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DE&TCo.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2018
Nov 14, 2018
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 주식회사 디이엔티 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 18 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 디이엔티 |
| 대 표 이 사 : | 김 영 길 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청남도 천안시 동남구 수신면 장산동길 32 |
| (전 화) 041-529-3456 | |
| (홈페이지) http://www.i-det.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 김 영 길 |
| (전 화) 041-529-3456 | |
목 차
대표이사 등의 확인&crI. 회사의 개요&cr 1. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 3. 자본금 변동사항&cr 4. 주식의 총수 등&cr 5. 의결권 현황&cr 6. 배당에 관한 사항 등 &crII. 사업의 내용 &cr 1. 사업의 개요&cr 2. 주요 제품, 서비스 등&cr 3. 주요 원재료&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr 5. 매출에 관한 사항&cr 6. 수주상황&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr 8. 경영상의 주요계약 등&cr 9. 연구개발활동&cr 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&crIII. 재무에 관한 사항&cr 1. 요약재무정보&cr 2. 연결재무제표&cr 3. 연결재무제표 주석&cr 4. 재무제표&cr 5. 재무제표 주석&cr 6. 기타 재무에 관한 사항 &crIV. 감사인의 감사의견 등&crV. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr 1. 이사회에 관한 사항&cr 2. 감사제도에 관한 사항&cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&crVII. 주주에 관한 사항&cr 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr 2. 최대주주의 변동현황 &cr 3. 주식의 분포&cr 4. 주식 사무&cr 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&crVIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr 1. 임원 및 직원의 현황&cr 2. 임원의 보수 등&crIX. 계열회사 등에 관한 사항&cr 1. 계열회사의 현황&cr 2. 타법인 출자현황&crX. 이해관계자와의 거래내역&cr 1. 대주주등과의 거래내역&cr 2. 대주주이외의 이해관계자와의 거래내역&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr 1. 공시사항의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황&cr 2. 우발채무 등&cr 3. 제재 현황 등 그밖의 사항&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서(18.11.14).jpg 대표이사등의 확인서(18.11.14)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 천원) 소주디이티설비&cr유한공사2011년 11월 25일중국 강소성 소주시 원구 동장로디스플레이 장비 조립 및 &cr그 부품의 판매441,681지분율 100%해당사항 없음코닉이앤씨(주)2006년 06월 02일경기 군포 고산로&cr 166디스플레이 장비 부품의 설계,&cr제작 및 판매1,009,615지분율 100%해당사항 없음VINA DE&T CO., LTD2016년 12월 05일베트남 박닌성 박닌시 &cr보끄엉현 83디스플레이 장비 조립 및 설치,&cr유지보수374,302지분율 100%해당사항 없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2005년 01월 26일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 디이엔티라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DE&T Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)디이엔티 또는 DE&T로 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 디스플레이관련 장비 및 부품 제조업 등을 영위할 목적으로 2001년 8월1일에 설립되었습니다. 또한 2005년 1월 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2005년 1월 26일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 충청남도 천안시 동남구 수신면 장산동길 32번지&cr전화번호 : 041-529-3456&cr홈페이지 : http://www.i-det.com&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 바. 주요사업의 내용&cr당사는 디스플레이관련 장비 및 부품제조업을 영위하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 당사를 포함하여 14개의 계열회사를 가지고 있습니다. 계열회사에 관한 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2016.04.26 | 기업신용등급 | B+ | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2017.04.25 | 기업신용등급 | B | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2018.04.24 | 기업신용등급 | B+ | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
※ 이크레더블의 신용등급은 기업이 금융기관으로 부터 자금을 조달할 경우 채무자로서 전반적인 채무상환능력이 어떻게 되는지를 평가하는 등급으로 등급이 높을 수록 기업의 채무상환능력이 우수하여 신용도가 우량함을 의미합니다.(AAA=최우량, AA=매우우량, A=우량, BBB=양호, BB=보통이상, B=보통, CCC,CC,C=불량, D=매우불량)
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁&cr 2009.04 INNO-BIZ(기술혁신형 중소기업) 확인서 취득(중소기업청)&cr 2009.09 충청남도 특허스타기업 지정(충남북부상공회의소)&cr 2009.10 제4회 전자IT의날 DE&T대표이사 동탑산업훈장 수훈&cr 2010.12 벤처기업 확인서 취득(기술평가보증기업)&cr 2011.12 충남벤처기업대상 수상(충남도지사표창)&cr 2012.11 제4회 중소기업지식재산경영인대회 최우수상 수상(특허청장표창)&cr 2013.11 2013년신기술실용화대회 유공기업부문 산업통상자원부장관 표창 수상&cr 2014.07 최대주주 변경 ( 박창현 → AP시스템 )&cr 2014.07 김영길 대표이사 취임&cr 2016.08 자동차 전장부품 자동화설비 수주&cr 2016.12 2016년 전자ICT기업 특허경영대상 은상 수상&cr 2016.12 베트남 법인 설립(VINA DE&T CO.,Ltd)&cr 2017.10 오산공장 준공완료 (오산시 가장제2산업단지)&cr 2017.12. 제54회 무역의날 7천만불 수출탑 수상&cr 2018.10. 2018 벤처천억기업 수상(중소벤처기업부)&cr
나. 회사의 본점소재지 변경&cr(1) 변경일 : 2004년 07월 01일&cr - 변경전 : 충청남도 천안시 차암동 9-2&cr - 변경후 : 충청남도 천안시 동남구 수신면 장산동길 32&cr(2) 변경사유 : 공장시설 확대로 인한 본점 이동&cr&cr 다. 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 내 역 | 변동사유 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2014.07.04 | 박창현 대표이사 사임 | - | - |
| 2014.07.04 | 이재선 사내이사, 김범식 사내이사 사임 | - | - |
| 2014.07.04 | 김영길 사내이사(대표이사)취임&cr정기로 사내이사 취임&cr김영주 기타비상무이사 취임&cr이영일 사외이사 취임 | 임시주주총회 | - |
| 2015.06.11 | 대표이사변경(김영길,정기로 각자대표) | - | - |
| 2016.03.24 | 배성민 사내이사 취임 | 정기주주총회 | - |
| 2016.03.24 | 정기로 대표이사 사임 | - | |
| 2017.03.23 | 박창현 사내이사 사임&cr김영주 기타비상무이사 사임 | - | - |
| 2017.03.23 | 김영길 사내이사(대표이사)재선임&cr정기로 사내이사 재선임&cr이영일 사외이사 재선임 | 정기주주총회 | - |
&cr 라. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr -해당사항 없음&cr&cr 마. 최대주주의 변동&cr-최근 5사업연도 중에 변동된 내역은 다음과 같습니다.
| 변동일 | 변동 전 | 변동 후 | 변동사유 |
| 2014.07.04 | 박창현외 1인 | APS홀딩스(주) | 주식매매 및 경영권&cr양수도 계약체결 |
주1) 최대주주 관련사항은 'Ⅶ 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr 주2) 당사의 최대주주인 AP시스템(주)가 2017년 3월 1일 분할존속회사인 APS홀딩 스(주)와 분할신설회사인 AP시스템(주)로 인적분할 되었습니다. 공시서류 제출 기준일 현재 당사의 최대주주는 APS홀딩스(주)입니다.&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2004년 06월 24일무상증자보통주2,936,000500-2005년 01월 25일유상증자(일반공모)보통주1,694,0005004,0002017년 01월 10일전환권행사보통주543,6245003,6792017년 05월 08일전환권행사보통주135,9065003,679
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 01월 07일2020년 01월 07일7,000,000보통주2017.01.07~2019.12.07 100.03,2853,000,000913,242주1)2017년 11월 10일2021년 11월 10일12,000,000보통주2018.11.10~2021.10.10100.03,68912,000,0003,252,914주2)19,000,000---15,000,0004,166,156-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr무보증&cr전환사채 |
| 제2회&cr무보증&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
주1) 2018년 10월 08일 시가하락에 의한 전환가액 조정으로 전환가액이 3,285원에서 2,969원으로 전환되었으며, 보고기준일 현재 전환가능주식수는 1,040,441주 입니다.&cr&cr주2) 2018년 11월 12일 사채권자의 조기상환청구권 행사로 만기전 사채 50억원을 취득 및 소각하였으며, 보고기준일 현재 미상환사채 잔액은 70억원, 전환가능주식수는 1,897,533주 입니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수&cr 공시서류 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 8,979,530주입니다. 현재의 유통주식수는 당사의 법인계좌에 입고하여 보유하고 있는 자기주식 233,769주를 제외한 8,745,761주 입니다.
주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-50,000,000-50,000,000-8,979,530-8,979,530---------------------8,979,530-8,979,530-233,769-233,769-8,745,761-8,745,761-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr 나. 자기주식 취득·처분 현황&cr 공시서류 작성기준일 현재 자기주식 233,769주(2.60%)를 보유하고 있습니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주375,435-141,666-233,769-우선주------보통주375,435-141,666-233,769-우선주------보통주------우선주------보통주375,435-141,666-233,769-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
주1) 2018년 5월 17일 주식매수선택권 행사로 자기주식 141,666주를 교부하였습니다.&cr
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주8,979,530-우선주--보통주233,769-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주8,745,761-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-7,2913,077-5,961-7,2922,771-6,265-841360-752-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 현재 LCD, OLED 등 디스플레이 관련 장비를 전문적으로 생산, 판매하는 제조업체로서 단일사업부문만을 영위하고 있어 사업내용을 부문으로 구분하여 표시하지 않습니다.&cr
가. 산업의 특성 &cr(1)디스플레이 산업
디스플레이 산업은 디스플레이와 관련 소재부품, 장비의 생산에 필요한 모든 활동이포함된 개념으로 원부자재를 공급받아 가공, 조립하는 시스템산업인 동시에 컴퓨터모니터, TV, 휴대폰 등 전방산업의 핵심부품을 공급하는 부품산업의 특성을 모두 가지고 있어 전·후방산업 연관효과가 높은 산업입니다. 대규모 투자가 요구되는 장치산업으로서 2~3년을 주기로 호황과 불황이 반복되어 적기투자가 매우 중요한 산업입니다. 또한, 수요처인 PC시장과 TV시장에 큰 영향을 받고 투자시점에서 양산화까지 약 1년~1년6개월의 기간이 소요되어 수요증가에 빠른 대응을 하기 어렵다는 점에서 반도체 산업과 유사한 특성을 가지고 있습니다.&cr 오늘날 디스플레이산업은 멀티미디어 환경이 보편화되고, 정보인프라가 확대되는 바탕 위에 IT 기술의 발전 속도에 따라 급격하게 변화하고 있습니다. 현재 디스플레이 패널은 1세대라고 할 수 있는 브라운관(CRT)시대를 지나 2세대인 LCD,OLED등의 평판 패널 디스플레이를 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 그러나 최근에는 OLED를 활용한 Flexible Display, Wearable 등의 디스플레이가 차세대 디스플레이로 주목받고 있습니다. &cr&cr (2) 디스플레이 장비 산업&cr 디스플레이 장비 시장은 대부분 주문 제작 형태를 띄고 있으며, 패널제조업체의 공정에 최적화된 장비를 원하는 경우가 많습니다. 특히 제품의 신뢰성을 평가하는 장비의 경우 패널제조업체와의 유기적인 협력을 통해 생산공정에서 요구하는 최적의 Solution을 제공할 수 있어야 합니다. 또한 기술중심의 고부가가치 산업으로 소프트웨어의 비중이 큰 전형적인 지식기반 산업으로 고급 두뇌인력을 활용한 원천기술의 확보와 연구개발능력이 사업의 성패를 좌우하고 있습니다.
이 때문에 패널제조업체는 장비에 대한 종속성이 커서 대단위 투자 시 새로운 장비업체로의 변경이 용이하지 않으며, 패널제조업체의 공정기술에 부합하는 장비 제작을 위해 협력관계가 필수적이기 때문에 자연스럽게 해당 공정장비에 대한 독점적 지위를 갖게 되어 신규 업체들에게는 진입장벽을 형성하게 됩니다.
나. 산업의 성장성&cr Flexible 및 Wearable 디스플레이로의 진화가 가능한 OLED는 차세대 디스플레이로서, 우리나라 메이커들의 기술선도 하에 세계 최초로 상용화되었으며, 향후 지속적으로 성장하여 중장기적으로는 LCD와 함께 디스플레이 시장의 중요한 축을 이룰 것으로 전망됩니다. 또한 디스플레이 산업은 3차원 디스플레이 기술의 도입, 센서 등의 부착에 의한 디스플레이 기능 확대 등 다양한 기능이 도입되는 형태로 발전될 것으로예측되고 있어 향후디스플레이 시장의 규모는 평판디스플레이 기술을 넘어서는 신기술을 이용한 신시장의 창출에 의해 성장을 계속할 것으로 전망됩니다.&cr&cr 다. 국내외 시장 여건&cr장비업체의 경우 고객의 설비투자 계획에 연동되는 수주산업의 형태를 보이고 있습니다. 장비의 수요는 계절적 요인보다는 전방 산업의 설비투자 계획에 따라 결정되기때문에 수요 예측이 매우 어렵습니다. 따라서 전방산업의 특성을 파악하는 것이 수요예측에 있어서 중요합니다. &cr&cr전세계 OLED 설비 투자 전망에 따르면 18년 OLED관련 신규 설비 투자 규모는 전년의 증가세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 세대별 신규 설비 투자규모는 6세대가 약 178K/월, 8세대가 약 26K/월 규모에 이르며 이중 6세대는 모두 Flexible OLED에 집중될 것으로 전망됩니다.(<그림2>참조). 업체 및 지역별로는 중화권 업체들이 약 131K/월 규모의 6세대 OLED 신규설비 투자를 계획하고 있습니다.
전세계 oled 설비투자규모.jpg 전세계 oled 설비투자규모
특히 중국정부의 막강한 지원을 근거로 중국 패널업체들의 중소형 OLED 설비투자 확대로 중국이 '18년 세계 디스플레이 장비의 가장 높은수요를 보일 것으로 예상됩니다.&cr'18년 주요 업체/지역별 투자 계획은 아래 <표1>,<표2>와 같습니다.
oled업체 및 지역별 설비 투자전망.jpg oled업체 및 지역별 설비 투자전망
&cr 라. 경기변동의 특성
디스플레이 장비산업은 패널 제조산업의 후방산업으로서 패널제조산업에 연동하여 반응하는 산업 입니다. 패널 제조산업의 투자시기에 수주와 매출이 집중되고 차세대 기술개발에 집중해야 하는 등 경기 변동의 폭이 상당히 큰 가운데 이를 극복하기 위해 각 기업들은 매출처 및 사업 다변화를 통해 매출을 평준화 하고 있습니다. 또한 패널 사이즈의 변화 및 고화질 패널 제작 등 산업의 변화가 상당히 빨리 이루어지는 관계로 기판 크기, 생산성 향상, 새로운 공정 개념등을 지속적으로 개발해야 하며 각 투자 시기에 개발 및 생산에 실패할 경우 전체 수주를 놓칠 수 있습니다. &cr
마. 경쟁요소
디스플레이 장비산업은 국내외 한정된 수요처를 여러 공급자들이 경쟁하는 시장으로 수준 높은 기술력을 바탕으로 우수한 품질과 지속적인 신뢰 형성을 담보할 수 있는 기업만이 장기적으로 안정적인 수요업체의 지위를 누릴 수 있는 특성이 있습니다.또한 초기부터 생산공정 개발에 참여하여 생산설비를 공급해 온 장비업체는 해당 설비의 Up-Grade와 A/S에 있어서도 매우 큰 경쟁력을 이미 갖추고 있으므로 고객사와 유기적인 협력관계를 지속할 수 있습니다.&cr&cr 바. 시장점유율&cr 디스플레이 장비의 특성상 세부공정 장비의 내용 및 현황 등은 경쟁구도하에 대외비적인 사항입니다. 또한 생산라인의 세대별로 개별 장비의 구성이 다르며 LCD업체별로 협력업체 등록을 통해 원활한 장비 공급을유도하고 있는바, 국내 시장에서 장비회사들의 시장점유율을 파악하는데 어려움이 있어 시장점유율을 산출하지 아니하였습니다. 현재 국내의 주요경쟁기업으로는 당사를 포함하여 솔브레인이엔지, 영우디에스피, 케이엘티 등이 있으며, 해외에는 MJC, OLYMPUS, FUJITSU 등이 있습니다. &cr&cr 사 . 자원조달의 특성 &cr 디스플레이 장비는 패널업체의 주문에 의해 제작되며 그 주문자별로 제품사양이 달라지는 특성상 대량생산이 불가능한 산업으로서 장비에 사용되는 주요 구성품은 전문화된 생산업체에서 조달하고 있습니다. 주요 구성품의 조달원은 국내장비산업의 취약함으로 인해 조달 구성품의 대부분이 수입에 의존하는 상황입니다. 또한 사전에충분한 물량확보 및 부품생산업체와 유기적인 협력관계 유지를 통한 적시의 부품 확보가 필수적입니다. &cr&cr아. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원&cr 디스플레이 장비산업의 경우 소비성 서비스업이나 부동산 매매업과는 달리 정부의 직접적인 규제를 받지 않으며 반도체 장비 및 디스플레이 장비기업의 핵심장비 연구개발과 육성을 위한 지원금 등이 확대되고 있습니다. 또한 장비산업의 발전을 억제하거나 제약하는 특별한 규제는 없습니다. &cr &cr 자. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 성장과 안정적인 수익을 추구 할 수 있는 기반을 마련하고자 LCD 장비에서 OLED 장비, 그리고 Laser 장비 등 사업 포트폴리오를 추가하고, 기존 장비의 경쟁력 강화 및 신규고객 발굴, 신규사업 진출에 노력하고 있습니다.&cr
차. 종 속회사의 사업현황 요약&cr (1)소주디이티설비 유한공사는 당사가 2014년 6월 2일 지분 100%를 취득한 자회사로서 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 사업을 영위하고 있습니다.&cr
회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.&cr(기준일 : 2018년 09월 30일)
| 회사명 | 소주디이티설비 유한공사 (SUZHOUE DET.CO) |
| 대표이사 | 김성용 |
| 설립일 | 2011.11.25 |
| 주력사업 | 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 |
| 본사위치 | 중국 강소성 소주시 원구 동장로 |
| 종업원 현황 | 14명 |
&cr[매출규모] (단위 : 천원)
| 구분 | 2018년 3분기 | 2017년 | 2016년 |
| 매출액 | 978,264 | 1,187,224 | 851,458 |
&cr(2)코닉이앤씨(주)는 당사가 2016년 1월 15일 지분 100%를 취득한 자회사로서 디스플레이 장비 부품의 설계,제작 및 판매 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.&cr(기준일 : 2018년 09월 30일)
| 회사명 | 코닉이앤씨(주) |
| 대표이사 | 김영길 |
| 설립일 | 2006.06.02 |
| 주력사업 | 디스플레이 장비 부품의 설계,제작 및 판매 |
| 본사위치 | 경기 군포시 고산로 166 |
| 종업원 현황 | 5명 |
&cr[매출규모] (단위 : 천원)
| 구분 | 2018년 3분기 | 2017년 | 2016년 |
| 매출액 | 1,068,292 | 4,734,433 | 7,643,289 |
&cr(3)VINA DE&T Co.,Ltd는 당사가 2016년 12월 22일 신설한 자회사로서 디스플레이 장비조립 및 설치, 유지보수 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.&cr(기준일 : 2018년 09월 30일)
| 회사명 | VINA DE&T Co.,Ltd |
| 대표이사 | 김영길 |
| 설립일 | 2016.12.05 |
| 주력사업 | 디스플레이 장비조립 및 설치,유지보수 |
| 본사위치 | 베트남 박닌성 박닌시 보끄엉현 83 |
| 종업원 현황 | 24명 |
&cr[매출규모] (단위 : 천원)
| 구분 | 2018년 3분기 | 2017년 | 2016년 |
| 매출액 | 744,115 | 1,362,960 | - |
&cr카. 조직도&cr
조직도_2018.jpg 조직도_2018
2. 주요 제품, 서비스 등
&cr가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매출유형 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이 장비 | Cell Prober | Cell형태의 패널을 Camera를 이용하여 Align을 행한 후 Probe Unit으로 Cell을 점등하여 Vision 검사를 통해 Cell의 불량을 검사하는 장비 | 제품 | - | 18,934 | 28.6% |
| Array Tester | TFT Array Pattern이 형성된 Glass를 투입 및 Camera를 이용하여 정밀 Align 행한 후 Probe Unit을 Contact하여 Array Patern 불량 유무를 검사하는 장비 | 제품 | - | 18,264 | 27.6% | |
| Aging Tester | RGB 소자가 적층된 Flexible/Rigid OLED Cell에 일정시간동안 T-aging 전류를 전달하여 RGB 시료의 소자를 활성화시키고, 전압, 전류, 온도 등의 전기적 특성을 측정하여 얻어지는 데이터를 통하여 Cell의 불량을 검출하는 장비 | 제품 | 12,107 | 18.3% | ||
| 비파괴검사기 | OLED의 봉지공정 중 FSA필름이 합착되는 과정에서 발생 가능한 기포의 유무를 검사하여 최종제품의 품질을 향상시키는 공정검사장비 | 제품 | 1,506 | 2.3% | ||
| Metal JIG &cr검사기 | OLED 봉지공정 중 FTF기판에 FSA필름과 FSM(Metal foil)을 겹친 봉지층을 붙이는 과정에서 Metal JIG가 봉지층을 운반하는 역할하며, 해당설비는 Vision 광학계를 이용하여, Metal JIG의 오염, 찍힘, 불량 등을 검사하는 장비로 OLED 패널의 품질을 향상시키는 공정 검사장비 | 제품 | - | - | ||
| Module Tester | 모듈공정에서 OTP검사 공정의 핵심 장비로 소형 Rigid AMOLED Cell의 휘도를 검사하는 특성화 검사 장비 | 제품 | - | - | - | |
| MAC/MIC | 특수조명장치를 이용한 Macro Test와 현미경을 이용한 Micro Test 를 통해 Glass원판의 불량상태를 검사하는 장비 | 제품 | - | 4,349 | 6.6% | |
| 기타 | 장비 제조에 필요한 부품, 기술 및 설치용역 등 | 상품/&cr용역 등 | - | 10,986 | 16.6% | |
| 계 | - | - | - | 66,146 | 100.0% |
&cr나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 백만원)
| 품목 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
| Cell Prober | 591 | 485 | 395 |
| Array Tester | 2,609 | 1,086 | 1,285 |
| Aging Tester | 807 | 613 | 1,000 |
| 비파괴검사기 | 1,506 | 550 | - |
| Metal JIG 검사기 | - | - | - |
| Module Tester | - | 1,342 | - |
| MAC/MIC | 483 | 445 | 438 |
(1) 산출기준&cr장비당 가격은 제품별 매출액에서 제품별 대수로 나누어 산출하였습니다. &cr&cr(2) 주요 가격변동원인&cr제품은 고객별 주문생산방식이기 때문에 장비의 사양이 모두 다르며 고객별로 동일한 장비가 납품되는 경우가 거의 없습니다. 또한, 단가상승이나 하락원인은 장비의 사양결정에 따라 고사양일 경우는 단가가 상승하고 반대로 저사양의 장비일 경우는 단가가 하락하고 있습니다.&cr
3. 주요 원재료&cr 가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매입&cr유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이장비 | 원재료 | ROBOT | 장비&cr제조용 | 1,137,741 | 2.3% |
| PC류 | 1,037,230 | 2.1% | |||
| 공압류 | 956,991 | 1.9% | |||
| 모터류 | 1,211,360 | 2.4% | |||
| 기타 | 39,890,432 | 79.3% | |||
| Probe Unit | 6,055,689 | 12.0% | |||
| 계 | - | 50,289,443 | 100.0% |
주1) 상기현황은 별도재무제표 기준입니다.&cr
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
당사의 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용 역시 매우 다양하여 개별적인 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 생략하였습니다.&cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문 생산에 의하고 있습니다. 특히 장비제조의 핵심부문인 설계 및 제어부문 등은 직접 처리하고 필요에 따라 가공 및 조립 등은 전문 협력업체를 활용하고 있어 생산능력의 산출은 어렵습니다. &cr
나. 생산실적 및 가동률&cr 당사의 제품은 주문생산방식으로 제작되어 장비생산 업종특성상 생산실적을 적정하게 산출하기 어렵습니다. 또한, 장비의 사양에 따라 작업할당공간이 결정되어 가동률을 적정하게 평가하기 어렵습니다. &cr
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 :유형자산 ] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 대체증감 | 당기상각 | 순외환&cr차이 | 기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사/&cr종속기업 | 자가 | 천안 | 토지 | 1,160,969 | - | - | - | - | - | 1,160,969 | - |
| 오산 | 9,832,644 | - | - | - | - | - | 9,832,644 | - | |||
| 자가 | 천안 | 건물 | 1,863,359 | 13,500 | - | - | (177,513) | - | 1,699,346 | - | |
| 오산 | 13,323,194 | 12,800 | - | - | (251,543) | - | 13,084,451 | ||||
| 자가 | 천안외 | 기계장치 | 1,989,217 | - | (891,264) | 463,553 | (266,579) | - | 1,294,927 | - | |
| 자가 | 천안외 | 차량운반구 | 48,085 | - | - | - | (11,457) | - | 36,628 | - | |
| 자가 | 천안외 | 비품 | 999,588 | 116,582 | - | - | (179,684) | - | 936,486 | - | |
| 자가 | 천안외 | 공구와기구 | 63,192 | 4,250 | (22,704) | - | (7,449) | - | 37,289 | - | |
| 자가 | 천안외 | 건설중인&cr자산 | 215,717 | 287,320 | - | (463,553) | - | - | 39,484 | - | |
| 계 | 29,495,965 | 434,452 | (913,968) | - | (894,225) | - | 28,122,224 | - |
주1) 상기현황은 연결재무제표 기준입니다.&cr
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
-해당사항 없음&cr&cr(3) 향후 투자계획
-해당사업 없음&cr
5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 매출유형 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이 장비 | Cell Prober | 제품 | 내수 | 5,277 | 26,895 | 10,533 |
| 수출 | 13,657 | 10,917 | 4,511 | |||
| Array Tester | 제품 | 내수 | 12,683 | 5,310 | 3,855 | |
| 수출 | 5,581 | 1,204 | - | |||
| Aging Tester | 제품 | 내수 | 5,097 | 3,666 | 606 | |
| 수출 | 7,010 | 3,081 | 2,396 | |||
| 비파괴검사기 | 제품 | 내수 | 1,506 | 550 | - | |
| 수출 | - | - | - | |||
| Metal JIG 검사기 | 제품 | 내수 | - | - | - | |
| 수출 | - | - | - | |||
| Module Tester | 제품 | 내수 | - | - | - | |
| 수출 | - | 97,957 | ||||
| MAC/MIC | 제품 | 내수 | 3,819 | 7,013 | 4,842 | |
| 수출 | 530 | 1,033 | 1,383 | |||
| 기 타 | 제품 | 내수 | 7,293 | 11,045 | 14,768 | |
| 수출 | 3,693 | 11,756 | 2,618 | |||
| 계 | - | - | 66,146 | 180,427 | 45,512 |
주1) 제17기 및 제16기 매출실적은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직&cr-영업총괄 : 영업본부&cr-국내영업 : 국내영업팀&cr-해외영업 : 해외영업팀
&cr(2) 판매경로
| 매출유형 | 판매경로 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 제 품 | 수 출 | 당사 → Agent → 고객 | - |
| 국 내 | 당사 → 고객 | - | |
| 상품 | 수 출 | 당사 → 고객 | - |
| 국 내 | 당사 → 고객 | - | |
| 기타 | 수 출 | 당사 → 고객 | - |
| 국 내 | 당사 → 고객 | - |
&cr(3) 판매방법 및 조건
당사는 패널업체와의 사양 Meeting을 통해 제품사양을 결정한 후 직접 납품하고 있습니다.&cr&cr(4) 판매전략
- 검사장비사업의 가격경쟁력 제고&cr - 요소기술 내재화를 통한 기술우위 확보&cr - 신제품 사업화 확대 및 해외시장 개척&cr&cr 6. 수주상황
| (단위 : 백만원 ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 디스플레이&cr장비 등 | 1.1~9.30 | 수시 | - | 72,581 | - | 58,250 | - | 14,331 |
| 합 계 | - | 72,581 | - | 58,250 | - | 14,331 |
&cr7. 시장위험과 위험관리 &cr&cr 연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr
(1)신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결실체가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,049,969 | 10,754,251 |
| 장단기금융자산 | 5,272,212 | 1,669,328 |
| 매출채권및기타채권 | 21,825,749 | 17,924,323 |
| 계약자산 | 6,740,998 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 |
| 합 계 | 37,388,928 | 33,287,901 |
&cr(2) 시장위험&cr&cr가. 환위험&cr&cr연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 19,701,567 | 454,811 | 11,072,333 | 327,039 |
| EUR | - | - | - | 185,491 |
| JPY | 965,464 | 155,810 | 1,000,914 | 35,734 |
| 합 계 | 20,667,031 | 610,621 | 12,073,247 | 548,264 |
&cr 당누적3분기 및 전기 손익으로 인식한 외화환산손익은 각각 182,538천원 및 ( -)889,415 천원입니다 . &cr&cr 환율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2,005,641 | (2,005,641) | 1,152,498 | (1,152,498) |
&cr나. 이자율위험&cr
연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 변동금리부차입금의 적절한 규모를유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr &cr 이자율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| (207,833) | 207,833 | (175,410) | 175,410 |
&cr다. 가격위험&cr&cr연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 상장지분상품을 보유하고 있지 않으므로 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체의 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr
(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 10,910,446 | 69,123 | - | 10,979,569 | 11,881,297 | 30,200 | - | 11,911,497 |
| 장단기차입금 | 14,611,080 | 12,000,000 | 1,100,000 | 27,711,080 | 6,713,240 | 8,527,770 | 2,300,000 | 17,541,010 |
| 전환사채(주1) | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | 16,500,000 | - | - | 16,500,000 |
| 합 계 | 40,521,526 | 12,069,123 | 1,100,000 | 53,690,649 | 35,094,537 | 8,557,970 | 2,300,000 | 45,952,507 |
(주1) 계약상 현금흐름에 따른 금액임. &cr
(4) 자본위험&cr&cr연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 53,978,999 | 46,226,515 |
| 자본 | 20,082,704 | 28,239,688 |
| 부채비율 | 269% | 164% |
8.경영상의 주요계약 등&cr -해당사항 없음&cr&cr 9. 연구개발활동
&cr가. 연구개발활동의 개요&cr (1) 연구개발 담당조직&cr
연구조직도.jpg 연구조직도
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제18기 &cr3분기 | 제17기 | 제16기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 75,276 | 509,529 | 745,168 | - | |
| 인 건 비 | 683,242 | 963,214 | 1,023,116 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | 329,870 | - | - | |
| 기 타 | 255,752 | 36,257 | 20,756 | - | |
| 연구개발비용 계 | 1,014,270 | 1,838,870 | 1,789,040 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 255,752 | 36,257 | 20,756 | - |
| 제조경비 | 758,518 | 1,802,034 | 1,280,902 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | 579 | 487,382 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.53% | 1.04% | 3.90% | - |
&cr 나. 연구개발 실적
| No | 연구내용 | 연구기간 | 연구결과 | 상품화 |
| 1 | 개별 ALIGNMENT &crPROBE 개발 | 2014.09 ~ 2014.12 | 1) Probe Unit 공용화 및 Model Change 단축&cr2) 고해상도에서 발생되는 Pin Miss 향상 | 판매실적 있음 |
| 2 | Array Tester 개발 | 2015.09 ~ 2016.06 | 1) OLED부문 6세대용 개발완료&cr2) 당사장비와 시너지효과 기대 | 판매실적 있음 |
| 3 | Module Tester 개발 | 2016.10~2017.09 | 1) OLED부문 6세대용 개발완료 &cr2) 제품다변화 기대 | 판매실적 있음 |
| 4 | 장비연계형 3D프린팅 소재기술개발 사업&cr(국책과제) | 2016.07~ 2020.06 | 1)표면정밀도 7㎛급 대형부품 직접제작용 금속 3D프린터 개발&cr2)3D프린터 기술확보 및 사업다변화 기대 | 개발중 |
| 5 | CFRP 공정 및 &cr가공기술 개발사업&cr(국책과제) | 2017.07~2019.07 | 1)레이저를 이용한 CFRP 가공기 개발&cr2)CFRP 공정기술 확보 및 사업다변화 기대 | 개발중 |
| 6 | 비피과검사기 개발 | 2017.04~2018.04 | 1) OLED부문 8세대용 개발완료 &cr2) 제품다변화 기대 | 판매실적 있음 |
| 7 | TOP검사기 개발 | 2016.09~2018.04 | 1) OLED부문 8G Half 세대용 개발완료 &cr2) 제품다변화 기대 | 판매실적 있음 |
10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
-해당사항 없음&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결 재무정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 39,844,972 | 39,175,535 | 40,060,227 |
| 현금및현금성자산 | 2,049,968 | 10,754,251 | 3,487,275 |
| 단기금융자산 | 3,514,471 | - | 1,450,000 |
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 | - |
| 매출채권 | 20,801,413 | 16,768,231 | 19,684,505 |
| 기타채권 | 467,595 | 537,500 | 1,938,920 |
| 재고자산 | 4,273,259 | 5,261,431 | 10,818,377 |
| 당기법인세자산 | 21,990 | 1,698,392 | 102,316 |
| 계약자산 | 6,740,998 | - | - |
| 기타유동자산 | 1,975,278 | 1,215,731 | 2,578,834 |
| [비유동자산] | 34,216,731 | 35,290,668 | 20,510,281 |
| 장기금융자산 | 1,757,741 | 1,669,328 | 192,074 |
| 장기성기타채권 | 556,741 | 618,591 | 484,734 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - | 1,116,435 |
| 유형자산 | 28,122,224 | 29,495,966 | 14,063,190 |
| 무형자산 | 2,252,568 | 3,474,694 | 4,614,399 |
| 기타비유동자산 | 27,457 | 32,089 | 39,449 |
| 자산총계 | 74,061,703 | 74,466,203 | 60,570,508 |
| [유동부채] | 39,975,158 | 35,279,959 | 28,383,950 |
| [비유동부채] | 14,003,841 | 10,946,556 | 11,319,327 |
| 부채총계 | 53,978,999 | 46,226,515 | 39,703,277 |
| [지배기업의 소유주지분] | 20,082,704 | 28,239,688 | 20,867,231 |
| [자본금] | 4,489,765 | 4,489,765 | 4,150,000 |
| [자본잉여금] | 11,342,741 | 11,470,050 | 7,427,556 |
| [기타자본구성요소] | (427,435) | (596,947) | (625,014) |
| [기타포괄손익누계액] | (8,189) | (6,572) | 19,082 |
| [이익잉여금] | 4,685,822 | 12,883,392 | 9,895,607 |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 20,082,704 | 28,239,688 | 20,867,231 |
| - | (2018.01.01&cr~2018.09.30) | (2017.01.01&cr~2017.12.31) | (2016.01.01&cr~2016.12.31) |
| 매출액 | 66,146,094 | 180,427,566 | 45,512,487 |
| 영업이익(손실) | (8,425,851) | 2,575,959 | (5,997,325) |
| 당기순이익(손실) | (7,291,214) | 3,077,775 | (5,961,422) |
| -지배기업소유주지분 | (7,291,214) | 3,077,775 | (5,961,422) |
| -비지배지분 | - | - | - |
| 주당순이익(손실)/원 | (841) | 360 | (752) |
| 연결대상회사의 수 | 3 | 3 | 3 |
※ 제18기 3분기 및 제17기, 제16기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제18기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제17기 및 제16기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr&cr※당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라제17기(전기) 및 제16기(전전기) 재무제표를 재작성하지 않았습니다.&cr &cr 나. 연결대상회사의 변동&cr 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업이나 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 당기 연결에&cr포함된 회사 | 전기 대비 연결에 &cr추가된 회사 | 전기 대비 연결에서&cr제외된 회사 |
| 제18기(3분기) | 소주디이티설비유한공사&cr코닉이앤씨(주)&crVINA DE&T | - | - |
| 제17기(전기) | 소주디이티설비유한공사&cr코닉이앤씨(주)&crVINA DE&T | - | - |
| 제16기(전전기) | 소주디이티설비유한공사&cr코닉이앤씨(주)&crVINA DE&T | 코닉이앤씨(주)&crVINA DE&T | - |
&cr다. 별도 재무정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 38,738,453 | 37,736,340 | 37,193,108 |
| 현금및현금성자산 | 1,786,604 | 10,097,236 | 3,253,874 |
| 단기금융자산 | 3,514,471 | - | 1,340,000 |
| 당기손익인식금융자산 | 2,939,999 | - | |
| 매출채권 | 20,363,094 | 16,509,768 | 17,411,260 |
| 기타채권 | 434,104 | 501,328 | 1,896,720 |
| 재고자산 | 4,239,641 | 5,174,300 | 10,706,832 |
| 당기법인세자산 | 21,990 | 1,697,901 | 102,316 |
| 계약자산 | 6,740,998 | - | - |
| 기타유동자산 | 1,637,551 | 815,808 | 2,482,106 |
| [비유동자산] | 33,794,422 | 34,855,919 | 20,043,014 |
| 장기금융자산 | 1,757,741 | 1,669,328 | 192,074 |
| 장기성기타채권 | 493,991 | 580,385 | 435,135 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - | 1,116,435 |
| 종속기업투자 | 707,068 | 707,068 | 707,068 |
| 유형자산 | 28,094,328 | 29,462,323 | 14,033,301 |
| 무형자산 | 1,222,871 | 2,423,112 | 3,533,734 |
| 기타비유동자산 | 18,423 | 13,703 | 25,267 |
| 자산총계 | 72,532,875 | 72,592,259 | 57,236,122 |
| [유동부채] | 39,105,339 | 34,075,765 | 25,451,530 |
| [비유동부채] | 13,960,194 | 10,892,607 | 11,252,922 |
| 부채총계 | 53,065,533 | 44,968,372 | 36,704,452 |
| [자본금] | 4,489,765 | 4,489,765 | 4,150,000 |
| [자본잉여금] | 11,342,741 | 11,470,049 | 7,427,557 |
| [기타자본구성요소] | (427,435) | (596,947) | (625,014) |
| [이익잉여금] | 4,062,271 | 12,261,020 | 9,579,127 |
| 자본총계 | 19,467,342 | 27,623,887 | 20,531,670 |
| 종속,관계,공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| - | (2018.01.01&cr~2018.09.30) | (2017.01.01&cr~2017.12.31) | (2016.01.01&cr~2016.12.31) |
| 매출액 | 64,988,759 | 176,696,708 | 38,609,273 |
| 영업이익(손실) | (8,494,140) | 2,047,639 | (6,312,366) |
| 당기순이익(손실) | (7,292,393) | 2,771,883 | (6,265,982) |
| 주당순이익(손실)/원 | (841) | 324 | (791) |
※ 제18기 3분기 및 제17기, 제16기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제18기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제17기 및 제16기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr&cr※당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라제17기(전기) 및 제16기(전전기) 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_18_00445160_주식회사디이엔티.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 17 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 39,844,972,095 | 39,175,534,873 |
| 현금및현금성자산 | 2,049,968,491 | 10,754,250,601 |
| 단기금융상품 | 3,514,471,232 | |
| 기타유동금융자산 | 2,939,999,274 | |
| 유동 상각후원가 측정 금융자산 | 2,939,999,274 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 29,985,282,647 | 18,521,462,342 |
| 매출채권 | 20,801,413,442 | 16,768,231,328 |
| 단기미수금 | 5,402,867 | 2,642,446 |
| 단기미수수익 | 30,269,647 | 9,142,332 |
| 단기대여금 | 18,300,000 | |
| 단기보증금자산 | 431,922,016 | 507,415,736 |
| 유동계약자산 | 6,740,998,090 | |
| 단기선급금 | 1,804,071,127 | 923,573,922 |
| 단기선급비용 | 171,205,458 | 292,156,578 |
| 당기법인세자산 | 21,990,380 | 1,698,391,922 |
| 재고자산 | 4,273,259,345 | 5,261,430,734 |
| 비유동자산 | 34,216,731,359 | 35,290,668,033 |
| 장기금융상품 | 1,757,741,205 | 1,669,327,841 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 584,198,371 | 650,680,338 |
| 장기보증금자산 | 368,005,402 | 408,591,150 |
| 장기선급비용 | 27,457,171 | 32,089,188 |
| 장기대여금 | 188,735,798 | 210,000,000 |
| 기타비유동금융자산 | 1,500,000,000 | |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 1,500,000,000 | |
| 유형자산 | 28,122,224,092 | 29,495,965,981 |
| 영업권 | 979,804,302 | 979,804,302 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,272,763,389 | 2,494,889,571 |
| 자산총계 | 74,061,703,454 | 74,466,202,906 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 39,975,158,106 | 35,279,959,281 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 39,975,158,106 | 35,239,889,950 |
| 단기매입채무 | 9,877,291,401 | 11,199,394,787 |
| 단기미지급금 | 2,313,806,639 | 2,137,994,907 |
| 단기미지급비용 | 52,125,095 | 50,424,654 |
| 단기예수금 | 83,754,948 | 99,339,221 |
| 단기선수금 | 1,286,578,189 | |
| 단기차입금 | 12,600,000,000 | 6,380,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 2,011,080,000 | 333,240,000 |
| 유동성전환사채 | 12,917,100,023 | 13,752,918,192 |
| 유동계약부채 | 120,000,000 | |
| 당기법인세부채 | 40,069,331 | |
| 비유동부채 | 14,003,841,066 | 10,946,555,499 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 13,169,122,778 | 10,857,970,245 |
| 장기미지급금 | 69,122,778 | 30,200,245 |
| 장기차입금 | 13,100,000,000 | 10,827,770,000 |
| 퇴직급여부채 | 834,718,288 | 88,585,254 |
| 확정급여채무의현재가치 | 3,514,563,499 | 3,888,944,457 |
| 사외적립자산의공정가치 | (2,679,845,211) | (3,800,359,203) |
| 부채총계 | 53,978,999,172 | 46,226,514,780 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 20,082,704,282 | 28,239,688,126 |
| 자본금 | 4,489,765,000 | 4,489,765,000 |
| 자본잉여금 | 11,342,741,495 | 11,470,049,629 |
| 기타자본구성요소 | (427,435,223) | (596,947,285) |
| 기타포괄손익누계액 | (8,188,940) | (6,571,565) |
| 이익잉여금(결손금) | 4,685,821,950 | 12,883,392,347 |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 20,082,704,282 | 28,239,688,126 |
| 자본과부채총계 | 74,061,703,454 | 74,466,202,906 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 18,637,963,338 | 66,146,093,728 | 27,436,177,158 | 156,687,570,591 |
| 매출원가 | 18,929,513,287 | 67,431,675,286 | 32,062,083,880 | 142,914,218,117 |
| 매출총이익 | (291,549,949) | (1,285,581,558) | (4,625,906,722) | 13,773,352,474 |
| 판매비와관리비 | 2,450,165,715 | 7,140,269,541 | 1,594,595,716 | 9,223,304,519 |
| 영업이익(손실) | (2,741,715,664) | (8,425,851,099) | (6,220,502,438) | 4,550,047,955 |
| 금융수익 | 213,502,524 | 338,940,957 | 27,238,661 | 122,394,381 |
| 금융원가 | 457,490,497 | 1,346,554,411 | 54,285,712 | 322,639,696 |
| 기타이익 | 143,511,080 | 2,816,846,954 | 2,891,432,536 | 3,739,127,836 |
| 기타손실 | 126,003,224 | 631,864,498 | 8,932,515 | 1,579,174,959 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,968,195,781) | (7,248,482,097) | (3,365,049,468) | 6,509,755,517 |
| 법인세비용 | 185,938 | 42,732,273 | (648,089,832) | 1,253,352,211 |
| 당기순이익(손실) | (2,968,381,719) | (7,291,214,370) | (2,716,959,636) | 5,256,403,306 |
| 기타포괄손익 | (22,063,609) | (1,617,375) | 12,168,838 | 1,646,291 |
| 총포괄손익 | (2,990,445,328) | (7,292,831,745) | (2,704,790,798) | 5,258,049,597 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,968,381,719) | (7,291,214,370) | (2,716,959,636) | 5,256,403,306 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,990,445,328) | (7,292,831,745) | (2,704,790,798) | 5,258,049,597 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (339) | (841) | (316) | 617 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (339) | (841) | (316) | 549 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 4,150,000,000 | 7,427,556,668 | (625,013,952) | 9,895,607,126 | 19,081,799 | 20,867,231,641 | 20,867,231,641 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | 5,256,403,306 | 5,256,403,306 | 5,256,403,306 | |||||
| 기타포괄손익 | 1,646,291 | 1,646,291 | 1,646,291 | |||||
| 주식기준보상거래 | 28,066,667 | 28,066,667 | 28,066,667 | |||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
| 복합금융상품 상환 | ||||||||
| 복합금융상품 전환 | 339,765,000 | 1,807,828,961 | 2,147,593,961 | 2,147,593,961 | ||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 4,489,765,000 | 9,235,385,629 | (596,947,285) | 15,152,010,432 | 20,728,090 | 28,300,941,866 | 28,300,941,866 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,489,765,000 | 11,470,049,629 | (596,947,285) | 12,883,392,347 | (6,571,565) | 28,239,688,126 | 28,239,688,126 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (906,356,027) | (906,356,027) | (906,356,027) | |||||
| 당기순이익(손실) | (7,291,214,370) | (7,291,214,370) | (7,291,214,370) | |||||
| 기타포괄손익 | (1,617,375) | (1,617,375) | (1,617,375) | |||||
| 주식기준보상거래 | (119,282,772) | (119,282,772) | (119,282,772) | |||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 149,094,772 | 288,794,834 | 437,889,606 | 437,889,606 | ||||
| 복합금융상품 상환 | (276,402,906) | (276,402,906) | (276,402,906) | |||||
| 복합금융상품 전환 | ||||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,489,765,000 | 11,342,741,495 | (427,435,223) | 4,685,821,950 | (8,188,940) | 20,082,704,282 | 20,082,704,282 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (18,312,557,882) | 6,785,741,110 |
| 당기순이익(손실) | (7,291,214,370) | 5,256,403,306 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,516,989,804 | 307,360,703 |
| 외화환산손실 | 128,769,493 | 347,718,609 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 4,161,650 | |
| 대손상각비 | (134,388,191) | (74,834,507) |
| 퇴직급여 | 798,943,253 | 627,279,304 |
| 감가상각비 | 894,225,577 | 406,259,900 |
| 무형자산상각비 | 221,616,068 | 391,034,524 |
| 주식보상비용(환입) | 28,066,667 | |
| 유형자산처분손실 | 304,382 | |
| 이자비용 | 1,346,554,411 | 322,639,696 |
| 법인세비용 | 42,732,273 | 1,253,352,211 |
| 외화환산이익 | (311,307,897) | (229,581,534) |
| 무형자산처분이익 | (1,058,932,649) | |
| 유형자산처분이익 | (72,281,577) | (11,180,818) |
| 금융자산처분이익 | (2,635,465,000) | |
| 차입금(사채)상환이익 | (163,203,678) | |
| 이자수익 | (175,737,279) | (122,394,381) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (13,491,946,594) | 2,071,188,789 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | (11,957,876,990) | (9,156,060,084) |
| 재고자산의 감소(증가) | 988,171,389 | (2,021,172,662) |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) | 4,876,431 | 27,401,896 |
| 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) | (2,513,229,738) | 13,814,618,864 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) | 38,922,533 | 21,191,612 |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (1,261,032,184) | (363,139,977) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 1,208,221,965 | (251,650,860) |
| 이자수취(영업) | 154,609,964 | 94,787,466 |
| 이자지급(영업) | (793,871,367) | (159,134,641) |
| 법인세납부(환급) | 1,592,874,681 | (784,864,513) |
| 투자활동현금흐름 | 603,722,337 | (9,074,504,552) |
| 단기금융상품의 처분 | 1,450,000,000 | |
| 기타유동금융자산의 처분 | 2,939,999,274 | |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 3,751,900,000 | |
| 대여금의 감소 | 59,564,202 | 1,068,300,000 |
| 임차보증금의 감소 | 221,657,111 | 181,249,360 |
| 차량운반구의 처분 | 11,181,818 | |
| 기계장치의 처분 | 963,000,000 | |
| 기타유형자산의 처분 | 23,250,000 | 2,000,000 |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분 | 9,247,170 | |
| 개발 중인 무형자산의 처분 | 2,248,169,193 | |
| 단기금융상품의 취득 | (3,514,471,232) | |
| 기타유동금융자산의 취득 | (970,410,960) | |
| 장기금융상품의 취득 | (88,413,364) | (1,448,454,397) |
| 대여금의 증가 | (20,000,000) | |
| 기타비유동금융자산의 취득 | (1,500,000,000) | |
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | ||
| 임차보증금의 증가 | (105,854,738) | (320,668,378) |
| 건물의 취득 | (26,300,000) | (98,925,560) |
| 기계장치의 취득 | (217,000,000) | |
| 차량운반구의 취득 | (30,500,000) | |
| 집기의 취득 | (116,581,569) | (255,909,421) |
| 건설중인자산의 취득 | (287,320,110) | (12,074,591,214) |
| 기타유형자산의 취득 | (4,250,000) | (26,000,000) |
| 컴퓨터소프트웨어의 취득 | (192,290,000) | (83,190,000) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 | (5,683,600) | (13,001,800) |
| 개발 중인 무형자산의 취득 | (484,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 8,988,676,834 | 1,894,310,870 |
| 단기차입금의 증가 | 12,600,000,000 | 1,500,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 4,200,000,000 | 3,300,000,000 |
| 자기주식의 처분 | 318,606,834 | |
| 단기차입금의 상환 | (6,380,000,000) | (2,850,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (249,930,000) | (55,680,000) |
| 전환사채의 감소 | (1,500,000,000) | (9,130) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (8,720,158,711) | (394,452,572) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 15,876,601 | 12,561,105 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,704,282,110) | (381,891,467) |
| 기초현금및현금성자산 | 10,754,250,601 | 3,487,275,170 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,049,968,491 | 3,105,383,703 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 18 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr제 18 기 분 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제 17 기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지&cr제 17 기 분 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디이엔티와 그 종속기업 |
&cr1. 지배기업의 개요&cr
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디이엔티(이하 "지배기업")는 디스플레이 관련 장비 및 부품 제조업 등을 영위할 목적으로 2001년 8월 1일자로 설립되었습니다.&cr&cr지배기업은 2005년 1월 24일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 주요주주는 에 이피에스홀딩스 주식회사( 26.23% ) 및 다수의 개인 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr한편, 당분기말 현재 지배기업의 발행보통주식수는 8,979,530 주 이며, 납입자본금은 4,490 백만원 입니다. &cr
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr
(1) 분기연결재무제표 작성기준 &cr &cr당사와 당사의 종속기업(이하"연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
&cr연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.
연결실체는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.
새로운 규정의 주요내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
● 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
● 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
● 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).
상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.
● 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.
● 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다.
당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.
경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 연결실체가 보유하고 있는금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결실체의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 연결실체의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
② 금융자산의 손상
금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.
연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii) 리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 연결실체는 그 중 매출채권 및 계약자산에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다.
경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 연결실체가 보유하고 있는 금융자산 및 계약자산에 대한 손상을 검토하고 평가하였으며 유의적인 영향은 없습니다.
③ 금융부채의 분류 및 측정&cr
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. &cr
기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)
&cr연결실체는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다.
새로운 규정의 내용 및 연결실체가 적용한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다.
연결실체는 다음의 주요 원천으로부터 수익을 인식합니다.
● 디스플레이 관련 장비 판매. 설치용역 포함
&cr수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제3자를 대신해서 회수한금액은 제외합니다. 또한 연결실체는 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.
① 장비의 판매
&cr연결실체는 장비가 고객에게 인도되어 재화의 통제가 고객에게 이전되었을 때 수익을 인식합니다. 연결실체는 인도시점까지 판매대가의 70%~90%를 수령하며 설치용역이 완료되는 시점에 잔금을 지급받고 있는 바, 고객에게 청구하기 이전에 인식한 수익을 계약자산으로 인식하였습니다.
&cr② 설치용역&cr
설치용역은 기간에 걸쳐 이행되는 수행의무로 인식됩니다. 이러한 설치용역의 수익은 계약의 완성단계에 따라 인식됩니다. 경영진은 설치를 위하여 예상되는 총 시간대비 보고기간 말 현재 경과한 시간의 비율에 따라 완성단계를 결정하는 것이 기업회계기준서 제1115호 하에서 수행의무의 완료까지의 진행률을 측정하는 적절한 방법이라고 평가하였습니다. 설치용역이 완료되기 전까지는 설치용역에 대해 고객으로부터지급받지 않으므로, 그 때까지 이행한 용역 대가에 대한 기업의 권리를 나타내는 계약자산은 설치용역이 이행되는 기간에 걸쳐 인식됩니다.
이전 기준서에서는 고객에게 장비를 인도하는 시점에 계약된 수익(설치용역 포함)을 일시에 인식하였으나, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 고객과의 장비 인도 계약에서 (1) 장비 제작 및 인도 (2) 인도한 장비에 대한 설치용역 등으로 구별되는수행의무를 식별하였으며 총 대가는 원가이익가산법을 적용하여 재화의 판매분과 용역의 제공분으로 배분하였습니다.&cr&cr 기업회계기준서 제1115호의 적용으로 인하여 당분기초(2018년 1월 1일)에 매출채권, 기타유동부채(선수금) 및 기초이익잉여금이 각각 3,863,578천원, 1,209,000천원 및 906,356천원 감소하였으며, 계약자산 및 계약부채가 각각 2,957,222천원 및 1,209,000천원 증가하였습니다.
- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)
&cr동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)
&cr동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)
&cr동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.
동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.
&cr연결실체는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선
&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr연결실체는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 또한 연결실체는 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있지 않습니다.
2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 연결실체는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.
&cr동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.
&cr사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다.
&cr후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.
&cr리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.
연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
&cr중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 부문정보&cr&cr지배기업과 종속기업의 경제적 특성이 유사하고, 매출액을 창출하는 재화의 성격 및 자산의 특성 등이 유사하여 연결실체 전체를 단일의 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 매출액 및 법인세비용차감전순손익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 47,435,289 | 119,543,434 |
연결실체의 주요 판매지역은 한국, 중국, 베트남, 일본 및 미국 등인 바, 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 35,707,107 | 37,912,027 |
| 중 국 | 22,204,419 | 9,777,961 |
| 베트남 | 7,857,043 | 98,346,304 |
| 일 본 | 310,102 | 9,983,119 |
| 미 국 | 67,423 | 668,160 |
| 합 계 | 66,146,094 | 156,687,571 |
5 . 사 용이 제한된 금 융자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | KEB하나은행 | 600,000 | - | 외화지급보증 관련 질권설정 |
| 단기금융자산 | KEB하나은행 | 787,000 | - | 차입금 담보 |
| 장기금융자산 | KEB하나은행 | 1,362,021 | 1,362,021 | 외화지급보증 관련 질권설정 |
| 합 계 | 2,749,021 | 1,362,021 |
&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 21,181,244 | (379,830) | 20,801,414 | 17,681,529 | (913,297) | 16,768,232 |
| 미수금 | 5,402 | - | 5,402 | 2,642 | - | 2,642 | |
| 미수수익 | 30,270 | - | 30,270 | 9,142 | - | 9,142 | |
| 단기대여금 | - | - | - | 18,300 | - | 18,300 | |
| 보증금 | 560,467 | (128,545) | 431,922 | 635,961 | (128,545) | 507,416 | |
| 합 계 | 21,777,383 | (508,375) | 21,269,008 | 18,347,574 | (1,041,842) | 17,305,732 | |
| 비유동성 | 장기대여금 | 188,736 | - | 188,736 | 210,000 | - | 210,000 |
| 보증금 | 368,005 | - | 368,005 | 408,591 | - | 408,591 | |
| 합 계 | 556,741 | - | 556,741 | 618,591 | 618,591 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 913,297 | - | (207,698) | (325,769) | 379,830 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 1,041,842 | - | (207,698) | (325,769) | 508,375 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,103,148 | - | (74,835) | (5,821) | 1,022,492 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 1,231,693 | - | (74,835) | (5,821) | 1,151,037 |
7. 재고자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 59,578 | (25,960) | 33,618 | 113,090 | (25,960) | 87,130 |
| 재공품 | 4,143,614 | - | 4,143,614 | 5,157,740 | - | 5,157,740 |
| 원재료 | 96,027 | - | 96,027 | 16,561 | - | 16,561 |
| 합 계 | 4,299,219 | (25,960) | 4,273,259 | 5,287,391 | (25,960) | 5,261,431 |
8. 계약자산과 계약부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 계약자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 6,814,307 | - |
| 대손충당금 | (73,309) | - |
| 합 계 | 6,740,998 | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채(선수금) | 120,000 | - |
&cr9. 기타유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,318,005 | 844,278 |
| 대손충당금 | (2,000) | (2,000) |
| 선급비용 | 171,206 | 292,157 |
| 기타 | 488,066 | 81,296 |
| 합 계 | 1,975,277 | 1,215,731 |
10. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산&cr&cr당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 1,500,000 | - |
| 파생연계증권 | - | 2,939,999 |
&cr11. 종속기업&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재국가 | 연결실체 내 기업이 소유한&cr지분율 및 의결권 비율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소주디이티설비&cr유한공사 | 전자설비,Test용 설비,JIG류&cr조립 및 영업판매 | 중국 | 100 | 100 | 12월 |
| 코닉이앤씨&cr주식회사 | 디스플레이용 부품제작 | 한국 | 100 | 100 | 12월 |
| VINA DE&T Co.,Ltd. | 설비조립 및 설치, 유지보수, 부품판매, 고객서비스 | 베트남 | 100 | 100 | 12월 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 366,459 | 410,229 | 602,716 | 901,969 | 202,393 | 351,388 |
| 비유동자산 | 25,958 | 31,452 | 105,539 | 107,646 | 18,076 | 22,914 |
| 자산계 | 392,417 | 441,681 | 708,254 | 1,009,615 | 220,469 | 374,302 |
| 유동부채 | 78,739 | 97,025 | 800,429 | 1,075,782 | 55,700 | 255,779 |
| 비유동부채 | - | - | 43,647 | 53,948 | - | - |
| 부채계 | 78,739 | 97,025 | 844,074 | 1,129,730 | 55,700 | 255,779 |
| 지배기업소유주지분 | 313,678 | 344,656 | (135,821) | (120,115) | 164,769 | 118,523 |
| 비지배지분 | - | - | - | - | - | - |
| 자본계 | 313,678 | 344,656 | (135,821) | (120,115) | 164,769 | 118,523 |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 978,264 | 910,523 | 1,068,292 | 4,222,633 | 744,115 | 832,963 |
| 영업이익(손실) | (19,829) | 226,429 | 11,531 | 115,731 | 76,587 | 141,291 |
| 분기순이익(손실) | (28,011) | 183,023 | (15,706) | 35,030 | 44,896 | 141,033 |
| 기타포괄손익 | (2,967) | 4,345 | - | - | 1,350 | (2,699) |
| 총포괄이익(손실) | (30,978) | 187,369 | (15,706) | 35,030 | 46,246 | 138,334 |
&cr(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 2,548 | 67,499 | (129,894) | 250,058 | 26,439 | 1,154 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (5,490) | (5,737) | (25,077) | 106,893 | 1,904 | (19,696) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - | (280,000) | (250,000) | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (2,942) | 61,762 | (434,972) | 106,952 | 28,343 | (18,542) |
| 분기초 현금및현금성자산 | 169,223 | 39,392 | 484,054 | 115,865 | 3,738 | 78,144 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 | (992) | (2,728) | 16,814 | 1,432 | 99 | (2,384) |
| 분기말 현금및현금성자산 | 165,289 | 98,426 | 65,896 | 224,248 | 32,180 | 57,219 |
12. 유형자산&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 10,993,613 | 15,186,553 | 1,989,217 | 48,085 | 999,588 | 63,192 | 215,717 | 29,495,965 |
| 취득 | - | 26,300 | - | - | 116,582 | 4,250 | 287,320 | 434,452 |
| 처분 | - | - | (891,264) | - | - | (22,704) | - | (913,968) |
| 감가상각 | - | (429,056) | (266,579) | (11,457) | (179,684) | (7,449) | - | (894,225) |
| 대체증감 | - | - | 463,553 | - | - | - | (463,553) | - |
| 순외환차이 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말금액 | 10,993,613 | 14,783,797 | 1,294,927 | 36,628 | 936,486 | 37,289 | 39,484 | 28,122,224 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 10,993,613 | 17,900,003 | 2,221,617 | 148,630 | 4,536,962 | 787,570 | 39,484 | 36,627,879 |
| 감가상각누계액 | - | (3,116,206) | (926,690) | (112,002) | (3,600,476) | (750,281) | - | (8,505,655) |
| 장부금액 | 10,993,613 | 14,783,797 | 1,294,927 | 36,628 | 936,486 | 37,289 | 39,484 | 28,122,224 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 10,993,613 | 1,991,631 | 555,784 | 32,318 | 391,288 | 50,055 | 48,500 | 14,063,189 |
| 취득 | - | 98,926 | 217,000 | 30,500 | 255,909 | 26,000 | 12,074,591 | 12,702,926 |
| 처분 | - | - | - | (302) | - | (2,004) | - | (2,306) |
| 감가상각 | - | (168,330) | (117,592) | (10,613) | (102,156) | (7,569) | - | (406,260) |
| 순외환차이 | - | - | - | - | (116) | - | - | (116) |
| 분기말금액 | 10,993,613 | 1,922,227 | 655,192 | 51,903 | 544,925 | 66,482 | 12,123,091 | 26,357,433 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 10,993,613 | 4,466,743 | 1,345,985 | 148,629 | 3,912,794 | 815,320 | 12,123,091 | 33,806,175 |
| 감가상각누계액 | - | (2,544,516) | (690,793) | (96,726) | (3,367,869) | (748,838) | - | (7,448,742) |
| 장부금액 | 10,993,613 | 1,922,227 | 655,192 | 51,903 | 544,925 | 66,482 | 12,123,091 | 26,357,433 |
&cr한편, 연결실체의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석33참조).
13. 무형자산
(1) 영업권&cr
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 영업권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 979,804 | 979,804 |
| 손상차손누계액 | - | - |
| 장부금액 | 979,804 | 979,804 |
2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 영업권 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 979,804 | 979,804 |
| 사업결합을 통한 인식액 | - | - |
| 장부금액 | 979,804 | 979,804 |
(2) 기타무형자산(영업권 제외)&cr&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 영업권을 제외한 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | 1,311,797 | 163,525 | 413,652 | 605,916 | 2,494,890 |
| 외부취득액 | - | 5,684 | 192,290 | - | 197,974 |
| 처분액 | (1,190,860) | (7,624) | - | - | (1,198,484) |
| 상각비 | (102,027) | (21,598) | (97,991) | - | (221,616) |
| 분기말금액 | 18,910 | 139,987 | 507,951 | 605,916 | 1,272,764 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 588,893 | 539,165 | 1,632,017 | 605,916 | 3,365,991 |
| 상각누계액 | (569,983) | (399,178) | (1,108,080) | - | (2,077,241) |
| 정부보조금 | - | - | (15,986) | - | (15,986) |
| 장부금액 | 18,910 | 139,987 | 507,951 | 605,916 | 1,272,764 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.&cr(주2) 당누적3 분기 소프트웨어 상각비에는 정부보조금과 상계된 2,919천원 이 반영되 어 있음.&cr
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | 2,411,339 | 175,025 | 442,315 | 605,916 | 3,634,595 |
| 외부취득액 | - | 13,002 | 83,190 | - | 96,192 |
| 내부개발로 인한 증가 | 484 | - | - | - | 484 |
| 상각비 | (266,963) | (23,311) | (100,761) | - | (391,035) |
| 분기말금액 | 2,144,860 | 164,716 | 424,744 | 605,916 | 3,340,236 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 2,523,828 | 534,626 | 1,417,727 | 605,916 | 5,082,097 |
| 상각누계액 | (378,968) | (369,910) | (973,105) | - | (1,721,983) |
| 정부보조금 | - | - | (19,878) | - | (19,878) |
| 장부금액 | 2,144,860 | 164,716 | 424,744 | 605,916 | 3,340,236 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.&cr(주2) 전누적3 분기 소프트웨어 상각비에는 정부보조금과 상계된 2,919천원 이 반영되 어 있음.
14. 기타비유동자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 27,457 | 32,089 |
&cr15. 매입채무 및 기타채무&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 9,877,292 | - | 9,877,292 | 11,199,395 | - | 11,199,395 |
| 미지급금 | 981,030 | 69,123 | 1,050,153 | 631,478 | 30,200 | 661,678 |
| 미지급비용 | 52,125 | - | 52,125 | 50,424 | - | 50,424 |
| 합 계 | 10,910,447 | 69,123 | 10,979,570 | 11,881,297 | 30,200 | 11,911,497 |
16. 차입금 및 사채&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 12,600,000 | - | 12,600,000 | 6,380,000 | - | 6,380,000 |
| 장기차입금 | 2,011,080 | 13,100,000 | 15,111,080 | 333,240 | 10,827,770 | 11,161,010 |
| 전환사채 | 12,917,100 | - | 12,917,100 | 13,752,918 | - | 13,752,918 |
| 합 계 | 27,528,180 | 13,100,000 | 40,628,180 | 20,466,158 | 10,827,770 | 31,293,928 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 씨티은행 | 3.19% | 8,000,000 | - |
| KEB하나은행 | 3.71% | 4,000,000 | - | |
| 우리은행 | - | - | 4,000,000 | |
| - | - | 160,000 | ||
| - | - | 360,000 | ||
| - | - | 360,000 | ||
| 중소기업은행 | - | - | 1,500,000 | |
| 하나은행 | 3.04% | 600,000 | - | |
| 합 계 | 12,600,000 | 6,380,000 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | KDB산업은행 | 3.10% | 2023-10-30 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 2.97% | 2024-02-12 | 4,200,000 | 2,800,000 | ||
| 3.03% | 2024-02-12 | 2,800,000 | - | ||
| 운영자금 | 중소기업은행 | 4.13% | 2019-01-05 | 111,080 | 361,010 |
| 장기차입금 소계 | 15,111,080 | 11,161,010 | |||
| 유동성 대체 | (2,011,080) | (333,240) | |||
| 합 계 | 13,100,000 | 10,827,770 |
&cr (4) 전환사채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모전환사채(주1) | 2016-01-07 | 2020-01-07 | 2% | 2,809,636 | 4,055,211 |
| 제2회 사모전환사채(주2) | 2017-11-10 | 2021-11-10 | 0% | 10,107,464 | 9,697,707 |
| 합 계 | 12,917,100 | 13,752,918 |
(주1) 연결실체가 발행한 제1회 사모전환사채와 관련된 전환권 중 일부가 전기 중 행 사됨에 따라 보통주 679,530주(주당 전환가액: 3,679원)가 발행되었음. &cr 한편, 연결실체가 발행한 제1회 사모전환사채와 관련하여 당분기 중 1,500,000 천원을 조기상환하였음.&cr 사채의 만기는 2020년이나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 사채권자가 조기 상환청구권을 행사할 수 있는 금액은 유동부채로 표시하였음.&cr&cr(주2) 사채의 만 기는 2021 년이나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 사채권자가 조기 상환청구권을 행사할 수 있는 금액은 유동부채로 표시하였음.
&cr2) 연결실체가 2016년 1월 7일에 발행한 제1회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 사모전환사채(주1) |
| 액면금액 | 3,000,000,000원 |
| 발행가액 | 3,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 2% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,010,441주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환가격 | 2,969원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 50%까지, 2년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 잔여 50% |
&cr (주1) 제1회 사모전환사채의 내역은 전기 중 행사된 액면가액 2,500,000천원에 대한 전환권 행사 및 당분기 중 행사된 액면가액 1,500,000천원에 대한 조기상환청 구권을 반영하여 표시하였음.
3) 제1회 사모전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 |
|---|---|---|
| 발행가액 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 2,447,194 | 2,809,636 |
| 전환사채의 자본요소 | 552,806 | 552,806 |
&cr 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 240,016천원 의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(2,447,194천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액 (2,809,636천원) 과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을 차감한 금액을 나타냅니다. &cr&cr4) 연결실체가 2017년 11월 10일에 발행한 제2회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제2회 사모전환사채 |
| 액면금액 | 12,000,000,000원 |
| 발행가액 | 11,856,000,000원(사채발행비용 144,000,000원 차감후) |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 0%, 별도의 이자지급기일 없음 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 0% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의종류 및 주식수 | 기명식 보 통주 3,252,914주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환가격 | 3,689원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 100%까지 청구 가능 |
| 발행자에 의한 조기상환권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 3개월째 되는 날까지의 기간 동안 사채권자가 보유하고 있는 인수금액의 30%에 해당되는 본 사채 상환 가능 |
5) 제2회 사모전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 |
|---|---|---|
| 발행가액 | 11,856,000 | 11,856,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 9,621,336 | 10,107,464 |
| 전환사채의 자본요소 | 2,234,664 | 2,234,664 |
&cr 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 409,757천원 의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(9,621,336천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액 ( 10,107,464천원 )과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을 차감한 금액을 나타냅니다. &cr
17. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | - | 1,286,578 |
| 예수금 | 83,755 | 99,340 |
| 기타 | 1,332,776 | 1,506,517 |
| 합 계 | 1,416,531 | 2,892,435 |
&cr18. 순확정급여부채&cr&cr연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.60% | 3.60% |
| 임금상승률 | 4.00% | 4.00% |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 &cr확정급여채무의 현재가치 | 3,514,563 | 3,888,944 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,679,845) | (3,800,359) |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채 | 834,718 | 88,585 |
&cr(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,888,944 | (3,800,359) | 88,585 |
| 당기근무원가 | 789,621 | - | 789,621 |
| 이자비용(이자수익) | 105,418 | (96,095) | 9,323 |
| 소 계 | 895,039 | (96,095) | 798,944 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,269,420) | 1,216,609 | (52,811) |
| 분기말금액 | 3,514,563 | (2,679,845) | 834,718 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,472,654 | (3,154,857) | 317,797 |
| 당기근무원가 | 624,122 | - | 624,122 |
| 이자비용(이자수익) | 76,581 | (73,423) | 3,158 |
| 소 계 | 700,703 | (73,423) | 627,280 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (613,182) | (613,182) |
| 제도에서 지급한 금액 | (363,140) | 361,531 | (1,609) |
| 분기말금액 | 3,810,217 | (3,479,931) | 330,286 |
&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금등가물 | 2,679,845 | 3,800,359 |
&cr19. 자본금 및 주식발행초과금&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금과 주식발행초과금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 발행주식수 | 8,979,530주 | 8,979,530주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 자본금 | 4,489,765 | 4,489,765 |
| 주식발행초과금 | 8,328,682 | 8,328,682 |
(2) 당누적3분기 및 전기 중 지배기업의 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 8,300,000 | 4,150,000 | 6,060,181 |
| 전환권행사(주1) | 679,530 | 339,765 | 2,268,501 |
| 전기말 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 당분기초 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 당분기말 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
(주1) 지배기업이 발행한 제1회 사모전환사채와 관련된 전환권 중 일부가 전기 중&cr 행사됨에 따라 보통주 679,530주(주당 전환가액: 3,679원)가 발행되었음.
&cr20. 기타불입자본&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 8,328,682 | 8,328,682 |
| 기타자본잉여금(주1) | 77,495 | 77,495 |
| 주식선택권(주3) | 49,117 | 168,400 |
| 전환권대가 | 2,787,470 | 3,063,873 |
| 자기주식(주2,3) | (476,552) | (765,347) |
| 자기주식처분이익(주3) | 149,094 | - |
| 합 계 | 10,915,306 | 10,873,103 |
(주1) 연결실체의 기타자본잉여금은 과거에 주식보상비용과 관련하여 발생되었으나 소멸된 금액임.&cr&cr (주2) 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 자기주식 233,769주(취득금액 476,552천 원) 는 지배기업이 주가안정 목적으로 자사주신탁을 통해 취득한 것으로, 지배 기업의 경영진은 보유중인 자기주식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획임.
&cr (주3) 당누적3분기 중 주식선택권의 행사로 인하여 자기주식 141,666주(취득금액 28 8,795천원)를 교부하였으며, 이와 관련하여 자기주식처분이익 149,094천원을 계상하였음 . &cr&cr21. 주식기준보상&cr
(1) 당분기말 현재 연결실체가 부여한 주식선택권과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 부여일 | 2015년 4월 29일 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 부여수량 | 보통주식 58,334주 |
| 행사가격 | 2,249원 |
| 행사가능기간 | 2017년 4월 29일부터 2020년 4월 29일까지 |
| 가득조건 | 2017년 4월 29일까지 용역 제공 |
(2) 연결실체는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙-숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 무위험이자율 | 1.83% |
| 기대행사기간 | 3년 |
| 기대주가변동성 | 45.35% |
| 기대권리소멸율 | - |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 주식선택권 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 200,000 | 2,249 | 200,000 | 2,249 |
| 주식선택권 행사 | (141,666) | 2,249 | - | - |
| 분기말 | 58,334 | 2,249 | 200,000 | 2,249 |
(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 발생한 주식기준 보상 원가의 내 역 은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 총 보상원가 | 168,400 | 168,400 |
| 과거기간에 인식된 보상원가 | 168,400 | 140,333 |
| 당분기에 인식된 보상원가 | - | 28,067 |
| 잔여보상원가 | - | - |
&cr한편, 전누적3분기 보상원가는 전액 판매비와 관리비로 분류되었습니다.
22. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | 100,000 | 100,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 24,000 | 24,000 |
| 사업확장적립금 | 9,455,127 | 9,455,127 |
| 기타적립금 | 2,681,893 | - |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (7,575,198) | 3,304,265 |
| 합 계 | 4,685,822 | 12,883,392 |
&cr(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있음. 동 이익준비 금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해 서만 사용될 수 있음.
&cr(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 12,883,392 | 9,895,607 |
| 회계정책의변경효과 | (906,356) | |
| 분기순이익(손실) | (7,291,214) | 5,256,403 |
| 분기말금액 | 4,685,822 | 15,152,010 |
23. 기타자본구성요소&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업장환산외환차이 | (8,189) | (6,572) |
&cr(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (6,572) | 19,082 |
| 해외사업장환산외환차이 | (1,617) | 1,646 |
| 분기말금액 | (8,189) | 20,728 |
&cr24. 수익&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타영업외이익 및 금융수익을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 판매로 인한 수익 | 17,356,126 | 63,502,605 | 27,279,372 | 146,796,541 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 1,281,838 | 2,643,489 | 156,806 | 9,891,030 |
| 합 계 | 18,637,964 | 66,146,094 | 27,436,178 | 156,687,571 |
25. 판매비와 관리비&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 910,598 | 2,905,872 | 1,003,635 | 2,826,872 |
| 퇴직급여 | 56,304 | 148,771 | 61,846 | 193,171 |
| 복리후생비 | 184,433 | 583,302 | 157,125 | 447,311 |
| 여비교통비 | 105,952 | 372,630 | 201,635 | 546,865 |
| 교육훈련비 | 906 | 1,324 | 3,149 | 3,758 |
| 임차료 | 120,358 | 352,303 | 114,577 | 313,867 |
| 접대비 | 47,755 | 124,331 | 70,369 | 195,912 |
| 통신비 | 7,495 | 27,473 | 13,445 | 35,212 |
| 세금과공과 | 204,542 | 318,999 | (362,810) | 2,397,558 |
| 감가상각비 | 53,561 | 161,095 | 33,194 | 90,892 |
| 무형자산상각비 | 48,860 | 221,616 | 131,198 | 391,035 |
| 보험료 | 3,227 | 15,750 | 15,286 | 25,124 |
| 차량유지비 | 16,039 | 54,566 | 22,267 | 68,381 |
| 운반비 | 3,327 | 8,270 | 3,410 | 5,712 |
| 수도광열비 | 8,366 | 21,395 | 17,755 | 21,937 |
| 광고선전비 | 206 | 263 | 90 | 390 |
| 지급수수료 | 516,716 | 1,598,325 | 368,581 | 1,372,237 |
| 소모품비 | 19,221 | 91,404 | 162,985 | 302,087 |
| 도서인쇄비 | 237 | 2,280 | 754 | 3,079 |
| 대손상각비 | (57,978) | (134,388) | (436,540) | (74,835) |
| 수선비 | 3,008 | 8,937 | 7,961 | 8,631 |
| 주식보상비 | - | - | - | 28,067 |
| 경상연구개발비 | 197,033 | 255,752 | 4,684 | 20,042 |
| 합 계 | 2,450,166 | 7,140,270 | 1,594,596 | 9,223,305 |
26. 금융수익 및 금융비용&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 50,299 | 175,737 | 27,238 | 122,394 |
| 사채상환이익 | 163,204 | 163,204 | - | - |
| 합 계 | 213,503 | 338,941 | 27,238 | 122,394 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 457,490 | 1,346,554 | 219,801 | 683,747 |
| 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 | - | - | (165,515) | (361,107) |
| 차감 계 | 457,490 | 1,346,554 | 54,286 | 322,640 |
| 순금융손익 | (243,987) | (1,007,613) | (27,048) | (200,246) |
27. 기타영업외이익 및 기타영업외비용&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익: | ||||
| 외환차익 | 377,773 | 473,264 | 484,087 | 686,010 |
| 외화환산이익 | (481,010) | 311,308 | (381,334) | 229,582 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | 2,635,465 | 2,635,465 |
| 유형자산처분이익 | - | 72,281 | - | 11,181 |
| 무형자산처분이익 | - | 1,058,933 | - | - |
| 잡이익 | 246,748 | 901,061 | 153,215 | 176,890 |
| 합 계 | 143,511 | 2,816,847 | 2,891,433 | 3,739,128 |
| 기타영업외비용: | ||||
| 외환차손 | 56,375 | 97,980 | 63,397 | 1,226,517 |
| 외화환산손실 | 70,684 | 128,769 | (57,060) | 347,719 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | - | 3,472 | 4,162 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 26 | 304 |
| 재해손실 | - | 386,861 | ||
| 잡손실 | (1,056) | 18,254 | (902) | 473 |
| 합 계 | 126,003 | 631,864 | 8,933 | 1,579,175 |
28. 법인세비용&cr&cr연결실체는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.
&cr29. 비용의 성격별 분류&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 재고자산의 변동 | 51,936,870 | 123,121,704 |
| 종업원급여 | 11,021,284 | 10,202,451 |
| 퇴직급여 | 798,943 | 627,279 |
| 복리후생비 | 1,481,255 | 1,437,707 |
| 여비교통비 | 1,467,300 | 1,934,840 |
| 감가상각비 | 894,226 | 406,260 |
| 무형자산상각비 | 221,616 | 391,035 |
| 외주용역비 | 1,465,743 | 5,503,779 |
| 운반비 | 463,634 | 701,538 |
| 지급수수료 | 2,148,902 | 2,021,274 |
| 소모품비 | 528,200 | 1,066,770 |
| 대손상각비 | (134,388) | (74,835) |
| 기타 | 2,278,360 | 4,797,721 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 74,571,945 | 152,137,523 |
30. 주당손익&cr
(1) 기본주당손익의 내역&cr
지배기업의 기본주당분기순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익(손실)을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다..
(단위: 원)
| 구 분 | 당3분기 | 당누적3분기 | 전3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (2,968,381,719) | (7,291,214,370) | (2,716,959,636) | 5,256,403,306 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,745,761 | 8,671,964 | 8,604,095 | 8,522,950 |
| 기본주당분기순이익(손실) | (339) | (841) | (316) | 617 |
&cr당누적3분기 및 전누적3분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 발행주식수 | 유통주식수 | 적수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 당3분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 804,610,012 | 8,745,761 |
| 당누적3분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 2,367,446,181 | 8,671,964 |
| 전3분기 | 8,979,530 | 8,604,095 | 791,576,740 | 8,604,095 |
| 전누적3분기 | 8,979,530 | 8,604,095 | 2,326,765,257 | 8,522,950 |
(2) 희석주당손익의 내역&cr
지배기업의 희석주당분기순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 전누적3분기 |
|---|---|
| 희석주당이익 계산에 사용된 분기순이익 | 5,430,674,947 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 | 9,892,445 |
| 희석주당분기순이익 | 549 |
전누적3분기 중 희석주당이익 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 구 분 | 전누적3분기 |
|---|---|
| 기본주당이익 계산에 사용된 분기순이익 | 5,256,403,306 |
| 전환사채의 이자 | 174,271,641 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 분기순이익 | 5,430,674,947 |
&cr전누적3분기 중 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 전누적3분기 |
|---|---|
| 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 | 8,522,950 |
| 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수 | |
| 전환사채 | 1,223,158 |
| 주식선택권 | 146,337 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 | 9,892,445 |
&cr당분기말 현재 보유중인 잠재적보통주인 주식선택권의 행사와 전환사채의 발행으로 인한 희석화 효과가 없으므로 당3분기 및 당누적3분기의 희석주당분기순손실은 기본주당분기순손실과 동일합니다. 한편, 전3분기에는 주식선택권의 행사와 전환사채의 발행으로 인한 희석화 효과가 없으므로 희석주당분기순손실은 기본주당분기순손실과 동일합니다.
31. 범주별 금융상품&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 2,049,969 | 2,049,969 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 5,272,212 | 5,272,212 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 21,825,749 | 21,825,749 | - | - |
| 계약자산 | - | 6,740,998 | 6,740,998 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - | 1,500,000 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 10,979,569 | 10,979,569 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 27,711,080 | 27,711,080 |
| 전환사채 | - | - | - | 12,917,100 | 12,917,100 |
| 합 계 | 1,500,000 | 35,888,928 | 37,388,928 | 51,607,749 | 51,607,749 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 대여금 및&cr수취채권 | 당기손익인식&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 10,754,251 | - | 10,754,251 | - | - |
| 장단기금융자산 | 1,669,328 | - | 1,669,328 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 17,924,323 | - | 17,924,323 | - | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 | 2,939,999 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 11,911,497 | 11,911,497 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 17,541,010 | 17,541,010 |
| 전환사채 | - | - | - | 13,752,918 | 13,752,918 |
| 합 계 | 30,347,902 | 2,939,999 | 33,287,901 | 43,205,425 | 43,205,425 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 발생한 연결실체의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. &cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 175,737 | - | 134,388 | 625,166 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,346,554) | 163,204 | - | (67,344) |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 평가손익 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 당기손익인식금융자산 | 3,903 | (4,162) | - | - | - |
| 대여금및수취채권 | 117,985 | - | - | 74,835 | (639,162) |
| 매도가능금융자산 | - | - | 2,635,465 | - | - |
| 합 계 | 121,888 | (4,162) | 2,635,465 | 74,835 | (639,162) |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (322,133) | - | - | - | (19,482) |
(3) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
1)신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결실체가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,049,969 | 10,754,251 |
| 장단기금융자산 | 5,272,212 | 1,669,328 |
| 매출채권및기타채권 | 21,825,749 | 17,924,323 |
| 계약자산 | 6,740,998 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 |
| 합 계 | 37,388,928 | 33,287,901 |
&cr2) 시장위험&cr&cr가. 환위험&cr&cr연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 19,701,567 | 454,811 | 11,072,333 | 327,039 |
| EUR | - | - | - | 185,491 |
| JPY | 965,464 | 155,810 | 1,000,914 | 35,734 |
| 합 계 | 20,667,031 | 610,621 | 12,073,247 | 548,264 |
당누적3분기 및 전기 손익으로 인식한 외화환산손익은 각각 182,538천원 및 ( -)889,415 천원입니다 .
&cr 환율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2,005,641 | (2,005,641) | 1,152,498 | (1,152,498) |
&cr나. 이자율위험&cr
연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 변동금리부차입금의 적절한 규모를유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr &cr 이자율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| (207,833) | 207,833 | (175,410) | 175,410 |
&cr다. 가격위험&cr&cr연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 상장지분상품을 보유하고 있지 않으므로 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체의 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.
3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 10,910,446 | 69,123 | - | 10,979,569 | 11,881,297 | 30,200 | - | 11,911,497 |
| 장단기차입금 | 14,611,080 | 12,000,000 | 1,100,000 | 27,711,080 | 6,713,240 | 8,527,770 | 2,300,000 | 17,541,010 |
| 전환사채(주1) | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | 16,500,000 | - | - | 16,500,000 |
| 합 계 | 40,521,526 | 12,069,123 | 1,100,000 | 53,690,649 | 35,094,537 | 8,557,970 | 2,300,000 | 45,952,507 |
&cr (주1) 계약상 현금흐름에 따른 금액임. &cr
4) 자본위험&cr&cr연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 53,978,999 | 46,226,515 |
| 자본 | 20,082,704 | 28,239,688 |
| 부채비율 | 269% | 164% |
&cr5) 금융상품의 공정가치&cr
연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2)&cr | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3)&cr | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
&cr(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 | - | 2,939,999 |
32. 지급보증 및 주요약정사항&cr
(1) 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr&cr당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원)
| 제공자 | 약정한도액 | 실행금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | USD 3,064,900 | USD 1,349,900 | 외화지급보증 |
| 기술보증기금 | - | 1,900,000 | 차입금보증 |
| SGI서울보증보험 | - | 566,286 | 계약이행 및 하자보증 등 |
| SGI서울보증보험 | 9,400 | 계약이행 및 하자보증 등 |
&cr(2) 대출약정
당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 체결 중인 은행별 약정한도액 및 대출실행액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내 역 |
|---|---|---|---|
| 씨티은행 | 8,000,000 | 8,000,000 | 운영자금 |
| KEB하나은행 | 6,000,000 | 4,000,000 | 운영자금 |
| KEB하나은행 | 600,000 | 600,000 | 운영자금 |
| 중소기업은행 | 500,000 | 194,390 | 운영자금 |
| KDB산업은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | 시설자금 |
| 합 계 | 30,100,000 | 27,794,390 |
&cr33. 담보로 제공된 자산 &cr
당분기말 현재 연결실체의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공처 | 구 분 | 장부가액 | 채권최고액 | 담보내역 |
|---|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 공장토지(본사) | 1,079,801 | 6,146,040 | 차입금 및 외화지급보증에&cr대한 담보 |
| 공장건물(본사) | 1,670,600 | |||
| KDB산업은행 | 공장토지(오산) | 9,832,644 | 18,000,000 | 차입금에 대한 담보 |
| 공장건물(오산) | 13,084,450 | |||
| KEB하나은행 | 단기금융자산 | 787,000 | 865,700 | 외화 지급보증에 대한 담보 |
| 장기금융자산 | 1,362,021 | 1,498,223 |
상기 사항 이외에 KEB하나은행 및 KDB산업은행은 건물 등에 대한 보험금액에 질권(채권최고액: 각각 48억원 및 180억원)을 설정하고 있습니다.
&cr 34. 특수관계자 거래 &cr &cr (1) 특수관계자 내역
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 최대주주(유의적 영향력을 행사하는 기업) | APS홀딩스(구, AP시스템) |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션, 제니스월드, 에이피에스에이엠디, 에이피에스정밀 |
| 기타 특수관계자 | AP시스템 (주1) |
| 지배기업의 주요 경영진 | 김영길, 정기로, 이영일, 오상윤, 배성민 |
&cr (주1) 2017년 3월 1일자로 APS홀딩스(구, AP시스템)로부터 인적분할되어 신설된 법 인임.
&cr(2) 특수관계자간의 채권ㆍ채무내역
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| APS홀딩스 | - | - | 19,800 | 19,800 |
| 코닉오토메이션 | - | - | - | 37,840 |
| 에이피에스에이엠디 | - | - | 1,339 | - |
| 에이피에스정밀 | - | - | 19,254 | - |
| AP시스템 | - | 22,880 | 440,510 | 110,000 |
| 임직원 | 188,736 | 228,000 | - | - |
&cr(3) 특수관계자간의 거래내역(지분거래 제외)
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사의 명칭 | 매출 등 | 유형자산 및 무형자산처분 | 매입 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | APS홀딩스 | - | 326,430 | - | - | 73,123 | 64,000 |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션 | - | 45,685 | - | - | 467,200 | 512,500 |
| 에이피에스에이엠디 | - | - | - | - | 27,003 | 9,000 | |
| 에이피에스정밀 | - | - | - | - | 97,944 | - | |
| 최대주주의 관계기업 | AP시스템 | 7,378 | 527,404 | 3,265,000 | - | 400,464 | 4,534,521 |
(4) 특수관계자간의 대여거래내역&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 228,000 | 20,000 | (59,264) | 188,736 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 코닉오토메이션 | 1,500,000 | - | (1,000,000) | 500,000 |
| 임직원 | 294,000 | - | (57,000) | 237,000 |
&cr(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: US$, 천원)
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 종류 | 한도금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| APS홀딩스 | 지급보증 | 12,000,000 | 제2회 전환사채 | 12,000,000 | 12,000,000 | 시너지투자자문 등 |
| 지급보증 | 9,600,000 | 단기차입금 | 8,000,000 | 8,000,000 | 씨티은행 |
(6) 주요 경영진의 보상내역
연결실체는 당해 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 등기임원인 이사 (사외이사 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 대 상 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 346,815 | 22,797 | 369,612 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 대 상 | 총급여액 | 퇴직급여 | 주식보상비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이사 | 334,503 | 9,122 | 23,568 | 367,193 |
&cr35. 현금흐름표&cr&cr(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | 325,770 | - |
| 건설중인자산에서 기계장치로 대체 | 463,553 | - |
| 매출채권에서 계약자산으로 대체 | 2,957,222 | - |
| 선수금에서 계약부채로 대체 | 1,209,000 | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 1,927,770 | - |
| 전환사채의 전환 | - | 2,608,265 |
| 전환사채의 유동성전환사채 대체 | - | 2,002,019 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 6,380,000 | 6,220,000 | - | 12,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 333,240 | (249,930) | 1,927,770 | 2,011,080 |
| 장기차입금 | 10,827,770 | 4,200,000 | (1,927,770) | 13,100,000 |
| 전환사채 | 13,752,918 | (1,500,000) | 664,182 | 12,917,100 |
| 합 계 | 31,293,928 | 8,670,070 | 664,182 | 40,628,180 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,730,000 | (1,350,000) | - | 6,380,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 333,240 | 333,240 |
| 장기차입금 | 8,000,000 | 3,244,320 | (333,240) | 10,911,080 |
| 전환사채 | 5,998,215 | (9) | (1,994,169) | 4,004,037 |
| 합 계 | 21,728,215 | 1,894,311 | (1,994,169) | 21,628,357 |
36. 기업회계기준서 제1115호의 도입영향&cr &cr기업회계기준서 제1115호의 적용이 당분기 연결재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(연결재무상태표)
(단위: 천원)
| 과 목 | 기준서 제1115호&cr반영전 | 조정사항 | 기준서 제1115호&cr반영후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 41,428,319 | (1,583,347) | 39,844,972 |
| 매출채권 | 29,125,759 | (8,324,345) | 20,801,414 |
| 계약자산 | - | 6,740,998 | 6,740,998 |
| 기타유동자산 | 12,302,560 | - | 12,302,560 |
| 비유동자산 | 34,216,731 | - | 34,216,731 |
| 자 산 총 계 | 75,645,050 | (1,583,347) | 74,061,703 |
| 유동부채 | 39,975,158 | - | 39,975,158 |
| 계약부채 | - | 120,000 | 120,000 |
| 기타유동부채 | 39,975,158 | (120,000) | 39,855,158 |
| 비유동부채 | 14,003,841 | - | 14,003,841 |
| 부 채 총 계 | 53,978,999 | - | 53,978,999 |
| 자본금 | 4,489,765 | - | 4,489,765 |
| 기타불입자본 | 10,915,306 | - | 10,915,306 |
| 이익잉여금 | 6,269,169 | (1,583,347) | 4,685,822 |
| 기타자본구성요소 | (8,189) | - | (8,189) |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 자 본 총 계 | 21,666,051 | (1,583,347) | 20,082,704 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 75,645,050 | (1,583,347) | 74,061,703 |
(연결포괄손익계산서)
(단위: 천원)
| 과 목 | 기준서 제1115호&cr반영전 | 조정사항 | 기준서 제1115호&cr반영후 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 66,804,692 | (658,598) | 66,146,094 |
| 매출원가 | 67,431,675 | - | 67,431,675 |
| 매출총손실 | (626,983) | (658,598) | (1,285,582) |
| 영업손실 | (7,767,253) | (658,598) | (8,425,851) |
| 분기순손실 | (6,614,223) | (676,991) | (7,291,214) |
| 분기총포괄손실 | (6,614,841) | (677,991) | (7,292,832) |
&cr한편 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 연결현금흐름표에 미치는 유의적인영향은 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 17 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 38,738,453,296 | 37,736,339,865 |
| 현금및현금성자산 | 1,786,603,738 | 10,097,235,683 |
| 단기금융상품 | 3,514,471,232 | |
| 기타유동금융자산 | 2,939,999,274 | |
| 유동 상각후원가 측정 금융자산 | 2,939,999,274 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 29,175,746,748 | 17,826,903,492 |
| 매출채권 | 20,363,093,707 | 16,509,767,921 |
| 단기미수금 | 4,803,547 | 2,043,126 |
| 단기미수수익 | 30,269,647 | 9,142,332 |
| 단기대여금 | 18,000,000 | |
| 단기보증금자산 | 399,031,207 | 472,142,248 |
| 유동계약자산 | 6,740,998,090 | |
| 단기선급금 | 1,529,885,306 | 638,279,482 |
| 단기선급비용 | 107,665,244 | 177,528,383 |
| 당기법인세자산 | 21,990,380 | 1,697,900,682 |
| 재고자산 | 4,239,641,198 | 5,174,300,734 |
| 비유동자산 | 33,794,422,012 | 34,855,919,430 |
| 장기금융상품 | 1,757,741,205 | 1,669,327,841 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 512,413,738 | 594,088,505 |
| 장기보증금자산 | 305,255,400 | 370,385,400 |
| 장기대여금 | 188,735,798 | 210,000,000 |
| 장기선급비용 | 18,422,540 | 13,703,105 |
| 기타비유동금융자산 | 1,500,000,000 | |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 1,500,000,000 | |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 707,067,800 | 707,067,800 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 707,067,800 | 707,067,800 |
| 유형자산 | 28,094,328,296 | 29,462,323,168 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,222,870,973 | 2,423,112,116 |
| 자산총계 | 72,532,875,308 | 72,592,259,295 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 39,105,339,250 | 34,075,765,071 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 39,105,339,250 | 34,075,765,071 |
| 단기매입채무 | 9,699,435,396 | 10,904,443,602 |
| 단기미지급금 | 2,230,799,998 | 2,232,489,032 |
| 단기미지급비용 | 51,074,290 | 48,964,665 |
| 단기예수금 | 75,849,543 | 94,709,580 |
| 단기선수금 | 1,209,000,000 | |
| 단기차입금 | 12,000,000,000 | 5,500,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 2,011,080,000 | 333,240,000 |
| 유동성전환사채 | 12,917,100,023 | 13,752,918,192 |
| 유동계약부채 | 120,000,000 | |
| 비유동부채 | 13,960,194,435 | 10,892,606,906 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 13,169,122,778 | 10,857,970,245 |
| 장기미지급금 | 69,122,778 | 30,200,245 |
| 장기차입금 | 13,100,000,000 | 10,827,770,000 |
| 퇴직급여부채 | 791,071,657 | 34,636,661 |
| 확정급여채무의현재가치 | 3,445,585,819 | 3,793,702,281 |
| 사외적립자산의공정가치 | (2,654,514,162) | (3,759,065,620) |
| 부채총계 | 53,065,533,685 | 44,968,371,977 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,489,765,000 | 4,489,765,000 |
| 자본잉여금 | 11,342,741,495 | 11,470,049,629 |
| 기타자본구성요소 | (427,435,223) | (596,947,285) |
| 이익잉여금(결손금) | 4,062,270,351 | 12,261,019,974 |
| 자본총계 | 19,467,341,623 | 27,623,887,318 |
| 자본과부채총계 | 72,532,875,308 | 72,592,259,295 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 18,201,527,233 | 64,988,759,304 | 26,531,811,235 | 153,401,744,073 |
| 매출원가 | 19,191,713,935 | 68,427,519,868 | 32,000,507,932 | 141,926,349,408 |
| 매출총이익 | (990,186,702) | (3,438,760,564) | (5,468,696,697) | 11,475,394,665 |
| 판매비와관리비 | 1,721,930,404 | 5,055,379,580 | 824,502,396 | 7,408,798,159 |
| 영업이익(손실) | (2,712,117,106) | (8,494,140,144) | (6,293,199,093) | 4,066,596,506 |
| 금융수익 | 213,425,118 | 338,689,081 | 27,053,683 | 122,083,100 |
| 금융원가 | 446,526,456 | 1,311,162,129 | 42,800,896 | 286,318,026 |
| 기타이익 | 134,256,169 | 2,782,748,323 | 2,854,086,658 | 3,697,033,664 |
| 기타손실 | 108,908,956 | 608,528,727 | (8,170,656) | 1,488,006,501 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) | (3,446,688,992) | 6,111,388,743 |
| 법인세비용 | (650,710,473) | 1,214,071,967 | ||
| 당기순이익(손실) | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) | (2,795,978,519) | 4,897,316,776 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) | (2,795,978,519) | 4,897,316,776 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (334) | (841) | (325) | 575 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (334) | (841) | (325) | 513 |
| 자본변동표 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 4,150,000,000 | 7,427,556,668 | (625,013,952) | 9,579,127,063 | 20,531,669,779 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | 4,897,316,776 | 4,897,316,776 | |||
| 복합금융상품 전환 | 339,765,000 | 1,807,828,961 | 2,147,593,961 | ||
| 복합금융상품 상환 | |||||
| 주식기준보상거래 | 28,066,667 | 28,066,667 | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 4,489,765,000 | 9,235,385,629 | (596,947,285) | 14,476,443,839 | 27,604,647,183 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,489,765,000 | 11,470,049,629 | (596,947,285) | 12,261,019,974 | 27,623,887,318 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (906,356,027) | (906,356,027) | |||
| 당기순이익(손실) | (7,292,393,596) | (7,292,393,596) | |||
| 복합금융상품 전환 | |||||
| 복합금융상품 상환 | (276,402,906) | (276,402,906) | |||
| 주식기준보상거래 | (119,282,772) | (119,282,772) | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 149,094,772 | 288,794,834 | 437,889,606 | ||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,489,765,000 | 11,342,741,495 | (427,435,223) | 4,062,270,351 | 19,467,341,623 |
| 현금흐름표 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (18,211,649,810) | 6,467,029,891 |
| 당기순이익(손실) | (7,292,393,596) | 4,897,316,776 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,422,748,382 | 82,771,254 |
| 외화환산손실 | 113,337,699 | 268,400,936 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 4,161,650 | |
| 대손상각비 | (134,388,191) | (74,834,507) |
| 퇴직급여 | 809,245,215 | 595,429,377 |
| 감가상각비 | 882,599,050 | 385,887,980 |
| 무형자산상각비 | 199,085,629 | 368,590,952 |
| 주식보상비용(환입) | 28,066,667 | |
| 유형자산처분손실 | 3,586 | |
| 이자비용 | 1,311,162,129 | 286,318,026 |
| 법인세비용 | 1,214,071,967 | |
| 외화환산이익 | (288,389,842) | (224,596,462) |
| 유형자산처분이익 | (72,281,577) | (11,180,818) |
| 무형자산처분이익 | (1,058,932,649) | |
| 금융자산처분이익 | (2,635,465,000) | |
| 차입금(사채)상환이익 | (163,203,678) | |
| 이자수익 | (175,485,403) | (122,083,100) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (13,414,203,085) | 2,262,755,669 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | (12,001,326,310) | (10,193,024,022) |
| 재고자산의 감소(증가) | 934,659,536 | (2,025,818,722) |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) | (4,719,435) | 20,545,325 |
| 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) | (2,328,929,190) | 15,033,240,787 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) | 38,922,533 | 21,191,612 |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (1,245,069,650) | (336,940,680) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 1,192,259,431 | (256,438,631) |
| 이자수취(영업) | 154,358,088 | 91,286,187 |
| 이자지급(영업) | (758,069,901) | (122,006,966) |
| 법인세납부(환급) | 1,675,910,302 | (745,093,029) |
| 투자활동현금흐름 | 632,385,483 | (9,155,965,538) |
| 단기금융상품의 처분 | 1,340,000,000 | |
| 기타유동금융자산의 처분 | 2,939,999,274 | |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 3,751,900,000 | |
| 대여금의 감소 | 59,264,202 | 1,057,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 212,741,041 | 174,876,682 |
| 기계장치의 처분 | 963,000,000 | |
| 차량운반구의 처분 | 11,181,818 | |
| 기타유형자산의 처분 | 23,250,000 | 2,000,000 |
| 개발 중인 무형자산의 처분 | 2,248,169,193 | |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분 | 9,247,170 | |
| 단기금융상품의 취득 | (3,514,471,232) | |
| 기타유동금융자산의 취득 | (970,410,960) | |
| 장기금융상품의 취득 | (88,413,364) | (1,448,454,397) |
| 기타비유동금융자산의 취득 | (1,500,000,000) | |
| 대여금의 증가 | (20,000,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (74,500,000) | (303,887,198) |
| 건물의 취득 | (26,300,000) | (98,925,560) |
| 기계장치의 취득 | (217,000,000) | |
| 집기의 취득 | (110,702,491) | (226,798,909) |
| 차량운반구의 취득 | (30,500,000) | |
| 기타유형자산의 취득 | (4,250,000) | (26,000,000) |
| 건설중인자산의 취득 | (287,320,110) | (12,074,591,214) |
| 개발 중인 무형자산의 취득 | (484,000) | |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 | (5,038,200) | (12,681,800) |
| 컴퓨터소프트웨어의 취득 | (192,290,000) | (83,190,000) |
| 재무활동현금흐름 | 9,268,676,834 | 2,144,310,870 |
| 단기차입금의 증가 | 12,000,000,000 | 1,500,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 4,200,000,000 | 3,300,000,000 |
| 자기주식의 처분 | 318,606,834 | |
| 단기차입금의 상환 | (5,500,000,000) | (2,600,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (249,930,000) | (55,680,000) |
| 전환사채의 감소 | (1,500,000,000) | (9,130) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (8,310,587,493) | (544,624,777) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (44,452) | 16,241,149 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,310,631,945) | (528,383,628) |
| 기초현금및현금성자산 | 10,097,235,683 | 3,253,874,004 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,786,603,738 | 2,725,490,376 |
5. 재무제표 주석
| 제 18 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr제 18 기 분 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제 17 기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지&cr제 17 기 분 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디이엔티 |
&cr1. 회사의 개요&cr
주식회사 디이엔티 (이하 "당사")는 디스플레이 관련 장비 및 부품 제조업 등을 영위할 목적으로 2001년 8월 1일자로 설립되었습니다.&cr&cr 당사는 2005년 1월 24일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 주요주주는 에이피 에스홀딩스 주식회사( 26.23% ) 및 다수의 개인 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr 한편, 당분기말 현재 당사의 발행보통주식수는 8,979,530 주 이며, 납입자본금은 4,490 백만원 입니다. &cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책의 요약 &cr &cr (1) 분기재무제표 작성기준 &cr &cr당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.
당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.
새로운 규정의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
● 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
● 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
● 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).
&cr상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.
● 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.
● 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다.
당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.
경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 당사가 보유하고 있는 금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 당사의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 당사의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
&cr② 금융자산의 손상
금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.
당사는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 당사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 당사는 그 중 매출채권 및 계약자산에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다.
경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 당사가 보유하고 있는 금융자산 및 계약자산에 대한 손상을 검토하고 평가하였으며 유의적인 영향은 없습니다.
③ 금융부채의 분류 및 측정&cr
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. &cr
기업회계기준서 제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)
&cr당사는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다.
새로운 규정의 내용 및 당사가 적용한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다.
당사는 다음의 주요 원천으로부터 수익을 인식합니다.
● 디스플레이 관련 장비 판매. 설치용역 포함
&cr수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제3자를 대신해서 회수한금액은 제외합니다. 또한 당사는 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.
① 장비의 판매
&cr당사는 장비가 고객에게 인도되어 재화의 통제가 고객에게 이전되었을 때 수익을 인식합니다. 당사는 인도시점까지 판매대가의 70%~90%를 수령하며 설치용역이 완료되는 시점에 잔금을 지급받고 있는 바, 고객에게 청구하기 이전에 인식한 수익을 계약자산으로 인식하였습니다.
&cr② 설치용역&cr
설치용역은 기간에 걸쳐 이행되는 수행의무로 인식됩니다. 이러한 설치용역의 수익은 계약의 완성단계에 따라 인식됩니다. 경영진은 설치를 위하여 예상되는 총 시간대비 보고기간 말 현재 경과한 시간의 비율에 따라 완성단계를 결정하는 것이 기업회계기준서 제1115호 하에서 수행의무의 완료까지의 진행률을 측정하는 적절한 방법이라고 평가하였습니다. 설치용역이 완료되기 전까지는 설치용역에 대해 고객으로부터지급받지 않으므로, 그 때까지 이행한 용역 대가에 대한 기업의 권리를 나타내는 계약자산은 설치용역이 이행되는 기간에 걸쳐 인식됩니다.
이전 기준서에서는 고객에게 장비를 인도하는 시점에 계약된 수익(설치용역 포함)을 일시에 인식하였으나, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 고객과의 장비 인도 계약에서 (1) 장비 제작 및 인도 (2) 인도한 장비에 대한 설치용역 등으로 구별되는수행의무를 식별하였으며 총 대가는 원가이익가산법을 적용하여 재화의 판매분과 용역의 제공분으로 배분하였습니다.&cr&cr 기업회계기준서 제1115호의 적용으로 인하여 당분기초(2018년 1월 1일)에 매출채권, 기타유동부채(선수금) 및 기초이익잉여금이 각각 3,863,578천원, 1,209,000천원 및 906,356천원 감소하였으며, 계약자산 및 계약부채가 각각 2,957,222천원 및 1,209,000천원 증가하였습니다.
- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)
&cr동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)
&cr동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)
&cr동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.
동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.
&cr당사는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선
&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr당사는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 또한 당사는 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있지 않습니다.
2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.
&cr동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.
&cr사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다.
&cr후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여 조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.
&cr리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.
당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
&cr중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.
&cr4. 부문정보&cr&cr당사는 매출액을 창출하는 재화의 성격 및 자산의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일의 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 매출액 및 법인세비용차감전순손익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 46,676,124 | 119,543,434 |
당사의 주요 판매지역은 한국, 중국, 베트남, 일본 및 미국인 바, 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 34,802,241 | 34,939,396 |
| 중 국 | 21,956,042 | 9,560,093 |
| 베트남 | 7,857,043 | 98,346,304 |
| 일 본 | 306,010 | 9,887,792 |
| 미 국 | 67,423 | 668,159 |
| 합 계 | 64,988,759 | 153,401,744 |
5 . 사 용이 제한된 금 융자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | KEB하나은행 | 600,000 | - | 외화지급보증 관련 질권설정 |
| 단기금융자산 | KEB하나은행 | 787,000 | - | 종속회사 차입금 담보 |
| 장기금융자산 | KEB하나은행 | 1,362,021 | 1,362,021 | 외화지급보증 관련 질권설정 |
| 합 계 | 2,749,021 | 1,362,021 |
&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 20,737,103 | (374,009) | 20,363,094 | 17,417,244 | (907,476) | 16,509,768 |
| 미수금 | 4,803 | - | 4,803 | 2,043 | - | 2,043 | |
| 미수수익 | 30,270 | - | 30,270 | 9,142 | - | 9,142 | |
| 단기대여금 | - | - | - | 18,000 | - | 18,000 | |
| 보증금 | 527,576 | (128,545) | 399,031 | 600,688 | (128,545) | 472,143 | |
| 합 계 | 21,299,752 | (502,554) | 20,797,198 | 18,047,117 | (1,036,021) | 17,011,096 | |
| 비유동성 | 장기대여금 | 188,736 | - | 188,736 | 210,000 | - | 210,000 |
| 보증금 | 305,255 | - | 305,255 | 370,385 | - | 370,385 | |
| 합 계 | 493,991 | - | 493,991 | 580,385 | - | 580,385 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 907,476 | - | (207,698) | (325,769) | 374,009 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 1,036,021 | - | (207,698) | (325,769) | 502,554 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,097,327 | - | (74,835) | 1,022,492 |
| 보증금 | 128,545 | - | - | 128,545 |
| 합 계 | 1,225,872 | - | (74,835) | 1,151,037 |
&cr7. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재공품 | 4,143,614 | - | 4,143,614 | 5,157,740 | - | 5,157,740 |
| 원재료 | 96,027 | - | 96,027 | 16,561 | - | 16,561 |
| 합 계 | 4,239,641 | - | 4,239,641 | 5,174,301 | - | 5,174,301 |
8. 계약자산과 계약부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 계약자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 6,814,307 | - |
| 대손충당금 | (73,309) | - |
| 합 계 | 6,740,998 | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채(선수금) | 120,000 | - |
&cr9. 기타유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,156,072 | 636,289 |
| 선급비용 | 107,666 | 177,529 |
| 기타 | 373,813 | 1,990 |
| 합 계 | 1,637,551 | 815,808 |
&cr10. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산&cr&cr당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 1,500,000 | - |
| 파생연계증권 | - | 2,939,999 |
11. 종속기업투자&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | 결산월 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소주디이티설비 유한공사 | 전자설비,Test용 설비,JIG류조립 및 영업판매 | 중국 | 100 | 196,958 | 196,958 | 100 | 196,958 | 196,958 | 12월 |
| 코닉이앤씨&cr주식회사 | 디스플레이용 부품제작 | 한국 | 100 | 400,000 | 400,000 | 100 | 400,000 | 400,000 | 12월 |
| VINA DE&T Co.,Ltd. |
설비조립 및 설치, 유지보수, 부품판매, 고객서비스 | 베트남 | 100 | 110,110 | 110,110 | 100 | 110,110 | 110,110 | 12월 |
| 합 계 | 707,068 | 707,068 | 707,068 | 707,068 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 366,459 | 410,229 | 602,716 | 901,969 | 202,393 | 351,388 |
| 비유동자산 | 25,958 | 31,452 | 105,539 | 107,646 | 18,076 | 22,914 |
| 자산계 | 392,417 | 441,681 | 708,254 | 1,009,615 | 220,469 | 374,302 |
| 유동부채 | 78,739 | 97,025 | 800,429 | 1,075,782 | 55,700 | 255,779 |
| 비유동부채 | - | - | 43,647 | 53,948 | - | - |
| 부채계 | 78,739 | 97,025 | 844,074 | 1,129,730 | 55,700 | 255,779 |
| 자본 | 313,678 | 344,656 | (135,821) | (120,115) | 164,769 | 118,523 |
| 자본계 | 313,678 | 344,656 | (135,821) | (120,115) | 164,769 | 118,523 |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소주디이티설비유한공사 | 코닉이앤씨 주식회사 | VINA DE&T Co.,Ltd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 978,264 | 910,523 | 1,068,292 | 4,222,633 | 744,115 | 832,963 |
| 영업이익(손실) | (19,829) | 226,429 | 11,531 | 115,731 | 76,587 | 141,291 |
| 분기순이익(손실) | (28,011) | 183,023 | (15,706) | 35,030 | 44,896 | 141,033 |
| 기타포괄손익 | (2,967) | 4,345 | - | - | 1,350 | (2,699) |
| 총포괄이익(손실) | (30,978) | 187,369 | (15,706) | 35,030 | 46,246 | 138,334 |
12. 유형자산&cr&cr 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . &cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 10,993,613 | 15,186,553 | 1,989,177 | 48,085 | 966,004 | 63,174 | 215,717 | 29,462,323 |
| 취득 | - | 26,300 | - | - | 110,702 | 4,250 | 287,320 | 428,572 |
| 처분 | - | - | (891,264) | - | - | (22,704) | - | (913,968) |
| 감가상각 | - | (429,056) | (266,579) | (11,457) | (168,058) | (7,449) | - | (882,599) |
| 대체증감 | - | - | 463,553 | - | - | - | (463,553) | - |
| 분기말금액 | 10,993,613 | 14,783,797 | 1,294,887 | 36,628 | 908,648 | 37,271 | 39,484 | 28,094,328 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 10,993,613 | 17,900,003 | 1,820,818 | 148,630 | 4,244,322 | 689,831 | 39,484 | 35,836,701 |
| 감가상각누계액 | - | (3,116,206) | (525,931) | (112,002) | (3,335,674) | (652,560) | - | (7,742,373) |
| 장부금액 | 10,993,613 | 14,783,797 | 1,294,887 | 36,628 | 908,648 | 37,271 | 39,484 | 28,094,328 |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | ||||||||
| 기초금액 | 10,993,613 | 1,991,631 | 549,823 | 32,017 | 367,697 | 50,019 | 48,500 | 14,033,300 |
| 취득 | - | 98,926 | 217,000 | 30,500 | 226,799 | 26,000 | 12,074,591 | 12,673,816 |
| 처분 | - | - | - | (1) | - | (2,004) | - | (2,005) |
| 감가상각 | - | (168,330) | (111,671) | (10,613) | (87,723) | (7,551) | - | (385,888) |
| 분기말금액 | 10,993,613 | 1,922,227 | 655,152 | 51,903 | 506,773 | 66,464 | 12,123,091 | 26,319,223 |
| (구성내역) | ||||||||
| 취득원가 | 10,993,613 | 4,466,743 | 945,185 | 148,629 | 3,624,240 | 717,581 | 12,123,091 | 33,019,082 |
| 감가상각누계액 | - | (2,544,516) | (290,033) | (96,726) | (3,117,467) | (651,117) | - | (6,699,859) |
| 장부금액 | 10,993,613 | 1,922,227 | 655,152 | 51,903 | 506,773 | 66,464 | 12,123,091 | 26,319,223 |
&cr한편, 당사의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 32 참조) .
13. 무형자산
&cr당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | 1,273,327 | 130,220 | 413,650 | 605,916 | 2,423,113 |
| 외부취득액 | - | 5,037 | 192,290 | - | 197,327 |
| 처분액 | (1,190,860) | (7,624) | - | - | (1,198,484) |
| 상각비(주2) | (82,467) | (18,627) | (97,991) | - | (199,085) |
| 분기말금액 | - | 109,006 | 507,949 | 605,916 | 1,222,871 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 458,493 | 499,429 | 1,629,324 | 605,916 | 3,193,162 |
| 상각누계액 | (458,493) | (390,423) | (1,105,389) | - | (1,954,305) |
| 정부보조금 | - | - | (15,986) | - | (15,986) |
| 장부금액 | - | 109,006 | 507,949 | 605,916 | 1,222,871 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.&cr (주2) 당누적3분기 소프트웨어 상각비에는 정부보조금과 상계된 2,919천원 이 반영되 어 있음.
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (변동내역) | |||||
| 기초금액 | 2,346,789 | 138,716 | 442,313 | 605,916 | 3,533,734 |
| 외부취득액 | - | 12,682 | 83,190 | - | 95,872 |
| 내부개발로 인한 증가 | 484 | - | - | - | 484 |
| 상각비(주2) | (247,403) | (20,428) | (100,761) | - | (368,592) |
| 분기말금액 | 2,099,870 | 130,970 | 424,742 | 605,916 | 3,261,498 |
| (구성내역) | |||||
| 취득원가 | 2,393,428 | 496,071 | 1,415,034 | 605,916 | 4,910,449 |
| 상각누계액 | (293,558) | (365,101) | (970,414) | - | (1,629,073) |
| 정부보조금 | - | - | (19,878) | - | (19,878) |
| 장부금액 | 2,099,870 | 130,970 | 424,742 | 605,916 | 3,261,498 |
(주1) 기타의무형자산에는 시설이용권 등 가입보증금이 포함되어 있음.&cr (주2) 전누적3분기 소프트웨어 상각비에는 정부보조금과 상계된 2,919천원 이 반영되 어 있음.
14. 기타비유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 18,423 | 13,703 |
15. 매입채무 및 기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 9,699,436 | - | 9,699,436 | 10,904,443 | - | 10,904,443 |
| 미지급금 | 956,159 | 69,123 | 1,025,282 | 779,717 | 30,200 | 809,917 |
| 미지급비용 | 51,074 | - | 51,074 | 48,965 | - | 48,965 |
| 합 계 | 10,706,669 | 69,123 | 10,775,792 | 11,733,125 | 30,200 | 11,763,325 |
16. 차입금 및 사채&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 12,000,000 | - | 12,000,000 | 5,500,000 | - | 5,500,000 |
| 장기차입금 | 2,011,080 | 13,100,000 | 15,111,080 | 333,240 | 10,827,770 | 11,161,010 |
| 전환사채 | 12,917,100 | - | 12,917,100 | 13,752,918 | - | 13,752,918 |
| 합 계 | 26,928,180 | 13,100,000 | 40,028,180 | 19,586,158 | 10,827,770 | 30,413,928 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 씨티은행 | 3.19% | 8,000,000 | - |
| KEB하나은행 | 3.71% | 4,000,000 | - | |
| 우리은행 | - | - | 4,000,000 | |
| 중소기업은행 | - | - | 1,500,000 | |
| 합 계 | 12,000,000 | 5,500,000 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | KDB산업은행 | 3.10% | 2023-10-30 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 2.97% | 2024-02-12 | 4,200,000 | 2,800,000 | ||
| 3.03% | 2024-02-12 | 2,800,000 | - | ||
| 운영자금 | 중소기업은행 | 4.13% | 2019-01-05 | 111,080 | 361,010 |
| 장기차입금 소계 | 15,111,080 | 11,161,010 | |||
| 유동성 대체 | (2,011,080) | (333,240) | |||
| 합 계 | 13,100,000 | 10,827,770 |
(4) 전환사채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모전환사채(주1) | 2016-01-07 | 2020-01-07 | 2% | 2,809,636 | 4,055,211 |
| 제2회 사모전환사채(주2) | 2017-11-10 | 2021-11-10 | 0% | 10,107,464 | 9,697,707 |
| 합 계 | 12,917,100 | 13,752,918 |
(주1) 당사가 발행한 제1회 사모전환사채와 관련된 전환권 중 일부가 전기 중 행사됨 에 따라 보통주 679,530주(주당 전환가액: 3,679원)가 발행되었음. &cr 한편, 당사가 발행한 제1회 사모전환사채와 관련하여 당분기 중 1,500,000천원 을 조기상환하였음.&cr 사채의 만기는 2020년이나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 사채권자가 조기 상환청구권을 행사할 수 있는 금액은 유동부채로 표시하였음.&cr(주2) 사채의 만 기는 2021 년이나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 사채권자가 조기 상환청구권을 행사할 수 있는 금액은 유동부채로 표시하였음.
2) 당사가 2016년 1월 7일에 발행한 제1회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 사모전환사채(주1) |
| 액면금액 | 3,000,000,000원 |
| 발행가액 | 3,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 2% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,010,441주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환가격 | 2,969원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 50%까지, 2년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날 잔여 50% |
&cr (주1) 제1회 사모전환사채의 내역은 전기 중 행사된 액면가액 2,500,000천원에 대한 전환권 행사 및 당분기 중 행사된 액면가액 1,500,000천원에 대한 조기상환청 구권을 반영하여 표시하였음. &cr&cr3) 제1회 사모전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 |
|---|---|---|
| 발행가액 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 2,447,194 | 2,809,636 |
| 전환사채의 자본요소 | 552,806 | 552,806 |
&cr 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 240,016천원 의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(2,447,194천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액 (2,809,636천원) 과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을 차감한 금액을 나타냅니다.
4) 당사가 2017년 11월 10일에 발행한 제2회 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제2회 사모전환사채 |
| 액면금액 | 12,000,000,000원 |
| 발행가액 | 11,856,000,000원(사채발행비용 144,000,000원 차감후) |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 0%, 별도의 이자지급기일 없음 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 0% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의종류 및 주식수 | 기명식 보 통주 3,252,914주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환가격 (주1) | 3,689원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 배당기산일(전환간주일) | 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전사업연도말에 발행된 것으로 간주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 100%까지 청구 가능 |
| 발행자에 의한 조기상환권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 3개월째 되는 날까지의 기간 동안 사채권자가 보유하고 있는 인수금액의 30%에 해당되는 본 사채 상환 가능 |
&cr5) 제2회 사모전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 |
|---|---|---|
| 발행가액 | 11,856,000 | 11,856,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 9,621,336 | 10,107,464 |
| 전환사채의 자본요소 | 2,234,664 | 2,234,664 |
&cr 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 당누적3분기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 409,757천원 의 이자비용을 인식하였습니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액(9,621,336천원)과 당분기말 현재 재무상태표상 장부금액 ( 10,107,464천원 )과의 차이는 유효이자율을 적용한 이자금액에서 당분기말까지 지급된 이자금액을 차감한 금액을 나타냅니다.
17. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | - | 1,209,000 |
| 예수금 | 75,849 | 94,710 |
| 기타 | 1,274,641 | 1,452,772 |
| 합 계 | 1,350,490 | 2,756,482 |
&cr 18. 순확정급여부채&cr&cr당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.60% | 3.60% |
| 임금상승률 | 4.00% | 4.00% |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 &cr확정급여채무의 현재가치 | 3,445,586 | 3,793,702 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,654,514) | (3,759,066) |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채 | 791,072 | 34,636 |
&cr(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,793,702 | (3,759,066) | 34,636 |
| 당기근무원가 | 799,923 | - | 799,923 |
| 이자비용(이자수익) | 105,418 | (96,095) | 9,323 |
| 소 계 | 905,341 | (96,095) | 809,246 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,253,457) | 1,200,647 | (52,810) |
| 분기말금액 | 3,445,586 | (2,654,514) | 791,072 |
&cr (전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,383,953 | (3,132,561) | 251,392 |
| 당기근무원가 | 592,272 | - | 592,272 |
| 이자비용(이자수익) | 76,581 | (73,424) | 3,157 |
| 소 계 | 668,853 | (73,424) | 595,429 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (613,182) | (613,182) |
| 제도에서 지급한 금액 | (336,941) | 356,744 | 19,803 |
| 분기말금액 | 3,715,865 | (3,462,423) | 253,442 |
&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금등가물 | 2,654,514 | 3,759,066 |
&cr19. 자본금 및 주식발행초과금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금과 주식발행초과금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 발행주식수 | 8,979,530주 | 8,979,530주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 자본금 | 4,489,765 | 4,489,765 |
| 주식발행초과금 | 8,328,682 | 8,328,682 |
&cr(2) 당누적3분기 및 전기 중 당사의 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 8,300,000 | 4,150,000 | 6,060,181 |
| 전환권행사(주1) | 679,530 | 339,765 | 2,268,501 |
| 전기말 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 당분기초 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
| 당분기말 | 8,979,530 | 4,489,765 | 8,328,682 |
&cr (주1) 당사가 발행한 제1회 사모전환사채와 관련된 전환권 중 일부가 전기 중&cr 행사됨에 따라 보통주 679,530주(주당 전환가액: 3,679원)가 발행되었음.
20. 기타불입자본&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 8,328,682 | 8,328,682 |
| 기타자본잉여금(주1) | 77,495 | 77,495 |
| 주식선택권 | 49,117 | 168,400 |
| 전환권대가 | 2,787,470 | 3,063,873 |
| 자기주식(주2,3) | (476,552) | (765,347) |
| 자기주식처분이익(주3) | 149,094 | - |
| 합 계 | 10,915,306 | 10,873,103 |
(주1) 기타자본잉여금은 당사의 과거 주식보상비용과 관련하여 발생되었으나 소멸된 금액임.&cr&cr (주2) 당분기말 현재 당사가 보유중인 자기주식 233,769주(취득금액 476,552천원) 는 주가안정 목적으로 자사주신탁을 통해 취득한 것으로, 당사의 경영진은 보유중 인 자기주식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획임.
&cr (주3) 당누적3분기 중 주식선택권의 행사로 인하여 자기주식 141,666주(취득금액 28 8,795천원)를 교부하였으며, 이와 관련하여 자기주식처분이익 149,094천원을 계상하였음.
21. 주식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 부여일 | 2015년 4월 29일 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 부여수량 | 보통주식 58,334주 |
| 행사가격 | 2,249원 |
| 행사가능기간 | 2017년 4월 29일부터 2020년 4월 29일까지 |
| 가득조건 | 2017년 4월 29일까지 용역 제공 |
&cr(2) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙-숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 무위험이자율 | 1.83% |
| 기대행사기간 | 3년 |
| 기대주가변동성 | 45.35% |
| 기대권리소멸율 | - |
(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 주식선택권 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | 주식선택권 수량&cr(단위: 주) | 가중평균행사가격&cr(단위: 원) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 200,000 | 2,249 | 200,000 | 2,249 |
| 주식선택권 행사 | (141,666) | 2,249 | - | - |
| 분기말 | 58,334 | 2,249 | 200,000 | 2,249 |
(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 발생한 주식기준 보상 원가의 내 역 은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 총 보상원가 | 168,400 | 168,400 |
| 과거기간에 인식된 보상원가 | 168,400 | 56,136 |
| 당분기에 인식된 보상원가 | - | 63,147 |
| 잔여보상원가 | - | 49,117 |
&cr한편, 전누적3분기 보상원가는 전액 판매비와 관리비로 분류되었습니다.
22. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | 100,000 | 100,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 24,000 | 24,000 |
| 사업확장적립금 | 9,455,127 | 9,455,127 |
| 기타적립금 | 2,681,893 | - |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (8,198,750) | 2,681,893 |
| 합 계 | 4,062,270 | 12,261,020 |
&cr(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있음. 동 이익준비금 은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서 만 사용될 수 있음.
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 12,261,020 | 9,579,127 |
| 회계정책의변경효과 | (906,356) | - |
| 분기순이익(손실) | (7,292,394) | 4,897,317 |
| 분기말금액 | 4,062,270 | 14,476,444 |
&cr23. 수익&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타영업외이익 및 금융수익을 제외한 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 판매로 인한 수익 | 16,937,442 | 62,434,313 | 26,418,727 | 143,630,111 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 1,264,085 | 2,554,446 | 113,084 | 9,771,633 |
| 합 계 | 18,201,527 | 64,988,759 | 26,531,811 | 153,401,744 |
24. 판매비와 관리비&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 682,818 | 2,219,509 | 813,030 | 2,343,586 |
| 퇴직급여 | 53,024 | 159,073 | 53,773 | 161,321 |
| 복리후생비 | 71,468 | 265,987 | 82,837 | 280,106 |
| 여비교통비 | 59,837 | 200,700 | 120,269 | 313,452 |
| 교육훈련비 | 906 | 1,324 | 3,149 | 3,758 |
| 임차료 | 93,680 | 288,890 | 50,372 | 148,416 |
| 접대비 | 25,050 | 93,206 | 68,524 | 181,844 |
| 통신비 | 4,520 | 16,703 | 9,197 | 24,250 |
| 세금과공과 | 199,894 | 305,056 | (369,708) | 2,379,864 |
| 감가상각비 | 49,907 | 149,469 | 28,142 | 80,213 |
| 무형자산상각비 | 41,347 | 199,086 | 123,714 | 368,591 |
| 보험료 | 1,547 | 4,669 | 1,629 | 5,003 |
| 차량유지비 | 9,408 | 32,986 | 15,984 | 46,828 |
| 운반비 | 3,011 | 6,695 | 2,653 | 4,578 |
| 수도광열비 | 4,728 | 10,650 | 119 | 383 |
| 광고선전비 | 206 | 263 | 90 | 390 |
| 지급수수료 | 270,213 | 935,481 | 226,848 | 1,041,616 |
| 소모품비 | 8,143 | 33,186 | 16,734 | 39,819 |
| 도서인쇄비 | 237 | 2,280 | 1,046 | 3,079 |
| 대손상각비 | (57,978) | (134,388) | (436,540) | (74,835) |
| 수선비 | 2,932 | 8,803 | 7,956 | 8,427 |
| 주식보상비 | - | - | - | 28,067 |
| 경상연구개발비 | 197,033 | 255,752 | 4,684 | 20,042 |
| 합 계 | 1,721,931 | 5,055,380 | 824,502 | 7,408,798 |
25. 금융수익 및 금융비용&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 50,221 | 175,485 | 27,054 | 122,083 |
| 사채상환이익 | 163,204 | 163,204 | - | - |
| 합 계 | 213,425 | 338,689 | 27,054 | 122,083 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 446,526 | 1,311,162 | 208,316 | 647,425 |
| 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 | - | - | (165,515) | (361,107) |
| 차감 계 | 446,526 | 1,311,162 | 42,801 | 286,318 |
| 순금융손익 | (233,101) | (972,473) | (15,747) | (164,235) |
26. 기타영업외이익 및 기타영업외비용&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익: | ||||
| 외환차익 | 370,735 | 463,247 | 482,752 | 680,893 |
| 외화환산이익 | (482,244) | 288,390 | (386,320) | 224,596 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | 2,635,465 | 2,635,465 |
| 유형자산처분이익 | - | 72,281 | - | 11,181 |
| 무형자산처분이익 | - | 1,058,933 | - | - |
| 잡이익 | 245,765 | 899,897 | 122,190 | 144,899 |
| 합 계 | 134,256 | 2,782,748 | 2,854,087 | 3,697,034 |
| 기타영업외비용: | ||||
| 외환차손 | 49,549 | 90,457 | 53,531 | 1,215,438 |
| 외화환산손실 | 59,360 | 113,338 | (65,179) | 268,401 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | - | 3,472 | 4,162 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 4 | 4 |
| 재해손실 | - | 386,861 | - | - |
| 잡손실 | - | 17,873 | 2 | 2 |
| 합 계 | 108,909 | 608,529 | (8,170) | 1,488,007 |
27. 법인세비용&cr&cr당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.
&cr28. 비용의 성격별 분류&cr
당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 재고자산의 변동 | 51,299,379 | 120,694,357 |
| 종업원급여 | 10,334,921 | 9,568,456 |
| 퇴직급여 | 809,245 | 595,429 |
| 복리후생비 | 1,163,940 | 1,263,579 |
| 여비교통비 | 1,295,371 | 1,701,426 |
| 감가상각비 | 882,599 | 385,888 |
| 무형자산상각비 | 199,086 | 368,591 |
| 외주용역비 | 1,465,743 | 5,498,659 |
| 운반비 | 462,059 | 699,685 |
| 지급수수료 | 3,119,394 | 3,313,054 |
| 소모품비 | 469,982 | 801,020 |
| 대손상각비 | (134,388) | (74,835) |
| 기타 | 2,115,569 | 4,519,839 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 73,482,900 | 149,335,148 |
29. 주당손익&cr
(1) 기본주당손익의 내역&cr&cr당사의 기본주당분기순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익(손실)을 계산한 것으로그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당3분기 | 당누적3분기 | 전3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (2,919,871,231) | (7,292,393,596) | (2,795,978,519) | 4,897,316,776 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,745,761 | 8,671,964 | 8,604,095 | 8,522,950 |
| 기본주당분기순이익(손실) | (334) | (841) | (325) | 575 |
&cr당누적3분기 및 전누적3분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 발행주식수 | 유통주식수 | 적 수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 당3분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 804,610,012 | 8,745,761 |
| 당누적3분기 | 8,979,530 | 8,745,761 | 2,367,446,181 | 8,671,964 |
| 전3분기 | 8,979,530 | 8,604,095 | 791,576,740 | 8,604,095 |
| 전누적3분기 | 8,979,530 | 8,604,095 | 2,326,765,257 | 8,522,950 |
&cr(2) 희석주당손익의 내역&cr
당사의 희석주당분기순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 전누적3분기 |
|---|---|
| 희석주당이익 계산에 사용된 분기순이익 | 5,071,588,417 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 | 9,892,445 |
| 희석주당분기순이익 | 513 |
전누적3분기 중 희석주당이익 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 구 분 | 전누적3분기 |
|---|---|
| 기본주당이익 계산에 사용된 분기순이익 | 4,897,316,776 |
| 전환사채의 이자 | 174,271,641 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 분기순이익 | 5,071,588,417 |
&cr전누적3분기 중 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 전누적3분기 |
|---|---|
| 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 | 8,522,950 |
| 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수 | |
| 전환사채 | 1,223,158 |
| 주식선택권 | 146,337 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 | 9,892,445 |
&cr당분기말 현재 보유중인 잠재적보통주인 주식선택권의 행사와 전환사채의 발행으로 인한 희석화 효과가 없으므로 당3분기 및 당누적3분기의 희석주당분기순손실은 기본주당분기순손실과 동일합니다. 한편, 전3분기에는 주식선택권의 행사와 전환사채의 발행으로 인한 희석화 효과가 없으므로 희석주당분기순손실은 기본주당분기순손실과 동일합니다.
30. 범주별 금융상품 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 1,786,604 | 1,786,604 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 5,272,213 | 5,272,213 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 21,291,189 | 21,291,189 | - | - |
| 계약자산 | - | 6,740,998 | 6,740,998 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - | 1,500,000 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 10,775,792 | 10,775,792 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 27,111,080 | 27,111,080 |
| 전환사채 | - | - | - | 12,917,100 | 12,917,100 |
| 합 계 | 1,500,000 | 35,091,004 | 36,591,004 | 50,803,972 | 50,803,972 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 대여금 및수취채권 | 당기손익인식&cr금융자산 | 장부금액(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 10,097,236 | - | 10,097,236 | - | - |
| 장단기금융자산 | 1,669,328 | - | 1,669,328 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 17,591,481 | - | 17,591,481 | - | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 | 2,939,999 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 11,763,325 | 11,763,325 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 16,661,010 | 16,661,010 |
| 전환사채 | - | - | - | 13,752,918 | 13,752,918 |
| 합 계 | 29,358,045 | 2,939,999 | 32,298,044 | 42,177,253 | 42,177,253 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 발생한 당사의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. &cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 175,485 | - | 134,388 | 601,847 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,311,162) | 163,204 | - | (54,005) |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 평가손익 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 당기손익인식금융자산 | 3,903 | (4,162) | - | - | - |
| 대여금및수취채권 | 118,181 | - | - | 74,835 | (582,268) |
| 매도가능금융자산 | - | - | 2,635,465 | - | - |
| 합 계 | 122,084 | (4,162) | 2,635,465 | 74,835 | (582,268) |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가로측정금융부채 | (286,318) | - | - | - | 3,918 |
&cr(3) 금융위험관리&cr&cr당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
1)신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,786,604 | 10,097,236 |
| 장단기금융자산 | 5,272,213 | 1,669,328 |
| 매출채권및기타채권 | 21,291,189 | 17,591,481 |
| 계약자산 | 6,740,998 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 |
| 합 계 | 36,591,004 | 32,298,044 |
&cr2) 시장위험&cr&cr가. 환위험&cr&cr당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 당사의 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 19,481,163 | 454,811 | 10,627,117 | 485,630 |
| EUR | - | - | - | 185,491 |
| JPY | 965,461 | 9,812 | 933,914 | 27,904 |
| 합 계 | 20,446,624 | 464,623 | 11,561,031 | 699,025 |
당누적3분기 및 전기 손익으로 인식한 외화환산손익은 각각 175,052천원 및 ( -)867,814 천원입니다 .
&cr 환율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1,998,200 | (1,998,200) | 1,086,201 | (1,086,201) |
&cr나. 이자율위험&cr
당사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 변동금리부차입금의 적절한 규모를유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr &cr 이자율변동이 당누적3분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당누적3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- | --- |
| (203,333) | 203,333 | (166,610) | 166,610 |
&cr다. 가격위험&cr&cr당사는 당분기말 및 전기말 현재 상장지분상품을 보유하고 있지 않으므로 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사의 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.
3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.&cr&cr당사는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 당사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | 1년 미만 | 1년 초과&cr5년 미만 | 5년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 10,706,669 | 69,123 | - | 10,775,792 | 11,733,125 | 30,200 | - | 11,763,325 |
| 장단기차입금 | 14,011,080 | 12,000,000 | 1,100,000 | 27,111,080 | 5,833,240 | 8,527,770 | 2,300,000 | 16,661,010 |
| 전환사채(주1) | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | 16,500,000 | - | - | 16,500,000 |
| 합 계 | 39,717,749 | 12,069,123 | 1,100,000 | 52,886,872 | 34,066,365 | 8,557,970 | 2,300,000 | 44,924,335 |
&cr (주1) 계약상 현금흐름에 따른 금액임. &cr
4) 자본위험&cr&cr당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 53,065,534 | 44,968,372 |
| 자본 | 19,467,342 | 27,623,887 |
| 부채비율 | 273% | 163% |
&cr5) 금융상품의 공정가치&cr
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2)&cr | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3)&cr | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
&cr(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 | - | 2,939,999 |
31. 지급보증 및 주요약정사항&cr&cr (1) 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr&cr당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원)
| 제공자 | 약정한도액 | 실행금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | USD 3,064,900 | USD 1,349,900 | 외화지급보증 |
| 기술보증기금 | - | 1,900,000 | 차입금보증 |
| SGI서울보증보험 | - | 556,886 | 계약이행 및 하자보증 등 |
&cr(2) 대출약정
당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 체결 중인 은행별 약정한도액 및 대출실행액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 씨티은행 | 8,000,000 | 8,000,000 | 운영자금 |
| KEB하나은행 | 6,000,000 | 4,000,000 | 운영자금 |
| 중소기업은행 | 500,000 | 111,080 | 운영자금 |
| KDB산업은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | 시설자금 |
| 합 계 | 29,500,000 | 27,111,080 |
&cr32. 담보로 제공된 자산 &cr
당분기말 현재 당사의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공처 | 구 분 | 장부가액 | 채권최고액 | 담보내역 |
|---|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 공장토지(본사) | 1,079,801 | 6,146,040 | 차입금 및 외화지급보증에&cr대한 담보 |
| 공장건물(본사) | 1,670,600 | |||
| KDB산업은행 | 공장토지(오산) | 9,832,644 | 18,000,000 | 차입금에 대한 담보 |
| 공장건물(오산) | 13,084,450 | |||
| KEB하나은행 | 단기금융자산 | 600,000 | 660,000 | 종속회사 차입금에 대한 담보 |
| 단기금융자산 | 787,000 | 865,700 | 외화 지급보증에 대한 담보 | |
| 장기금융자산 | 1,362,021 | 1,498,223 |
상기 사항 이외에 KEB하나은행 및 KDB산업은행은 건물 등에 대한 보험금액에 질권(채권최고액: 각각 48억원 및 180억원)을 설정하고 있습니다.
&cr 33. 특수관계자 거래&cr
(1) 특수관계자 내역
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 최대주주(유의적 영향력을 행사하는 기업) | APS홀딩스(구, AP시스템) |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션, 제니스월드, 에이피에스에이엠디, 에이피에스정밀 |
| 최대주주의 관계기업 | AP시스템 (주1) |
| 종속기업 | 소주디이티설비유한공사, VINA DE&T, 코닉이앤씨 |
| 당해기업의 주요 경영진 | 김영길, 정기로, 이영일, 오상윤, 배성민 |
&cr (주1) 2017년 3월 1일자로 APS홀딩스(구, AP시스템)로부터 인적분할되어 신설된 법 인임.
&cr(2) 특수관계자간의 채권ㆍ채무내역
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| APS홀딩스 | - | - | 19,800 | 19,800 |
| 코닉오토메이션 | - | - | - | 37,840 |
| 에이피에스에이엠디 | - | - | 1,339 | - |
| 에이피에스정밀 | - | - | 19,254 | - |
| AP시스템 | - | - | 440,510 | 110,000 |
| VINA DE&T | - | - | - | 158,591 |
| 임직원 | 188,736 | 228,000 | - | - |
(3) 특수관계자간의 거래내역(지분거래 제외)
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사의 명칭 | 매출 등 | 유형자산 및 무형자산처분 | 매입 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | 당누적3분기 | 전누적3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | APS홀딩스 | - | - | - | - | 73,123 | 64,000 |
| 최대주주의 종속기업 | 코닉오토메이션 | - | 45,685 | - | - | 467,200 | 512,500 |
| 에이피에스에이엠디 | - | - | - | - | 27,003 | 9,000 | |
| 에이피에스정밀 | - | - | - | 97,944 | - | ||
| 최대주주의 관계기업 | AP시스템 | - | 5,581 | 3,265,000 | - | 400,464 | 4,534,521 |
| 종속기업 | 소주디이티설비유한공사 | - | - | - | - | 889,221 | 791,127 |
| 코닉이앤씨 | - | - | - | - | - | 1,056,203 | |
| VINA DE&T | - | - | - | - | 744115 | 832,963 |
&cr(4) 특수관계자간의 대여거래내역&cr&cr(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 228,000 | 20,000 | (59,264) | 188,736 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 코닉오토메이션 | 1,500,000 | - | (1,000,000) | 500,000 |
| 임직원 | 294,000 | - | (57,000) | 237,000 |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: US$, 천원)
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 종류 | 한도금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| APS홀딩스 | 지급보증 | 12,000,000 | 제2회 전환사채 | 12,000,000 | 12,000,000 | 시너지투자자문 등 |
| 지급보증 | 9,600,000 | 단기차입금 | 8,000,000 | 8,000,000 | 씨티은행 |
(6) 주요 경영진의 보상내역
당사는 당해 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원인 이사 (사외이사 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당누적3분기및 전누적3분기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 대 상 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 346,815 | 22,797 | 369,612 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 대 상 | 총급여액 | 퇴직급여 | 주식보상비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이사 | 334,503 | 9,122 | 23,568 | 367,193 |
34. 현금흐름표&cr&cr(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당누적3분기 | 전누적3분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | 325,770 | - |
| 건설중인자산에서 기계장치로 대체 | 463,553 | - |
| 매출채권에서 계약자산으로 대체 | 2,957,222 | - |
| 선수금에서 계약부채로 대체 | 1,209,000 | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 1,927,770 | - |
| 전환사채의 전환 | - | 2,608,265 |
| 전환사채의 유동성전환사채 대체 | - | 2,002,019 |
(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,500,000 | 6,500,000 | - | 12,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 333,240 | (249,930) | 1,927,770 | 2,011,080 |
| 장기차입금 | 10,827,770 | 4,200,000 | (1,927,770) | 13,100,000 |
| 전환사채 | 13,752,918 | (1,500,000) | 664,182 | 12,917,100 |
| 합 계 | 30,413,928 | 8,950,070 | 664,182 | 40,028,180 |
&cr(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대체 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 6,600,000 | (1,100,000) | - | 5,500,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 333,240 | 333,240 |
| 장기차입금 | 8,000,000 | 3,244,320 | (333,240) | 10,911,080 |
| 전환사채 | 5,998,215 | (9) | (1,994,169) | 4,004,037 |
| 합 계 | 20,598,215 | 2,144,311 | (1,994,169) | 20,748,357 |
35. 기업회계기준서 제1115호의 도입영향&cr &cr 기업회계기준서 제1115호의 적용이 당분기 별도재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(재무상태표)
(단위: 천원)
| 과 목 | 기준서 제1115호&cr반영전 | 조정사항 | 기준서 제1115호&cr반영후 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 40,321,801 | (1,583,347) | 38,738,454 |
| 매출채권 | 28,687,439 | (8,324,345) | 20,363,094 |
| 계약자산 | - | 6,740,998 | 6,740,998 |
| 기타유동자산 | 11,634,362 | - | 11,634,362 |
| 비유동자산 | 33,794,422 | - | 33,794,422 |
| 자 산 총 계 | 74,116,223 | (1,583,347) | 72,532,876 |
| 유동부채 | 39,105,339 | - | 39,105,339 |
| 계약부채 | - | 120,000 | 120,000 |
| 기타유동부채 | 39,105,339 | (120,000) | 38,985,339 |
| 비유동부채 | 13,960,194 | - | 13,960,194 |
| 부 채 총 계 | 53,065,533 | - | 53,065,533 |
| 자본금 | 4,489,765 | - | 4,489,765 |
| 기타불입자본 | 10,915,306 | - | 10,915,306 |
| 이익잉여금 | 5,645,619 | (1,583,347) | 4,062,272 |
| 자 본 총 계 | 21,050,690 | (1,583,347) | 19,467,343 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 74,116,223 | (1,583,347) | 72,532,876 |
(포괄손익계산서)
(단위: 천원)
| 과 목 | 기준서 제1115호&cr반영전 | 조정사항 | 기준서 제1115호&cr반영후 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 65,647,358 | (658,598) | 64,988,759 |
| 매출원가 | 68,427,520 | - | 68,427,520 |
| 매출총손실 | (2,780,162) | (658,598) | (3,438,761) |
| 영업손실 | (7,835,542) | (658,598) | (8,494,140) |
| 분기순손실 | (6,615,402) | (676,991) | (7,292,394) |
| 분기총포괄손실 | (6,615,402) | (676,991) | (7,292,394) |
&cr한편 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 &cr3분기 | 매출채권 | 21,181,243 | 379,830 | 1.79% |
| 계약자산 | 6,814,307 | 73,309 | 1.08% | |
| 임차보증금-유동 | 560,467 | 128,545 | 22.94% | |
| 선급금 | 1,318,951 | 2,000 | 0.15% | |
| 합 계 | 29,874,968 | 583,684 | 1.95% | |
| 제17기 | 매출채권 | 17,681,528 | 913,297 | 5.16% |
| 계약자산 | - | - | - | |
| 임차보증금-유동 | 635,961 | 128,545 | 20.21% | |
| 선급금 | 844,278 | 2,000 | 0.26% | |
| 합 계 | 19,161,767 | 1,043,842 | 5.44% | |
| 제16기 | 매출채권 | 20,787,652 | 1,103,148 | 5.30% |
| 계약자산 | - | - | - | |
| 임차보증금-유동 | 530,256 | 128,545 | 24.24% | |
| 선급금 | 1,446,949 | 2,000 | 0.13% | |
| 합 계 | 22,764,857 | 1,233,693 | 5.41% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,043,842 | 1,233,693 | 1,467,794 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 325,770 | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 325,770 | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (134,388) | (189,851) | (234,101) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 583,684 | 1,043,842 | 1,233,693 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등에 대하여 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr
(4) 3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr2년 이하 | 2년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 17,720,555 | 3,805 | 2,065,028 | 1,391,855 | 21,181,243 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 17,720,555 | 3,805 | 2,065,028 | 1,391,855 | 21,181,243 | |
| 구성비율 | 83.66% | 0.02% | 9.75% | 6.57% | 100.00% |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준)&cr 1 ) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디스플레이 &cr장비 | 제 품 | - | - | 3,314,944 | - |
| 재공품 | 4,143,614 | 5,157,740 | 7,372,582 | - | |
| 원재료 | 96,027 | 16,561 | 19,305 | - | |
| 상 품 | 33,618 | 87,130 | 111,547 | ||
| 소 계 | 4,273,259 | 5,261,431 | 10,818,378 | - | |
| 합 계 | 제 품 | - | - | 3,314,944 | - |
| 재공품 | 4,143,614 | 5,157,740 | 7,372,582 | - | |
| 원재료 | 96,027 | 16,561 | 19,305 | - | |
| 상 품 | 33,618 | 87,130 | 111,547 | ||
| 합 계 | 4,273,259 | 5,261,431 | 10,818,378 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 5.77% | 7.07% | 17.9% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 18.86회 | 20.7회 | 6.1회 | - |
&cr한편, 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있으며, &cr 당분기말 및 전기말에 인식한 재고자산평가손실은 각각 25,960천원 입니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 59,578 | (25,960) | 33,618 | 113,090 | (25,960) | 87,130 |
| 재공품 | 4,143,614 | - | 4,143,614 | 5,157,740 | - | 5,157,740 |
| 원재료 | 96,027 | - | 96,027 | 16,561 | - | 16,561 |
| 합 계 | 4,299,219 | (25,960) | 4,273,259 | 5,287,391 | (25,960) | 5,261,431 |
&cr2) 재고자산의 실사내역 등
당사의 재고실사는 년1회 외부감사인의 기말감사와 관련하여 외부감사인의 입회하에 재고조사를 하고 있습니다.&cr재고실사일의 재고조사표(2017년 12월 31일 기준)와 실물을 확인하여 재고실사일
현재의 입출고여부를 체크하여 확인하였습니다.&cr&cr 다. 공정가치평가 내역&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 2,049,969 | 2,049,969 | - | - |
| 장단기금융자산 | - | 5,272,212 | 5,272,212 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 21,825,749 | 21,825,749 | - | - |
| 계약자산 | - | 6,740,998 | 6,740,998 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,500,000 | - | 1,500,000 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 10,979,569 | 10,979,569 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 27,711,080 | 27,711,080 |
| 전환사채 | - | - | - | 12,917,100 | 12,917,100 |
| 합 계 | 1,500,000 | 35,888,928 | 37,388,928 | 51,607,749 | 51,607,749 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 대여금 및&cr수취채권 | 당기손익인식&cr금융자산 | 장부금액&cr(공정가액) | 상각후원가측정&cr금융부채 | 장부금액&cr(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 10,754,251 | - | 10,754,251 | - | - |
| 장단기금융자산 | 1,669,328 | - | 1,669,328 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 17,924,323 | - | 17,924,323 | - | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 | 2,939,999 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 11,911,497 | 11,911,497 |
| 장단기차입금 | - | - | - | 17,541,010 | 17,541,010 |
| 전환사채 | - | - | - | 13,752,918 | 13,752,918 |
| 합 계 | 30,347,902 | 2,939,999 | 33,287,901 | 43,205,425 | 43,205,425 |
&cr(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 발생한 연결실체의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. &cr
(당누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 175,737 | - | 134,388 | 625,166 |
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,346,554) | 163,204 | - | (67,344) |
(전누적3분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 평가손익 | 처분손익 | 손상및환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 당기손익인식금융자산 | 3,903 | (4,162) | - | - | - |
| 대여금및수취채권 | 117,985 | - | - | 74,835 | (639,162) |
| 매도가능금융자산 | - | - | 2,635,465 | - | - |
| 합 계 | 121,888 | (4,162) | 2,635,465 | 74,835 | (639,162) |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (322,133) | - | - | - | (19,482) |
&cr(3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2)&cr | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3)&cr | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
&cr(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
&cr(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | - | 2,939,999 | - | 2,939,999 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
라. 채무증권 등 발행실적 등
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------3,000-12,000---15,000-3,000-12,000---15,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주1) 2018년 11월 12일 사채권자의 조기상환청구권 행사로 만기전 사채 50억원을 취득 및 소각하였으며, 공시서류 제출 기준일 현재 3년초과 4년이하 및 합계 잔액은 각각 70억원, 100억원 입니다. &cr
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제18기 (3분기) 태성회계법인--제17기 (전기) 태성회계법인적정-제16기 (전전기)태성회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제18기 (당기) 태성회계법인반기,중간,결산감사등 정기 회계감사70,000천원-제17기 (전기) 태성회계법인반기,중간,결산감사등 정기 회계감사60,000천원576제16기 (전전기)태성회계법인반기,중간,결산감사등 정기 회계감사50,000천원572
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제18기 (당기) -----제17기 (전기) -----제16기 (전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성개요&cr 당사는 공시서류 작성기준일 현재 3인의 사내이사, 1인의 사외이사로 구성되어 있습니다.
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 제4조(구성) | ① 이사회는 이사 전원(사외이사,기타 비상근이사포함)으로 구성한다. |
| 제6조(종류) | ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.&cr② 정기이사회는 매분기 1회 개최를 원칙으로 한다.&cr③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. |
| 제9조(결의방법) | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수 찬성으로 한 다.&cr② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결 의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 &cr 행사하지 못한다.&cr④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한&cr 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 제15조(의사록) | ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대&cr 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 본 점에 비치하여야 한다.&cr③ 주주는 영업시간내에 이사회의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 &cr 있다.&cr④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. &cr 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회의사록을 열람 또는 등사&cr 할 수 있다. |
&cr(2)사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
| 이영일 | 서울과학기술대학교 교수 | 없음 | 제17기 정기주주총회&cr(2017.03.23) 재선임&cr비상근 |
&cr 나. 중요의결사항 등&cr&cr (1)이사회의 주요활동 내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2018.02.07 | 내부회계관리제도 운영실태(평가)보고의 건 | 가결 | - |
| 제17기 결산재무제표 승인의 건 | 가결 | - | ||
| 2 | 2018.02.23 | 씨티은행 일반대출 계약조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2018.02.28 | 제17기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2018.03.13 | 외화지급보증 한도 개설의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2018.04.06 | 자산양수도 계약의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2018.04.27 | 1호의안 : 운전자금 대출승인(대환)의 건&cr2호의안 : 외화지급보증 한도 개설의 건&cr3호의안 : 운전자금 대출승인의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2018.05.17 | 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부 승인의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2018.09.10 | 종속회사 예금담보 제공의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2018.09.20 | 전환사채 투자의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2018.10.02 | 운전자금 대출승인의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2018.10.25 | 운전자금 대출승인의 건 | 가결 | - |
&cr(2)이사회에서의 사외이사의 주요활동 내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 사외이사 등의 성명 |
|---|---|---|---|
| 이영일&cr(출석률:100.0%) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.02.07 | 내부회계관리제도 운영실태(평가)보고의 건 | 참석(찬성) |
| 제17기 결산재무제표 승인의 건 | 참석(찬성) | ||
| 2 | 2018.02.23 | 씨티은행 일반대출 계약조건 변경의 건 | 참석(찬성) |
| 3 | 2018.02.28 | 제17기 정기주주총회 개최의 건 | 참석(찬성) |
| 4 | 2018.03.13 | 외화지급보증 약정에 관한건 | 참석(찬성) |
| 5 | 2018.04.06 | 자산양수도 계약의 건 | 참석(찬성) |
| 6 | 2018.04.27 | 1호의안 : 운전자금 대출승인(대환)의 건&cr2호의안 : 외화지급보증 한도 개설의 건&cr3호의안 : 운전자금 대출승인의 건 | 참석(찬성) |
| 7 | 2018.05.17 | 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부 승인의 건 | 참석(찬성) |
| 8 | 2018.09.10 | 종속회사 예금담보 제공의 건 | 참석(찬성) |
| 9 | 2018.09.20 | 전환사채 투자의 건 | 참석(찬성) |
| 10 | 2018.10.02 | 운전자금 대출승인의 건 | 참석(찬성) |
| 11 | 2018.10.25 | 운전자금 대출승인의 건 | 참석(찬성) |
&cr 다. 이사회내 위원회&cr공시서류 작성기준일 현재 이사회내 설치된 위원회는 없습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr 당사는 상법 제 363조 및 당사 정관 제23조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주전에 서면,전자공고 등으로 주주에게 통지하고 있습니다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
&cr가. 감사에 관한 사항&cr 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(오상윤)이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
(1)감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 오상윤 | - 1995년 고려대학교 졸업&cr- 회계법인 성지&cr- 공인회계사 | 제17기 정기주주총회&cr(2017.03.23) 선임&cr비상근 |
&cr 나. 감사의 주요활동내역&cr
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
| 1 | 2018.02.07 | 내부회계관리제도 운영실태(평가)보고의 건 | 가결 | - |
| 제17기 결산재무제표 승인의 건 | 가결 | - | ||
| 2 | 2018.02.23 | 씨티은행 일반대출 계약조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2018.02.28 | 제17기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2018.03.13 | 외화지급보증 약정에 관한건 | 가결 | - |
| 5 | 2018.04.06 | 자산양수도 계약의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2018.04.27 | 1호의안 : 운전자금 대출승인(대환)의 건&cr2호의안 : 외화지급보증 한도 개설의 건&cr3호의안 : 운전자금 대출승인의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2018.05.17 | 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부 승인의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2018.09.10 | 종속회사 예금담보 제공의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2018.09.20 | 전환사채 투자의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2018.10.02 | 운전자금 대출승인의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2018.10.25 | 운전자금 대출승인의 건 | 가결 | - |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도 &cr 당사는 공시서류 작성기준일 현재 상법 제 382조의 2에서 규정한 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다..
&cr 나. 소수주주권
당사는 공시서류 작성기준일 현재 소주주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 &cr가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
APS홀딩스(주)본인보통주2,355,58026.232,355,58026.23-정기로대표이사보통주100,6201.12100,0001.11-박창현계열회사 임원보통주36,9390.4136,9390.41-김영길계열회사 임원보통주0025,0000.27-배성민계열회사 임원보통주0043,3330.48-보통주2,493,13927.762,560,85228.50-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
2. 최대주주 관련사항&cr(1) 법인 또는 단체의 기본정보
APS홀딩스(주)11,591정기로28.76--정기로28.76------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
주1) 출자자수는 2017년 12월 31일 기준임&cr주2) 대표이사 및 최대주주 지분율은 APS홀딩스「임원ㆍ주요주주특정증권등 소유상황보고서(2018년 6월 25일)」기준임
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
231,78348,507183,27687,934256670,121
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
주1) 재무현황은 2017년 기말 연결기준임.&cr
(3) 사업현황 등
&cr1) 설립에 관한 사항&cr당사의 최대주주인 APS홀딩스(주)는 1994년 9월 15일 반도체장비, LCD장비, 콘트롤기기 및 소프트웨어 제조업을 영위할 목적으로 설립되었습니다.&cr회사는 2003년 12월 네트워크장비판매 및 용역서비스를 제공하는 주식회사 앤콤정보시스템(2001년 11월 30일자로 한국증권업협회에 등록한 법인임)과 합병을 하였으며, 2007년 2월 15일자(분할기일)로 반도체 및 LCD장비제조사업을 주된 사업으로 하는 코닉시스템 주식회사(분할후 존속회사)와 네트워크장비공급 및 인터넷트래픽 솔루션판매를 주된 사업으로 하는 주식회사 코닉글로리(분할설립회사)로 인적분할 되었습니다. 2008년 11월 15일에는 초고속 멀티미디어 단말기, 인공위성 및 인공위성 관련부품의 제조 및 판매와 관련 용역 제공을 사업목적으로 하는 아태위성산업과 합병을 하였으며, 2009년 3월 20일에 코닉시스템 주식회사에서 에이피시스템 주식회사로 상호변경을 하였습니다. &cr또한 분할전 당사의 최대주주인 AP시스템(주)가 2017년 3월 1일 분할존속회사인 APS홀딩스(주)와 분할신설회사인 AP시스템(주)로 인적분할 되었습니다.&cr&cr2) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 구분 | 내용 |
| 주소 | 경기도 화성시 동탄면 동탄산단9길 23-12 |
| 전화번호 | 031-776-1800 |
| 홈페이지 | http://www.apsholdings.co.kr |
3) 주요사업의 내용&cr당사의 최대주주인 APS홀딩스(주)는 자회사의 주식 또는 지분을 취득,소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 주요사업으로영위하고 있습니다.&cr
| 정관에 기재된 목적사업 |
| - 자회사의 주식 또는 지분을 취득,소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업&cr- 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스 사업&cr- 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 &cr- 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 사업&cr- 시장조사, 경영자문 및 경영컨설팅업 &cr- 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업&cr- 각종 상품의 매매&cr- 각종 상품의 위탁 및 수탁매매대리업&cr- 조림 및 산지개발에 관한 사업&cr- 체육시설 및 휴양시설 등 개발업&cr- 광고대행업&cr- 부동산 취득, 매각, 임대 및 관련업무&cr- 신재생에너지 관련 사업&cr- 교육서비스업 및 사업관련 서비스업&cr- 부동산 개발업&cr- 디스플레이 관련 장비 및 부품 제조업&cr- 반도체 장비 및 부품 제조업&cr- 소프트웨어, 정보, 음반, 비디오, 영화의 개발, 제작, 판매 및 서비스업&cr- 무역업 및 무역알선업&cr- 연구 및 개발업&cr- 경영컨설팅업&cr- 상기 각 호에 관련된 부대사업 |
&cr 4)회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 &cr -해 당 사항 없음&cr&cr 2. 최대주주의 변동현황
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018년 07월 04일APS홀딩스(주)2,355,58026.23-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
주1) 2014년 5월 23일로 당사의 변경전 최대주주인 박창현 전 대표이사 및 그 특수 관계인인 이경숙은 보유하고 있는 주식 2,300,000주를 AP시스템(주)에 주식 매매 및 경영권양수도 계약을 체결하였고, 2014년 7월 4일자로 거래가 완 료되어 최대주주가 AP시스템(주)으로 변경되었습니다. &cr주2) 2017년 3월 1일 당사의 최대주주인 AP시스템(주)가 분할존속회사인 APS홀딩 스(주)와 분할신설회사인 AP시스템(주)로 인적분할 되었습니다. 공시서류 제출 기준일 현재 당사의 최대주주는 APS홀딩스(주)입니다.&cr주3) 2017년 8월 28일 「자회사 행위 제한규정」준수를 위해 코닉오토메이션(주)이 보유하고 있는 주식 55,580주를 APS홀딩스(주)가 매수하였습니다.&cr
3. 주식의 분포&cr 가. 5%이상 주주의 주식소유현황&cr의결권있는 주식 5%이상 소유한 주주는 아래와 같습니다.
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
APS홀딩스(주)2,355,58026.23심상균1,452,52016.17--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주 현황&cr주식의 분포는 2017년 12월31일 최종으로 확인된 주주명부에 등재된 주주를 기준으로 작성하였습니다.
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,22299.593,964,48144.15
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 따른 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. (삭제 2009. 03. 20) 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr10.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 신주인수권 | 공고게재신문 | -회사의 인터넷 홈페이지(www.i-det.com)&cr-부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 경우에는 서울경제신문에 한다. |
5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2018년 04월 | 2018년 05월 | 2018년 06월 | 2018년 07월 | 2018년 08월 | 2018년 09월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 4,130 | 3,780 | 3,420 | 3,490 | 3,640 | 3,415 |
| 최 저 | 3,730 | 3,285 | 2,665 | 2,505 | 2,750 | 2,890 | |
| 월간거래량 | 600,932 | 663,300 | 656,127 | 4,658,251 | 5,654,486 | 826,976 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영길남1959년 04월대표이사등기임원상근총괄성균관대학교 기계공학&cr코닉시스템(주) 25,000-4년2020년 03월 23일정기로남1963년 05월이사등기임원상근경영자문
서울대학교 제어계측공학
한국전자통신연구소
100,000-4년2020년 03월 23일배성민남1969년 01월이사등기임원상근영업본부고려사이버대학교 정보통신학&cr(주)미래컴퍼니43,333-4년2019년 03월 24일이영일남1963년 05월이사등기임원비상근사외이사서울대학교 대학원 제어계측공학&cr서울과학기술대학교 교수--4년2020년 03월 23일오상윤남1969년 07월감사등기임원비상근감사고려대학교 통계학과&cr회계법인 성지--1년2020년 03월 23일박창현남1953년 11월이사미등기임원상근경영자문경북대학교 대학원 전자공학&cr삼성전자(주)36,939-16년-허경철남1968년 01월이사미등기임원상근제조본부경상대학교 대학원 금속재료공학&cr(주)센추리--14년-조원영남1968년 05월이사미등기임원상근제어설계1팀아주대학교 로봇제어공학 &cr(주)디이엔티--2년-김규완남1969년 11월이사미등기임원상근기술본부강원대학교 기계공학&cr코아시스템즈--1년-박경택남1972년 09월이사미등기임원상근경영지원본부조선대학교 회계학&crAP시스템(주)18,750-4년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr나. 임원겸직현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 김영길 | 대표이사 | 코닉이앤씨(주) | 대표이사 |
| VINA DE&T | 이사 | ||
| 정기로 | 이사 | APS홀딩스 | 대표이사 |
| 코닉오토메이션(주) | 대표이사 | ||
| (주)넥스틴 | 기타비상무이사 |
주1) 타회사의 등기임원 기준임.&cr
다. 직원의 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
디스플레이 &cr검사장비남231---2313.08,271,06135,805-디스플레이&cr검사장비여14---142.1342,23124,445-245---2453.08,613,29235,156-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사42,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5346,81569,363-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3328,815109,605-19,0009,000-----19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
배성민등기임원2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주65,00043,333-21,6672017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249박경택미등기임원2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주20,00013,333-6,6672017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249김도훈계열회사 임원2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주60,00030,000-30,0002017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249김범식-2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주30,00030,000--2017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249이재선-2015년 04월 29일
신주교부,
자기주식교부,
차액보상
보통주25,00025,000--2017.04.29&cr~&cr2020.04.292,249
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2018년 5월 17일 주식매수선택권 행사(141,666)되었습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황&cr&cr 가. 기업집단의 명칭
| 구 분 | 주 요 내 용 | 비 고 |
| 기업집단의 명칭 | 에이피에스 | - |
| 계열회사수 | 14 | - |
주) 상기 계열회사의 수는 당사를 포함한 수치임.&cr
나. 계열회사
| 구분 | 회사명 | 업태(사업내용) | 사업자등록번호 |
| 상장 | 에이피에스홀딩스(주) | 지주회사 | 229-81-22962 |
| 에이피시스템(주) | 디스플레이, 반도체 장비 제조외 | 204-87-00511 | |
| (주)디이엔티 | 디스플레이 장비 제조 | 312-81-50095 | |
| 비상장 | 코닉오토메이션(주) | 소프트웨어 개발 및 판매외 | 305-81-65775 |
| (주)넥스틴 | 반도체 장비 제조 외 | 126-86-32036 | |
| (주)제니스월드 | 반도체 장비부품 제조 및 정밀세정 | 312-81-63528 | |
| 에이피에스에이엠디(주) | 부동산 임대, 관리, 개발 | 317-81-47504 | |
| AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 해외 | |
| 첨신상무상해유한공사(APS China Corp) | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 해외 | |
| 코닉이앤씨(주) | 디스플레이 장비 부품 외 | 123-86-06242 | |
| 에이피에스정밀(주) | 반도체 장비 및 부품 가공 정밀 | 457-88-00602 | |
| 소주디이티설비유한공사 | 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 | 해외 | |
| VINA DE&T CO.,LTD | 디스플레이 장비 조립 및 설치, 유지보수 | 해외 | |
| APS HK GLOBAL LIMITED | 신규사업 투자관리 | 해외 |
&cr2. 계열회사간 지분현황
| (단위 :%) |
| 피출자회사&cr&cr출자회사 | 에이피시스템(주) | (주)디이엔티 | 코닉오토메이션(주) | (주)넥스틴 | (주)제니스&cr월드 | 에이피에스&cr에이엠디(주) | AP SYSTEMS VIETNAM &crCO., LTD | 첨신상무상해유한공사&cr | 코닉이앤씨&cr(주) | 에이피에스&cr정밀(주) | 소주디이티&cr설비유한공사 | VINA DE&T&crCO.,LTD | APS HK &crGLOBAL&cr LIMITED |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에이피에스홀딩스(주) | 21.41 | 26.23 | 60.0 | 58.6 | 42.9 | 100.0 | |||||||
| 에이피시스템(주) | 100.0 | 100.0 | 100.0 | ||||||||||
| (주)디이엔티 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | ||||||||||
| 코닉오토메이션(주) | |||||||||||||
| (주)넥스틴 | |||||||||||||
| (주)제니스월드 | |||||||||||||
| 에이피에스에이엠디(주) | 80.0 | ||||||||||||
| AP SYSTEMS VIETNAM &crCO., LTD | |||||||||||||
| 첨신상무상해유한공사 | |||||||||||||
| 코닉이앤씨(주) | |||||||||||||
| 에이피에스정밀(주) | |||||||||||||
| 소주디이티설비유한공사 | |||||||||||||
| VINA DE&T CO.,LTD | |||||||||||||
| APS HK GLOBAL LIMITED |
주) 상기 지분율은 보통주 기준입니다.&cr
3. 계열회사간 임원 겸직현황&cr
| 회사명 | 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| APS홀딩스(주) | 정기로 | 대표이사 | 코닉오토메이션(주) | 대표이사 |
| (주)넥스틴 | 기타비상무이사 | |||
| (주)디이엔티 | 이사 | |||
| 구본준 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 이사 | |
| 정희광 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 감사 | |
| 이성진 | 이사 | APS HK GLOBAL LIMITED | 이사 | |
| AP시스템(주) | 권영찬 | 이사 | 첨신상무상해유한공사 | 이사 |
| 황문석 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 대표이사 | |
| 오정호 | 이사 | 에이피에스에이엠디(주) | 이사 | |
| 에이피에스정밀(주) | 감사 | |||
| (주)디이엔티 | 김영길 | 대표이사 | 코닉이앤씨(주) | 대표이사 |
| VINA DE&T | 이사 |
&cr 4. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
소주디이티설비&cr유한공사(비상장)2014년 06월 02일경영&cr참여196,958-100196,958----100196,958392,417-28,011코닉이앤씨&cr(비상장)2016년 01월 15일경영&cr참여400,00080,000100400,000---80,000100400,000708,254-15,706VINA DE&T&cr(비상장)2016년 12월 22일경영&cr참여110,110-100110,110----100110,110220,46944,896--707,068-----707,068--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1.대주주등과의 거래내용&cr 가. 신용공여 등
-해당사항 없음.&cr
나. 자산양수도 등
| 관계 | 거래상대방 | 거래종류 | 계약일 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래조건 | 거래금액 | 비고 |
| 계열회사 | AP시스템 | 자산양도 | 2018.04.06 | 유ㆍ무형자산 | 중장기적인 자산관리의&cr효율성 제고 | 계약일 100% | 3,265백만원&cr(부가세 별도) | - |
주1) 2018년 4월 6일 개최된 이사회를 통하여 최종 승인&cr주2) 감정평가법인의 감정가액으로 거래금액 산정함&cr
다. 영업거래
-해당사항 없음&cr
2.대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용&cr&cr 가. 신용공여 등
| 거래상대방&cr(회사와의 관계) | 거래종류 | 거래기간 | 거래금액 | 비 고 |
| 코닉이앤씨(주)&cr(종속기업) | 차입금 담보제공&cr(정기예금) | 2018.09.10~2019.09.10 | 600백만 | - |
&cr나. 자산양수도 등
-해당사항 없음&cr&cr 다. 영업거래
-해당사항 없음&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행·변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 진 행 사 항 |
|---|---|---|---|
| 2018.03.02 | 단일판매공급계약체결 | 1.내용 : 디스플레이 제조장비&cr2.계약금액 : 7,121,079,000원&cr3.상대처 : Yungu(Gu'an) Technology &cr4.계약기간 : 18.02.28~18.09.30 | 2018.09.30 완료 |
| 2018.05.30&cr(정정공시) | 단일판매공급계약체결 | 1.내용 : 디스플레이 제조장비&cr2.계약금액 : 3,923,280,000원&cr3.상대처 : Yungu(Gu'an) Technology &cr4.계약기간 : 18.02.16~18.07.31 | 2018.07.31 완료 |
| 2018.06.19&cr(정정공시) | 단일판매공급계약체결 | 1.내용 : 디스플레이 제조장비&cr2.계약금액 : 3,670,800,000원&cr3.상대처 : SINEVA INTELLIGENT &cr4.계약기간 : 18.01.17~18.09.30 | 2018.09.30 완료 |
| 2018.06.25 | 단일판매공급계약체결 | 1.내용 : 디스플레이 제조장비&cr2.계약금액 : 3,992,400,000원&cr3.상대처 : Wuhan China Star Optoelectronics Semiconductor Display Technology&cr4.계약기간 : 18.06.22~18.10.12 | 2018.10.12 완료 |
| 2018.07.31 | 단일판매공급계약체결 | 1.내용 : 디스플레이 제조장비&cr2.계약금액 : 12,960,000,000원&cr3.상대처 : 엘지디스플레이(주)&cr4.계약기간 : 18.02.19~18.07.31 | 2018.07.31 완료 |
| 2018.07.31&cr(정정공시) | 단일판매공급계약체결 | 1.내용 : 디스플레이 제조장비&cr2.계약금액 : 5,008,620,416원&cr3.상대처 : LG DISPLAY VIETNAM HAIPHONG &cr4.계약기간 : 18.02.23~ 18.07.31 | 2018.07.31 완료 |
&cr나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제 17 기&cr주주총회&cr(2018.03.22) | 제1호의안:제17기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:이사보수한도 승인의 건&cr제3호의안:감사보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 제 16 기&cr주주총회&cr(2017.03.23) | 제1호의안:제16기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:이사 선임의 건(김영길,정기로,이영일)&cr제3호의안:감사 선임의 건(오상윤)&cr제4호의안:이사보수한도 승인의 건&cr제5호의안:감사보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 제 15 기&cr주주총회&cr(2016.03.24) | 제1호의안:제15기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:이사선임의 건(배성민)&cr제3호의안:정관일부 변경의 건&cr제4호의안:주식매수선택권 부여 추인의 건&cr제5호의안:이사보수한도 승인의 건&cr제6호의안:감사보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
&cr 2. 우발채무 등&cr 가. 중요한 소송사건&cr -해당사항 없음&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr -해당사항 없음&cr견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 천원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
-해당사항 없음&cr&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr &cr가. 제재현황&cr -해당사항 없음&cr&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr 당사는 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 2018년 11월 12일에 제2회 사모전환사채 5,000,000천원을 취득하였으며, 취득 후 즉시 소각하여였습니다.&cr &cr 다. 중소기업 기준 검토표
중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
라. 사모자금의 사용내역
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제1회 무보증 전환사채2016년 01월 07일시설자금&cr운영자금 7,000시설자금&cr운영자금7,000-제2회 무보증 전환사채2017년 11월 10일운영자금12,000운영자금12,000-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
마. 합병등의 사후정보&cr (1) 중요한 자산 양수도에 관한 사항&cr 당사는 2016년 공장추가 건설을 위한 토지 매입을 하였으며, 주요내용 다음과 같습니다.&cr[주요내용]
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
| 대상자산 | 경기도 오산시 가장동 386-1,386-2 | -토지:12,017.50㎡ |
| 계약체결일 | 2016.09.26 | - |
| 양수일자 | 2016.10.28 | - |
| 양 도 인 | 한국토지주택공사 | - |
| 양수금액 | 9,604백만원 | - |
| 관련공시 | 2016.09.23 주요사항보고서&cr 2016.10.28 주요사항보고서(정정)&cr 2016.10.28 합병등종료보고서 | - |
주1) 자세한 사항은 기공시한 주요사항보고서, 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍
니다.
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
-해당사항 없습니다.