스(주) | 주식매매 및 경영권&cr양수도 계약체결 |
주1) 최대주주 관련사항은 'Ⅶ 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr 주2) 당사의 최대주주인 AP시스템(주)가 2017년 3월 1일 분할존속회사인 APS홀딩 스(주)와 분할신설회사인 AP시스템(주)로 인적분할 되었습니다. 공시서류 제출 기준일 현재 당사의 최대주주는 APS홀딩스(주)입니다.&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2004년 06월 24일무상증자보통주2,936,000500-2005년 01월 25일유상증자(일반공모)보통주1,694,0005004,0002017년 01월 10일전환권행사보통주543,6245003,6792017년 05월 08일전환권행사보통주135,9065003,6792019년 08월 29일전환권행사보통주399,1985002,5762019년 09월 09일전환권행사보통주399,1985002,576
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 01월 07일2020년 01월 07일7,000,000보통주2017.01.07~2019.12.07100.02,5761,000,000388,198주1)2018년 11월 20일2023년 11월 20일6,500,000보통주2019.11.20~2023.11.13100.02,2476,500,0002,892,745-13,500,000---7,500,0003,280,943-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr무보증&cr전환사채 |
| 제3회&cr무보증&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
주1) 2019년 10월 11일 전환권행사(10억)로 공시서류 제출기준일 현재 미상환사채의 합계는 65억 , 전환가능주식수는 2,892,745주 입니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
&cr가. 주식의 총수&cr 공시서류 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 9,755,926주입니다. 현재의 유통주식수는 당사의 법인계좌에 입고하여 보유하고 있는 자기주식 233,769주를 제외한 9,522,157주 입니다.
주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-50,000,000-50,000,000-9,755,926-9,755,926---------------------9,755,926-9,755,926-233,769-233,769-9,522,157-9,522,157-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
&cr자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주233,769---233,769-우선주------보통주233,769---233,769-우선주------보통주------우선주------보통주233,769---233,769-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,755,926-우선주--보통주233,769-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주9,522,157-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-3,943-11,3303,077-3,743-10,9432,771-447-1,304360-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 현재 LCD, OLED 등 디스플레이 관련 장비를 전문적으로 생산, 판매하는 제조업체로서 단일사업부문만을 영위하고 있어 사업내용을 부문으로 구분하여 표시하지 않습니다.&cr
가. 산업의 특성 &cr(1)디스플레이 산업
디스플레이 산업은 디스플레이와 관련 소재부품, 장비의 생산에 필요한 모든 활동이포함된 개념으로 원부자재를 공급받아 가공, 조립하는 시스템산업인 동시에 컴퓨터모니터, TV, 휴대폰 등 전방산업의 핵심부품을 공급하는 부품산업의 특성을 모두 가지고 있어 전·후방산업 연관효과가 높은 산업입니다. 대규모 투자가 요구되는 장치산업으로서 2~3년을 주기로 호황과 불황이 반복되어 적기투자가 매우 중요한 산업입니다. 또한, 수요처인 PC시장과 TV시장에 큰 영향을 받고 투자시점에서 양산화까지 약 1년~1년6개월의 기간이 소요되어 수요증가에 빠른 대응을 하기 어렵다는 점에서 반도체 산업과 유사한 특성을 가지고 있습니다.&cr 오늘날 디스플레이산업은 멀티미디어 환경이 보편화되고, 정보인프라가 확대되는 바탕 위에 IT 기술의 발전 속도에 따라 급격하게 변화하고 있습니다. 현재 디스플레이 패널은 1세대라고 할 수 있는 브라운관(CRT)시대를 지나 2세대인 LCD,OLED등의 평판 패널 디스플레이를 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 그러나 최근에는 OLED를 활용한 Flexible Display, Wearable 등의 디스플레이가 차세대 디스플레이로 주목받고 있습니다. &cr&cr (2) 디스플레이 장비 산업&cr 디스플레이 장비 시장은 대부분 주문 제작 형태를 띄고 있으며, 패널제조업체의 공정에 최적화된 장비를 원하는 경우가 많습니다. 특히 제품의 신뢰성을 평가하는 장비의 경우 패널제조업체와의 유기적인 협력을 통해 생산공정에서 요구하는 최적의 Solution을 제공할 수 있어야 합니다. 또한 기술중심의 고부가가치 산업으로 소프트웨어의 비중이 큰 전형적인 지식기반 산업으로 고급 두뇌인력을 활용한 원천기술의 확보와 연구개발능력이 사업의 성패를 좌우하고 있습니다.
이 때문에 패널제조업체는 장비에 대한 종속성이 커서 대단위 투자 시 새로운 장비업체로의 변경이 용이하지 않으며, 패널제조업체의 공정기술에 부합하는 장비 제작을 위해 협력관계가 필수적이기 때문에 자연스럽게 해당 공정장비에 대한 독점적 지위를 갖게 되어 신규 업체들에게는 진입장벽을 형성하게 됩니다.
나. 산업의 성장성&cr Flexible 및 Wearable 디스플레이로의 진화가 가능한 OLED는 차세대 디스플레이로서, 우리나라 메이커들의 기술선도 하에 세계 최초로 상용화되었으며, 향후 지속적으로 성장하여 중장기적으로는 LCD와 함께 디스플레이 시장의 중요한 축을 이룰 것으로 전망됩니다. 또한 디스플레이 산업은 3차원 디스플레이 기술의 도입, 센서 등의 부착에 의한 디스플레이 기능 확대 등 다양한 기능이 도입되는 형태로 발전될 것으로예측되고 있어 향후디스플레이 시장의 규모는 평판디스플레이 기술을 넘어서는 신기술을 이용한 신시장의 창출에 의해 성장을 계속할 것으로 전망됩니다.&cr&cr 다. 국내외 시장 여건&cr장비업체의 경우 고객의 설비투자 계획에 연동되는 수주산업의 형태를 보이고 있습니다. 장비의 수요는 계절적 요인보다는 전방 산업의 설비투자 계획에 따라 결정되기때문에 수요 예측이 매우 어렵습니다. 따라서 전방산업의 특성을 파악하는 것이 수요예측에 있어서 중요합니다. &cr&cr시장조사 전문업체 IHS의 자료에 의하면 2019년 세계 디스플레이 시장규모는 OLED시장의 성장으로 전년대비 2.5% 성장한 1,173억불을 기록할 전망입니다.
세계 디스플레이 시장전망.jpg 세계 디스플레이 시장전망
&cr 2019년 세계 디스플레이 장비 시장 규모는 전년대비 약 9.9% 감소한 160억불이 전망되나, OLED 장비시장의 경우 전년대비 12% 증가된 34억불이 전망됩니다. 장비시장은 패널기업의 라인 신증설에 따른 설비투자와 맞물려 변동하고 있으며, 설비투자를 지속하고 있는 중국이 '19년 세계 디스플레이 장비 수요의 91%를 차지하면서 여전히 가장 높은 장비 수요를 보일 것으로 예상됩니다.
세계 디스플레이 장비시장 전망.jpg 세계 디스플레이 장비시장 전망
&cr또한 가장 높은 장비수요를 보일 것 으로 예상되는 중국 패널기업의 '19년 OLED 생산라인 신규투자 계획은 아래와 같습니다.
주요 중국 패널업체 투자계획.jpg 주요 중국 패널업체 투자계획
&cr 라. 경기변동의 특성
디스플레이 장비산업은 패널 제조산업의 후방산업으로서 패널제조산업에 연동하여 반응하는 산업 입니다. 패널 제조산업의 투자시기에 수주와 매출이 집중되고 차세대 기술개발에 집중해야 하는 등 경기 변동의 폭이 상당히 큰 가운데 이를 극복하기 위해 각 기업들은 매출처 및 사업 다변화를 통해 매출을 평준화 하고 있습니다. 또한 패널 사이즈의 변화 및 고화질 패널 제작 등 산업의 변화가 상당히 빨리 이루어지는 관계로 기판 크기, 생산성 향상, 새로운 공정 개념등을 지속적으로 개발해야 하며 각 투자 시기에 개발 및 생산에 실패할 경우 전체 수주를 놓칠 수 있습니다. &cr
마. 경쟁요소
디스플레이 장비산업은 국내외 한정된 수요처를 여러 공급자들이 경쟁하는 시장으로 수준 높은 기술력을 바탕으로 우수한 품질과 지속적인 신뢰 형성을 담보할 수 있는 기업만이 장기적으로 안정적인 수요업체의 지위를 누릴 수 있는 특성이 있습니다.또한 초기부터 생산공정 개발에 참여하여 생산설비를 공급해 온 장비업체는 해당 설비의 Up-Grade와 A/S에 있어서도 매우 큰 경쟁력을 이미 갖추고 있으므로 고객사와 유기적인 협력관계를 지속할 수 있습니다.&cr&cr 바. 시장점유율&cr 디스플레이 장비의 특성상 세부공정 장비의 내용 및 현황 등은 경쟁구도하에 대외비적인 사항입니다. 또한 생산라인의 세대별로 개별 장비의 구성이 다르며 LCD업체별로 협력업체 등록을 통해 원활한 장비 공급을유도하고 있는바, 국내 시장에서 장비회사들의 시장점유율을 파악하는데 어려움이 있어 시장점유율을 산출하지 아니하였습니다. 현재 국내의 주요경쟁기업으로는 당사를 포함하여 솔브레인이엔지, 영우디에스피, 케이엘티 등이 있으며, 해외에는 MJC, OLYMPUS, FUJITSU 등이 있습니다. &cr&cr 사 . 자원조달의 특성 &cr 디스플레이 장비는 패널업체의 주문에 의해 제작되며 그 주문자별로 제품사양이 달라지는 특성상 대량생산이 불가능한 산업으로서 장비에 사용되는 주요 구성품은 전문화된 생산업체에서 조달하고 있습니다. 주요 구성품의 조달원은 국내장비산업의 취약함으로 인해 조달 구성품의 대부분이 수입에 의존하는 상황입니다. 또한 사전에충분한 물량확보 및 부품생산업체와 유기적인 협력관계 유지를 통한 적시의 부품 확보가 필수적입니다. &cr&cr아. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원&cr 디스플레이 장비산업의 경우 소비성 서비스업이나 부동산 매매업과는 달리 정부의 직접적인 규제를 받지 않으며 반도체 장비 및 디스플레이 장비기업의 핵심장비 연구개발과 육성을 위한 지원금 등이 확대되고 있습니다. 또한 장비산업의 발전을 억제하거나 제약하는 특별한 규제는 없습니다. &cr &cr 자. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 성장과 안정적인 수익을 추구 할 수 있는 기반을 마련하고자 LCD 장비에서 OLED 장비, 그리고 이차전지 관련 장비 등 사업 포트폴리오를 추가하고, 기존 장비의 경쟁력 강화 및 신규고객 발굴, 신규사업 진출에 노력하고 있습니다.&cr
차. 종 속회사의 사업현황 요약&cr (1)소주디이티설비 유한공사는 당사가 2014년 6월 2일 지분 100%를 취득한 자회사로서 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 사업을 영위하고 있습니다.&cr
회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.&cr(기준일 : 2019년 09월 30일)
| 회사명 | 소주디이티설비 유한공사 (SUZHOUE DET.CO) |
| 대표이사 | 김성용 |
| 설립일 | 2011.11.25 |
| 주력사업 | 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 |
| 본사위치 | 중국 강소성 소주시 원구 동장로 |
| 종업원 현황 | 9명 |
&cr[매출규모] (단위 : 천원)
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
| 매출액 | 718,757 | 1,294,433 | 1,187,224 |
&cr(2)VINA DE&T Co.,Ltd는 당사가 2016년 12월 22일 신설한 자회사로서 디스플레이 장비조립 및 설치, 유지보수 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.&cr(기준일 : 2019년 09월 30일)
| 회사명 | VINA DE&T Co.,Ltd |
| 대표이사 | 서영주 |
| 설립일 | 2016.12.05 |
| 주력사업 | 디스플레이 장비조립 및 설치,유지보수 |
| 본사위치 | 베트남 박닌성 박닌시 보끄엉현 83 |
| 종업원 현황 | 15명 |
&cr[매출규모] (단위 : 천원)
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
| 매출액 | 485,186 | 1,007,023 | 1,362,960 |
&cr카. 조직도
조직도_2019.jpg 조직도_2019
2. 주요 제품, 서비스 등
&cr가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매출유형 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이 장비 | Cell Prober | Cell형태의 패널을 Camera를 이용하여 Align을 행한 후 Probe Unit으로 Cell을 점등하여 Vision 검사를 통해 Cell의 불량을 검사하는 장비 | 제품 | - | 4,796 | 20.7% |
| Array Tester | TFT Array Pattern이 형성된 Glass를 투입 및 Camera를 이용하여 정밀 Align 행한 후 Probe Unit을 Contact하여 Array Patern 불량 유무를 검사하는 장비 | 제품 | - | 2,560 | 11.0% | |
| Aging Tester | RGB 소자가 적층된 Flexible/Rigid OLED Cell에 일정시간동안 T-aging 전류를 전달하여 RGB 시료의 소자를 활성화시키고, 전압, 전류, 온도 등의 전기적 특성을 측정하여 얻어지는 데이터를 통하여 Cell의 불량을 검출하는 장비 | 제품 | - | 6,145 | 26.5% | |
| 비파괴검사기 | OLED의 봉지공정 중 FSA필름이 합착되는 과정에서 발생 가능한 기포의 유무를 검사하여 최종제품의 품질을 향상시키는 공정검사장비 | 제품 | - | - | - | |
| Metal JIG &cr검사기 | OLED 봉지공정 중 FTF기판에 FSA필름과 FSM(Metal foil)을 겹친 봉지층을 붙이는 과정에서 Metal JIG가 봉지층을 운반하는 역할하며, 해당설비는 Vision 광학계를 이용하여, Metal JIG의 오염, 찍힘, 불량 등을 검사하는 장비로 OLED 패널의 품질을 향상시키는 공정 검사장비 | 제품 | - | 1,202 | 5.2% | |
| Module Tester | 모듈공정에서 OTP검사 공정의 핵심 장비로 소형 Rigid AMOLED Cell의 휘도를 검사하는 특성화 검사 장비 | 제품 | - | - | - | |
| MAC/MIC | 특수조명장치를 이용한 Macro Test와 현미경을 이용한 Micro Test 를 통해 Glass원판의 불량상태를 검사하는 장비 | 제품 | - | 1,505 | 6.5% | |
| 기타 | 장비 제조에 필요한 부품, &cr기술 및 설치용역 등 | 제품/상품/&cr용역 등 | - | 7,005 | 30.2% | |
| 계 | - | - | - | 23,213 | 100.0% |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr 당사의 제품은 고객별 주문생산제품으로서, 개별적인 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 생략하였습니다.&cr
3. 주요 원재료&cr 가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매입&cr유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이장비 | 원재료 | ROBOT | 장비&cr제조용 | 473,214 | 3.6% |
| PC류 | 350,566 | 2.6% | |||
| 공압류 | 267,181 | 2.0% | |||
| 모터류 | 414,190 | 3.1% | |||
| 기타 | 9,603,249 | 72.2% | |||
| Probe Unit | 2,200,100 | 16.5% | |||
| 계 | - | 13,308,500 | 100.0% |
주1) 상기현황은 별도재무제표 기준입니다.&cr
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
당사의 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용 역시 매우 다양하여 개별적인 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 생략하였습니다.&cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문 생산에 의하고 있습니다. 특히 장비제조의 핵심부문인 설계 및 제어부문 등은 직접 처리하고 필요에 따라 가공 및 조립 등은 전문 협력업체를 활용하고 있어 생산능력의 산출은 어렵습니다. &cr
나. 생산실적 및 가동률&cr 당사의 제품은 주문생산방식으로 제작되어 장비생산 업종특성상 생산실적을 적정하게 산출하기 어렵습니다. 또한, 장비의 사양에 따라 작업할당공간이 결정되어 가동률을 적정하게 평가하기 어렵습니다. &cr
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 :유형자산 ] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 대체증감 | 당기상각 | 순외환&cr차이 | 기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사/&cr종속기업 | 자가 | 천안 | 토지 | 3,160,235 | - | (81,168) | - | - | - | 3,079,067 | |
| 오산 | 10,887,855 | - | - | - | - | - | 10,887,855 | ||||
| 자가 | 천안 | 건물 | 1,640,109 | - | (21,311) | - | (176,951) | 1,441,847 | |||
| 오산 | 13,000,576 | 8,000 | - | (251,676) | 12,756,900 | ||||||
| 자가 | 천안외 | 기계장치 | 1,499,968 | 350,525 | - | 675,709 | (324,656) | - | 2,201,546 | ||
| 자가 | 천안외 | 차량운반구 | 50,949 | - | - | - | (13,634) | 654 | 37,969 | ||
| 자가 | 천안외 | 비품 | 893,072 | 1,640 | - | - | (171,679) | 658 | 723,691 | ||
| 자가 | 천안외 | 공구와기구 | 35,133 | 4,600 | - | - | (6,924) | - | 32,809 | ||
| 자가 | 천안외 | 건설중인&cr자산 | 796,308 | 108,896 | - | (905,204) | - | - | - | ||
| 계 | 31,964,205 | 473,661 | (102,479) | (229,495) | (945,520) | 1,312 | 31,161,684 |
주1) 상기현황은 연결재무제표 기준입니다.&cr
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
-해당사항 없음&cr&cr(3) 향후 투자계획
-해당사업 없음&cr
5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 매출유형 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이 장비 | Cell Prober | 제품 | 내수 | 4,796 | 5,275 | 26,895 |
| 수출 | - | 13,863 | 10,917 | |||
| Array Tester | 제품 | 내수 | - | 12,960 | 5,310 | |
| 수출 | 2,560 | 7,787 | 1,204 | |||
| Aging Tester | 제품 | 내수 | - | 605 | 3,666 | |
| 수출 | 6,145 | 11,603 | 3,081 | |||
| 비파괴검사기 | 제품 | 내수 | - | 1,550 | 550 | |
| 수출 | - | 1,879 | - | |||
| Metal JIG 검사기 | 제품 | 내수 | - | - | - | |
| 수출 | 1,202 | 1,225 | - | |||
| Module Tester | 제품 | 내수 | - | - | - | |
| 수출 | - | - | 97,957 | |||
| MAC/MIC | 제품 | 내수 | 381 | 3,800 | 7,013 | |
| 수출 | 1,124 | 1,062 | 1,033 | |||
| 기 타 | 제품 | 내수 | 3,418 | 11,444 | 7,458 | |
| 수출 | 3,587 | 1,905 | 11,756 | |||
| 계 | - | - | 23,213 | 74,958 | 176,840 |
※ 제19기 3분기 및 제18기 매출실적은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었으며, 제17기 매출실적은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다&cr※ 제17기 매출실적은 연결 종속회사 (주)코닉이앤씨를 매각하여 중단손익이 발생함에 따라 재작성되었습니다.&cr&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직&cr-영업총괄 : 영업본부&cr-국내영업 : 국내영업팀&cr-해외영업 : 해외영업팀
&cr(2) 판매경로
| 매출유형 | 판매경로 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 제 품 | 수 출 | 당사 → Agent → 고객 | - |
| 국 내 | 당사 → 고객 | - | |
| 상품 | 수 출 | 당사 → 고객 | - |
| 국 내 | 당사 → 고객 | - | |
| 기타 | 수 출 | 당사 → 고객 | - |
| 국 내 | 당사 → 고객 | - |
&cr(3) 판매방법 및 조건
당사는 패널업체와의 사양 Meeting을 통해 제품사양을 결정한 후 직접 납품하고 있습니다.&cr&cr(4) 판매전략
- 검사장비사업의 가격경쟁력 제고&cr - 요소기술 내재화를 통한 기술우위 확보&cr - 신제품 사업화 확대 및 해외시장 개척&cr &cr 6. 수주상황
| (단위 : 백만원 ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 디스플레이&cr장비 등 | 1.1~09.30 | 수시 | - | 23,064 | - | 15,704 | - | 7,360 |
| 합 계 | - | 23,064 | - | 15,704 | - | 7,360 |
주1) 품목 및 수주수량에 대한 구체적인 내용은 회사의 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있어 상기와 같이 간략하게 기재하였습니다.&cr
7. 시장위험과 위험관리 &cr&cr 연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr
(1)신용위험&cr
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결실체가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,679,659 | 3,283,640 |
| 장단기금융자산 | 2,003,966 | 3,413,213 |
| 매출채권및기타채권 | 3,129,085 | 6,410,804 |
| 계약자산 | 8,923,067 | 9,293,870 |
| 당기손익인식금융자산 | 1,491,910 | 1,491,911 |
| 합 계 | 19,227,687 | 23,893,438 |
&cr(2) 시장위험&cr&cr가. 환위험&cr
연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 12,312,660 | 434,508 | 14,449,686 | 515,215 |
| EUR | - | 118,318 | - | 205,945 |
| JPY | - | - | 409,314 | 10,132 |
| 합 계 | 12,312,660 | 552,826 | 14,859,000 | 731,292 |
&cr당누적3분기 및 전누적3분기 손익으로 인식한 외화환산손익은 각각 567,427천원 및 182,538천원입니다 .
&cr환율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1,175,983 | (1,175,983) | 1,412,771 | (1,412,771) |
&cr나. 이자율위험&cr
연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 변동금리부차입금의 적절한 규모를유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr&cr이자율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| (191,438) | 191,438 | (262,778) | 262,778 |
&cr다. 가격위험&cr&cr연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 상장지분상품을 보유하고 있지 않으므로 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체의 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr
(3) 유동성위험&cr
유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 3,124,385 | 279 | - | 3,124,664 | 5,556,179 | 52,012 | - | 5,608,191 |
| 장단기차입금 | 12,925,000 | 12,600,000 | - | 25,525,000 | 10,677,770 | 15,250,000 | 350,000 | 26,277,770 |
| 전환사채(주1) | 1,000,000 | 6,500,000 | - | 7,500,000 | 3,000,000 | 6,500,000 | - | 9,500,000 |
| 리스부채 | 92,026 | 16,343 | - | 108,369 | - | - | - | - |
| 합 계 | 17,141,411 | 19,116,622 | - | 36,258,033 | 19,233,949 | 21,802,012 | 350,000 | 41,385,961 |
(주1) 계약상 현금흐름에 따른 금액임. &cr
(4) 자본위험&cr
연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 39,604,855 | 42,350,494 |
| 자본 | 15,735,088 | 17,686,668 |
| 부채비율 | 252% | 239% |
8.경영상의 주요계약 등&cr -해당사항 없음&cr&cr 9. 연구개발활동
&cr가. 연구개발활동의 개요&cr (1) 연구개발 담당조직&cr
연구조직도.jpg 연구조직도
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 301,593 | 104,215 | 509,529 | - | |
| 인 건 비 | 350,053 | 811,345 | 963,214 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | 329,870 | - | |
| 기 타 | 96,268 | 195,247 | 36,257 | - | |
| 연구개발비용 계 | 747,914 | 1,110,807 | 1,838,870 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 96,268 | 195,247 | 36,257 | - |
| 제조경비 | 651,646 | 915,560 | 1,802,034 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | 579 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 3.24% | 1.48% | 1.04% | - |
&cr 나. 연구개발 실적
| No | 연구내용 | 연구기간 | 연구결과 | 상품화 |
| 1 | 개별 ALIGNMENT &crPROBE 개발 | 2014.09 ~ 2014.12 | 1) Probe Unit 공용화 및 Model Change 단축&cr2) 고해상도에서 발생되는 Pin Miss 향상 | 판매실적 있음 |
| 2 | Array Tester 개발 | 2015.09 ~ 2016.06 | 1) OLED부문 6세대용 개발완료&cr2) 당사장비와 시너지효과 기대 | 판매실적 있음 |
| 3 | Module Tester 개발 | 2016.10 ~ 2017.09 | 1) OLED부문 6세대용 개발완료 &cr2) 제품다변화 기대 | 판매실적 있음 |
| 4 | 비피과검사기 개발 | 2017.04 ~ 2018.04 | 1) OLED부문 8세대용 개발완료 &cr2) 제품다변화 기대 | 판매실적 있음 |
| 5 | TOP검사기 개발 | 2016.09 ~ 2018.04 | 1) OLED부문 8G Half 세대용 개발완료 &cr2) 제품다변화 기대 | 판매실적 있음 |
| 6 | 장비연계형 3D프린팅 소재기술개발 사업&cr(국책과제) | 2016.07 ~ 2020.06 | 1)표면정밀도 7㎛급 대형부품 직접제작용 금속 &cr 3D프린터 개발&cr2)3D프린터 기술확보 및 사업다변화 기대 | 개발중 |
| 7 | CFRP 공정 및 &cr가공기술 개발사업&cr(국책과제) | 2017.07 ~ 2019.10 | 1)레이저를 이용한 CFRP 가공기 개발&cr2)CFRP 공정기술 확보 및 사업다변화 기대 | 개발중 |
| 8 | 3D프린팅 생활혁신 &cr융합기술 개발사업&cr(국책과제) | 2019.05 ~ 2021.12 | 1)DED 및 PBF 방식의 금속 3D 프린팅 공정품질 향상을 위한 Monitoring 시스템 및 통합기능 제어 S/W 기술 개발&cr2)3D프린팅 기술확보 및 사업다변화 기대 | 개발중 |
10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
-해당사항 없음&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결 재무정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 19,853,804 | 23,228,522 | 39,175,535 |
| 현금및현금성자산 | 3,679,658 | 3,283,640 | 10,754,251 |
| 단기금융자산 | 641,945 | 1,628,664 | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 2,939,999 |
| 매출채권 | 2,706,009 | 5,691,336 | 16,768,231 |
| 기타채권 | 238,990 | 378,963 | 537,500 |
| 재고자산 | 2,307,956 | 1,779,185 | 5,261,431 |
| 계약자산 | 8,923,067 | 9,293,870 | - |
| 당기법인세자산 | 16,963 | 37,572 | 1,698,392 |
| 기타유동자산 | 1,298,879 | 1,135,292 | 1,215,731 |
| 사용권자산-유동 | 40,337 | - | - |
| [비유동자산] | 35,486,138 | 36,808,640 | 35,290,668 |
| 장기금융자산 | 1,362,021 | 1,784,549 | 1,669,328 |
| 장기성기타채권 | 184,086 | 340,506 | 618,591 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | 1,491,911 | - |
| 유형자산 | 31,161,685 | 31,964,205 | 29,495,966 |
| 사용권자산 | 65,931 | - | - |
| 무형자산 | 1,213,556 | 1,210,154 | 3,474,694 |
| 기타비유동자산 | 6,948 | 17,315 | 32,089 |
| 자산총계 | 55,339,942 | 60,037,162 | 74,466,203 |
| [유동부채] | 20,559,769 | 20,636,951 | 35,279,959 |
| [비유동부채] | 19,045,085 | 21,713,542 | 10,946,556 |
| 부채총계 | 39,604,854 | 42,350,493 | 46,226,515 |
| [지배기업의 소유주지분] | 15,735,088 | 17,686,669 | 28,239,688 |
| [자본금] | 4,877,963 | 4,489,765 | 4,489,765 |
| [자본잉여금] | 12,589,011 | 11,072,433 | 11,470,050 |
| [기타자본구성요소] | (427,435) | (427,435) | (596,947) |
| [이익잉여금] | (3,708,189) | 175,315 | 12,883,392 |
| [기타포괄손익누계액] | 2,403,738 | 2,376,591 | (6,572) |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 15,735,088 | 17,686,669 | 28,239,688 |
| - | (2019.01.01&cr~2019.09.30) | (2018.01.01&cr~2018.12.31) | (2017.01.01&cr~2017.12.31) |
| 매출액 | 23,213,268 | 74,958,203 | 176,840,184 |
| 영업이익(손실) | (3,899,019) | (11,927,153) | 2,339,682 |
| 계속영업당기순이익(손실) | (3,943,279) | (10,501,651) | 2,976,989 |
| 중단영업당기순이익(손실) | - | (828,580) | 100,786 |
| 당기순이익(손실) | (3,943,279) | (11,330,231) | 3,077,775 |
| -지배기업소유주지분 | (3,943,279) | (11,330,231) | 3,077,775 |
| -비지배지분 | - | - | - |
| 주당순이익(손실)/원 | (447) | (1,304) | 360 |
| 연결대상회사의 수 | 2 | 2 | 3 |
※ 제19기 3분기 및 제18기, 제17기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제19기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제18기 및 제17기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr&cr※ 제18기 중 연결 종속회사 (주)코닉이앤씨를 매각하여 중단손익이 발생함에 따라 제17기 재무정보는 재작성되었으며, 이와 같은 재작성이 전기 연결손익계산서의 당기순이익 및 총포괄이익에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr※ 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 제17기(전전기) 재무제표를 재작성하지 않았습니다.&cr &cr 나. 연결대상회사의 변동&cr 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업이나 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 당기 연결에&cr포함된 회사 | 전기 대비 연결에 &cr추가된 회사 | 전기 대비 연결에서&cr제외된 회사 |
| 제19기(당기) | 소주디이티설비유한공사&crVINA DE&T | - | - |
| 제18기(당기) | 소주디이티설비유한공사&crVINA DE&T | - | 코닉이앤씨(주) |
| 제17기(전기) | 소주디이티설비유한공사&cr코닉이앤씨(주)&crVINA DE&T | - | - |
&cr다. 별도 재무정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 19,541,397 | 22,734,206 | 37,736,340 |
| 현금및현금성자산 | 3,604,524 | 3,033,688 | 10,097,236 |
| 단기금융자산 | 641,945 | 1,628,664 | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 2,939,999 |
| 매출채권 | 2,689,268 | 5,683,815 | 16,509,768 |
| 기타채권 | 226,548 | 359,770 | 501,328 |
| 재고자산 | 2,292,925 | 1,779,185 | 5,174,300 |
| 당기법인세자산 | 6,268 | 27,620 | 1,697,901 |
| 계약자산 | 8,923,067 | 9,293,870 | - |
| 기타유동자산 | 1,116,515 | 927,594 | 815,808 |
| 사용권자산-유동 | 40,337 | - | - |
| [비유동자산] | 35,725,430 | 37,036,635 | 34,855,919 |
| 장기금융자산 | 1,362,021 | 1,784,548 | 1,669,328 |
| 장기성기타채권 | 166,351 | 323,418 | 580,385 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | 1,491,911 | - |
| 종속기업투자 | 307,068 | 307,068 | 707,068 |
| 유형자산 | 31,135,704 | 31,931,294 | 29,462,323 |
| 사용권자산 | 65,931 | ||
| 무형자산 | 1,192,447 | 1,189,045 | 2,423,112 |
| 기타비유동자산 | 3,997 | 9,351 | 13,703 |
| 자산총계 | 55,266,827 | 59,770,841 | 72,592,259 |
| [유동부채] | 20,543,108 | 20,599,819 | 34,075,765 |
| [비유동부채] | 19,045,085 | 21,713,542 | 10,892,607 |
| 부채총계 | 39,588,193 | 42,313,361 | 44,968,372 |
| [자본금] | 4,877,963 | 4,489,765 | 4,489,765 |
| [자본잉여금] | 12,589,012 | 11,072,433 | 11,470,049 |
| [기타자본구성요소] | 1,955,057 | 1,955,057 | (596,947) |
| [이익잉여금] | (3,743,398) | (59,775) | 12,261,020 |
| 자본총계 | 15,678,634 | 17,457,480 | 27,623,887 |
| 종속,관계,공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| - | (2019.01.01&cr~2019.09.30) | (2018.01.01&cr~2018.12.31) | (2017.01.01&cr~2017.12.31) |
| 매출액 | 23,073,007 | 74,849,074 | 176,696,708 |
| 영업이익(손실) | (3,712,759) | (12,081,753) | 2,047,639 |
| 당기순이익(손실) | (3,743,398) | (10,942,949) | 2,771,883 |
| 주당순이익(손실)/원 | (424) | (1,259) | 324 |
※ 제19기 3분기 및 제18기, 제17기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제19기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제18기 및 제17기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr※ 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 제17기(전전기) 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_19_00445160_주식회사디이엔티 ver06.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 18 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 19,853,804,457 | 23,228,522,249 |
| 현금및현금성자산 | 3,679,658,518 | 3,283,640,286 |
| 단기금융상품 | 641,944,910 | 1,628,664,041 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 2,944,998,916 | 6,070,298,545 |
| 유동계약자산 | 8,923,067,036 | 9,293,870,134 |
| 재고자산 | 2,307,955,845 | 1,779,184,537 |
| 당기법인세자산 | 16,963,214 | 37,572,491 |
| 단기금융리스채권 | 40,336,667 | |
| 기타유동자산 | 1,298,879,351 | 1,135,292,215 |
| 비유동자산 | 35,486,137,981 | 36,808,639,200 |
| 장기금융상품 | 1,362,020,917 | 1,784,548,529 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 184,085,801 | 340,505,532 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 1,491,910,500 | 1,491,910,500 |
| 유형자산 | 31,161,685,447 | 31,964,205,252 |
| 장기금융리스채권 | 65,931,135 | |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,192,446,987 | 1,189,044,809 |
| 영업권 | 21,109,395 | 21,109,395 |
| 기타비유동자산 | 6,947,799 | 17,315,183 |
| 자산총계 | 55,339,942,438 | 60,037,161,449 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 20,559,769,809 | 20,636,951,399 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,124,385,169 | 5,556,179,086 |
| 단기차입금 | 8,925,000,000 | 7,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,000,000,000 | 3,677,770,000 |
| 유동성전환사채 | 986,842,106 | 2,846,333,112 |
| 유동계약부채 | 1,581,746,139 | 120,000,000 |
| 유동성금융리스부채 | 90,774,757 | |
| 당기법인세부채 | 2,539,152 | |
| 기타유동부채 | 1,851,021,638 | 1,434,130,049 |
| 비유동부채 | 19,045,084,889 | 21,713,542,237 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 279,000 | 52,012,180 |
| 장기차입금 | 12,600,000,000 | 15,600,000,000 |
| 전환사채 | 4,689,369,334 | 4,419,375,703 |
| 비유동금융리스부채 | 15,882,459 | |
| 퇴직급여부채 | 1,067,569,182 | 970,169,440 |
| 이연법인세부채 | 671,984,914 | 671,984,914 |
| 부채총계 | 39,604,854,698 | 42,350,493,636 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 15,735,087,740 | 17,686,667,813 |
| 자본금 | 4,877,963,000 | 4,489,765,000 |
| 자본잉여금 | 12,589,011,675 | 11,072,432,716 |
| 기타자본구성요소 | (427,435,223) | (427,435,223) |
| 이익잉여금(결손금) | (3,708,189,475) | 175,314,781 |
| 기타포괄손익누계액 | 2,403,737,763 | 2,376,590,539 |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 15,735,087,740 | 17,686,667,813 |
| 자본과부채총계 | 55,339,942,438 | 60,037,161,449 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,048,491,695 | 23,213,267,634 | 18,219,279,843 | 65,077,801,714 |
| 매출원가 | 6,508,162,091 | 22,799,266,000 | 18,706,518,148 | 66,794,183,593 |
| 매출총이익 | (459,670,396) | 414,001,634 | (487,238,305) | (1,716,381,879) |
| 판매비와관리비 | 609,382,205 | 4,313,020,830 | 2,296,413,003 | 6,721,000,574 |
| 영업이익(손실) | (1,069,052,601) | (3,899,019,196) | (2,783,651,308) | (8,437,382,453) |
| 금융수익 | 16,424,300 | 68,301,205 | 213,462,255 | 338,801,109 |
| 금융원가 | 351,675,917 | 1,076,894,757 | 446,526,456 | 1,311,162,129 |
| 기타이익 | 579,853,267 | 1,115,482,289 | 139,653,281 | 2,788,895,516 |
| 기타손실 | (21,730,552) | 138,603,850 | 110,285,749 | 611,928,340 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (802,720,399) | (3,930,734,309) | (2,987,347,977) | (7,232,776,297) |
| 법인세비용 | 75,020 | 12,544,917 | 185,938 | 42,732,273 |
| 계속영업이익(손실) | (802,795,419) | (3,943,279,226) | (2,987,533,915) | (7,275,508,570) |
| 중단영업이익(손실) | 19,152,196 | (15,705,800) | ||
| 당기순이익(손실) | (802,795,419) | (3,943,279,226) | (2,968,381,719) | (7,291,214,370) |
| 기타포괄손익 | 9,277,379 | 27,147,224 | (22,063,609) | (1,617,375) |
| 총포괄손익 | (793,518,040) | (3,916,132,002) | (2,990,445,328) | (7,292,831,745) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (802,795,419) | (3,943,279,226) | (2,968,381,719) | (7,291,214,370) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | ||||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (793,518,040) | (3,916,132,002) | (2,990,445,328) | (7,292,831,745) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | ||||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (90) | (447) | (339) | (841) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (90) | (447) | (341) | (839) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | (2) | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (90) | (447) | (339) | (841) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (90) | (447) | (341) | (839) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | (2) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,489,765,000 | 11,470,049,629 | (596,947,285) | 12,883,392,347 | (6,571,565) | 28,239,688,126 | 28,239,688,126 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (906,356,027) | (906,356,027) | (906,356,027) | |||||
| 당기순이익(손실) | (7,291,214,370) | (7,291,214,370) | (7,291,214,370) | |||||
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | ||||||||
| 주식기준보상거래 | (119,282,772) | (119,282,772) | (119,282,772) | |||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 149,094,772 | 288,794,834 | 437,889,606 | 437,889,606 | ||||
| 기타포괄손익 | (1,617,375) | (1,617,375) | (1,617,375) | |||||
| 복합금융상품 상환 | (276,402,906) | (276,402,906) | (276,402,906) | |||||
| 복합금융상품 전환 | ||||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,489,765,000 | 11,342,741,495 | (427,435,223) | 4,685,821,950 | (8,188,940) | 20,082,704,282 | 20,082,704,282 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 4,489,765,000 | 11,072,432,716 | (427,435,223) | 175,314,781 | 2,376,590,539 | 17,686,667,813 | 17,686,667,813 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | (3,943,279,226) | (3,943,279,226) | (3,943,279,226) | |||||
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | (59,774,970) | 59,774,970 | ||||||
| 주식기준보상거래 | ||||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
| 기타포괄손익 | 27,147,224 | 27,147,224 | 27,147,224 | |||||
| 복합금융상품 상환 | ||||||||
| 복합금융상품 전환 | 388,198,000 | 1,576,353,929 | 1,964,551,929 | 1,964,551,929 | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,877,963,000 | 12,589,011,675 | (427,435,223) | (3,708,189,475) | 2,403,737,763 | 15,735,087,740 | 15,735,087,740 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 20,557,241 | (18,312,557,882) |
| 당기순이익(손실) | (3,943,279,226) | (7,291,214,370) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,447,883,663 | 1,516,989,804 |
| 외화환산손실 | 46,593,836 | 128,769,493 |
| 대손상각비 | (898,142,518) | (134,388,191) |
| 퇴직급여 | 715,331,609 | 798,943,253 |
| 감가상각비 | 1,098,293,406 | 894,225,577 |
| 무형자산상각비 | 118,325,184 | 221,616,068 |
| 무형자산처분손실 | 13,107,317 | |
| 기타 현금의 유출 없는 비용등 | 2,250,000 | |
| 이자비용 | 1,076,894,757 | 1,346,554,411 |
| 법인세비용 | 12,544,917 | 42,732,273 |
| 외화환산이익 | (614,020,549) | (311,307,897) |
| 유형자산처분이익 | (54,197,375) | (72,281,577) |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | (795,716) | |
| 무형자산처분이익 | (1,058,932,649) | |
| 차입금(사채)상환이익 | (163,203,678) | |
| 이자수익 | (68,301,205) | (175,737,279) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 3,161,743,996 | (13,491,946,594) |
| 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | 3,472,689,563 | (7,486,494,899) |
| 재고자산의 감소(증가) | (301,713,406) | 988,171,389 |
| 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) | 1,334,130,961 | (3,713,440,907) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (150,165,706) | (757,941,184) |
| 기타비유동비금융자산의 감소(증가) | 10,767,340 | 4,876,431 |
| 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) | (2,463,444,383) | (1,156,494,705) |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | 1,461,746,139 | (1,089,000,000) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 415,665,355 | (267,735,033) |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) | 38,922,533 | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (2,033,244,500) | (1,261,032,184) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 1,415,312,633 | 1,208,221,965 |
| 이자수취(영업) | 58,172,434 | 154,609,964 |
| 이자지급(영업) | (710,132,469) | (793,871,367) |
| 법인세납부(환급) | 6,168,843 | 1,592,874,681 |
| 투자활동현금흐름 | 1,258,701,996 | 603,722,337 |
| 단기금융상품의 처분 | 1,628,664,041 | |
| 장기금융상품의 처분 | 422,527,612 | |
| 유동당기손익인식금융자산의 처분 | 2,939,999,274 | |
| 대여금의 감소 | 27,342,365 | 59,564,202 |
| 임차보증금의 감소 | 173,969,832 | 221,657,111 |
| 토지의 처분 | 43,438,032 | |
| 건물의 처분 | 113,238,153 | |
| 기계장치의 처분 | 963,000,000 | |
| 기타유형자산의 처분 | 23,250,000 | |
| 개발 중인 무형자산의 처분 | 2,248,169,193 | |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분 | 9,247,170 | |
| 영업권 이외의 무형자산의 처분 | 58,181,818 | |
| 단기금융상품의 취득 | (641,944,910) | (3,514,471,232) |
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (1,500,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (88,413,364) | |
| 대여금의 증가 | (3,000,000) | (20,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (2,036,768) | (105,854,738) |
| 건물의 취득 | (8,000,000) | (26,300,000) |
| 기계장치의 취득 | (350,525,500) | |
| 집기의 취득 | (1,640,000) | (116,581,569) |
| 기타유형자산의 취득 | (4,600,000) | (4,250,000) |
| 건설중인자산의 취득 | (108,896,182) | (287,320,110) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 | (45,416,497) | (5,683,600) |
| 컴퓨터소프트웨어의 취득 | (42,600,000) | (192,290,000) |
| 재무활동현금흐름 | (907,152,104) | 8,988,676,834 |
| 단기차입금의 증가 | 2,000,000,000 | 12,600,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 1,000,000,000 | 4,200,000,000 |
| 자기주식의 처분 | 318,606,834 | |
| 금융리스부채의 지급 | (154,378,200) | |
| 단기차입금의 상환 | (75,000,000) | (6,380,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (3,677,770,000) | (249,930,000) |
| 전환사채의 감소 | (3,904) | (1,500,000,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 372,107,133 | (8,720,158,711) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,283,640,286 | 10,754,250,601 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 23,911,099 | 15,876,601 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,679,658,518 | 2,049,968,491 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 19 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지&cr제 19 기 분 기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제 18 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr제 18 기 분 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디이엔티와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요&cr
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디이엔티(이하 "지배기업")는 디스플레이 관련 장비 및 부품 제조업 등을 영위할 목적으로 2001년 8월 1일자로 설립되었습니다.&cr&cr지배기업은 2005년 1월 24일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 주요주주는 APS 홀딩스 주식회사( 24.15% ) 및 다수의 개인 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr한편, 당분기말 현재 지배기업의 발행보통주식수는 9,755,926 주 이며, 납입자본금은 4,878 백만원 입니다. &cr
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr
(1) 분기연결재무제표 작성기준 &cr &cr당사와 당사의 종속기업(이하"연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) &cr &cr연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제 1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법 (수정소급법)을 선택하였습니다. &cr &cr연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. &cr리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. &cr&cr변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
① 리스이용자의 회계처리 &cr &crㄱ. 제1017호 하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 &cr &cr동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다. &cr
| - | 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 |
| - | 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 |
&crㄴ. 제1017호 하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약&cr&cr금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. &cr&cr② 리스제공자의 회계처리 &cr &cr리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
상기 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경전 | 조정사항 | 변경후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | |||
| 기타채권 | - | (580) | (580) |
| 사용권자산 | - | 28,877 | 28,877 |
| 비유동자산 | |||
| 장기성기타채권 | - | (2,910) | (2,910) |
| 사용권자산 | - | 232,937 | 232,937 |
| 자산 계 | - | 258,324 | 258,324 |
| 유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 158,092 | 158,092 |
| 비유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 100,232 | 100,232 |
| 부채 계 | - | 258,324 | 258,324 |
| 자본 계 | - | - | - |
&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정) &cr &cr동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) &cr &cr동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 &cr &cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. &cr &cr① 기업회계기준서 제1012호 법인세&cr동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr② 기업회계기준서 제1023호 차입원가&cr기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 &cr제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정&cr기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정) &cr &cr동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순 이자는 동 기준서문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다. &cr &cr동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정) &cr &cr동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한 129.1 에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한 45.1 의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한 129.1 의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한 129.1 에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정) &cr &cr동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. &cr &cr① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. &cr &cr② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
| - | 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. |
| - | 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. |
&cr동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
(2) 연결실체가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 연결실체의 회계정책은 다음과 같습니다.
&cr① 리스이용자 &cr &cr연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결실체는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. &cr &cr리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. &cr
리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.
| - | 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) |
| - | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정 |
| - | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| - | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| - | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기위하여 부담하는 금액 |
&cr연결실체는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.
연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.&cr
연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.
| - | 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
| - | 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다. |
| - | 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
&cr사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다. &cr &cr리스조건에서 요구하는대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초 자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다. &cr &cr리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용 연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다. &cr &cr연결실체는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.
연결실체는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다. &cr &cr연결실체는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다. &cr
② 리스제공자 &cr &cr연결실체는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다. &cr &cr연결실체가 중간리스제공자인 경우 연결실체는 상위리스와 전대리스를 두개의 별도 계약으로 회계처리하고 있습니다. 연결실체는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다. &cr &cr연결실체는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 연결실체는 그 기준을 적용합니다. &cr &cr연결실체는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.
연결실체는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고 그 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하며 후속적으로 리스순투자금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식합니다. &cr &cr하나의 리스요소와 하나 이상의 추가 리스요소나 비리스요소를 포함하는 계약에서 리스제공자는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다. &cr
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
&cr중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 부문정보 &cr&cr지배기업과 종속기업의 경제적 특성이 유사하고, 매출액을 창출하는 재화의 성격 및 자산의 특성 등이 유사하여 연결실체 전체를 단일의 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 매출액 및 법인세비용차감전순손익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 17,774,931 | 46,676,124 |
&cr연결실체의 주요 판매지역은 한국, 중국, 베트남, 일본 및 미국 등인 바, 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 8,594,486 | 34,802,242 |
| 중 국 | 6,665,072 | 22,045,085 |
| 베트남 | 7,153,210 | 7,857,043 |
| 일 본 | - | 306,010 |
| 미 국 | 800,500 | 67,422 |
| 합 계 | 23,213,268 | 65,077,802 |
5 . 사 용이 제한된 금 융자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | 신한은행 | 641,945 | 632,000 | 차입금 관련 질권설정 |
| 장기금융자산 | KEB하나은행 | 1,362,021 | 1,362,021 | 외화지급보증 관련 질권설정 |
| 합 계 | 2,003,966 | 1,994,021 |
&cr6. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분 기 말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||
| 투자전환사채 | 1,491,911 | 1,491,911 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치&cr할인차금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 2,732,501 | (26,493) | - | 2,706,008 | 6,234,785 | (543,450) | 5,691,335 |
| 미수금 | - | - | - | - | 4,022 | - | 4,022 | |
| 미수수익 | 35,968 | - | - | 35,968 | 27,893 | - | 27,893 | |
| 단기대여금 | 2,506 | - | - | 2,506 | - | - | - | |
| 보증금 | 329,691 | (128,545) | (630) | 200,516 | 475,594 | (128,545) | 347,049 | |
| 합 계 | 3,100,666 | (155,038) | (630) | 2,944,998 | 6,742,294 | (671,995) | 6,070,299 | |
| 비유동성 | 장기대여금 | 150,699 | - | - | 150,699 | 177,548 | - | 177,548 |
| 보증금 | 33,387 | - | - | 33,387 | 162,958 | - | 162,958 | |
| 합 계 | 184,086 | - | - | 184,086 | 340,506 | - | 340,506 |
&cr(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은다음과 같습니다.&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 543,450 | - | (516,957) | - | 26,493 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 671,995 | - | (516,957) | - | 155,038 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 913,297 | - | (207,698) | (325,769) | 379,830 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 1,041,842 | - | (207,698) | (325,769) | 508,375 |
8. 재고자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | - | - | - | 350,848 | - | 350,848 |
| 제품 | 946,808 | (946,808) | - | - | - | - |
| 재공품 | 2,379,485 | (307,111) | 2,072,374 | 1,178,571 | - | 1,178,571 |
| 원재료 | 252,143 | (16,561) | 235,582 | 266,327 | (16,561) | 249,766 |
| 합 계 | 3,578,436 | (1,270,480) | 2,307,956 | 1,795,746 | (16,561) | 1,779,185 |
9. 계약자산과 계약부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 9,013,199 | 9,765,188 |
| 대손충당금 | (90,132) | (471,318) |
| 계약자산 계 | 8,923,067 | 9,293,870 |
| 계약부채 | 1,581,746 | 120,000 |
&cr연결실체는 고객과의 장비 인도 계약에서 합의된 지급시기 이전에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약자산으로 인식하고 있으며, 합의된 지급시기 이후에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다.
(2) 이월된 계약부채와 관련하여 당누적3분기 및 전누적3분기에 인식한 수익은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 장비판매 | 120,000 | 570,000 |
| 설치용역 | - | - |
| 합 계 | 120,000 | 570,000 |
&cr10. 기타유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 768,412 | 721,962 |
| 대손충당금 | (70,281) | (67,878) |
| 선급비용 | 57,283 | 75,578 |
| 기타 | 543,465 | 405,630 |
| 합 계 | 1,298,879 | 1,135,292 |
11. 종속기업&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재국가 | 연결실체 내 기업이 소유한&cr지분율 및 의결권 비율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소주디이티설비&cr유한공사 | 전자설비,Test용 설비,JIG류&cr조립 및 영업판매 | 중국 | 100 | 100 | 12월 |
| 코닉이앤씨&cr주식회사(주1) | 디스플레이용 부품제작 | 한국 | - | - | 12월 |
| VINA DE&T Co.,Ltd. | 설비조립 및 설치, 유지보수, 부품판매, 고객서비스 | 베트남 | 100 | 100 | 12월 |
&cr (주1) 전기 중 종속기업인 코닉이앤씨 주식회사의 지분 100%를 매각하고 종속기업 에서 제외하였음. &cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | VINA DE&T Co.,Ltd | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 190,304 | 315,226 | 260,914 | 179,089 |
| 비유동자산 | 40,433 | 46,041 | 6,233 | 11,922 |
| 자산계 | 230,737 | 361,267 | 267,147 | 191,012 |
| 유동부채 | 78,018 | 5,683 | 42,708 | 31,449 |
| 비유동부채 | - | - | - | - |
| 부채계 | 78,018 | 5,683 | 42,708 | 31,449 |
| 지배기업소유주지분 | 152,718 | 355,584 | 224,440 | 159,563 |
| 비지배지분 | - | - | - | - |
| 자본계 | 152,718 | 355,584 | 224,440 | 159,563 |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 718,757 | 978,264 | - | 1,068,292 | 485,186 | 744,115 |
| 영업이익(손실) | (202,532) | (19,829) | - | 11,531 | 51,018 | 76,587 |
| 분기순이익(손실) | (216,255) | (28,011) | - | (15,706) | 51,119 | 44,896 |
| 기타포괄손익 | 13,389 | (2,967) | - | - | 13,758 | 1,350 |
| 총포괄이익(손실) | (202,865) | (30,978) | - | (15,706) | 64,877 | 46,246 |
&cr(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (177,948) | 2,548 | - | (129,894) | (14,562) | 26,439 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,937) | (5,490) | - | (25,077) | 9,500 | 1,904 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - | - | (280,000) | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (179,885) | (2,942) | - | (434,972) | (5,062) | 28,343 |
| 분기초 현금및현금성자산 | 234,972 | 169,223 | - | 484,054 | 14,980 | 3,738 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 | 9,192 | (992) | - | 16,814 | 937 | 99 |
| 분기말 현금및현금성자산 | 64,279 | 165,289 | - | 65,896 | 10,855 | 32,180 |
12. 유형자산&cr&cr(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 유형자산 장부금액의 변동내역 및 구성내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 14,048,090 | 14,640,685 | 1,499,968 | 50,949 | 893,072 | 35,133 | 796,308 | 31,964,205 |
| 취득 | - | 8,000 | 350,525 | - | 1,640 | 4,600 | 108,896 | 473,661 |
| 처분 | (81,168) | (21,311) | - | - | - | - | - | (102,479) |
| 감가상각 | - | (428,627) | (324,656) | (13,634) | (171,679) | (6,924) | - | (945,520) |
| 대체증감 | - | - | 675,709 | - | - | - | (905,204) | (229,495) |
| 순외환차이 | - | - | - | 654 | 658 | - | - | 1,312 |
| 분기말금액 | 13,966,922 | 14,198,747 | 2,201,546 | 37,969 | 723,691 | 32,809 | - | 31,161,684 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 13,966,922 | 17,816,672 | 3,082,472 | 167,412 | 4,313,099 | 694,431 | - | 40,041,008 |
| 감가상각누계액 | - | (3,617,925) | (880,926) | (129,443) | (3,589,408) | (661,622) | - | (8,879,324) |
| 장부금액 | 13,966,922 | 14,198,747 | 2,201,546 | 37,969 | 723,691 | 32,809 | - | 31,161,684 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 10,993,613 | 15,186,553 | 1,989,217 | 48,085 | 999,588 | 63,192 | 215,717 | 29,495,965 |
| 취득 | - | 26,300 | - | - | 116,582 | 4,250 | 287,320 | 434,452 |
| 처분 | - | - | (891,264) | - | - | (22,704) | - | (913,968) |
| 감가상각 | - | (429,056) | (266,579) | (11,457) | (179,684) | (7,449) | - | (894,225) |
| 대체증감 | - | - | 463,553 | - | - | - | (463,553) | - |
| 순외환차이 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말금액 | 10,993,613 | 14,783,797 | 1,294,927 | 36,628 | 936,486 | 37,289 | 39,484 | 28,122,224 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 10,993,613 | 17,900,003 | 2,221,617 | 148,630 | 4,536,962 | 787,570 | 39,484 | 36,627,879 |
| 감가상각누계액 | - | (3,116,206) | (926,690) | (112,002) | (3,600,476) | (750,281) | - | (8,505,655) |
| 장부금액 | 10,993,613 | 14,783,797 | 1,294,927 | 36,628 | 936,486 | 37,289 | 39,484 | 28,122,224 |
&cr 한편, 연결실체의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석36참조).
(2) 토지 재평가 관련 사항&cr&cr연결실체는 2018년부터 유형자산 중 토지에 대하여 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 연결실체와 관계가 없는 독립적인 평가법인에서 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. &cr&cr토지의 공정가치는 측정대상 토지와 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 시장접근법에 기초하여 결정하였습니다.&cr
1) 재평가기준일 : 2018년 12월 31일
2) 당분기말 현재 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 | 차이 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,048,090 | 10,993,613 | 3,054,477 |
&cr3) 당누적3분기 중 재평가 관련 재평가잉여금의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재평가로 인한 증가 | 이연법인세 효과 | 분기말 |
| 토지 | 2,382,492 | - | - | 2,382,492 |
13. 사용권자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (변동내역) | ||||||
| 기초 | 28,877 | 55,483 | - | 177,454 | 28,877 | 232,937 |
| 취득 | 58,885 | - | 7,062 | - | 65,947 | - |
| 처분 | (923) | (12,984) | - | (54,813) | (923) | (67,797) |
| 상각 | (52,975) | (30,793) | (589) | (68,416) | (53,564) | (99,209) |
| 분기말 | 33,863 | 11,706 | 6,474 | 54,225 | 40,337 | 65,931 |
| (구성내역) | ||||||
| 취득원가 | 84,069 | 26,475 | 7,062 | 94,402 | 91,131 | 120,877 |
| 상각누계액 | (50,206) | (14,769) | (588) | (40,177) | (50,794) | (54,946) |
| 장부금액 | 33,863 | 11,706 | 6,474 | 54,225 | 40,337 | 65,931 |
&cr(2) 당누적3분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산상각비 | 83,768 | 69,004 | - | 152,772 |
| 리스부채 이자비용 | 2,033 | 3,441 | - | 5,474 |
| 단기리스 관련 비용 | 26,225 | - | - | 26,225 |
| 소액자산리스 관련 비용 | - | - | 19,678 | 19,678 |
&cr당누적3분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 200,281천원입니다.
14. 무형자산
(1) 영업권&cr
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 영업권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 21,109 | 21,109 |
| 손상차손누계액 | - | - |
| 장부금액 | 21,109 | 21,109 |
2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 영업권 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 21,109 | 979,804 |
| 분기말금액 | 21,109 | 979,804 |
(2) 기타무형자산(영업권 제외)&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 영업권을 제외한 기타무형자산 장부금액의 변동내역 및 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | - | 111,180 | 471,949 | 605,916 | 1,189,045 |
| 외부취득액 | - | 45,416 | 42,600 | - | 88,016 |
| 처분액 | - | - | - | (71,289) | (71,289) |
| 상각비(주2) | - | (17,695) | (100,630) | - | (118,325) |
| 대체증감 | - | - | - | 105,000 | 105,000 |
| 분기말금액 | - | 138,901 | 413,919 | 639,627 | 1,192,447 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 458,493 | 552,842 | 1,671,924 | 639,627 | 3,322,886 |
| 상각누계액 | (458,493) | (413,941) | (1,245,911) | - | (2,118,345) |
| 정부보조금 | - | - | (12,094) | - | (12,094) |
| 장부금액 | - | 138,901 | 413,919 | 639,627 | 1,192,447 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.&cr(주2) 당누적3분기 소프트웨어 상각비에는 정부보조금과 상 계된 2,919 천원이 반영되 어 있음.
&cr (전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | 1,311,797 | 163,525 | 413,652 | 605,916 | 2,494,890 |
| 외부취득액 | - | 5,684 | 192,290 | - | 197,974 |
| 처분액 | (1,190,860) | (7,624) | - | - | (1,198,484) |
| 상각비 | (102,027) | (21,598) | (97,991) | - | (221,616) |
| 분기말금액 | 18,910 | 139,987 | 507,951 | 605,916 | 1,272,764 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 588,893 | 539,165 | 1,632,017 | 605,916 | 3,365,991 |
| 상각누계액 | (569,983) | (399,178) | (1,108,080) | - | (2,077,241) |
| 정부보조금 | - | - | (15,986) | - | (15,986) |
| 장부금액 | 18,910 | 139,987 | 507,951 | 605,916 | 1,272,764 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.
(주2) 전누적3분기 소프트웨어 상각비에는 정부보조금과 상 계된 2,919 천원이 반영되 어 있음.
&cr15. 기타비유동자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 6,948 | 17,315 |
16. 매입채무 및 기타채무&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,285,466 | - | 2,285,466 | 4,783,817 | - | 4,783,817 |
| 미지급금 | 810,552 | 279 | 810,831 | 730,225 | 52,012 | 782,237 |
| 미지급비용 | 28,367 | - | 28,367 | 42,137 | - | 42,137 |
| 합 계 | 3,124,385 | 279 | 3,124,664 | 5,556,179 | 52,012 | 5,608,191 |
&cr17. 차입금 및 사채&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 8,925,000 | - | 8,925,000 | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 장기차입금 | 4,000,000 | 12,600,000 | 16,600,000 | 3,677,770 | 15,600,000 | 19,277,770 |
| 전환사채 | 986,842 | 4,689,369 | 5,676,211 | 2,846,333 | 4,419,376 | 7,265,709 |
| 합 계 | 13,911,842 | 17,289,369 | 31,201,211 | 13,524,103 | 20,019,376 | 33,543,479 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | KEB하나은행 | 3.30% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 3.17% | 3,925,000 | 4,000,000 | ||
| IBK기업은행 | 3.82% | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| KDB산업은행 | 3.20% | 2,000,000 | - | |
| 합 계 | 8,925,000 | 7,000,000 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | KDB산업은행 | 3.15% | 2023-10-30 | 6,800,000 | 8,000,000 |
| 2.97% | 2024-02-12 | 3,780,000 | 4,200,000 | ||
| 2.96% | 2024-02-12 | 2,520,000 | 2,800,000 | ||
| 운영자금 | KEB하나은행 | 1.60% | 2020-10-02 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 신한은행 | 3.92% | 2021-09-15 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 우리은행 | 3.29% | 2020-09-15 | 1,000,000 | 1,750,000 | |
| 장기차입금 소계 | 16,600,000 | 19,277,770 | |||
| 유동성 대체 | (4,000,000) | (3,677,770) | |||
| 합 계 | 12,600,000 | 15,600,000 |
&cr (4) 전환사채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모전환사채 | 2016-01-07 | 2020-01-07 | 2% | 986,842 | 2,846,333 |
| 제3회 사모전환사채 | 2018-11-20 | 2023-11-20 | 0% | 4,689,369 | 4,419,376 |
| 합 계 | 5,676,211 | 7,265,709 |
1) 제1회 사모전환사채&cr
가. 연결실체가 2016년 1월 7일에 발행한 제1회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 사모전환사채(주1) |
| 액면금액 | 1,000,000,000원 |
| 발행가액 | 1,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 2% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 388,198주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환가격 | 2,576원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 50%까지, 2년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 잔여 50% |
(주1) 제1회 전환사채의 내역은 전전기 및 당기 중 행사된 액면가액 2,500,000천원 및 2,000,000천원에 대한 전환권 행사 및 전기 중 행사된 액면가액 1,500,000 천원에 대한 조기상환을 반영하여 표시하였음. &cr &cr나. 제1회 사모전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 815,731 | 986,842 | 948,777 |
| 전환사채의 자본요소 | 184,269 | 184,269 | 184,269 |
&cr 부채 요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 140,065천원의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(815,731천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액(986,842천원)과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을 차감한금액입니다.
2) 제3회 사모전환사채&cr&cr가. 연결실체가 2018년 11월 20일에 발행한 제3회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제3회 사모전환사채 |
| 액면금액 | 6,500,000,000원 |
| 발행가액 | 6,435,000,000원(사채발행비용 65,000,000원 차감후) |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 0%, 별도의 이자지급기일 없음 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 0% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보 통주 2,892,745 주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1주일 전까지 |
| 전환가격 | 2,247원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 100%까지 청구 가능 |
| 발행자에 의한 조기상환권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년이 되는 날까지 사채권자가 보유하고 있는 인수금액의 30% 범위 내에서 본 사채를 상환 가능 |
나. 제3회 사모전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 6,435,000 | 6,435,000 | 6,435,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 4,378,732 | 4,689,369 | 4,419,376 |
| 전환사채의 자본요소 | 2,056,268 | 2,056,268 | 2,056,268 |
&cr 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 269,994천원의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(4,378,732천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액(4,689,369천원)과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을차감한 금액입니다.
18. 리스부채&cr&cr(1) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 | |
|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- |
| 1 년 이내 | 92,026 | 90,775 |
| 1 년 초과 5 년 이내 | 16,343 | 15,882 |
| 5 년 초과 | - | - |
| 합 계 | 108,369 | 106,657 |
&cr(2) 당분기말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 유동부채 | 90,775 |
| 비유동부채 | 15,882 |
| 합 계 | 106,657 |
19. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 460,000 | - |
| 예수금 | 63,401 | 40,463 |
| 기타 | 1,327,621 | 1,393,667 |
| 합 계 | 1,851,022 | 1,434,130 |
20. 순확정급여부채&cr&cr연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.
&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.10% | 3.10% |
| 임금상승률 | 4.00% | 4.00% |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 &cr확정급여채무의 현재가치 | 2,565,702 | 3,829,122 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,498,133) | (2,858,953) |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채 | 1,067,569 | 970,169 |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,829,122 | (2,858,953) | 970,169 |
| 당기근무원가 | 708,041 | - | 708,041 |
| 이자비용(이자수익) | 61,783 | (54,493) | 7,290 |
| 소 계 | 769,824 | (54,493) | 715,331 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (2,033,244) | 1,415,313 | (617,931) |
| 분기말금액 | 2,565,702 | (1,498,133) | 1,067,569 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,793,702 | (3,759,066) | 34,636 |
| 당기근무원가 | 533,282 | - | 533,282 |
| 이자비용(이자수익) | 64,687 | (58,472) | 6,215 |
| 소 계 | 597,969 | (58,472) | 539,497 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (954,101) | 878,049 | (76,052) |
| 분기말금액 | 3,437,570 | (2,939,489) | 498,081 |
&cr
(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금등가물 | 1,498,133 | 2,858,953 |
&cr21. 자본금 및 주식발행초과금&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금과 주식발행초과금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 발행주식수 | 9,755,926주 | 8,979,530주 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500원 |
| 보통주 자본금 | 4,877,963 | 4,489,765 |
| 주식발행초과금 | 10,213,798 | 8,328,682 |
&cr(2) 당누적3분기 및 전기 중 지배기업의 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 전기말 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 당분기초 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 결손금 보전 | - | - | (59,775) |
| 전환권 행사 | 776,396 | 388,198 | 1,944,891 |
| 당분기말 | 9,755,926 | 4,877,963 | 10,213,798 |
22. 기타불입자본&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 10,213,798 | 8,328,682 |
| 기타자본잉여금(주1) | 77,495 | 77,495 |
| 주식선택권 | 49,117 | 49,117 |
| 전환권대가 | 2,148,623 | 2,517,161 |
| 자기주식(주2) | (476,552) | (476,552) |
| 자기주식처분이익 | 149,095 | 149,094 |
| 합 계 | 12,161,576 | 10,644,997 |
&cr(주1) 연결실체의 기타자본잉여금은 과거에 주식보상비용과 관련하여 발생되었으나 소멸된 금액임.&cr&cr(주2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유중인 자기주식은 주가안정 목적으 로 자사주 신탁을 통해 취득한 것으로, 지배기업의 경영진은 보유중인 자기주 식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획임. &cr
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 전환권대가의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,517,161 | 3,063,873 |
| 전환사채의발행 | - | 2,056,268 |
| 전환사채의전환 | (368,538) | - |
| 전환사채의상환 | - | (2,602,980) |
| 분기말금액 | 2,148,623 | 2,517,161 |
23. 주식기준보상&cr
(1) 당분기말 현재 연결실체가 부여한 주식선택권과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 부여일 | 2015년 4월 29일 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 부여수량 | 보통주식 58,334주 |
| 행사가격 | 2,249원 |
| 행사가능기간 | 2017년 4월 29일부터 2020년 4월 29일까지 |
| 가득조건 | 2017년 4월 29일까지 용역 제공 |
&cr(2) 연결실체는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙-숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 무위험이자율 | 1.83% |
| 기대행사기간 | 3년 |
| 기대주가변동성 | 45.35% |
| 기대권리소멸율 | - |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 주식선택권 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 58,334 | 2,249 | 200,000 | 2,249 |
| 주식선택권 행사 | - | - | (141,666) | 2,249 |
| 분기말 | 58,334 | 2,249 | 58,334 | 2,249 |
24. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금(결손금)의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | - | 100,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | - | 24,000 |
| 사업확장적립금 | - | 9,455,127 |
| 기타적립금 | - | 2,681,893 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (3,708,189) | (12,085,705) |
| 합 계 | (3,708,189) | 175,315 |
&cr(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있음. 동 이익준비 금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해 서만 사용될 수 있음.
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 175,315 | 12,883,392 |
| 회계정책의변경효과 | - | (906,356) |
| 주식발행초과금 이입 | 59,775 | - |
| 분기순손실 | (3,943,279) | (4,322,832) |
| 분기말금액 | (3,708,189) | 7,654,204 |
25. 기타자본구성요소&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 2,382,492 | 2,382,492 |
| 해외사업장환산외환차이 | 21,246 | (5,901) |
| 합 계 | 2,403,738 | 2,376,591 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,376,591 | (6,572) |
| 해외사업장환산외환차이 | 27,147 | 20,447 |
| 분기말금액 | 2,403,738 | 13,875 |
&cr26. 수익&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 금융수익 및 기타영업외이익을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한시점에 인식하는 수익 | ||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 5,622,880 | 21,719,873 | 16,937,442 | 62,434,313 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||||
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 425,612 | 1,493,395 | 1,281,838 | 2,643,489 |
| 합 계 | 6,048,492 | 23,213,268 | 18,219,280 | 65,077,802 |
27. 판매비와 관리비&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 526,238 | 2,540,544 | 839,517 | 2,691,055 |
| 퇴직급여 | 94,581 | 225,716 | 53,024 | 159,073 |
| 복리후생비 | 117,346 | 347,394 | 178,742 | 565,909 |
| 여비교통비 | 130,424 | 473,183 | 96,254 | 351,947 |
| 교육훈련비 | (644) | 1,675 | 906 | 1,324 |
| 임차료 | 12,648 | 83,348 | 110,358 | 325,003 |
| 접대비 | 19,016 | 83,839 | 46,520 | 120,789 |
| 통신비 | 5,219 | 17,657 | 6,225 | 23,203 |
| 세금과공과 | 141,410 | 320,453 | 202,877 | 312,652 |
| 감가상각비 | 51,015 | 158,013 | 51,965 | 156,141 |
| 사용권자산상각비 | 36,198 | 105,606 | - | |
| 무형자산상각비 | 37,334 | 118,325 | 41,347 | 199,086 |
| 보험료 | 2,449 | 7,918 | 1,982 | 8,619 |
| 차량유지비 | 7,675 | 24,643 | 9,408 | 32,986 |
| 운반비 | 10,016 | 22,420 | 3,007 | 7,260 |
| 수도광열비 | 14,342 | 31,622 | 6,071 | 15,701 |
| 광고선전비 | - | - | 206 | 263 |
| 지급수수료 | 152,067 | 513,109 | 486,914 | 1,529,705 |
| 소모품비 | 8,573 | 36,220 | 18,790 | 87,704 |
| 도서인쇄비 | 108 | 1,061 | 237 | 2,280 |
| 대손상각비 | (782,496) | (898,143) | (57,978) | (134,388) |
| 수선비 | 250 | 2,150 | 3,008 | 8,937 |
| 경상연구개발비 | 25,613 | 96,268 | 197,033 | 255,752 |
| 합 계 | 609,382 | 4,313,021 | 2,296,413 | 6,721,001 |
28. 금융수익&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 금융수익의 내역은 다름과 같습니다..
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 16,424 | 68,301 | 50,258 | 175,597 |
| 금융수익-기타 | ||||
| 사채상환이익 | - | - | 163,204 | 163,204 |
| 합 계 | 16,424 | 68,301 | 213,462 | 338,801 |
&cr29. 금융비용&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반차입금 이자 | 225,450 | 661,362 | 220,115 | 661,388 |
| 전환사채 이자 | 124,630 | 410,059 | 226,411 | 649,774 |
| 리스부채 이자 | 1,596 | 5,474 | - | - |
| 합 계 | 351,676 | 1,076,895 | 446,526 | 1,311,162 |
30. 기타영업외이익 및 기타영업외비용&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외이익: | ||||
| 외환차익 | 163,980 | 368,482 | 375,266 | 468,415 |
| 외화환산이익 | 317,508 | 614,021 | (481,375) | 289,259 |
| 유형자산처분이익 | 54,197 | 54,197 | - | 72,282 |
| 사용권자산처분이익 | 796 | 796 | - | - |
| 무형자산처분이익 | - | - | - | 1,058,933 |
| 잡이익 | 43,372 | 77,986 | 245,763 | 900,007 |
| 합 계 | 579,853 | 1,115,482 | 139,654 | 2,788,896 |
| 기타영업외비용: | ||||
| 외환차손 | 41,538 | 61,839 | 52,816 | 93,856 |
| 외화환산손실 | (91,765) | 46,594 | 58,649 | 113,338 |
| 무형자산처분손실 | 13,107 | 13,107 | - | - |
| 재해손실 | - | - | - | 386,861 |
| 잡손실 | 15,390 | 17,064 | (1,180) | 17,873 |
| 합 계 | (21,730) | 138,604 | 110,285 | 611,928 |
&cr31. 법인세비용 &cr&cr연결실체는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.
32. 비용의 성격별 분류&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 재고자산의 변동 | 13,098,144 | 51,299,379 |
| 종업원급여 | 7,481,808 | 10,806,467 |
| 퇴직급여 | 903,866 | 809,245 |
| 복리후생비 | 1,025,456 | 1,463,862 |
| 여비교통비 | 1,153,217 | 1,446,618 |
| 감가상각비 | 945,521 | 889,272 |
| 사용권자산상각비 | 152,772 | - |
| 무형자산상각비 | 118,325 | 199,086 |
| 외주용역비 | 270,047 | 1,465,743 |
| 운반비 | 263,653 | 462,624 |
| 지급수수료 | 1,063,523 | 2,080,283 |
| 소모품비 | 252,299 | 524,500 |
| 대손상각비 | (898,143) | (134,388) |
| 기타 | 1,281,799 | 2,202,494 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 27,112,287 | 73,515,185 |
33. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익의 내역&cr
지배기업의 기본주당분기순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익(손실)을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당3분기 | 당누적3분기 | 전3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(손실) | (802,795,419) | (3,943,279,226) | (2,968,381,719) | (7,291,214,370) |
| 계속영업분기순이익(손실) | (802,795,419) | (3,943,279,226) | (2,987,533,915) | (7,275,508,570) |
| 중단영업분기순이익(손실) | - | 19,152,196 | (15,705,800) | |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,969,397 | 8,821,125 | 8,745,761 | 8,671,964 |
| 기본주당분기순이익(손실) | (90) | (447) | (339) | (841) |
| 계속영업기본주당분기순이익(손실) | (90) | (447) | (341) | (839) |
| 중단영업기본주당분기순이익(손실) | - | - | 2 | (2) |
&cr당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 발행주식수 | 유통주식수 | 적 수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 당3분기 | 9,755,926 | 9,522,157 | 825,184,506 | 8,969,397 |
| 당분기 | 9,755,926 | 9,522,157 | 2,408,167,247 | 8,821,125 |
| 전3분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 804,610,012 | 8,745,761 |
| 전분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 2,367,446,181 | 8,671,964 |
&cr(2) 희석주당손익의 내역&cr&cr 당분기말 및 전분기말 현재 지배기업이 보유중인 잠재적보통주인 전환사채 및 주식선택권의 전환으로 인한 희석화 효과가 없으므로, 당3분기와 당누적3분기 및 전3분기와 전누적3분기 희석주당순이익(손실)은 당3분기와 당누적3분기 및 전3분기와 전누적3분기 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.&cr
34. 범주별 금융상품&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,679,659 | 3,679,659 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 2,003,966 | 2,003,966 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 3,129,084 | 3,129,084 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | - | 1,491,911 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 3,124,664 | 3,124,664 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 25,525,000 | 25,525,000 |
| 전환사채 | - | - | - | 5,676,211 | 5,676,211 |
| 리스부채 | - | - | - | 106,658 | 106,658 |
| 합 계 | 1,491,911 | 8,812,709 | 10,304,620 | 34,432,533 | 34,432,533 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,283,639 | 3,283,639 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 3,413,213 | 3,413,212 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,410,805 | 6,410,805 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | - | 1,491,911 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 5,608,191 | 5,608,191 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 26,277,770 | 26,277,770 |
| 전환사채 | - | - | - | 7,265,709 | 7,265,709 |
| 합 계 | 1,491,911 | 13,107,657 | 14,599,567 | 39,151,670 | 39,151,670 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 발생한 연결실체의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 68,301 | 515,615 | 305,447 |
| 금융부채 : | |||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,076,895) | - | (39,975) |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 175,737 | - | 134,388 | 625,166 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,346,554) | 163,204 | - | (67,344) |
(3) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
1) 신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결실체가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,679,659 | 3,283,640 |
| 장단기금융자산 | 2,003,966 | 3,413,213 |
| 매출채권및기타채권 | 3,129,085 | 6,410,804 |
| 계약자산 | 8,923,067 | 9,293,870 |
| 당기손익인식금융자산 | 1,491,910 | 1,491,911 |
| 합 계 | 19,227,687 | 23,893,438 |
&cr2) 시장위험&cr&cr가. 환위험&cr&cr연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 12,312,660 | 434,508 | 14,449,686 | 515,215 |
| EUR | - | 118,318 | - | 205,945 |
| JPY | - | - | 409,314 | 10,132 |
| 합 계 | 12,312,660 | 552,826 | 14,859,000 | 731,292 |
당누적3분기 및 전누적3분기 손익으로 인식한 외화환산손익은 각각 567,427천원 및 182,538천원입니다 .
&cr환율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1,175,983 | (1,175,983) | 1,412,771 | (1,412,771) |
&cr나. 이자율위험&cr
연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 변동금리부차입금의 적절한 규모를유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr&cr이자율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| (191,438) | 191,438 | (262,778) | 262,778 |
&cr다. 가격위험&cr&cr연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 상장지분상품을 보유하고 있지 않으므로 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체의 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.
3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 3,124,385 | 279 | - | 3,124,664 | 5,556,179 | 52,012 | - | 5,608,191 |
| 장단기차입금 | 12,925,000 | 12,600,000 | - | 25,525,000 | 10,677,770 | 15,250,000 | 350,000 | 26,277,770 |
| 전환사채(주1) | 1,000,000 | 6,500,000 | - | 7,500,000 | 3,000,000 | 6,500,000 | - | 9,500,000 |
| 리스부채 | 92,026 | 16,343 | - | 108,369 | - | - | - | - |
| 합 계 | 17,141,411 | 19,116,622 | - | 36,258,033 | 19,233,949 | 21,802,012 | 350,000 | 41,385,961 |
&cr (주1) 계약상 현금흐름에 따른 금액임. &cr
4) 자본위험&cr&cr연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 39,604,855 | 42,350,494 |
| 자본 | 15,735,088 | 17,686,668 |
| 부채비율 | 252% | 239% |
&cr5) 금융상품의 공정가치&cr
연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2)&cr | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3)&cr | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
&cr(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 투자전환사채 | - | - | 1,491,911 | 1,491,911 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 투자전환사채 | - | - | 1,491,911 | 1,491,911 |
35. 지급보증 및 주요약정사항&cr
(1) 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr&cr당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원)
| 제공자 | 약정한도액 | 실행금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | US$2,040,000 | US$553,500 | 외화지급보증 |
| SGI서울보증보험 | - | 1,720,114 | 계약이행 및 하자보증 등 |
| 기술보증기금 | - | 1,900,000 | 차입금보증 |
&cr(2) 대출약정
당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 체결 중인 은행별 약정한도액 및 대출실행액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 6,000,000 | 5,925,000 | 운영자금 |
| IBK기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | 운영자금 |
| 우리은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | 운영자금 |
| 신한은행 | 1,500,000 | 1,500,000 | 운영자금 |
| KDB산업은행 | 17,000,000 | 15,100,000 | 시설자금, 운영자금 |
| 합 계 | 28,500,000 | 25,525,000 |
36. 담보로 제공된 자산 &cr
당분기말 현재 연결실체의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공처 | 구 분 | 장부가액 | 채권최고액 | 담보내역 |
|---|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 유형자산(토지) | 3,079,067 | 6,241,560 | 차입금 및 외화지급보증에&cr대한 담보 |
| 유형자산(건물) | 1,438,437 | |||
| KDB산업은행 | 유형자산(토지) | 10,887,855 | 20,000,000 | 차입금에 대한 담보 |
| 유형자산(건물) | 12,756,899 | |||
| KEB하나은행 | 산업재산권 | 1,645 | 1,140,000 | 지식재산평가보증 |
| 신한은행 | 단기금융자산 | 641,945 | 695,200 | 차입금에 대한 담보 |
| KEB하나은행 | 장기금융자산 | 1,362,021 | 1,498,223 | 외화 지급보증에 대한 담보 |
&cr 상기 사항 이외에 KEB하나은행 및 KDB산업은행은 건물 등에 대한 보험금액에 질권(채권최고액: 각각 48억원 및 180억원)을 설정하고 있습니다.
&cr37. 특수관계자 거래 &cr&cr (1) 특수관계자 내역
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 최대주주(유의적 영향력을 행사하는 기업) | APS홀딩스 |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션, 제니스월드, APS에이엠디, APS정밀 |
| 기타 특수관계자 | AP시스템 |
&cr(2) 특수관계자간의 채권ㆍ채무내역
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 회사의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | APS홀딩스 | - | - | 21,781 | 25,109 |
| 최대주주의 종속기업 | APS에이엠디 | - | - | 25,544 | 1,564 |
| APS정밀 | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | AP시스템 | - | - | 15,815 | 440,510 |
| 임직원 | 임직원 | 153,205 | 177,547 | - | - |
(3) 특수관계자간의 거래내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사의 명칭 | 매출 등 | 유형자산 및 무형자산처분 | 매입 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | APS홀딩스 | - | - | - | - | 76,707 | 73,123 |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션 | - | - | - | - | 12,000 | 467,200 |
| APS에이엠디 | - | - | - | - | 18,779 | 27,003 | |
| APS정밀 | - | - | - | - | 39,211 | 97,944 | |
| 최대주주의 관계기업 | AP시스템 | - | 7,378 | - | 3,265,000 | 214 | 400,464 |
(4) 특수관계자간의 대여거래내역&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 177,547 | 3,000 | (27,342) | 153,205 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 228,000 | 20,000 | (59,264) | 188,736 |
&cr(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 종류 | 한도금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| APS홀딩스 | 지급보증 | 1,200,000 | 차입금 | 2,000,000 | 1,000,000 | 우리은행 |
| APS홀딩스 | 지급보증 | 2,400,000 | 차입금 | 2,000,000 | 2,000,000 | KDB산업은행 |
(6) 주요 경영진의 보상내역
지배기업은 당해 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원인 이사(사외 이 사 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 189,577 | 14,033 | 203,610 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 346,815 | 22,797 | 369,612 |
&cr38. 현금흐름표&cr&cr(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | - | 325,770 |
| 건설중인자산에서 기계장치로 대체 | 902,954 | 463,553 |
| 기계장치에서 원재료로 대체 | 227,245 | - |
| 매출채권에서 계약자산으로 대체 | - | 2,957,222 |
| 보증금에서 무형자산으로 대체 | 105,000 | - |
| 선수금에서 계약부채로 대체 | - | 1,209,000 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 4,000,000 | 1,927,770 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,000,000 | 1,925,000 | - | - | 8,925,000 |
| 유동성장기차입금 | 3,677,770 | (3,677,770) | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 장기차입금 | 15,600,000 | 1,000,000 | - | (4,000,000) | 12,600,000 |
| 전환사채 | 7,265,709 | (4) | - | (1,589,494) | 5,676,211 |
| 리스부채 | - | (98,639) | 224,039 | (34,625) | 90,775 |
| 장기리스부채 | - | (55,740) | 100,232 | (28,610) | 15,882 |
| 합 계 | 33,543,479 | (907,153) | 324,271 | (1,652,729) | 31,307,868 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 6,380,000 | 6,220,000 | - | 12,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 333,240 | (249,930) | 1,927,770 | 2,011,080 |
| 장기차입금 | 10,827,770 | 4,200,000 | (1,927,770) | 13,100,000 |
| 전환사채 | 13,752,918 | (1,500,000) | 664,182 | 12,917,100 |
| 합 계 | 31,293,928 | 8,670,070 | 664,182 | 40,628,180 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 18 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 19,541,396,879 | 22,734,206,285 |
| 현금및현금성자산 | 3,604,524,339 | 3,033,688,264 |
| 단기금융상품 | 641,944,910 | 1,628,664,041 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 2,915,816,258 | 6,043,585,025 |
| 재고자산 | 2,292,925,284 | 1,779,184,537 |
| 유동계약자산 | 8,923,067,036 | 9,293,870,134 |
| 당기법인세자산 | 6,267,630 | 27,620,230 |
| 단기금융리스채권 | 40,336,667 | |
| 기타유동자산 | 1,116,514,755 | 927,594,054 |
| 비유동자산 | 35,725,429,940 | 37,036,634,648 |
| 장기금융상품 | 1,362,020,917 | 1,784,548,529 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 166,351,262 | 323,417,848 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 1,491,910,500 | 1,491,910,500 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 307,067,800 | 307,067,800 |
| 유형자산 | 31,135,704,658 | 31,931,293,875 |
| 장기금융리스채권 | 65,931,135 | |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,192,446,987 | 1,189,044,809 |
| 기타비유동자산 | 3,996,681 | 9,351,287 |
| 자산총계 | 55,266,826,819 | 59,770,840,933 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 20,543,108,208 | 20,599,819,201 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,141,830,185 | 5,548,180,594 |
| 단기차입금 | 8,925,000,000 | 7,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,000,000,000 | 3,677,770,000 |
| 유동성전환사채 | 986,842,106 | 2,846,333,112 |
| 유동계약부채 | 1,581,746,139 | 120,000,000 |
| 유동리스부채 | 90,774,757 | |
| 기타유동부채 | 1,816,915,021 | 1,407,535,495 |
| 비유동부채 | 19,045,084,889 | 21,713,542,237 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 279,000 | 52,012,180 |
| 장기차입금 | 12,600,000,000 | 15,600,000,000 |
| 전환사채 | 4,689,369,334 | 4,419,375,703 |
| 비유동리스부채 | 15,882,459 | |
| 퇴직급여부채 | 1,067,569,182 | 970,169,440 |
| 이연법인세부채 | 671,984,914 | 671,984,914 |
| 부채총계 | 39,588,193,097 | 42,313,361,438 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,877,963,000 | 4,489,765,000 |
| 자본잉여금 | 12,589,011,675 | 11,072,432,716 |
| 기타자본구성요소 | (427,435,223) | (427,435,223) |
| 이익잉여금(결손금) | (3,743,397,702) | (59,774,970) |
| 기타포괄손익누계액 | 2,382,491,972 | 2,382,491,972 |
| 자본총계 | 15,678,633,722 | 17,457,479,495 |
| 자본과부채총계 | 55,266,826,819 | 59,770,840,933 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 5,927,979,125 | 23,073,006,833 | 18,201,527,233 | 64,988,759,304 |
| 매출원가 | 6,619,187,947 | 23,269,755,248 | 19,191,713,935 | 68,427,519,868 |
| 매출총이익 | (691,208,822) | (196,748,415) | (990,186,702) | (3,438,760,564) |
| 판매비와관리비 | 385,757,783 | 3,516,010,472 | 1,721,930,404 | 5,055,379,580 |
| 영업이익(손실) | (1,076,966,605) | (3,712,758,887) | (2,712,117,106) | (8,494,140,144) |
| 금융수익 | 16,388,742 | 68,199,265 | 213,425,118 | 338,689,081 |
| 금융원가 | 351,675,917 | 1,076,894,757 | 446,526,456 | 1,311,162,129 |
| 기타이익 | 579,638,906 | 1,114,992,325 | 134,256,169 | 2,782,748,323 |
| 기타손실 | (21,368,865) | 136,935,648 | 108,908,956 | 608,528,727 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (811,246,009) | (3,743,397,702) | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | (811,246,009) | (3,743,397,702) | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | (811,246,009) | (3,743,397,702) | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (90) | (424) | (334) | (841) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (90) | (424) | (334) | (841) |
| 자본변동표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,489,765,000 | 11,470,049,629 | (596,947,285) | 12,261,019,974 | 27,623,887,318 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (906,356,027) | (906,356,027) | ||||
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | ||||||
| 당기순이익(손실) | (7,292,393,596) | (7,292,393,596) | ||||
| 주식기준보상거래 | (119,282,772) | (119,282,772) | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 149,094,772 | 288,794,834 | 437,889,606 | |||
| 복합금융상품 상환 | (276,402,906) | (276,402,906) | ||||
| 복합금융상품 전환 | ||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,489,765,000 | 11,342,741,495 | (427,435,223) | 4,062,270,351 | 19,467,341,623 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 4,489,765,000 | 11,072,432,716 | (427,435,223) | (59,774,970) | 2,382,491,972 | 17,457,479,495 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | (59,774,970) | 59,774,970 | ||||
| 당기순이익(손실) | (3,743,397,702) | (3,743,397,702) | ||||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||
| 복합금융상품 상환 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | 388,198,000 | 1,576,353,929 | 1,964,551,929 | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,877,963,000 | 12,589,011,675 | (427,435,223) | (3,743,397,702) | 2,382,491,972 | 15,678,633,722 |
| 현금흐름표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 213,067,000 | (18,211,649,810) |
| 당기순이익(손실) | (3,743,397,702) | (7,292,393,596) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,426,611,849 | 1,422,748,382 |
| 외화환산손실 | 45,131,049 | 113,337,699 |
| 대손상각비 | (897,471,575) | (134,388,191) |
| 퇴직급여 | 715,331,609 | 809,245,215 |
| 감가상각비 | 1,090,049,099 | 882,599,050 |
| 무형자산상각비 | 118,325,184 | 199,085,629 |
| 기타 현금의 유출 없는 비용등 | 2,250,000 | |
| 이자비용 | 1,076,894,757 | 1,311,162,129 |
| 무형자산처분손실 | 13,107,317 | |
| 외화환산이익 | (613,813,235) | (288,389,842) |
| 유형자산처분이익 | (54,197,375) | (72,281,577) |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | (795,716) | |
| 무형자산처분이익 | (1,058,932,649) | |
| 차입금(사채)상환이익 | (163,203,678) | |
| 이자수익 | (68,199,265) | (175,485,403) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 3,160,562,228 | (13,414,203,085) |
| 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | 3,515,881,496 | (7,466,142,718) |
| 재고자산의 감소(증가) | (286,495,428) | 934,659,536 |
| 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) | 1,334,130,961 | (3,713,440,907) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (188,920,701) | (821,742,685) |
| 기타비유동비금융자산의 감소(증가) | 5,354,606 | (4,719,435) |
| 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) | (2,472,582,504) | (1,042,937,753) |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | 1,461,746,139 | (1,089,000,000) |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) | 38,922,533 | |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 409,379,526 | (196,991,437) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (2,033,244,500) | (1,245,069,650) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 1,415,312,633 | 1,192,259,431 |
| 이자수취(영업) | 58,070,494 | 154,358,088 |
| 이자지급(영업) | (710,132,469) | (758,069,901) |
| 법인세납부(환급) | 21,352,600 | 1,675,910,302 |
| 투자활동현금흐름 | 1,251,138,764 | 632,385,483 |
| 단기금융상품의 처분 | 1,628,664,041 | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 2,939,999,274 | |
| 장기금융상품의 처분 | 422,527,612 | |
| 대여금의 감소 | 27,342,365 | 59,264,202 |
| 임차보증금의 감소 | 164,369,832 | 212,741,041 |
| 토지의 처분 | 43,438,032 | |
| 건물의 처분 | 113,238,153 | |
| 기계장치의 처분 | 963,000,000 | |
| 기타유형자산의 처분 | 23,250,000 | |
| 개발 중인 무형자산의 처분 | 2,248,169,193 | |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분 | 9,247,170 | |
| 기타무형자산의 처분 | 58,181,818 | |
| 단기금융상품의 취득 | (641,944,910) | (3,514,471,232) |
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (1,500,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (88,413,364) | |
| 대여금의 증가 | (3,000,000) | (20,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (74,500,000) | |
| 건물의 취득 | (8,000,000) | (26,300,000) |
| 기계장치의 취득 | (350,525,500) | |
| 집기의 취득 | (1,640,000) | (110,702,491) |
| 기타유형자산의 취득 | (4,600,000) | (4,250,000) |
| 건설중인자산의 취득 | (108,896,182) | (287,320,110) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 | (45,416,497) | (5,038,200) |
| 컴퓨터소프트웨어의 취득 | (42,600,000) | (192,290,000) |
| 재무활동현금흐름 | (907,152,104) | 9,268,676,834 |
| 단기차입금의 증가 | 2,000,000,000 | 12,000,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 1,000,000,000 | 4,200,000,000 |
| 자기주식의 처분 | 318,606,834 | |
| 금융리스부채의 지급 | (154,378,200) | |
| 단기차입금의 상환 | (75,000,000) | (5,500,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (3,677,770,000) | (249,930,000) |
| 전환사채의 감소 | (3,904) | (1,500,000,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 557,053,660 | (8,310,587,493) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,033,688,264 | 10,097,235,683 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 13,782,415 | (44,452) |
| 기말현금및현금성자산 | 3,604,524,339 | 1,786,603,738 |
5. 재무제표 주석
| 제 19 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지&cr제 19 기 분 기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제 18 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr제 18 기 분 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디이엔티 |
1. 회사의 개요&cr
주식회사 디이엔티 (이하 "당사")는 디스플레이 관련 장비 및 부품 제조업 등을 영위할 목적으로 2001년 8월 1일자로 설립되었습니다.&cr&cr 당사는 2005년 1월 24일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 주요주주는 APS 홀딩스 주식회사( 24.15% ) 및 다수의 개인 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr 한편, 당분기말 현재 당사의 발행보통주식수는 9,755,926 주 이며, 납입자본금은 4,878 백만원 입니다. &cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책의 요약 &cr &cr (1) 분기재무제표 작성기준 &cr &cr당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) &cr &cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법 (수정소급법)을 선택하였습니다. &cr &cr당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. &cr &cr리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. &cr&cr변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
① 리스이용자의 회계처리 &cr &crㄱ. 제1017호 하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 &cr &cr동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.
| - | 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 |
| - | 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 |
&crㄴ. 제 1017 호 하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약&cr&cr금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. &cr&cr② 리스제공자의 회계처리 &cr &cr리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
상기 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경전 | 조정사항 | 변경후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | |||
| 기타채권 | - | (580) | (580) |
| 사용권자산 | - | 28,877 | 28,877 |
| 비유동자산 | |||
| 장기성기타채권 | - | (2,910) | (2,910) |
| 사용권자산 | - | 232,937 | 232,937 |
| 자산 계 | - | 258,324 | 258,324 |
| 유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 158,092 | 158,092 |
| 비유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 100,232 | 100,232 |
| 부채 계 | - | 258,324 | 258,324 |
| 자본 계 | - | - | - |
&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정) &cr &cr동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) &cr &cr동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 &cr &cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. &cr &cr① 기업회계기준서 제1012호 법인세&cr동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr② 기업회계기준서 제1023호 차입원가&cr기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 &cr제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정&cr기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정) &cr &cr동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr &cr또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다. &cr &cr동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정) &cr &cr동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한 129.1 에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한 45.1 의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한 129.1 의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한 129.1 에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정) &cr &cr동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. &cr &cr① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. &cr &cr② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
| - | 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. |
| - | 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. |
&cr동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
(2) 당사가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 당사의 회계정책은 다음과 같습니다.
&cr① 리스이용자 &cr &cr당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 당사는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. &cr &cr리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. &cr &cr리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.
| - | 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) |
| - | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정 |
| - | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| - | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| - | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기위하여 부담하는 금액 |
&cr당사는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.
당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.&cr &cr당사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.
| - | 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
| - | 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다. |
| - | 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
&cr사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다. &cr &cr리스조건에서 요구하는대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초 자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다. &cr &cr리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다. &cr &cr당사는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.
당사는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다. &cr &cr당사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 당사는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고 있습니다. &cr
② 리스제공자 &cr &cr당사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않 는 리스는 운용리스로 분류합니다. &cr &cr당사가 중간리스제공자인 경우 당사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하고 있습니다. 당사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다. &cr &cr당사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 당사는 그 기준을 적용합니다. &cr &cr당사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.
당사는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고 그 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하며 후속적으로 리스순투자금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식합니다. &cr &cr하나의 리스요소와 하나 이상의 추가 리스요소나 비리스요소를 포함하는 계약에서 리스제공자는 기업회계 기준서 제1115호를 적용하여 계약대가를 배분합니다.
&cr 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
&cr중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.
4. 부문정보&cr&cr당사는 매출액을 창출하는 재화의 성격 및 자산의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일의 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 매출액 및 법인세비용차감전순손익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한매출내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 17,774,931 | 46,676,124 |
&cr당사의 주요 판매지역은 한국, 중국, 베트남, 일본 및 미국인 바, 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 8,594,486 | 34,802,241 |
| 중 국 | 6,677,627 | 21,956,042 |
| 베트남 | 7,000,394 | 7,857,043 |
| 일 본 | - | 306,010 |
| 미 국 | 800,500 | 67,423 |
| 합 계 | 23,073,007 | 64,988,759 |
5 . 사 용이 제한된 금 융자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | 신한은행 | 641,945 | 632,000 | 차입금 관련 질권설정 |
| 장기금융자산 | KEB하나은행 | 1,362,021 | 1,362,021 | 외화지급보증 관련 질권설정 |
| 합 계 | 2,003,966 | 1,994,021 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분 기 말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 투자전환사채 | 1,491,911 | 1,491,911 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치&cr할인차금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 2,716,432 | (27,164) | - | 2,689,268 | 6,227,265 | (543,450) | 5,683,815 |
| 미수금 | - | - | - | - | 4,022 | - | 4,022 | |
| 미수수익 | 35,968 | - | - | 35,968 | 27,893 | - | 27,893 | |
| 단기대여금 | 2,506 | - | - | 2,506 | - | - | - | |
| 보증금 | 317,249 | (128,545) | (630) | 188,074 | 456,400 | (128,545) | 327,855 | |
| 합 계 | 3,072,155 | (155,709) | (630) | 2,915,816 | 6,715,580 | (671,995) | 6,043,585 | |
| 비유동성 | 장기대여금 | 150,699 | - | - | 150,699 | 177,548 | - | 177,548 |
| 보증금 | 15,652 | - | - | 15,652 | 145,870 | - | 145,870 | |
| 합 계 | 166,351 | - | - | 166,351 | 323,418 | - | 323,418 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 543,450 | - | (516,286) | - | 27,164 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 671,995 | - | (516,286) | - | 155,709 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 907,476 | - | (207,698) | (325,769) | 374,009 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 1,036,021 | - | (207,698) | (325,769) | 502,554 |
&cr8. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | - | - | - | 350,848 | - | 350,848 |
| 제품 | 946,808 | (946,808) | - | |||
| 재공품 | 2,379,485 | (307,111) | 2,072,374 | 1,178,571 | - | 1,178,571 |
| 원재료 | 237,112 | (16,561) | 220,551 | 266,327 | (16,561) | 249,766 |
| 합 계 | 3,563,405 | (1,270,480) | 2,292,925 | 1,795,746 | (16,561) | 1,779,185 |
9. 계약자산과 계약부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 9,013,199 | 9,765,188 |
| 대손충당금 | (90,132) | (471,318) |
| 계약자산 계 | 8,923,067 | 9,293,870 |
| 계약부채 | 1,581,746 | 120,000 |
&cr당사는 고객과의 장비 인도 계약에서 합의된 지급시기 이전에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약자산으로 인식하고 있으며, 합의된 지급시기 이후에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다.
&cr(2) 이월된 계약부채와 관련하여 당누적3분기 및 전누적3분기에 인식한 수익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 장비판매 | 120,000 | 570,000 |
| 설치용역 | - | - |
| 합 계 | 120,000 | 570,000 |
10. 기타유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 680,559 | 605,855 |
| 선급비용 | 40,449 | 40,057 |
| 기타 | 395,507 | 281,682 |
| 합 계 | 1,116,515 | 927,594 |
&cr11. 종속기업투자&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | 결산월 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소주디이티설비 유한공사 | 전자설비,Test용 설비,JIG류조립 및 영업판매 | 중국 | 100 | 196,958 | 196,958 | 100 | 196,958 | 196,958 | 12월 |
| 코닉이앤씨&cr주식회사(주1) | 디스플레이용 부품제작 | 한국 | - | - | - | - | - | - | 12월 |
| VINA DE&T Co.,Ltd. |
설비조립 및 설치, 유지보수, 부품판매, 고객서비스 | 베트남 | 100 | 110,110 | 110,110 | 100 | 110,110 | 110,110 | 12월 |
| 합 계 | 307,068 | 307,068 | 307,068 | 307,068 |
&cr (주1) 전기 중 종속기업인 코닉이앤씨 주식회사의 지분 100%를 매각하고 종속기업 에서 제외하였음.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | VINA DE&T Co.,Ltd | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 190,304 | 315,226 | 260,914 | 179,090 |
| 비유동자산 | 40,433 | 46,041 | 6,233 | 11,922 |
| 자산계 | 230,737 | 361,267 | 267,147 | 191,012 |
| 유동부채 | 78,018 | 5,683 | 42,708 | 31,449 |
| 비유동부채 | - | - | - | - |
| 부채계 | 78,018 | 5,683 | 42,708 | 31,449 |
| 자본 | 152,718 | 355,584 | 224,440 | 159,563 |
| 자본계 | 152,718 | 355,584 | 224,440 | 159,563 |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 718,757 | 978,264 | - | 1,068,292 | 485,186 | 744,115 |
| 영업이익(손실) | (202,532) | (19,829) | - | 11,531 | 51,018 | 76,587 |
| 분기순이익(손실) | (216,255) | (28,011) | - | (15,706) | 51,119 | 44,896 |
| 기타포괄손익 | 13,390 | (2,967) | - | - | 13,758 | 1,350 |
| 총포괄이익(손실) | (202,865) | (30,978) | - | (15,706) | 64,877 | 46,246 |
12. 유형자산&cr&cr(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 유형자산 장부금액의 변동내역 및 구성내역은 다음과 같습니다. &cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 14,048,090 | 14,640,685 | 1,499,968 | 32,809 | 878,302 | 35,133 | 796,308 | 31,931,295 |
| 취득 | - | 8,000 | 350,525 | - | 1,640 | 4,600 | 108,896 | 473,661 |
| 처분 | (81,168) | (21,311) | - | - | - | - | - | (102,479) |
| 감가상각 | - | (428,627) | (324,656) | (10,276) | (166,794) | (6,924) | - | (937,277) |
| 대체증감 | - | - | 675,709 | - | - | - | (905,204) | (229,495) |
| 분기말금액 | 13,966,922 | 14,198,747 | 2,201,546 | 22,533 | 713,148 | 32,809 | - | 31,135,705 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 13,966,922 | 17,816,672 | 3,082,472 | 148,629 | 4,272,963 | 694,431 | - | 39,982,089 |
| 감가상각누계액 | - | (3,617,925) | (880,926) | (126,096) | (3,559,815) | (661,622) | - | (8,846,384) |
| 장부금액 | 13,966,922 | 14,198,747 | 2,201,546 | 22,533 | 713,148 | 32,809 | - | 31,135,705 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 10,993,613 | 1,991,631 | 549,823 | 32,017 | 367,697 | 50,019 | 48,500 | 14,033,300 |
| 취득 | - | 98,926 | 217,000 | 30,500 | 226,799 | 26,000 | 12,074,591 | 12,673,816 |
| 처분 | - | - | - | (1) | - | (2,004) | - | (2,005) |
| 감가상각 | - | (168,330) | (111,671) | (10,613) | (87,723) | (7,551) | - | (385,888) |
| 분기말금액 | 10,993,613 | 1,922,227 | 655,152 | 51,903 | 506,773 | 66,464 | 12,123,091 | 26,319,223 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 10,993,613 | 4,466,743 | 945,185 | 148,629 | 3,624,240 | 717,581 | 12,123,091 | 33,019,082 |
| 감가상각누계액 | - | (2,544,516) | (290,033) | (96,726) | (3,117,467) | (651,117) | - | (6,699,859) |
| 장부금액 | 10,993,613 | 1,922,227 | 655,152 | 51,903 | 506,773 | 66,464 | 12,123,091 | 26,319,223 |
한편, 당사의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석 36 참조) .
(2) 토지 재평가 관련 사항&cr&cr당사는 2018년부터 유형자산 중 토지에 대하여 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 당사와 관계가 없는 독립적인 평가법인에서 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.
토지의 공정가치는 측정대상 토지와 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 시장접근법에 기초하여 결정하였습니다.
&cr1) 재평가기준일 : 2018년 12월 31일
2) 당분기말 현재 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 | 차이 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,048,090 | 10,993,613 | 3,054,477 |
3) 당누적3분기 중 재평가 관련 재평가잉여금의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재평가로 인한 증가 | 이연법인세 효과 | 분기말 |
| 토지 | 2,382,492 | - | - | 2,382,492 |
13. 사용권자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (변동내역) | ||||||
| 기초 | 28,877 | 55,483 | - | 177,454 | 28,877 | 232,937 |
| 취득 | 58,885 | - | 7,062 | - | 65,947 | - |
| 처분 | (923) | (12,984) | - | (54,813) | (923) | (67,797) |
| 상각 | (52,975) | (30,793) | (588) | (68,416) | (53,564) | (99,209) |
| 분기말 | 33,863 | 11,706 | 6,474 | 54,225 | 40,337 | 65,931 |
| (구성내역) | ||||||
| 취득원가 | 84,069 | 26,475 | 7,062 | 94,402 | 91,131 | 120,877 |
| 상각누계액 | (50,206) | (14,769) | (588) | (40,177) | (50,794) | (54,946) |
| 장부금액 | 33,863 | 11,706 | 6,474 | 54,225 | 40,337 | 65,931 |
&cr(2) 당누적3분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산상각비 | 83,768 | 69,004 | - | 152,772 |
| 리스부채 이자비용 | 2,033 | 3,441 | - | 5,474 |
| 단기리스 관련 비용 | 26,225 | - | - | 26,225 |
| 소액자산리스 관련 비용 | - | - | 19,678 | 19,678 |
&cr당누적3분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 200,281천원입니다.
14. 무형자산
&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 무형자산 장부금액의 변동내역 및 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | - | 111,180 | 471,949 | 605,916 | 1,189,045 |
| 외부취득액 | - | 45,416 | 42,600 | - | 88,016 |
| 처분액 | - | - | - | (71,289) | (71,289) |
| 상각비(주2) | - | (17,695) | (100,630) | - | (118,325) |
| 대체증감 | - | - | - | 105,000 | 105,000 |
| 분기말금액 | - | 138,901 | 413,919 | 639,627 | 1,192,447 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 458,493 | 552,842 | 1,671,924 | 639,627 | 3,322,886 |
| 상각누계액 | (458,493) | (413,941) | (1,245,911) | - | (2,118,345) |
| 정부보조금 | - | - | (12,094) | - | (12,094) |
| 장부금액 | - | 138,901 | 413,919 | 639,627 | 1,192,447 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.&cr (주2) 당누적3분기 소프트웨어상각비에는 정부보조금과 상계된 2,919 천원이 반영되 어 있음. &cr
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | 1,273,327 | 130,220 | 413,650 | 605,916 | 2,423,113 |
| 외부취득액 | - | 5,037 | 192,290 | - | 197,327 |
| 처분액 | (1,190,860) | (7,624) | - | - | (1,198,484) |
| 상각비(주2) | (82,467) | (18,627) | (97,991) | - | (199,085) |
| 분기말금액 | - | 109,006 | 507,949 | 605,916 | 1,222,871 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 458,493 | 499,429 | 1,629,324 | 605,916 | 3,193,162 |
| 상각누계액 | (458,493) | (390,423) | (1,105,389) | - | (1,954,305) |
| 정부보조금 | - | - | (15,986) | - | (15,986) |
| 장부금액 | - | 109,006 | 507,949 | 605,916 | 1,222,871 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.&cr (주2) 전누적3분기 소프트웨어 상각비에는 정부보조금과 상계된 2,919천원 이 반영되 어 있음.
15. 기타비유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 3,997 | 9,351 |
16. 매입채무 및 기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,304,233 | - | 2,304,233 | 4,779,405 | - | 4,779,405 |
| 미지급금 | 809,231 | 279 | 809,510 | 726,639 | 52,012 | 778,651 |
| 미지급비용 | 28,366 | - | 28,366 | 42,137 | - | 42,137 |
| 합 계 | 3,141,830 | 279 | 3,142,109 | 5,548,181 | 52,012 | 5,600,193 |
17. 차입금 및 사채&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 8,925,000 | - | 8,925,000 | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 장기차입금 | 4,000,000 | 12,600,000 | 16,600,000 | 3,677,770 | 15,600,000 | 19,277,770 |
| 전환사채 | 986,842 | 4,689,369 | 5,676,211 | 2,846,333 | 4,419,376 | 7,265,709 |
| 합 계 | 13,911,842 | 17,289,369 | 31,201,211 | 13,524,103 | 20,019,376 | 33,543,479 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | KEB하나은행 | 3.30% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 3.17% | 3,925,000 | 4,000,000 | ||
| IBK기업은행 | 3.82% | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| KDB산업은행 | 3.20% | 2,000,000 | - | |
| 합 계 | 8,925,000 | 7,000,000 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | KDB산업은행 | 3.15% | 2023-10-30 | 6,800,000 | 8,000,000 |
| 2.97% | 2024-02-12 | 3,780,000 | 4,200,000 | ||
| 2.96% | 2024-02-12 | 2,520,000 | 2,800,000 | ||
| 운영자금 | KEB하나은행 | 1.60% | 2020-10-02 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 신한은행 | 3.92% | 2021-09-15 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 우리은행 | 3.29% | 2020-09-15 | 1,000,000 | 1,750,000 | |
| 장기차입금 소계 | 16,600,000 | 19,277,770 | |||
| 유동성 대체 | (4,000,000) | (3,677,770) | |||
| 합 계 | 12,600,000 | 15,600,000 |
(4) 전환사채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모전환사채 | 2016-01-07 | 2020-01-07 | 2% | 986,842 | 2,846,333 |
| 제3회 사모전환사채 | 2018-11-20 | 2023-11-20 | 0% | 4,689,369 | 4,419,376 |
| 합 계 | 5,676,211 | 7,265,709 |
2) 제1회 사모전환사채&cr&cr가. 당사가 2016년 1월 7일에 발행한 제1회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 사모전환사채(주1) |
| 액면금액 | 1,000,000,000원 |
| 발행가액 | 1,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 2% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 388,198주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환가격 | 2,576원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 50%까지, 2년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 잔여 50% |
(주1) 제1회 전환사채의 내역은 전전기 및 당기 중 행사된 액면가액 2,500,000천원 및 2,000,000천원에 대한 전환권 행사 및 전기 중 행사된 액면가액 1,500,000 천원에 대한 조기상환을 반영하여 표시하였음. &cr
나. 제1회 사모전환사채의 발행일과 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 815,731 | 986,842 | 948,777 |
| 전환사채의 자본요소 | 184,269 | 184,269 | 184,269 |
&cr 부채 요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 140,065천원의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(815,731천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액(986,842천원)과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을 차감한금액입니다.
3) 제3회 사모전환사채&cr&cr가. 당사가 2018년 11월 20일에 발행한 제3회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제3회 사모전환사채 |
| 액면금액 | 6,500,000,000원 |
| 발행가액 | 6,435,000,000원(사채발행비용 65,000,000원 차감후) |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 0%, 별도의 이자지급기일 없음 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 0% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보 통주 2,892,745 주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1주일 전까지 |
| 전환가격 | 2,247원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 100%까지 청구 가능 |
| 발행자에 의한 조기상환권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년이 되는 날까지 사채권자가 보유하고 있는 인수금액의 30% 범위 내에서 본 사채를 상환 가능 |
&cr나. 제3회 사모전환사채의 발행일과 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 6,435,000 | 6,435,000 | 6,435,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 4,378,732 | 4,689,369 | 4,419,376 |
| 전환사채의 자본요소 | 2,056,268 | 2,056,268 | 2,056,268 |
&cr 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 269,994천원의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(4,378,732천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액(4,689,369천원)과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을차감한 금액입니다.
18. 리스부채&cr&cr(1) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 | |
|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- |
| 1 년 이내 | 92,026 | 90,775 |
| 1 년 초과 5 년 이내 | 16,343 | 15,882 |
| 5 년 초과 | - | - |
| 합 계 | 108,369 | 106,657 |
&cr(2) 당분기말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 유동부채 | 90,775 |
| 비유동부채 | 15,882 |
| 합 계 | 106,657 |
19. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 460,000 | - |
| 예수금 | 63,401 | 37,267 |
| 기타 | 1,293,514 | 1,370,268 |
| 합 계 | 1,816,915 | 1,407,535 |
20. 순확정급여부채&cr&cr당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.10% | 3.10% |
| 임금상승률 | 4.00% | 4.00% |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 &cr확정급여채무의 현재가치 | 2,565,702 | 3,829,122 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,498,133) | (2,858,953) |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채 | 1,067,569 | 970,169 |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,829,122 | (2,858,953) | 970,169 |
| 당기근무원가 | 708,041 | - | 708,041 |
| 이자비용(이자수익) | 61,783 | (54,493) | 7,290 |
| 소 계 | 769,824 | (54,493) | 715,331 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (2,033,244) | 1,415,313 | (617,931) |
| 분기말금액 | 2,565,702 | (1,498,133) | 1,067,569 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,793,702 | (3,759,066) | 34,636 |
| 당기근무원가 | 533,282 | - | 533,282 |
| 이자비용(이자수익) | 64,687 | (58,472) | 6,215 |
| 소 계 | 597,969 | (58,472) | 539,497 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (954,101) | 878,049 | (76,052) |
| 분기말금액 | 3,437,570 | (2,939,489) | 498,081 |
&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금등가물 | 1,498,133 | 2,858,953 |
21. 자본금 및 주식발행초과금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금과 주식발행초과금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 발행주식수 | 9,755,926주 | 8,979,530주 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500원 |
| 보통주 자본금 | 4,877,963 | 4,489,765 |
| 주식발행초과금 | 10,213,798 | 8,328,682 |
&cr(2) 당누적3분기 및 전기 중 당사의 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 전기말 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 당분기초 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 결손금보전 | - | - | (59,775) |
| 전환권 행사 | 776,396 | 388,198 | 1,944,891 |
| 당분기말 | 9,755,926 | 4,877,963 | 10,213,798 |
22. 기타불입자본&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 10,213,798 | 8,328,682 |
| 기타자본잉여금(주1) | 77,495 | 77,495 |
| 주식선택권 | 49,117 | 49,117 |
| 전환권대가 | 2,148,623 | 2,517,161 |
| 자기주식(주2) | (476,552) | (476,552) |
| 자기주식처분이익 | 149,095 | 149,094 |
| 합 계 | 12,161,576 | 10,644,997 |
(주1) 기타자본잉여금은 당사의 과거 주식보상비용과 관련하여 발생되었으나 소멸된 금액임.&cr&cr (주2) 당분기말 현재 당사가 보유중인 자기주식 은 주가안정 목적으로 자사주신탁을 통해 취득한 것으로, 당사의 경영진은 보유중인 자기주식을 향후 적절한 시점 에 처분할 계획임.&cr&cr(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 전환권대가의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,517,161 | 3,063,873 |
| 전환사채의발행 | - | 2,056,268 |
| 전환사채의전환 | (368,538) | - |
| 전환사채의상환 | - | (2,602,980) |
| 분기말금액 | 2,148,623 | 2,517,161 |
&cr
23. 주식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 부여일 | 2015년 4월 29일 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 부여수량 | 보통주식 58,334주 |
| 행사가격 | 2,249원 |
| 행사가능기간 | 2017년 4월 29일부터 2020년 4월 29일까지 |
| 가득조건 | 2017년 4월 29일까지 용역 제공 |
&cr(2) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙-숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 무위험이자율 | 1.83% |
| 기대행사기간 | 3년 |
| 기대주가변동성 | 45.35% |
| 기대권리소멸율 | - |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 주식선택권 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 58,334 | 2,249 | 200,000 | 2,249 |
| 주식선택권 행사 | - | - | (141,666) | 2,249 |
| 분기말 | 58,334 | 2,249 | 58,334 | 2,249 |
24. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금(결손금)의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | - | 100,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | - | 24,000 |
| 사업확장적립금 | - | 9,455,127 |
| 기타적립금 | - | 2,681,893 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (3,743,398) | (12,320,795) |
| 합 계 | (3,743,398) | (59,775) |
&cr(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있음. 동 이익준비금 은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서 만 사용될 수 있음.&cr
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (59,775) | 12,261,020 |
| 회계정책의변경효과 | - | (906,356) |
| 자본잉여금이입 | 59,775 | - |
| 분기순손실 | (3,743,398) | (7,292,394) |
| 분기말금액 | (3,743,398) | 4,062,270 |
&cr25. 기타자본구성요소&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 2,382,492 | 2,382,492 |
&cr26. 수익&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 금융수익 및 기타영업외이익을 제외한 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 5,502,367 | 21,579,612 | 16,937,442 | 62,434,313 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||||
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 425,612 | 1,493,395 | 1,264,085 | 2,554,446 |
| 합 계 | 5,927,979 | 23,073,007 | 18,201,527 | 64,988,759 |
27. 판매비와 관리비&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 436,186 | 2,199,746 | 682,818 | 2,219,509 |
| 퇴직급여 | 94,581 | 225,716 | 53,024 | 159,073 |
| 복리후생비 | 92,977 | 277,908 | 71,468 | 265,987 |
| 여비교통비 | 69,203 | 265,177 | 59,837 | 200,700 |
| 교육훈련비 | 1,113 | 1,675 | 906 | 1,324 |
| 임차료 | (382) | 20,150 | 93,680 | 288,890 |
| 접대비 | 14,383 | 64,016 | 25,050 | 93,206 |
| 통신비 | 3,553 | 12,450 | 4,520 | 16,703 |
| 세금과공과 | 140,329 | 316,864 | 199,894 | 305,056 |
| 감가상각비 | 48,640 | 150,346 | 49,907 | 149,469 |
| 사용권자산상각비 | 36,198 | 105,606 | - | - |
| 무형자산상각비 | 37,334 | 118,325 | 41,347 | 199,086 |
| 보험료 | 1,821 | 5,039 | 1,547 | 4,669 |
| 차량유지비 | 7,402 | 23,331 | 9,408 | 32,986 |
| 운반비 | 10,016 | 22,420 | 3,011 | 6,695 |
| 수도광열비 | 6,121 | 16,246 | 4,728 | 10,650 |
| 광고선전비 | - | - | 206 | 263 |
| 지급수수료 | 136,848 | 465,022 | 270,213 | 935,481 |
| 소모품비 | 5,288 | 23,966 | 8,143 | 33,186 |
| 도서인쇄비 | 108 | 1,061 | 237 | 2,280 |
| 대손상각비 | (781,825) | (897,472) | (57,978) | (134,388) |
| 수선비 | 250 | 2,150 | 2,932 | 8,803 |
| 경상연구개발비 | 25,613 | 96,268 | 197,033 | 255,752 |
| 합 계 | 385,757 | 3,516,010 | 1,721,931 | 5,055,380 |
28. 금융수익&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 16,388 | 68,199 | 50,221 | 175,485 |
| 금융수익-기타 | ||||
| 사채상환이익 | - | - | 163,204 | 163,204 |
| 합 계 | 16,388 | 68,199 | 213,425 | 338,689 |
29. 금융비용&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반차입금 이자 | 225,450 | 661,362 | 220,115 | 661,388 |
| 전환사채 이자 | 124,630 | 410,059 | 226,411 | 649,774 |
| 리스부채 이자 | 1,596 | 5,474 | - | - |
| 합 계 | 351,676 | 1,076,895 | 446,526 | 1,311,162 |
30. 기타영업외이익 및 기타영업외비용&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외이익: | ||||
| 외환차익 | 163,977 | 368,203 | 370,735 | 463,247 |
| 외화환산이익 | 317,300 | 613,813 | (482,244) | 288,390 |
| 유형자산처분이익 | 54,197 | 54,197 | - | 72,281 |
| 무형자산처분이익 | - | - | - | 1,058,933 |
| 임대료수익 | 796 | 796 | - | - |
| 잡이익 | 43,369 | 77,983 | 245,765 | 899,897 |
| 합 계 | 579,639 | 1,114,992 | 134,256 | 2,782,748 |
| 기타영업외비용: | ||||
| 외환차손 | 41,436 | 61,678 | 49,549 | 90,457 |
| 외화환산손실 | (91,301) | 45,131 | 59,360 | 113,338 |
| 무형자산처분손실 | 13,107 | 13,107 | - | - |
| 재해손실 | - | - | - | 386,861 |
| 잡손실 | 15,389 | 17,020 | - | 17,873 |
| 합 계 | (21,369) | 136,936 | 108,909 | 608,529 |
&cr31. 법인세비용 &cr&cr당 사 는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.
32. 비용의 성격별 분류&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 재고자산의 변동 | 13,096,353 | 51,299,379 |
| 종업원급여 | 7,017,707 | 10,334,921 |
| 퇴직급여 | 903,866 | 809,245 |
| 복리후생비 | 951,250 | 1,163,940 |
| 여비교통비 | 942,090 | 1,295,371 |
| 감가상각비 | 937,277 | 882,599 |
| 사용권자산상각비 | 152,772 | - |
| 무형자산상각비 | 118,325 | 199,086 |
| 외주용역비 | 37,280 | 1,465,743 |
| 운반비 | 263,552 | 462,059 |
| 지급수수료 | 1,909,481 | 3,119,394 |
| 소모품비 | 216,625 | 469,982 |
| 대손상각비 | (897,472) | (134,388) |
| 기타 | 1,136,660 | 2,115,569 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 26,785,766 | 73,482,900 |
33. 주당손익&cr
(1) 기본주당손익의 내역&cr&cr당사의 기본주당분기순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익(손실)을 계산한 것으로그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당3분기 | 당누적3분기 | 전3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (811,246,009) | (3,743,397,702) | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,969,397 | 8,821,125 | 8,745,761 | 8,671,964 |
| 기본주당분기순이익(손실) | (90) | (424) | (334) | (841) |
&cr당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 발행주식수 | 유통주식수 | 적 수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 당3분기 | 9,755,926 | 9,522,157 | 825,184,506 | 8,969,397 |
| 당분기 | 9,755,926 | 9,522,157 | 2,408,167,247 | 8,821,125 |
| 전3분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 804,610,012 | 8,745,761 |
| 전분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 2,367,446,181 | 8,671,964 |
(2) 희석주당손익의 내역&cr &cr 당분기말 및 전분기말 현재 당사가 보유중인 잠재적보통주인 전환사채 및 주식선택권의 전환으로 인한 희석화 효과가 없으므로, 당3분기와 당누적3분기 및 전3분기와 전누적3분기 희석주당순이익(손실)은 당3분기와 당누적3분기 및 전3분기와 전누적3분기 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.&cr
34. 범주별 금융상품&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,604,524 | 3,604,524 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 2,003,966 | 2,003,966 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 3,082,167 | 3,082,167 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | - | 1,491,911 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 3,142,109 | 3,142,109 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 25,525,000 | 25,525,000 |
| 전환사채 | - | - | - | 5,676,211 | 5,676,211 |
| 리스부채 | - | - | - | 106,658 | 106,658 |
| 합 계 | 1,491,911 | 8,690,657 | 10,182,568 | 34,449,978 | 34,449,978 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,033,688 | 3,033,688 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 3,413,212 | 3,413,212 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,367,003 | 6,367,003 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | - | 1,491,911 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 5,600,193 | 5,600,193 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 26,277,770 | 26,277,770 |
| 전환사채 | - | - | - | 7,265,709 | 7,265,709 |
| 합 계 | 1,491,911 | 12,813,903 | 14,305,814 | 39,143,672 | 39,143,672 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 발생한 당사의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 68,199 | 516,286 | 305,122 |
| 금융부채 : | |||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,076,895) | - | (38,513) |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 175,485 | - | 134,388 | 601,847 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,311,162) | 163,204 | - | (54,005) |
&cr(3) 금융위험관리&cr&cr당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
1) 신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,604,524 | 3,033,688 |
| 장단기금융자산 | 2,003,966 | 3,413,213 |
| 매출채권및기타채권 | 3,082,168 | 6,367,003 |
| 계약자산 | 8,923,067 | 9,293,870 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,910 | 1,491,911 |
| 합 계 | 19,105,635 | 23,599,685 |
&cr2) 시장위험&cr&cr가. 환위험&cr&cr당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 12,373,531 | 471,817 | 14,228,739 | 515,215 |
| EUR | - | 118,318 | - | 205,945 |
| JPY | - | - | 409,314 | 10,132 |
| 합 계 | 12,373,531 | 590,135 | 14,638,053 | 731,292 |
당누적3분기 및 전누적3분기 손익으로 인식한 외화환산손익은 각각 568,682천원 및 175,052 천원입니다 .
&cr환율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1,178,340 | (1,178,340) | 1,390,676 | (1,390,676) |
&cr나. 이자율위험&cr
당사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 변동금리부차입금의 적절한 규모를유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr&cr이자율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| (191,438) | 191,438 | (262,778) | 262,778 |
&cr다. 가격위험&cr&cr당사는 당분기말 및 전기말 현재 상장지분상품을 보유하고 있지 않으므로 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사의 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.
3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.&cr&cr당사는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 3,141,830 | 279 | - | 3,142,109 | 5,548,181 | 52,012 | - | 5,600,193 |
| 장단기차입금 | 12,925,000 | 12,600,000 | - | 25,525,000 | 10,677,770 | 15,250,000 | 350,000 | 26,277,770 |
| 전환사채(주1) | 1,000,000 | 6,500,000 | - | 7,500,000 | 3,000,000 | 6,500,000 | - | 9,500,000 |
| 리스부채 | 92,026 | 16,343 | - | 108,369 | - | - | - | - |
| 합 계 | 17,158,856 | 19,116,622 | - | 36,275,478 | 19,225,951 | 21,802,012 | 350,000 | 41,377,963 |
&cr (주1) 계약상 현금흐름에 따른 금액임. &cr
4) 자본위험&cr&cr당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 39,588,193 | 42,313,361 |
| 자본 | 15,678,634 | 17,457,479 |
| 부채비율 | 252% | 242% |
&cr5) 금융상품의 공정가치&cr
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2)&cr | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3)&cr | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 투자전환사채 | - | - | 1,491,911 | 1,491,911 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 투자전환사채 | - | - | 1,491,911 | 1,491,911 |
35. 지급보증 및 주요약정사항&cr&cr (1) 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr&cr당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: US$, 천원)
| 제공자 | 약정한도액 | 실행금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | US$2,040,000 | US$553,500 | 외화지급보증 |
| SGI서울보증보험 | - | 1,720,114 | 계약이행 및 하자보증 등 |
| 기술보증기금 | - | 1,900,000 | 차입금보증 |
&cr(2) 대출약정
당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 체결 중인 은행별 약정한도액 및 대출실행액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 6,000,000 | 5,925,000 | 운영자금 |
| IBK기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | 운영자금 |
| 우리은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | 운영자금 |
| 신한은행 | 1,500,000 | 1,500,000 | 운영자금 |
| KDB산업은행 | 17,000,000 | 15,100,000 | 시설자금, 운영자금 |
| 합 계 | 28,500,000 | 25,525,000 |
36. 담보로 제공된 자산 &cr
당분기말 현재 당사의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공처 | 구 분 | 장부가액 | 채권최고액 | 담보내역 |
|---|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 유형자산(토지) | 3,079,067 | 6,241,560 | 차입금 및 외화지급보증에&cr대한 담보 |
| 유형자산(건물) | 1,438,437 | |||
| KDB산업은행 | 유형자산(토지) | 10,887,855 | 20,000,000 | 차입금에 대한 담보 |
| 유형자산(건물) | 12,756,899 | |||
| KEB하나은행 | 산업재산권 | 1,645 | 1,140,000 | 지식재산평가보증 |
| 신한은행 | 단기금융자산 | 641,945 | 695,200 | 차입금에 대한 담보 |
| KEB하나은행 | 장기금융자산 | 1,362,021 | 1,498,223 | 외화 지급보증에 대한 담보 |
&cr 상기 사항 이외에 KEB하나은행 및 KDB산업은행은 건물 등에 대한 보험금액에 질권(채권최고액: 각각 48억원 및 180억원)을 설정하고 있습니다.
&cr 37. 특수관계자 거래&cr
(1) 특수관계자 내역
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 최대주주(유의적 영향력을 행사하는 기업) | APS홀딩스 |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션, 제니스월드, APS에이엠디, APS정밀 |
| 최대주주의 관계기업 | AP시스템 |
| 종속기업 | 소주디이티설비유한공사, VINA DE&T |
(2) 특수관계자간의 채권ㆍ채무내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | APS홀딩스 | - | - | 21,781 | 25,109 |
| 최대주주의&cr종속기업 | APS에이엠디 | - | - | 25,544 | 1,564 |
| APS정밀 | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | AP시스템 | - | - | 15,815 | 440,510 |
| 종속기업 | 소주디이티설비유한공사 | 51,866 | - | 37,308 | - |
| VINA DE&T | 14,890 | - | - | - | |
| 임직원 | 임직원 | 153,205 | 177,547 | - | - |
(3) 특수관계자간의 거래내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사의 명칭 | 매출 등 | 유형자산 및 무형자산처분 | 매입 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | APS홀딩스 | - | - | - | - | 76,707 | 73,123 |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션 | - | - | - | - | 12,000 | 467,200 |
| APS에이엠디 | - | - | - | - | 18,779 | 27,003 | |
| APS정밀 | - | - | - | - | 39,211 | 97,944 | |
| 기타 특수관계자 | AP시스템 | - | - | - | 3,265,000 | 214 | 400,464 |
| 종속기업 | 소주디이티설비유한공사 | 50,342 | - | - | - | 680,970 | 889,221 |
| VINA DE&T | 14,626 | - | - | - | 317,744 | 744,115 |
(4) 특수관계자간의 대여거래내역&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 177,547 | 3,000 | (27,342) | 153,205 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 228,000 | 20,000 | (59,264) | 188,736 |
&cr(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 종류 | 한도금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| APS홀딩스 | 지급보증 | 1,200,000 | 차입금 | 2,000,000 | 1,000,000 | 우리은행 |
| APS홀딩스 | 지급보증 | 2,400,000 | 차입금 | 2,000,000 | 2,000,000 | KDB산업은행 |
(6) 주요 경영진의 보상내역&cr
당사는 당해 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원인 이 사( 사외이사 포 함) 및 감 사 를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 189,577 | 14,033 | 203,610 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 346,815 | 22,797 | 369,612 |
&cr38. 현금흐름표&cr&cr(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | - | 325,770 |
| 건설중인자산에서 기계장치로 대체 | 902,954 | 463,553 |
| 기계장치에서 원재료로 대체 | 227,245 | - |
| 매출채권에서 계약자산으로 대체 | - | 2,957,222 |
| 보증금에서 무형자산으로 대체 | 105,000 | - |
| 선수금에서 계약부채로 대체 | - | 1,209,000 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 4,000,000 | 1,927,770 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,000,000 | 1,925,000 | - | - | 8,925,000 |
| 유동성장기차입금 | 3,677,770 | (3,677,770) | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 장기차입금 | 15,600,000 | 1,000,000 | - | (4,000,000) | 12,600,000 |
| 전환사채 | 7,265,709 | (4) | - | (1,589,494) | 5,676,211 |
| 유동성리스부채 | - | (98,639) | 224,039 | (34,625) | 90,775 |
| 리스부채 | - | (55,740) | 100,232 | (28,610) | 15,882 |
| 합 계 | 33,543,479 | (907,153) | 324,271 | (1,652,729) | 31,307,868 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,500,000 | 6,500,000 | - | 12,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 333,240 | (249,930) | 1,927,770 | 2,011,080 |
| 장기차입금 | 10,827,770 | 4,200,000 | (1,927,770) | 13,100,000 |
| 전환사채 | 13,752,918 | (1,500,000) | 664,182 | 12,917,100 |
| 합 계 | 30,413,928 | 8,950,070 | 664,182 | 40,028,180 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제19기&cr3분기 | 매출채권 | 2,732,501 | 26,493 | 0.97% |
| 계약자산 | 9,013,199 | 90,132 | 1.00% | |
| 임차보증금-유동 | 329,691 | 128,545 | 38.99% | |
| 선급금 | 768,412 | 70,281 | 9.15% | |
| 합 계 | 12,843,803 | 315,451 | 2.46% | |
| 제18기 | 매출채권 | 6,234,785 | 543,450 | 8.72% |
| 계약자산 | 9,765,188 | 471,318 | 4.83% | |
| 임차보증금-유동 | 475,594 | 128,545 | 27.03% | |
| 선급금 | 721,962 | 67,878 | 9.40% | |
| 합 계 | 17,197,529 | 1,211,191 | 7.04% | |
| 제17기 | 매출채권 | 17,681,528 | 913,297 | 5.16% |
| 계약자산 | - | - | - | |
| 임차보증금-유동 | 635,961 | 128,545 | 20.21% | |
| 선급금 | 844,278 | 2,000 | 0.26% | |
| 합 계 | 19,161,767 | 1,043,842 | 5.44% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,211,191 | 1,043,842 | 1,233,693 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (325,769) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (325,769) | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (898,143) | 502,458 | (189,851) |
| 4. 순외환차이 | 2,403 | (1,519) | - |
| 5. 연결범위변동으로인한 감소 | - | (7,821) | - |
| 6. 기말 대손충당금 잔액합계 | 315,451 | 1,211,191 | 1,043,842 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등에 대하여 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr2년 이하 | 2년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 1,627,616 | 966,100 | 17,481 | 121,304 | 2,732,501 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 1,627,616 | 966,100 | 17,481 | 121,304 | 2,732,501 | |
| 구성비율 | 59.56% | 35.36% | 0.64% | 4.44% | 100.00% |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준)&cr 1 ) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이 &cr장비 | 제 품 | - | 350,848 | - | - |
| 재공품 | 2,072,374 | 1,178,571 | 5,157,740 | - | |
| 원재료 | 235,582 | 249,766 | 16,561 | - | |
| 상 품 | - | - | 87,130 | ||
| 소 계 | 2,307,956 | 1,779,185 | 5,261,431 | - | |
| 합 계 | 제 품 | - | 350,848 | - | - |
| 재공품 | 2,072,374 | 1,178,571 | 5,157,740 | - | |
| 원재료 | 235,582 | 249,766 | 16,561 | - | |
| 상 품 | - | - | 87,130 | ||
| 합 계 | 2,307,956 | 1,779,185 | 5,261,431 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 4.17% | 2.96% | 7.07% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 14.88회 | 22.0회 | 20.7회 | - |
&cr한편, 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있으며, &cr 당분기말 및 전기말에 인식한 재고자산평가손실은 각각 1,270,480천원,16,561천원 입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 946,808 | (946,808) | - | 350,848 | - | 350,848 |
| 상품 | - | - | - | - | - | - |
| 재공품 | 2,379,485 | (307,111) | 2,072,374 | 1,178,571 | - | 1,178,571 |
| 원재료 | 252,143 | (16,561) | 235,582 | 266,327 | (16,561) | 249,766 |
| 합 계 | 3,578,436 | (1,270,480) | 2,307,956 | 1,795,746 | (16,561) | 1,779,185 |
&cr2) 재고자산의 실사내역 등
당사의 재고실사는 년1회 외부감사인의 기말감사와 관련하여 외부감사인의 입회하에 재고조사를 하고 있습니다.&cr재고실사일의 재고조사표(2018년 12월 31일 기준)와 실물을 확인하여 재고실사일
현재의 입출고여부를 체크하여 확인하였습니다.&cr&cr 다. 공정가치평가 내역&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,679,659 | 3,679,659 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 2,003,966 | 2,003,966 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 3,129,084 | 3,129,084 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | - | 1,491,911 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 3,124,664 | 3,124,664 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 25,525,000 | 25,525,000 |
| 전환사채 | - | - | - | 5,676,211 | 5,676,211 |
| 리스부채 | - | - | - | 106,658 | 106,658 |
| 합 계 | 1,491,911 | 8,812,709 | 10,304,620 | 34,432,533 | 34,432,533 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,283,639 | 3,283,639 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 3,413,213 | 3,413,212 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,410,805 | 6,410,805 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,491,911 | - | 1,491,911 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 5,608,191 | 5,608,191 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 26,277,770 | 26,277,770 |
| 전환사채 | - | - | - | 7,265,709 | 7,265,709 |
| 합 계 | 1,491,911 | 13,107,657 | 14,599,567 | 39,151,670 | 39,151,670 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 68,301 | 515,615 | 305,447 |
| 금융부채 : | |||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,076,895) | - | (39,975) |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 175,737 | - | 134,388 | 625,166 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,346,554) | 163,204 | - | (67,344) |
&cr(3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2)&cr | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3)&cr | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.&cr
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 투자전환사채 | - | - | 1,491,911 | 1,491,911 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 투자전환사채 | - | - | 1,491,911 | 1,491,911 |
(4)유형자산의 재평가&cr
연결실체는 전기부터 유형자산 중 토지에 대하여 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 연결실체와 관계가 없는 독립적인 평가법인에서 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. &cr&cr토지의 공정가치는 측정대상 토지와 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 시장접근법에 기초하여 결정하였습니다.&cr
1) 재평가기준일 : 2018년 12월 31일
2) 당분기말 현재 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 | 차이 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 13,966,922 | 10,993,613 | 3,054,477 |
&cr3) 당분기 중 재평가 관련 재평가잉여금의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재평가로인한 증가 | 이연법인세 효과 | 기말 |
| 토지 | 2,382,492 | - | - | 2,382,492 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
라. 채무증권 등 발행실적 등
채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------1,000---6,500--7,5001,000---6,500--7,500
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제19기(당3분기)태성회계법인--제18기(전기)태성회계법인적정-제17기(전전기)태성회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황.
제19기(당기)태성회계법인반기,중간,결산감사등 정기 회계감사80,000천원-제18기(전기)태성회계법인반기,중간,결산감사등 정기 회계감사70,000천원670제17기(전전기)태성회계법인반기,중간,결산감사등 정기 회계감사60,000천원576
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황.
제19기(당기)-----제18기(전기)-----제17기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성개요&cr 당사는 공시서류 작성기준일 현재 이사회는 3명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다.&cr
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 제4조(구성) | ① 이사회는 이사 전원(사외이사,기타 비상근이사포함)으로 구성한다. |
| 제6조(종류) | ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.&cr② 정기이사회는 매분기 1회 개최를 원칙으로 한다.&cr③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. |
| 제9조(결의방법) | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수 찬성으로 한 다.&cr② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결 의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 &cr 행사하지 못한다.&cr④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한&cr 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 제15조(의사록) | ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대&cr 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 본 점에 비치하여야 한다.&cr③ 주주는 영업시간내에 이사회의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 &cr 있다.&cr④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. &cr 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회의사록을 열람 또는 등사&cr 할 수 있다. |
&cr(2)사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
| 이영일 | 서울과학기술대학교 교수 | 없음 | 제17기 정기주주총회&cr(2017.03.23) 재선임&cr비상근 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(3)사외이사 교육 미실시 내역
일정 수립후 교육실시 예정임.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
나. 중요의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사내이사 | 사외이사 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 배성민&cr(출석율: 100%) | 정기로&cr(출석율 : 100%) | 이영일&cr(출석율 : 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.02.12 | 내부회계관리제도 운영실태(평가)보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제18기 결산재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2 | 2019.03.08 | 제18기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019.04.26 | 운영자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019.09.18 | 천안공장 매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 다. 이사회내 위원회&cr공시서류 작성기준일 현재 이사회내 설치된 위원회는 없습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr 당사는 상법 제 363조 및 당사 정관 제23조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주전에 서면,전자공고 등으로 주주에게 통지하고 있습니다.&cr
| 직 명 | 성 명 | 연임여부&cr(연임회수) | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 임기&cr만료일 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 배성민 | 연임&cr(2회) | 이사회 | 해당없음 | 해당없음 | 22년 3월 |
| 사내이사 | 정기로 | 연임&cr(2회) | 이사회 | 해당없음 | 대표이사 | 20년 3월 |
| 사외이사 | 이영일 | 연임&cr(2회) | 이사회 | 해당없음 | 해당없음 | 20년 3월 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(오상윤)이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
-감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 오상윤 | - 08.11~ 현재&cr 회계법인성지 회계사 | 제17기 정기주주총회&cr(2017.03.23) 선임&cr비상근 |
&cr 나. 감사의 주요활동내역&cr
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
| 1 | 2019.02.12 | 내부회계관리제도 운영실태(평가)보고의 건 | 가결 | - |
| 제18기 결산재무제표 승인의 건 | 가결 | - | ||
| 2 | 2019.03.08 | 제18기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2019.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2019.04.26 | 운영자금 대출의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2019.09.18 | 천안공장 매각의건 | 가결 | - |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
&cr다. 감사 교육 미실시 내역
일정 수립후 교육실시 예정임.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
&cr라. 감사 지원조직 현황
경영지원본부1이사(5년)주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무 지원재무팀2부장(15년)&cr차장(6년)회사 경영활동 및 내부회계관리에 대한 업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
&cr 마. 준법지원조직 현황&cr-해당사항 없음
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도 &cr 당사는 공시서류 작성기준일 현재 상법 제 382조의 2에서 규정한 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다..
&cr 나. 소수주주권
당사는 공시서류 작성기준일 현재 소주주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
&cr1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
APS홀딩스(주)본인보통주2,355,58026.232,355,58024.15-정기로대표이사보통주100,0001.11100,0001.02-배성민계열회사 임원보통주43,3330.4843,3330.44-박창현계열회사 임원보통주36,9390.4100-보통주2,535,85228.232,498,91325.61-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주 관련사항
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
APS홀딩스(주)10,083정기로29.75--정기로29.75------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
주1) 출자자수는 2018년 12월 31일 기준임&cr주2) 대표이사 및 최대주주 지분율은 2019년 06월 30일 기준 보통주식 지분율임.
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2018년 01월 15일정기로29.21--정기로29.212018년 03월 02일정기로29.67--정기로29.672018년 06월 25일정기로29.75--정기로29.75
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
APS홀딩스(주)283,20447,614235,59028,416-3,6151,167
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주1) 재무현황은 2018년 기말 연결기준임&cr
(4) 사업현황&cr
1) 설립에 관한 사항&cr당사의 최대주주인 APS홀딩스(주)는 1994년 9월 15일 반도체장비, LCD장비, 콘트롤기기 및 소프트웨어 제조업을 영위할 목적으로 설립되었습니다.&cr회사는 2003년 12월 네트워크장비판매 및 용역서비스를 제공하는 주식회사 앤콤정보시스템(2001년 11월 30일자로 한국증권업협회에 등록한 법인임)과 합병을 하였으며, 2007년 2월 15일자(분할기일)로 반도체 및 LCD장비제조사업을 주된 사업으로 하는 코닉시스템 주식회사(분할후 존속회사)와 네트워크장비공급 및 인터넷트래픽 솔루션판매를 주된 사업으로 하는 주식회사 코닉글로리(분할설립회사)로 인적분할 되었습니다. 2008년 11월 15일에는 초고속 멀티미디어 단말기, 인공위성 및 인공위성 관련부품의 제조 및 판매와 관련 용역 제공을 사업목적으로 하는 아태위성산업과 합병을 하였으며, 2009년 3월 20일에 코닉시스템 주식회사에서 에이피시스템 주식회사로 상호변경을 하였습니다. &cr또한 분할전 당사의 최대주주인 AP시스템(주)가 2017년 3월 1일 분할존속회사인 APS홀딩스(주)와 분할신설회사인 AP시스템(주)로 인적분할 되었습니다.&cr&cr2) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 구분 | 내용 |
| 주소 | 경기도 화성시 동탄면 동탄산단9길 23-12 |
| 전화번호 | 031-776-1800 |
| 홈페이지 | http://www.apsholdings.co.kr |
3) 주요사업의 내용&cr당사의 최대주주인 APS홀딩스(주)는 자회사의 주식 또는 지분을 취득,소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 주요사업으로영위하고 있습니다.&cr
| 정관에 기재된 목적사업 |
| - 자회사의 주식 또는 지분을 취득,소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업&cr- 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스 사업&cr- 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 &cr- 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 사업&cr- 시장조사, 경영자문 및 경영컨설팅업 &cr- 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업&cr- 각종 상품의 매매&cr- 각종 상품의 위탁 및 수탁매매대리업&cr- 조림 및 산지개발에 관한 사업&cr- 체육시설 및 휴양시설 등 개발업&cr- 광고대행업&cr- 부동산 취득, 매각, 임대 및 관련업무&cr- 신재생에너지 관련 사업&cr- 교육서비스업 및 사업관련 서비스업&cr- 부동산 개발업&cr- 디스플레이 관련 장비 및 부품 제조업&cr- 반도체 장비 및 부품 제조업&cr- 소프트웨어, 정보, 음반, 비디오, 영화의 개발, 제작, 판매 및 서비스업&cr- 무역업 및 무역알선업&cr- 연구 및 개발업&cr- 경영컨설팅업&cr- 상기 각 호에 관련된 부대사업 |
&cr 4)회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 &cr -해 당 사항 없음&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr2. 최대주주의 변동현황
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2014년 07월 14일AP시스템(주)2,300,00027.71(주1)-2017년 01월 10일AP시스템(주)2,300,00026.01발행 주식수 증가-2017년 03월 01일APS홀딩스(주)2,300,00026.01(주2)-2017년 05월 08일APS홀딩스(주)2,300,00025.61발행주식수 증가-2017년 08월 28일APS홀딩스(주)2,355,58026.23(주3)-2019년 08월 29일APS홀딩스(주)2,355,58025.14발행주식수 증가-2019년 09월 09일APS홀딩스(주)2,355,58024.15발행주식수 증가-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 2014년 5월 23일로 당사의 변경전 최대주주인 박창현 전 대표이사 및 그 특수 관계인인 이경숙은 보유하고 있는 주식 2,300,000주를 AP시스템(주)에 주식 매매 및 경영권양수도 계약을 체결하였고, 2014년 7월 4일자로 거래가 완 료되어 최대주주가 AP시스템(주)으로 변경되었습니다. &cr(주2) 2017년 3월 1일 당사의 최대주주인 AP시스템(주)가 분할존속회사인 APS홀딩 스(주)와 분할신설회사인 AP시스템(주)로 인적분할되어 최대주주가 APS홀딩&cr 스(주)로 변경되었습니다.&cr(주3)「자회사 행위 제한규정」준수를 위해 2017년 8월 28일 코닉오토메이션(주)이 보유하고 있는 주식 55,580주를 APS홀딩스가 매수하였습니다.&cr
3. 주식의 분포&cr 가. 5%이상 주주의 주식소유현황&cr의결권있는 주식 5%이상 소유한 주주는 아래와 같습니다.
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
APS홀딩스(주)2,355,58024.15심상균1,452,52014.89--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주 현황&cr주식의 분포는 2018년 12월 31일 최종으로 확인된 주주명부에 등재된 주주를 기준으로 작성하였습니다.
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,47499.563,973,87144.27
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | |
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 따른 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. (삭제 2009. 03. 20) 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr10.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 신주인수권 | 공고게재신문 | -회사의 인터넷 홈페이지(www.i-det.com)&cr-부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 경우에는 서울경제신문에 한다. |
5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2019년 04월 | 2019년 05월 | 2019년 06월 | 2019년 07월 | 2019년 08월 | 2019년 09월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 2,520 | 2,430 | 2,395 | 3,405 | 3,605 | 4,205 |
| 최 저 | 2,335 | 2,080 | 2,160 | 2,200 | 2,530 | 3,200 | |
| 월간거래량 | 1,007,421 | 530,467 | 495,720 | 21,445,962 | 17,794,520 | 5,124,710 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
배성민남1969년 01월대표&cr이사등기임원상근경영총괄고려사이버대학교 정보통신학&cr(주)디이엔티43,333--5년2022년 03월 26일정기로남1963년 05월이사등기임원상근경영자문
서울대학교 제어계측공학
한국전자통신연구소
100,000-대표이사5년2020년 03월 23일이영일남1963년 05월이사등기임원비상근사외이사서울대학교 대학원 제어계측공학&cr서울과학기술대학교 교수---5년2020년 03월 23일오상윤남1969년 07월감사등기임원비상근감사고려대학교 통계학과&cr회계법인 성지---2년2020년 03월 23일허경철남1968년 01월이사미등기임원상근외주사업&cr본부경상대학교 대학원 금속재료공학&cr(주)센추리---15년-조원영남1968년 05월이사미등기임원상근제어그룹아주대학교 로봇제어공학 &cr(주)디이엔티---3년-김규완남1969년 11월이사미등기임원상근장비사업&cr본부강원대학교 기계공학&cr코아시스템즈---2년-박경택남1972년 09월이사미등기임원상근경영지원&cr본부조선대학교 회계학&crAP시스템(주)18,750--5년-이경하남1969년 06월이사미등기임원상근연구소경희대학교 반도체물리학과&cr토비스---1년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 나. 미등기 임원의 변동
공시서류 작성기준일 이후 변동된 미등기임원의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 성명 | 직위 | 출생연월 | 성별 | 담당업무 | 최대주주와의 관계 |
| 신규선임 | 황문석 | 이사 | 1969년 05월 | 남 | 경영지원본부 | 특수관계인&cr(계열회사 등기임원) |
| 박영수 | 이사 | 1969년 04월 | 남 | 경영지원그룹 | 특수관계인&cr(계열회사 등기임원) | |
| 퇴임 | 박경택 | 이사 | 1972년 09월 | 남 | 경영지원본부 | - |
&cr 다. 임원겸직현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 정기로 | 이사 | APS홀딩스 | 대표이사 |
| 코닉오토메이션(주) | 대표이사 | ||
| (주)넥스틴 | 기타비상무이사 |
&cr라. 직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
디스플레이 &cr검사장비남132---1323.84,681,78535,468-디스플레이&cr검사장비여8---83.2199,81124,976-140---1403.74,881,59634,869-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
마. 미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5383,12876,626-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사32,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4189,57747,394-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 2171,57785,788-19,0009,000-----19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액&cr-해당사항 없음
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법&cr-해당사항 없음
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
배성민등기임원2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주65,00043,333-21,6672017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249박경택미등기임원2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주20,00013,333-6,6672017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249김도훈계열회사 임원2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주60,00030,000-30,0002017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※공시서류 작성기준일 현재 종가는 3,635원 입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황&cr&cr 가. 기업집단의 명칭
| 구 분 | 주 요 내 용 | 비 고 |
| 기업집단의 명칭 | 에이피에스 | - |
| 계열회사수 | 11 | - |
주) 상기 계열회사의 수는 당사를 제외한 수치임.&cr
나. 계열회사
| 구분 | 회사명 | 업태(사업내용) | 사업자등록번호 |
| 상장 | 에이피에스홀딩스(주) | 지주회사 | 229-81-22962 |
| 에이피시스템(주) | 디스플레이, 반도체 장비 제조외 | 204-87-00511 | |
| (주)디이엔티 | 디스플레이 장비 제조 | 312-81-50095 | |
| 비상장 | 코닉오토메이션(주) | 소프트웨어 개발 및 판매외 | 305-81-65775 |
| (주)넥스틴 | 반도체 장비 제조 외 | 126-86-32036 | |
| (주)제니스월드 | 반도체 장비부품 제조 및 정밀세정 | 312-81-63528 | |
| 에이피에스에이엠디(주) | 부동산 임대, 관리, 개발 | 317-81-47504 | |
| AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 해외 | |
| 첨신상무상해유한공사(APS China Corp) | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 해외 | |
| 에이피에스정밀(주) | 반도체 장비 및 부품 가공 정밀 | 457-88-00602 | |
| 소주디이티설비유한공사 | 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 | 해외 | |
| VINA DE&T CO.,LTD | 디스플레이 장비 조립 및 설치, 유지보수 | 해외 |
2. 계열회사간 지분현황
| (단위 :%) |
| 피출자회사&cr&cr출자회사 | 에이피시스템(주) | (주)디이엔티 | 코닉오토메이션(주) | (주)넥스틴 | (주)제니스&cr월드 | 에이피에스&cr에이엠디(주) | AP SYSTEMS VIETNAM &crCO., LTD | 첨신상무상해유한공사&cr | 에이피에스&cr정밀(주) | 소주디이티&cr설비유한공사 | VINA DE&T&crCO.,LTD |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에이피에스홀딩스(주) | 20.9 | 24.2 | 60.0 | 34.0 | 42.9 | 100.0 | |||||
| 에이피시스템(주) | 100.0 | 100.0 | |||||||||
| (주)디이엔티 | 100.0 | 100.0 | |||||||||
| 코닉오토메이션(주) | |||||||||||
| (주)넥스틴 | |||||||||||
| (주)제니스월드 | |||||||||||
| 에이피에스에이엠디(주) | 100.0 | ||||||||||
| AP SYSTEMS VIETNAM &crCO., LTD | |||||||||||
| 첨신상무상해유한공사 | |||||||||||
| 에이피에스정밀(주) | |||||||||||
| 소주디이티설비유한공사 | |||||||||||
| VINA DE&T CO.,LTD |
주) 상기 지분율은 보통주 기준입니다.&cr
3. 계열회사간 임원 겸직현황&cr
| 회사명 | 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| APS홀딩스(주) | 정기로 | 대표이사 | 코닉오토메이션(주) | 대표이사 |
| (주)넥스틴 | 기타비상무이사 | |||
| (주)디이엔티 | 이사 | |||
| 유석준 | 이사 | AP시스템(주) | 이사 | |
| 구본준 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 이사 | |
| 정희광 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 감사 | |
| AP시스템(주) | 권영찬 | 이사 | 첨신상무상해유한공사 | 이사 |
| 황문석 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 대표이사 | |
| 오정호 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 이사 | |
| 에이피에스정밀(주) | 감사 |
&cr 4. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
소주디이티설비&cr유한공사(비상장)2014년 06월 02일경영&cr참여196,958-100196,958----100196,958361,26713,088VINA DE&T&cr(비상장)2016년 12월 22일경영&cr참여110,110-100110,110----100110,110191,01238,209--307,068-----307,068--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1.대주주등과의 거래내용&cr 가. 신용공여 등
-해당사항 없음.&cr
나. 자산양수도 등
-해당사항 없음&cr
다. 영업거래
-해당사항 없음&cr
2.대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용&cr 가. 신용공여 등
-해당사항 없음&cr &cr나. 자산양수도 등
-해당사항 없음&cr&cr 다. 영업거래
-해당사항 없음&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행·변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 진 행 사 항 |
|---|---|---|---|
| 2018.12.07 | 단일판매공급계약체결 | 1. 내용 : 디스플레이 제조장비&cr2. 계약금액 : 2,856,000,000원&cr3. 상대처 : 삼성디스플레이(주)&cr4. 계약기간 : 18.12.06~19.05.31 | 2019.05.31 완료 |
| 2019.02.19&cr(정정공시) | 단일판매공급계약체결 | 1. 내용 : 디스플레이 제조장비&cr2. 계약금액 : 2,517,750,000원&cr3. 상대처 : Mianyang BOE Optoelectronics Technology &cr4. 계약기간 : 19.01.03~19.07.31 | 2019.08.05 완료 |
| 2019.03.18 | 단일판매공급계약체결 | 1. 내용 : 디스플레이 제조장비&cr2. 계약금액 : 990,000,000원&cr3. 상대처 : 엘지디스플레이(주)&cr4. 계약기간 : 19.03.15~19.10.31 | 2019.10.31 완료 |
| 2019.03.18 | 단일판매공급계약체결 | 1. 내용 : 디스플레이 제조장비&cr2. 계약금액 : 5,665,003,092원&cr3. 상대처: LG DISPLAY VIETNAM HAIPHONG 4. 계약기간 : 19.03.15~19.05.05 | 2019.05.05 완료 |
| 2019.10.23&cr(정정공시) | 단일판매공급계약체결 | 1. 내용 : 디스플레이 제조장비&cr2. 계약금액 : 1,440,000,000원&cr3. 상대처 : 삼성디스플레이(주)&cr4. 계약기간 : 19.05.24~19.12.11 | 보고서 제출일 현재&cr제조중에 있습니다 |
| 2019.07.19 | 단일판매공급계약체결 | 1. 내용 : 디스플레이 제조장비&cr2. 계약금액 : 1,258,892,145원&cr3. 상대처 : LG Display High-Tech China.&cr4. 계약기간 : 19.07.19~20.01.03 | 보고서 제출일 현재&cr제조중에 있습니다 |
나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제18기&cr주주총회&cr(2019.03.26) | 제1호의안:제18기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:정관일부 변경의 건&cr제3호의안:이사선임의 건(배성민)&cr제4호의안:이사보수한도 승인의 건&cr제5호의안:감사보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 제17기&cr주주총회&cr(2018.03.22) | 제1호의안:제17기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:이사보수한도 승인의 건&cr제3호의안:감사보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 제16기&cr주주총회&cr(2017.03.23) | 제1호의안:제16기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:이사 선임의 건(김영길,정기로,이영일)&cr제3호의안:감사 선임의 건(오상윤)&cr제4호의안:이사보수한도 승인의 건&cr제5호의안:감사보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
&cr2. 우발채무 등&cr 가. 중요한 소송사건&cr -해당사항 없음&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 그 밖의 우발채무 등&cr
(1) 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr
당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: US$, 천원)
| 제공자 | 약정한도액 | 실행금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | US$2,040,000 | US$553,500 | 외화지급보증 |
| SGI서울보증보험 | - | 1,720,114 | 계약이행 및 하자보증 등 |
| 기술보증기금 | - | 1,900,000 | 차입금보증 |
| APS홀딩스 | - | 3,600,000 | 차입금보증 |
&cr(3) 대출약정
당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 체결 중인 은행별 약정한도액 및 대출실행액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 6,000,000 | 5,925,000 | 운영자금 |
| IBK기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | 운영자금 |
| 우리은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | 운영자금 |
| 신한은행 | 1,500,000 | 1,500,000 | 운영자금 |
| KDB산업은행 | 17,000,000 | 15,100,000 | 시설자금,운영자금 |
| 합 계 | 28,500,000 | 25,525,000 |
3. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr &cr가. 제재현황&cr -해당사항 없음&cr&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr- 해 당 사항 없음&cr&cr 다. 중소기업 기준 검토표
중소기업기준검토표_001.jpg 중소기업기준검토표_001 중소기업기준검토표_002.jpg 중소기업기준검토표_002
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
라.사모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제1회 무보증 전환사채2016년 01월 07일시설자금&cr운영자금 7,000시설자금&cr운영자금7,000-제2회 무보증 전환사채2017년 11월 10일운영자금12,000운영자금12,000-제3회 무보증 전환사채2018년 11월 20일운영자금 6,500운영자금6,500-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
마. 합병등의 사후정보&cr&cr (1) 중요한 자산 양수도에 관한 사항&cr 당사는 2016년 공장추가 건설을 위한 토지 매입을 하였으며, 주요내용 다음과 같습니다.&cr[주요내용]
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
| 대상자산 | 경기도 오산시 가장동 386-1,386-2 | 토지:12,017.50㎡ |
| 계약체결일 | 2016.09.26 | - |
| 양수일자 | 2016.10.28 | - |
| 양 도 인 | 한국토지주택공사 | - |
| 양수금액 | 9,604백만원 | - |
| 관련공시 | 2016.09.23 주요사항보고서&cr 2016.10.28 주요사항보고서(정정)&cr 2016.10.28 합병등종료보고서 | - |
주1) 자세한 사항은 기공시한 주요사항보고서, 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍
니다.
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
-해당사항 없습니다.