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DELPHA — Annual Report 2018
Jul 19, 2018
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Annual Report
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股票代號: 2530
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一Ο六年年報
刊印日期:中華民國1 0 7 年4 月3 0 日 查詢本公司年報網址:
公開資訊觀測站http://newmops.twse.com.tw
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目 錄
壹、致股東報告書 ⼀、前⾔..........................1 ⼆、⼀Ο 六年度營業報告...................2 三、⼀Ο 七年度營業計畫概要.................3 四、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經 營環境之影響......................4 貳、公司簡介 ⼀、設立⽇期........................5 ⼆、公司沿革........................5 、 三 本年度及截至年報刊印⽇止,對股東權益或證券價格有重大..9 影響之事項: 參、公司治理報告 ⼀、組織系統........................10 ⼆、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機 構主管資料.......................12 三、公司治理運作情形....................22 四、會計師公費資訊.....................42 五、更換會計師資訊.....................43 六、公司之董事⻑、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最 近⼀年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者...43 七、最近年度及截至年報刊印⽇止,董事、經理人及持股比例超 過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形.......43 八、持股比例占前十大股東,其相互間為關係人或配偶、⼆親等 以內之親屬關係資訊...................45 九、公司、公司董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同 ⼀轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例......48 肆、募資情形 ⼀、公司資本及股份.....................49 ⼆、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員 工權利新股及併購(包括合併、收購及分割)之辦理情形...61 三、資金運用計畫執行情形..................61 伍、營運概況 ⼀、業務內容........................62 ⼆、市場及產銷概況.....................66 三、最近⼆年度從業員工資料.................71 四、環保支出資訊......................71
五、勞資關係........................72 六、重要契約........................75 陸、財務概況 ⼀、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表..........77 二、最近五年度財務分析...................82 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告..........87 四、最近年度財務報告及會計師查核報告............88 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告.......151 六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財.. 務週轉困難情事之說明..................220 柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 ⼀、財務狀況........................221 二、財務績效........................222 三、現金流量........................223 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響..........223 五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計畫及.. 未來⼀年投資計畫....................223 六、風險事項分析......................224 七、其他重要事項......................225 捌、特別記載事項 ⼀、關係企業相關資料....................226 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形.....230 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股 票情形.........................230 四、其他必要補充說明事項..................230 證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或 .................. 證券價格有重大影響之事項 230
《致股東報告書》
⼀、前言:
各位股東女士、先生 大家好
106 年的房地產市場除了幾個預售個案繳出還算亮麗的成績外,市場普遍 平淡,⼀些新建完工的個案,以”讓利”及”低自備款”的行銷手法,還能平 順的去化餘屋,也是支撐房地產成交量的重要項目。
近期美中貿易戰開打,在在影響全球經濟動向,勢必也會影響國內經濟, 也許雙⽅會取得⼀個均利的平衡點,經由談判平和的收場。至於對後續房地產 的影響效應,仍有待進⼀步的觀察,但房地產勢必仍有⼀陣子的讓利效應是無 可避免的。
今年第⼀季國內⼟地買賣成交量創五年來同期新⾼,房地產預售推案量也 同步推⾼,多數案子都有不錯的銷售佳績,顯見房地產買氣逐漸增溫,公司也 預定在年中推出位於雲和街的預售案,後續懷生段和太原路的都更案也逐漸進 入收網階段。公司正積極物色合適的⼟地伺機購入,以增加推案量及公司業績 ,我們深信優質的⼟地加上合宜的規劃必定能創造銷售佳績,增加公司的獲利 ,以回饋股東的支持!
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董事⻑ 李進益
-1-
⼆、⼤華建設股份有限公司⼀Ο 六年度營業報告
(⼀)106年度營業計畫實施成果
本公司106年度營業收入金額為69,225仟元,較105年度營業收入金 額為2,357,723仟元減少2,288,498仟元,負成⻑率97.06%;稅前淨損 117,046仟元,較105年度稅前淨利475,383仟元,減少592,429仟元。
(⼆)106年度營業收入明細
單位:新台幣仟元
| 個 案 別 | 交屋坪數 | 金 額 |
|---|---|---|
| 信義B案(信義香榭) | 42.93 | 6,449 |
| 石潭段B案(湖閱天韻) | 89.55 | 55,228 |
| 租賃收入 | - | 7,548 |
| 合計 | 132.48 | 69,225 |
(以合併財務報表編製)
(三)預算執行情形:
本公司並未公布106年財務預測,故無須揭露預算執行情形。
(四)財務收支及獲利能力分析
| 項 目 | 106年 | 105年 | |
|---|---|---|---|
| 財務 結構 |
負債占資產比率(%) | 39.66 | 39.07 |
| ⻑期資金占固定資產比率(%) | 3,370.55 | 6,022.06 | |
| 償債 能力 % |
流動比率 | 351.74 | 254.57 |
| 速動比率 | 36.87 | 45.43 | |
| 利息保障倍數(次) | (2.02) | 16.72 | |
| 獲利 能力 % |
資產報酬率 | (1.51) | 6.41 |
| 權益報酬率 | (3.37) | 10.92 | |
| 稅前純益占實收資本額比率(%) | (4.32) | 17.56 | |
| 純益(損)率 | (176.83) | 17.65 | |
| 每股盈餘(元) | (0.43) | 1.57 |
(以合併財務報表編製) 本年度因營業收入較去年度減少,致純益率及每股盈餘降低。
(五)研究發展狀況: 請參閱本冊第64頁。
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三、⼀Ο 七年度營業計畫概要
(⼀)經營方針
本公司向來皆秉持著「耕耘空間.關愛大地」的精神,從⼟地開 發到設計施工,無時不以「提供⾼品質、多元化的建築生活空 間,並關心社會環境,協助營造美麗有秩序的居住及都市生活景 觀」為公司追求之目標,並以誠信及負責的態度,來滿足社會大 眾及購屋者對生活環境及空間的需求。
本公司為加強競爭力及強化經營體質,全公司戮力朝以下四大目 標努力:
(1)積極處理餘屋及⼟地,降低負債比例。
(2)強化經營體質,穩固財務結構。
(3)掌握市場脈動,擬定策略與因應⽅案。
(4)有效資源整合,強化競爭力。
(二)營業目標
本年度將致力於(1) 銷售興建完成之「大華湖閱」店舖住宅案。
(2) 規劃設計並銷售「雲和街」預售案。
(3) 規劃設計並銷售「五常街」預售案。
(三)重要之產銷政策
生產策略: 本公司致力於⾼品質、智慧化之優質住宅及辦公大樓之興建。 生產策略為:
- (1)經營區域:大台北地區精華地段。
(2)開發⽅式:
-
a.針對大台北地區且交通良好之⼟地以合建、買賣⽅式持續開 發及推案銷售。
-
b.配合政府大力推動都市更新之際,積極參與大台北地區具效 益之都市更新案都市更新。
-
(3)產品型態:⾼科技辦公大樓及⾼級住宅大樓。 銷售策略:
(1)委託銷售: 選擇優良代銷公司配合銷售,使公司能專心致力於開發、規劃 及興建等工作。
(2)公司自售:
不論與通路商、仲介合作或採自售⽅式,均以主動出擊之積極 作為⽅式,以期在大環境為買⽅市場情況下取得先機,獲得成 果。
-3-
四、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經 營環境之影響:
-
1.大台北地區⼟地取得及整合漸趨困難且⼟地成本及營造成本皆上 揚,較不利建築個案之推展。
-
2.政府雖大力推動都市更新,惟因法令欠周延致開發時程曠⽇廢時 ,難以推展。
-
3.政府陸續施行「實價登錄」、「調⾼房屋標準價格」、「限縮銀貸」 及「房地合⼀實價課稅」, 限縮了建築投資業者發展。
-
4.總體建築業景氣欠佳且餘屋量大,目前不動產業界不論預售推案 亦或成屋銷售皆以「讓利」之風態勢瀰漫,致短期內大台北地區 住宅去化緩慢之態勢難以改變。
-4-
《公司簡介》
⼀、設立⽇期: 中華⺠國四⼗九年⼗⼆⽉
二、公司沿革:
(⼀) 大華建設(股)公司:
| 年度 | 紀事 |
|---|---|
| 49 年 | 大華建設前身「台灣製帶廠股份有限公司」由前國產集團負責人林燈先生 創立,設廠於士林,從事鞋帶之生產與銷售。 |
| 53 年 | 為擴大生產規模,遷廠至北投並更名為「大華帆布股份有限公司」,從事帆 布等製品之生產與銷售。 |
| 67 年 | 基於台灣經濟發展迅速,都市人口激增,為提供社會大眾優良的居住空間, 本公司管理階層將「大華帆布股份有限公司」改組為「大華興業股份有限 公司」,以興建國⺠住宅及辦公大樓之出租出售為主要業務。 |
| 73年 | 本公司位於台北市安和路之「卡納林花園名廈」個案榮獲73年美屋獎。 |
| 74 年 | 更名為「大華建設股份有限公司」,以提供優良居住環境、服務社會大眾為 本公司之經營理念。 |
| 80年 | 增資至373,750仟元,並依法向證管會申請補辦公開發行。 |
| 81 年 | 獲得證管會核准公司股票公開發行,辦理盈餘轉增資37,375 仟元,資本公 積轉增資11,212 仟元,並現金增資120,000 仟元,實收資本額達542,337 仟元。 |
| 82年 | 本公司位於汐止康寧街之「雅典王朝」個案,榮獲82年度「建築金品質獎」。 |
| 82 年 | 辦理盈餘及員工紅利轉增資65,921 仟元,資本公積轉增資16,270 仟元 , 實收資本額達624,528仟元。 |
| 83 年 | 辦理盈餘轉增資124,906 仟元,現金增資100,000 仟元,實收資本額達 849,434仟元。 |
| 84 年 | 本公司於84 年10 ⽉12 日股票正式於台灣證券交易所股份有限公司集中 市場上市買賣。 |
| 85 年 | 辦理盈餘轉增資101,932 仟元,員工紅利轉增資2,292 仟元,現金增資 200,000仟元,實收資本額達1,153,658仟元。 |
| 85 年 | 本公司位於內湖之「大華山莊」個案,榮獲85 年度規劃設計類「建築金品 質獎」。 |
| 85 年 | 辦理盈餘轉增資115,365 仟元,及辦理現金增資430,000 仟元,實收資本 額達1,699,023仟元。 |
| 86年 | 發行國內第⼀次無擔保可轉換公司債800,000仟元。 |
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| 86 年 | 辦理盈餘轉增資135,922 仟元,資本公積轉增資169,902 仟元,現金增資 400,000 仟元,及債券換股權利證書(華建甲)轉換為普通股47,602 仟元, 實收資本額達2,452,450仟元。 |
|---|---|
| 87 年 | 債券換股權利證書(華建⼄)轉換為普通股計124,385 仟元,實收資本額 達2,576,835仟元。 |
| 87 年 | 發行國內第⼆次無擔保可轉換公司債1,000,000 仟元。 辦理盈餘轉增資397,102 仟元,資本公積轉增資257,684 仟元,及債券換 股權利證書(華建丙)轉換為普通股37,399 仟元,現金增資300,000 仟 元,實收資本額達3,569,020仟元。 |
| 88 年 | 辦理盈餘轉增資356,902 仟元,員工紅利轉增資16,019 仟元,實收資本 額達3,941,941仟元。 |
| 89 年 | 辦理盈餘轉增資197,097 仟元,資本公積轉增資197,097 仟元,實收資本 額達4,336,136仟元。 |
| 90年 | 辦理買回本公司普通股13,385仟股,實收資本額變更為4,202,286仟元。 |
| 93年 | 辦理減資1,517,945仟元,實收資本額變更為2,684,341仟元。 |
| 93年 | 辦理私募現金增資411,370仟元,實收資本額變更為3,095,711仟元。 |
| 96年 | 辦理私募現金增資187,500仟元,實收資本額變更為3,283,211仟元。 |
| 98年 | 辦理減資744,296仟元,實收資本額變更為2,538,915仟元。 |
| 99年 | 辦理盈餘轉增資50,778仟元,實收資本額變更為2,589,693仟元。 |
| 100年 | 辦理盈餘轉增資64,742仟元,實收資本額變更為2,654,436仟元。 |
| 101年 | 辦理盈餘轉增資53,089仟元,實收資本額變更為2,707,525仟元。 |
公司自改組經營房地產事業,歷年來業績如下:
| 年度 | 紀事 |
|---|---|
| 68年 69年 |
(1)「榮星家園」北市五常街,五層樓公寓計50戶。 (2)「金華大樓」北市南京東路五段,⼗⼆層店舖住宅大樓計47戶。 |
| 70 年 | (1)「大華儷園」北市復興北路,七層店舖住宅大樓計81戶。 (2)「春華大樓」北市復興北路,⼗⼆層店舖住宅大樓計69戶。 |
| 71 年 | (1)「羅浮名宮」北市松江路,⼗⼆層店舖住宅大樓計101戶。 (2)「卡納琳花園名廈」北市安和路,⼗⼆層純住宅大樓計62戶。 |
| 73年 | (1)「忠孝雅苑」北市光復南路華視旁,六層店舖住宅計31戶。 |
| 74 年 | (1)「藝術名邸」北市龍江路,五層純住宅計30戶。 (2)「大華名廈」北市光復南路、文昌街口,⼗⼆層店舖住宅大樓計60戶。 |
| 75、 76 年 |
(1)「大華上林園」天⺟磺溪街,五層純住宅計120戶。 (2)「陽明泉源別墅」北投泉源路,⼗九棟別墅、⼀棟⼗⼀層住宅大樓共 計90戶。 |
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| 77 年 | (1)「翠隄雙星」中和成功南路,兩棟四併⼗六層店舖住宅大樓,採開放 空間設計共計104戶。 (2)「大華圓中園」桃園縣府路旁,採開放空間設計總計興建透天別墅15 棟,五棟店舖住宅30戶,五棟三併⼗四層大樓總計189戶。 |
|---|---|
| 78 年 | (1)「雅典王朝」汐止康寧街,基地2,300坪,採開放空間設計,興建⼗六 至⼆⼗三層住宅計322戶。 |
| 79 年 | (1)「大華山水」東湖康樂街,興建六層雙併純住宅計11戶。 (2)「千富企業大樓」北市金山南路⼆段,興建⼀棟⼗⼆層純辦公大樓計 13戶,82年推出銷售。 |
| 80 年 | (1)「蒙地卡羅」北投稻香路,興建四棟別墅,⼀棟雙併八層純住宅計17 戶,已於八⼗四年完工交屋。 (2)「大華理想家A、B、C」北市大龍街,興建七層、八層店舖住宅149 戶,已於八⼗三年完工交屋。 |
| 81 年 | (1)「大華理想家D」北市大龍街,興建地下三層/地上⼗四層,地下⼀ 層/地上六層集合住宅⼆棟計109戶,已於八⼗四年完工交屋。 (2)「大華尊爵」三重正義南路,興建地下三層/地上⼗四層店舖住宅集 合大樓計83戶,已於八⼗四年完工交屋。 (3)「大華生活家」木柵新光路,其中五層集合住宅大樓已於八⼗三年完 工交屋,另地下⼆層/地上⼗⼆層住宅大樓,已於八⼗四年完工交屋。 |
| 82 年 | (1)「台灣世家」板橋雙⼗路,興建地下五層/地上⼆⼗六層店舖住宅集 合大樓計285戶,已於八⼗六年完工交屋。 (2)「富比世廣場」北市松仁路,興建地下三層/地上⼗六層店舖住宅集 合大樓計70戶,已於八⼗五年完工交屋。 |
| 83 年 | (1)「美麗大湖A」北市大湖山莊街,興建地下⼆層/地上四層住宅計65 戶,已於八⼗五年完工交屋。 |
| 84 年 | (1)內湖「美麗大湖B」,興建地下⼀層/地上五層純住宅大樓34戶,已 於八⼗六年完工交屋。 (2)內湖「大華山莊A」,興建地下⼀層/地上四層別墅住宅計49戶,已 於八⼗六年完工交屋。 (3)內湖「大華山莊B」,興建地下⼀層/地上四層別墅住宅計37戶,已 於八⼗五年完工交屋。 |
| 86 年 | (1)「公園錄」內湖成功路五段,興建地下⼆層/地上⼗四層純住宅大樓 計195戶,已於八⼗八年完工交屋。 (2)「新光南京科技大樓」南京東路、建國國北路口,興建地下五層/地 上⼗⼀層純辦公大樓,已於八⼗八年完工交屋。 (3)「信基大樓」信義路四段、近基隆路口,興建地下五層/地上⼆⼗七 層純辦公大樓(本公司分得五戶),已於八⼗六年完工交屋。 |
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| 87年 | (1)「大華君址」內湖內湖路⼆段,興建地下⼀層/地上⼗⼀層純住宅大 樓計17戶,於八⼗九年完工交屋。 (2)「閱讀歐洲」內湖成功路五段,興建地下⼆層/地下⼗四至⼗六層之 店舖、集合住宅計237戶,已於九⼗年完工交屋。 |
|---|---|
| 88年 | (1)「世界之頂」德惠街,興建地下六層/地上⼗層之辦公大樓計69戶。 |
| 89、 90 年 |
(1)「航廈」⺠權東路、敦化北路口,興建地下六層/地上⼗五層之辦公 大樓。 (2)「世紀羅浮」衡陽路、博愛路口,興建地下六層/地上⼗四層之辦公 大樓。 |
| 91年 | (1)「航廈」完工交屋。 |
| 92 年 | (1)「美妍家」中山北路⼆段,合作興建住宅大樓。 (2)「世紀之頂」、「世紀羅浮」完工交屋。 |
| 94 年 | (1)「信義香榭」信義路、松德路口,合作興建住宅大樓。 (2)「美妍家」完工交屋。 |
| 95年 | (1)「信義香榭」完工交屋。 |
| 97 年 | (1)「九仰」台北市中山區朱崙街,興建地下四層/地上⼗四層之住宅大 樓。 (2)「信義九五」台北市信義區福德街,興建地下三層/地上⼗四層之店 舖住宅大樓。 |
| 99 年 | (1)「九歌」台北市文山區新光路⼀段,興建地下⼆層/地上⼗層之住宅 大樓。 |
| 100 年 | (1)「九仰」完工交屋。 (2)「信義九五」現況交屋。 |
| 101 年 | (1)「大華湖閱」台北市內湖區成功路⼆段,興建地下四層/地上⼗四層 之店鋪住宅大樓。 |
| 102年 | (1)「九歌」完工交屋。 |
| 103 年 | (1)「大華湖閱」台北市內湖區成功路⼆段,興建地下四層/地上⼗四層 之店鋪住宅大樓計109戶。 |
| 104 年 | (1)「大華湖閱」完工交屋。 |
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(二) 華建開發(股)公司):
| 年度 | 紀事 |
|---|---|
| 87年 | 設立日期:中華⺠國八⼗七年六⽉,華建開發前身為「華建投資股份有限 公司」,主要營業項⽬為⼀般投資業,實收資本額500,000仟元。 |
| 92年 | 更名為華建開發股份有限公司,並變更營業項⽬為住宅及大樓開發租售、 特定專業區開發、室內裝潢及工業廠房開發租售。 推出「大直晶點」─台北市內湖區文湖街,八層純住宅計40戶。 |
| 93年 | 辦理減資267,450仟元彌補虧損,實收資本額為232,550仟元。 |
| 94年 | 辦理減資92,322仟元彌補虧損,實收資本額為140,228仟元。 |
| 95年 | 「大直晶點」完工交屋。 |
| 98年 | 辦理現金增資50,000仟元,實收資本額為190,228仟元。 |
| 99年 | 辦理現金增資30,000仟元,實收資本額為220,228仟元。 |
| 102年 | 辦理現金增資12,500仟元及25,000仟元,實收資本額為257,728仟元。 |
| 104年 | 辦理現金增資54,287仟元,實收資本額為312,015仟元。 |
(三) 大陽不動產開發(股)公司:
| 年度 | 紀事 |
|---|---|
| 86年 | 設立日期:中華⺠國八⼗六年八⽉,大陽不動產開發前身為「大陽投資股 份有限公司」,主要營業項⽬為⼀般投資業及對興建商業大樓及住宅事務之 投資,實收資本額190,000仟元。 |
| 94年 | 更名為大陽不動產開發股份有限公司,並變更營業項⽬為住宅及大樓開發 租售、建材批發、建材零售、國際貿易業、遊樂園業、特定專業區開發、 室內裝潢、工業廠房開發租售及區段徵收及市地重劃代辦業。 |
| 94年 | 辦理減資95,920仟元彌補虧損,實收資本額為94,080仟元。 |
| 99年 | 辦理減資 55,000仟元彌補虧損,實收資本額為39,080仟元。 |
三、本年度及截至年報刊印⽇止,對股東權益或證券價格有重大影響之事項:
-
(⼀) 106年度及截至年報刊印⽇止,本公司辦理公司併購、轉投資關係企業、
-
重整之情事、經營權之改變、經營方式或業務內容之重大改變及其他足以 影響股東權益之重要事項與其對公司之影響: 本公司無此情形。
-
(二) 106年度及截至年報刊印⽇止,董事或持股超過百分之十之大股東股權之
-
大量移轉之情事:
本公司無董事或持股超過百分之⼗之大股東股權之大量移轉之情事。
-9-
《公司治理報告》
⼀、 組織系統
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(⼀) 公司組織圖
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股東會
審計委員會
董事會
薪資報酬委員會
董事⻑
稽 核 室
總經理
■ 人事
法 務 總經理室 ■ 總務
■ 資訊
■ 秘書
■ 土開
工程管理部 營 業 部 財務會計部
■ 會計
■ 工務管理 ■ 營業管理
■ 財務
■ 規劃設計 ■ 售後服務
■ 出納
■ 股務
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(二) 各主要部門所營業務
1.總經理室:
統合人力資源之發展及管理,舉凡人才的甄選及任用、教育訓練 的規劃及執行、福利項目的訂定及實施、各項庶務資產之採購及 列管;土地資源的調查、分析、評估及開發。
2.財務會計部:
掌理財務稅務、帳務之會計處理、預算編製、出納帳務處理、資 金籌措調撥、融資往來銀行之接洽、各項投資及辦理股東會、股 務相關作業。
3.營業部:
配合公司各項產品的推出,以創新的執行方式達到最高的銷售 率,以提供最好的服務品質與效率。並發展「客戶服務體系」除 了依簽約、工程期、交屋,控管每⼀項作業流程外,更依個案編 製「住屋錦囊」,印製「住戶生活使用手冊」配合客戶工程變更 事項之執行及對客戶提供售後服務,以達到客戶服務滿意。
- 4.工程管理部:
對每件個案的事前規劃分析,依據當地及區域特色、市場需求規 劃成完美的建物;著重工程品質查核、進度控制、成本分析、採 購發包、工程驗收,並建立「營建專業管理計劃」強化嚴格的審 核管制。
5.稽核室:
協助公司內部控制制度之設計與整合,依據年度計畫執行稽核作 業、撰擬稽核報告和追蹤內部控制缺失及異常事項改善情形,並 督促與覆核各部室執行內控自行檢查作業,定期向董事會及審計 委員會提出稽核報告與說明執行成果。
6.法務:
提供各部門法律諮詢、撰擬各項協議內容、訴訟書狀及契約文件 審核,並與本公司延聘之律師及法律顧問配合處理本公司法律案 件。
-11-
| (⼀) 董事資料 107 年4 月17 日 單位:股 |
獨 立 董 事 中華⺠國 張章得 男 106.05.31 3 年 106.05.31 0 -- 0 -- 0 -- -- -- 學歷:省立台南高級工業職業學 校畢 經歷:德和建設(股)董事⻑ 上海阿波羅大廈有限公司 董事⻑ 無 註⼀:法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列⽰(屬法人股東代表者,應註明法人股東名稱),並應填列下表⼀。 註二:填列首次擔任公司董事或監察人之時間,如有中斷情事,應附註說明。 註三:與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人 |
關係 | 兄弟 | 兄弟 | |||||||
| 姓 名 | 林柏峯 | 林文亮 | ||||||||
| 職 稱 | 無 | 董 事 | 董 事 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
大華建設(股)董事⻑ 華建開發(股)總經理 |
華建開發(股)董事⻑ 大陽不動產開發(股)董事⻑ |
無 | 晟楠科技(股)負責人 | -- | 鼎堅國際企業股份有限公司 負責人 |
上海阿波羅大廈有限公司 董事⻑ |
|||
| 主要經(學 )歷 (註三) |
學歷:文化大學建築系畢 經歷:大華建設(股)總經理 |
學歷:新墨⻄哥州立大學碩⼠ 經歷:大華建設(股)公司董事⻑ |
學歷:新墨⻄哥大學畢 經歷:三榮建設(股)公司董事⻑ |
學歷:台灣省立新莊高級中學電 工科 經歷:榮志投資有限公司董事 |
學歷:國立台灣科技大學 管理研究所碩⼠畢 經歷:日勝生加賀屋國際溫泉飯 店總經理 |
學歷:文化大學法律系財經組 經歷:百年建設關係企業法務 主管 |
學歷:省立台南高級工業職業學 校畢 經歷:德和建設(股)董事⻑ |
|||
| 利用他人 名義持有 股份 |
持股 比率 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 股數 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 配偶、未成年子女 現在持有股份 |
持股比 率 |
-- | 0.89% | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 股數 | 20 | 2,408,551 | -- | -- | 1,971 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
-- | 2.61% | 4.15% | 3.74% | 0.44% | -- | -- | -- | |
| 股數 | 257 | 7,073,941 | 11,245,008 | 10,132,499 | 1,185,581 | 0 | 0 | 0 | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
-- | 2.65% | 4.39% | 3.02% | 0.80% | -- | -- | -- | |
| 股數 | 257 | 7,173,941 | 11,875,008 | 8,183,499 | 2,168,581 | 0 | 0 | 0 | ||
初次選任 日期 |
(註二) | 95.06.15 | 69.10.08 | 88.04.20 | 106.05.31 | 106.05.31 | 106.05.31 | 106.05.31 | ||
| 任期 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | |||
| 選(就)任 日 期 |
106.05.31 | 106.05.31 | 106.05.31 | 106.05.31 | 106.05.31 | 106.05.31 | 106.05.31 | |||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | |||
| 姓 名 | 李進益 | 林文亮 | 林柏峯 | 榮志投資 有限公司 |
代表人: 林朝榮 |
曾炳榮 | 詹宗仁 | 張章得 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華⺠國 | 中華⺠國 美國 |
中華⺠國 美國 |
中華⺠國 | 中華⺠國 | 中華⺠國 | 中華⺠國 | |||
| 職 稱 (註⼀) |
董事⻑ | 董 事 | 董 事 | 董 事 代表人 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
-12-
1.法人股東之主要股東
榮志投資有限公司主要股東及其持股比例
| 名 稱 | 持股比例 |
|---|---|
| 林朝榮 | 20% |
| 林彥志 | 40% |
| 林怡君 | 40% |
-
註1:董事、監察人屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。
-
註2:填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。 若其主要股東為法人者,應再填列下表二。
2.主要股東為法人者其主要股東:無。
-
註1:如上表⼀主要股東屬法人者,應填寫該法人名稱。
-
註2:填寫該法人之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。
-13-
| 兼任其他 公開發行 |
公司獨立 董事家數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 註1:欄位多寡視實際數調整。 註2:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。 (2) 非公司之關係企業之董事、監察人(但如為公司或其⺟公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限)。 (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之⼀以上或持股前十名之自然人股東。 (4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。 (7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人⼠、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或 於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (9) 未有公司法第30條各款情事之⼀。 (10) 未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 符合獨立性情形(註2) | 10 | � | � | � | � | � | � | ||
| 9 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 8 | � | � | � | � | � | ||||
| 7 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 6 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 5 | � | � | � | � | � | ||||
| 4 | � | � | � | � | � | ||||
| 3 | � | � | � | � | � | ||||
| 2 | � | � | � | � | |||||
| 1 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
商務、法務、 財務、會計或 公司業務所須 之工作經驗 |
� | � | � | � | � | � | � | |
| 法官、檢察官、律師、會計師或其 他與公司業務所需之國家考試及 格領有證書之專門職業及技術人 員 |
|||||||||
| 商務、法務、財務、會計或 公司業務所須相關科系之 公私立大專院校講師以上 |
|||||||||
| 條件 姓名 (註1) |
李進益 | 林文亮 | 林柏峯 | 林朝榮 (榮志投資) |
曾炳榮 | 詹宗仁 | 張章得 |
-14-
| 具配偶或二等親以內 關係之經理人 |
關係 | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | - | - | - | - | |
| 職稱 | - | - | - | - | |
| 目前兼任其他公司 之職務 |
華建開發(股)董事 | 無 | 無 | 無 | |
| 主要經 (學)歷 |
學歷:台北大學企業管理學系碩⼠畢 經歷:大華建設(股)總經理室副總經理 |
學歷:輔仁大學會計系畢 經歷:真益電子(股)財務經理 |
學歷:中興大學地政系畢 經歷:祜益建設(股)公司副理 |
學歷:銘傳大學會計系畢 經歷:大華建設(股)主辦會計 |
|
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
-- | -- | -- | -- |
| 股 數 | -- | -- | -- | -- | |
| 配偶、未成年 子女持有股份 |
持股 比率 |
-- | -- | -- | -- |
| 股 數 | 11,242 | 4,121 | -- | -- | |
| 持 有 股 份 | 持股 比率 |
-- | -- | -- | -- |
| 股 數 | 7,558 | 726 | 3,136 | 194 | |
| 選(就) 任日期 |
105.03.14 | 97.10.01 | 105.08.09 | 96.03.15 | |
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 女 | |
| 姓 名 | 陳志誠 | 葉正雄 | 李俊賢 | 吳幸穗 | |
| 國籍 | 中華⺠國 | 中華⺠國 | 中華⺠國 | 中華⺠國 | |
| 職 稱 | 總 經 理 | 財務會計部 副總(財務主管) |
營業部暨工程 管理部副總 |
財務會計部 科⻑(會計主管) |
|
-15-
| 單位:仟元 | 獨立董事 (106.5.31 就任) 張章得 175 175 -- -- -- -- 60 60 -0.21% -0.21% -- -- -- -- -- -- -- -- -0.21% -0.21% -- * 106 年個體公司為稅後淨損114,220 仟元 酬金級距表:本公司已採個別揭露,無需填列酬金級距表。 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有無 領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 酬金 (註 11) |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| A、B、C、D、E、 F 及G 等七項總 額占稅後純益之 比例(註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
-4.23% | -2.74% | -1.12% | -0.66% | -0.02% | -0.04% | -0.21% | -0.21% | -0.21% | |||
| 本 公 司 |
-3.60% | -2.22% | -1.12% | -0.66% | -0.02% | -0.04% | -0.21% | -0.21% | -0.21% | ||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) (註6) | 財務報告內 所有公司 (註7) |
股票 紅利 金額 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 現金 紅利 金額 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 本公司 | 股票 紅利 金額 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 現金 紅利 金額 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 退職退休金(F) | 財務報 告內所 有公司 (註7) |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 本 公 司 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 薪資、獎金及特 支費等(E) (註5) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
-- | -- | -- | 714 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 本 公 司 |
-- | -- | -- | 714 | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| A、B、C 及D 等 四項總額占稅後 |
純益之比例(註 10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
-4.23% | -2.74% | -1.12% | -0.04% | -0.02% | -0.04% | -0.21% | -0.21% | -0.21% | ||
| 本 公 司 |
-3.60% | -2.22% | -1.12% | -0.04% | -0.02% | -0.04% | -0.21% | -0.21% | -0.21% | ||||
| 董事酬金 | 業務執行費用 (D) (註4) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
210 | 685 | 90 | 40 | 19 | 50 | 65 | 65 | 60 | ||
| 本 公 司 |
90 | 85 | 90 | 40 | 19 | 50 | 65 | 65 | 60 | ||||
| 董事酬勞(C) (註3) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 本 公 司 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 退職退休金 (B) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 本 公 司 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 報酬(A) (註2) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
4,626 | 2,446 | 1,185 | -- | -- | -- | 175 | 175 | 175 | |||
| 本 公 司 |
4,026 | 2,446 | 1,185 | -- | -- | -- | 175 | 175 | 175 | ||||
| 姓 名 | 李進益 | 林文亮 | 林柏峯 | 葉正雄 | ⻑昇國際投資 林錦儀 |
榮志投資 林朝榮 |
詹宗仁 | 曾炳榮 | 張章得 | ||||
| 職 稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事兼任 副總經理 (106.5.31 卸任) |
董事 代表人 (106.3.24 辭任) |
董事 代表人 (106.5.31 就任) |
獨立董事 (106.5.31 就任) |
獨立董事 (106.5.31 就任) |
獨立董事 (106.5.31 就任) |
-16-
-17-
| 單位:仟元 | 有無領取來自子公司以外 轉投資事業酬金 (註9) |
有無領取來自子公司以外 轉投資事業酬金 (註9) |
有無領取來自子公司以外 轉投資事業酬金 (註9) |
無 | 無 | * 106 年個體公司為稅後淨損114,220 仟元 酬金級距表:本公司已採個別揭露,無需填列酬金級距表。 註1:監察人姓名應分別列⽰(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列⽰),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註3:係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。 註4:係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之 性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。 b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B 及C 等三項總額占 稅後純益之比例 (註8) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
-0.04% | -0.04% | |||
| 本公司 | -0.04% | -0.04% | ||||
| 監察人酬金 | 業務執行費用(C) (註4) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
40 | 40 | ||
| 本公司 | 40 | 40 | ||||
| 酬勞(B) (註3) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
-- | -- | |||
| 本公司 | -- | -- | ||||
| 報酬(A) (註2) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
-- | -- | |||
| 本公司 | -- | -- | ||||
| 姓名 | 大捷投資(股)公司 林維邦 |
林日智 | ||||
| 職稱 | 監察人 代表人 |
監察人 |
-18-
| 單位:仟元 | 薪資(A) (註2) 退職退休金(B) 獎金及 特支費等等(C) (註3) 員工酬勞(D) (註4) A、B、 C 及D 等四項 總額占稅後純益之比例 (%)(註8) 有無 領取 來自 |
職稱 姓名 子公 司以 外轉 投資 事業 酬金 本 公 司 財務報 告 內所 有公司 (註5) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註5) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註5) 本公司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註5) 現金 紅利 股票 紅利 現金 紅利 股票 紅利 |
(註9) 金額 金額 金額 金額 |
總經理 陳志誠 2,971 2,971 -- -- 629 1,649 -- -- -- -- -3.15% -4.04% 無 |
財務會計部 副總(財務主管) 葉正雄 1,938 1,938 -- -- 93 93 -- -- -- -- -1.78% -1.78% 無 |
營業部暨工程管理部副總 李俊賢 1,846 1,846 -- -- 95 95 -- -- -- -- -1.70% -1.70% 無 |
* 106 年個體公司為稅後淨損114,220 仟元 | 酬金級距表:本公司已採個別揭露,無需填列酬金級距表。 | 註1:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。 | 註2:係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。 | 註3:係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成 | 本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依IFRS2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括員工認股權憑證、限制員工權 | 利新股及參與現金增資認購股股份等,亦應計入酬金。 | 註4:係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配分派發金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表⼀之三。稅後純益係指最近年 | 度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 | 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。 | 註6:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 | 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 | 註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 | 註9: a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。 | b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表E 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 | c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 | *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-19-
| 仟元;107 年 3 月23 日 | 職稱 (註1) 姓名 (註1) 股票金額 現金金額 總計 總額占稅後純益 之比例(%) |
總經理 陳志誠 |
經 理 人 - - - - 財務會計部副總 (財務主管) 葉正雄 營業部暨工程管理部副總 李俊賢 財務會計部 科⻑(會計主管) 吳幸穗 |
註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露獲利分配情形。 | 註2:係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純 | 益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 | 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: | (1)總經理及相當等級者 | (2)副總經理及相當等級者 | (3)協理及相當等級者 | (4)財務部門主管 | (5)會計部門主管 | (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 | 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表⼀之⼆外,另應再填列本表。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-20-
| 年度 106 年度 105 年度 |
個體 合併 個體 合併 |
總額佔個體 合併 總額佔個體 個體 總額佔個體 合併 總額佔個體 |
酬金總額(仟元) | 稅後純益之比例 酬金總額(仟元) 稅後純益之比例 酬金總額(仟元) 稅後純益之比例 酬金總額(仟元) 稅後純益之比例 |
董事 (含獨立董事) 9,460 -8.28% 10,780 -9.44% 25,241 5.99% 25,961 6.16% |
監察人 80 -0.07% 80 -0.07% 2,970 0.71% 2,970 0.71% |
總經理及 副總經理 7,571 -6.63% 8,591 -7.52% 20,641 4.90% 20,761 4.93% |
*董監事兼任員工者,重複揭露於相關欄位(105 年度酬金含經理人退休金)。 | 2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性: | (1)給付酬金之政策、標準與組合 | 本公司給付董事李進益之報酬係因負責執行公司重要業務並擔任董事⻑⼀職及董事林文亮之報酬係因負責執行公司重要業務及營運所需與金融機構往來融資之連 | 帶保證人並擔任駐會董事⼀職,依同業水準按月發給報酬。 | 董事及監察人之酬金可分為盈餘分配之董監事酬勞及業務執行費用,前者依本公司公司章程規定分配限額並由董事會決議後發放之;業務執行費用係董監事出席 | 董事會出席費及按月給付之車馬費。 | 本公司給付獨立董事之酬金依同業水準按月發給報酬;業務執行費用係獨立董事出席董事會、審計委員會及薪資報酬委員會出席費及按月給付之車馬費 | 本公司給付總經理及副總經理之酬金可分為薪資、獎金、補助津貼及盈餘分配之員工酬勞,依公司與薪資報酬相關辦法辦理,並提送薪酬委員會審議。 | (2)訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險性之關聯性 | 本公司員工酬勞及董事酬勞依本公司章程第二十八條規定:「本公司年度如有獲利,應提撥不低於1.5%為員工酬勞,及不超過2%為董事酬勞。但公司尚有累積 | 虧損時,應預先保留彌補數額。前項員工酬勞、董事酬勞之分派比率及員工酬勞得以現金或股票為之,應由董事會以董事三分之二以上出席及出席董事過半數同 | 意之決議行之,並報告股東會。」 | 董監酬勞應提送薪酬委員會審議後,由董事會通過並報告股東會;董監事業務執行費用係董監事出席董事會出席費及按月給付之車馬費。 | 本公司總經理及副總經理所領取之酬金依據本公司「員工薪資/職位管理辦法」,並參酌市場同業水準並依循「員工紅利分配辦法」及各項員工獎勵辦法執行,並 | 提送薪酬委員會審議。 | 上述之薪資報酬,除參考同業水準外,另考量公司之營運狀況、對公司之貢獻及未來風險等因素,做為薪資報酬的依據。 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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三、公司治理運作情形
(⼀) 董事會運作情形:
最近(106)年度董事會開會 6 (A)次,董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名(註1) | 實際出(列) 席次數B |
委託出席 次數 |
實際出(列)席(%) 【B/A】(註2) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事 | 李進益 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 林文亮 | 5 | 1 | 83.33% | |
| 董事 | 林柏峯 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 葉正雄 | 3 | 0 | 100.00% | 106.5.31卸任 106.1.1~106.5.31共開 會3次 |
| 董事 | ⻑昇國際投資 代表人:林錦儀 |
1 | 0 | 100.00% | 106.3.24辭任 106.1.1~106.3.24共開 會1次 |
| 董事 | 榮志投資 代表人:林朝榮 |
3 | 0 | 100.00% | 106.5.31就任 106.5.31~106.12.31共 開會3次 |
| 獨立 董事 |
詹宗仁 | 3 | 0 | 100.00% | |
| 獨立 董事 |
曾炳榮 | 3 | 0 | 100.00% | |
| 獨立 董事 |
張章得 | 2 | 1 | 66.67% | |
| 其他應記載事項: ⼀、董事會之運作如有下列情形之⼀者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意 見及公司對獨立董事意見之處理: (⼀)證券交易法第14條之3所列事項: 董事會日期 議案內容 所有獨立董事意見及 公司對獨立董事意見之處理 106年8月9日 修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」 案。 全體無異議照案通過。 (二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項: (1)董事會日期:106年11月9日 (2)獨立董事姓名:詹宗仁 (3)報告內容:106年第三季合併財務報表業已編制完竣及調和聯合會計師事務所郭鎮宇、 陳光慧會計師核閱之合併財務報告書稿。 |
-22-
-
(4)所有獨立董事意見:詹宗仁獨立董事對於虧損持保留意見;其餘兩席獨立董事同意通過。 (5)公司對獨立董事意見之處理:依規定發佈重大訊息。
-
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參 與表決情形:
-
1. (1)董事會日期:106年11月9日 (2)董事姓名:李進益
-
(3)議案內容:擬決議李進益董事之薪酬案。
-
(4)應利益迴避原因:因李進益董事為本討論案之當事人。
-
(5)參與表決情形:本次董事會議有七席董事出席,排除不得行使表決權之⼀席董事,出席 董事⼀席不同意,另五席出席董事同意通過。
2.
-
(1)董事會日期:106年11月9日
-
(2)董事姓名:林文亮
-
(3)議案內容:擬決議林文亮董事之薪酬案。
-
(4)應利益迴避原因:因林文亮董事為本討論案之當事人。
-
(5)參與表決情形:本次董事會議有七席董事出席,排除不得行使表決權之⼀席董事,出席 董事⼀席不同意,另五席出席董事同意通過。
-
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執 行情形評估:
-
1.106年度董監責任險於106年12月2日投保。
-
2.本公司於100年12月20日成立薪資報酬委員會,並於106年度召開兩次會議,審議董監事 酬勞及員工酬勞、董事、經理人端午獎金發放標準、土地開發獎金分配、董事(含獨立董
-
事)及經理人薪酬、審計委員會出席費、固定月薪董事及三節獎金發放標準,並依法提報 董事會核議。
-
3.本公司於106年5月31日成立審計委員會替代監察人職權,並於106年度召開兩次會議, 以強化內部監控機制、協助董事會決策。
-
4.本公司加強新任董事相關法令之宣導,且每季至少召開⼀次董事會,並確實依「董事會
-
議事規則」及「關係人交易之管理辦法」中規定董事利益迴避制度、關係人利益迴避制 度等辦理。
-
註1:董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
-
註2:(1)年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列) 席次數計算之。
-
(2)年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及 改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
-23-
(二) 1.審計委員會運作情形:
最近年度審計委員會開會 2 次(A),獨立董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 (B) |
委託出席次數 | 實際出席率(%) (B/A)(註) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 詹宗仁 | 2 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 曾炳榮 | 2 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 張章得 | 2 | 0 | 100.00% |
其他應記載事項:
-
⼀、審計委員會之運作如有下列情形之⼀者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委 員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
-
⼀
-
( )證券交易法第14條之5所列事項。
| 開會日期 (期別) |
議案內容 | 所有獨立董事意見及公司 對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|
| 106.08.07 第⼀屆 第⼀次 |
1.修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」案。 | 全體獨立董事通過 提報董事會。 |
| 2.決議106年第二季合併財務報表案。 | 詹宗仁獨立董事表⽰保 留意見,另兩席照案通 過。 依規定發佈重大訊息 |
|
| 106.12.11 第⼀屆 第二次 |
1.通過修訂本公司「董事會議事規則」、「獨立董事之職責 範疇規則」、「審計委員會組織規程」。 |
全體獨立董事通過提報 董事會。 |
| 2.通過修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」、「防範 內線交易管理辦法」、「股務處理作業程序」、「申請暫停 及恢復交易作業程序」。 |
||
| 3.通過修訂本公司「會計專業判斷程序、會計政策與估計 變動之流程等管理辦法」及「會計制度」。 |
||
| 4.修訂本公司「規章制度管制辦法」、「規章制度管制細則」 及「內部稽核作業辦法」。 |
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-
(二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項 :無此項情形。
-
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴 避原因以及參與表決情形: 無此項情形。
-
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通 之重大事項、方式及結果等)。
-
(⼀)獨立董事與內部主管之溝通情形:
-
本公司內部稽核主管列席董事會和審計委員會報告內部稽核作業執行情形及提出 內部稽核相關之討論議案。
-
稽核室定期將稽核報告和追蹤報告寄送各獨立董事查閱。
| 董事會日期 | 議案內容 | 獨立董事意見 |
|---|---|---|
| 106.03.09 ⼀百零六年第⼀次會議 |
106 年第⼀次內部稽核業務報告。 | 無表⽰意見。 |
| 出具本公司105 年度「內部控制制度聲明書」。 | 同意通過。 | |
| 106.04.19 ⼀百零六年第二次會議 |
106 年第二次內部稽核業務報告。 | 無表⽰意見。 |
| 106.05.11 ⼀百零六年第三次會議 |
106 年第三次內部稽核業務報告。 | 無表⽰意見。 |
| 106.08.09 ⼀百零六年第五次會議 |
106 年第四次內部稽核業務報告。 | 無表⽰意見。 |
| 106.11.09 ⼀百零六年第六次會議 |
106 年第五次內部稽核業務報告。 | 無表⽰意見。 |
| 訂定107 年度內部稽核作業查核計畫事宜。 | 同意通過。 | |
| 審計委員會日期 | 議案內容 | 獨立董事意見 |
| 106.12.20 第⼀屆第二次會議 |
修訂本公司「規章制度管制辦法」、「規章制度管 制細則」及「內部稽核作業辦法」。 |
同意通過。 |
(二)獨立董事與會計師之溝通情形:
獨立董事與本公司之簽證會計師於107.02.08針對本公司財務報表核閱或查核結果 以及其他相關法令要求溝通事項進行交流,並就簽證會計師之選任及其提供之審計 性及非審計性服務進行獨立性審核。
註:
-
* 年度終了日前有獨立董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算 之。
-
* 年度終了日前,有獨立董事改選者,應將新、舊任獨立董事均予以填列,並於備註欄註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。 實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
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2.監察人參與董事會運作情形:
最近(106)年度董事會開會 6 次,審計委員會成立後監察人即解任,審計委員會成立前,
董事會共開會 3 次(A),監察人實際列席情形如下:列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數 (B) |
實際列席率(%)(註) (B/A) |
備註 |
|---|---|---|---|---|
| 監察人 | 大捷投資 代表人:林維邦 |
3 | 100.00% | 舊任 應出席次數3次 |
| 監察人 | 林日智 | 3 | 100.00% | |
| 其他應記載事項: ⼀、監察人之組成及職責: (⼀)監察人與公司員工及股東之溝通情形: 公司之員工及股東如有需求可隨時透過書面文件、電話、傳真、電子郵件等連絡。 (二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形: 本公司監察人除可列席董事會外,亦可不定期與內部稽核主管及會計師針對公司財務 、業務狀況進行溝通聯絡。 本公司監察人與會計師於106年1~3月間透過會議及書面方式進行溝通。 二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果 以及公司對監察人陳述意見之處理:本公司無此情形,故不適用。 |
-
註:* 年度終了日前有監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數計算之。
-
* 年度終了日前,有監察人改選者,應將新、舊任監察人均予以填列,並於備註欄註明該監察人為舊任、新任或連任及改選日期。 實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數計算之。
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(三) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因:
| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| ⼀、公司是否依據「上市上櫃公 司治理實務守則」訂定並揭 露公司治理實務守則? |
Ⅴ | 本公司已訂定公司治理實務守則並 揭露於本公司網站。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 二、公司股權結構及股東權益 (⼀)公司是否訂定內部作業程 序處理股東建議、疑義、 糾紛及訴訟事宜,並依程 序實施? (二)公司是否掌握實際控制公 司之主要股東及主要股東 之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關 係企業間之風險控管及防 火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範, 禁止公司內部人利用市場 上未公開資訊買賣有價證 券? |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
(⼀)本公司設有發言人及代理發 言人機制,亦委託專業代辦 股務機構處理股東建議或疑 義等事宜,並且於本公司網 站設置投資人及利害關係人 處理窗口。 (二)本公司能掌握實際控制公司 之主要股東名單。 (三)本公司皆遵守相關法令規定 ,並訂定對子公司之監督與 管理及關係人交易之管理作 業。 (四)本公司訂有「內部重大資訊 處理作業程序」及「防範內 線交易管理辦法」,禁止公 司內部人利用市場上未公開 資訊買賣有價證券。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 三、董事會之組成及職責 (⼀)董事會是否就成員組成擬 訂多元化方針及落實執行 ? (二)公司除依法設置薪資報酬 委員會及審計委員會外, 是否自願設置其他各類功 能性委員會? (三)公司是否訂定董事會績效 評估辦法及其評估方式, 每年並定期進行績效評估 ? (四)公司是否定期評估簽證會 計師獨立性? |
Ⅴ | Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
(⼀)本公司目前尚未訂定多元化 方針。 (二)本公司已設置薪資報酬委 員會並於106年5月31日成 立審計委員會,目前尚無 增設其他功能性委員會。 (三)本公司目前尚未訂定董事會 績效評估辦法及其評估方式。 (四)本公司每年定期檢視簽證會 計師之獨立性,並於107.03 .23董事會審議並通過調和 聯合會計師事務所郭鎮宇 |
未來將評估需求制定。 將評估公司規模及需求 設置其他功能性委員 會。 未來將評估需求制定。 符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
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| 評估項目 | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 及陳光慧會計師之簽證會 計師獨立性評估( 註2)。 |
||||
| 四、上市上櫃公司是否設置公司 治理專(兼)職單位或人員 負責公司治理相關事務(包 括但不限於提供董事、監察 人執行業務所需資料、依法 辦理董事會及股東會之會議 相關事宜、辦理公司登記及 變更登記、製作董事會及股 東會議事錄等)? |
Ⅴ | 本公司治理單位由財務會計部副總 經理負責監督,治理小組成員由總 經理室秘書組及財務會計部組成, 本年度業務執行情形如下: 1. 提供董事執行業務所需之資料、 與經營公司有關之最新法規發展 ,以協助董事遵循法令。 2. 辦理審計委員會、董事會及股東 會相關事宜,並協助公司遵循相 關法令。 3. 製作審計委員會、董事會及股東 會議事錄。 4. 依法辦理股東會日期事前登記、 法定期限內製作開會通知、議事 手冊並於修訂章程或董事改選辦 理變更登記事務。 5. 於106 年12 月13 日舉辦法人 說明會。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 五、公司是否建立與利害關係人 (包括但不限於股東、員工 、客戶及供應商等)溝通管 道,及於公司網站設置利害 關係人專區,並妥適回應利 害關係人所關切之重要企業 社會責任議題? |
Ⅴ | 本公司落實發言人及代理發言人制 度,並於本公司網站設置投資人及 利害關係人處理窗口,能妥適的回 應利害關係人所關切之議題。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 六、公司是否委任專業股務代辦 機構辦理股東會事務? |
Ⅴ | 本公司委任專業股務代理機構「中 國信託商業銀行代理部」為本公司 辦理股東會事務。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 七、資訊公開 (⼀)公司是否架設網站,揭露 財務業務及公司治理資訊 ? (二)公司是否採行其他資訊揭 露之方式(如架設英文網 站、指定專人負責公司資 訊之蒐集及揭露、落實發 言人制度、法人說明會過 程放置公司網站等)? |
Ⅴ Ⅴ |
(⼀)本公司已架設網站 www.delpha.com.tw 揭露財務業務及公司治理資 訊。 (二)本公司依工作職掌由專人負 責公司資訊之蒐集,及依主 管機關相關規定辦理申報作 業,並依規定落實發言人制 度。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
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| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 八、公司是否有其他有助於瞭解 公司治理運作情形之重要資 訊(包括但不限於員工權益 、僱員關懷、投資者關係、 供應商關係、利害關係人之 權利、董事及監察人進修之 情形、風險管理政策及風險 衡量標準之執行情形、客戶 政策之執行情形、公司為董 事及監察人購買責任保險 之情形等)? |
Ⅴ | (⼀)員工權益及僱員關懷:本公 司設立職工福利委員會,並 依法提列及提撥退休金,且 投保員工團體保險,及定期 辦理員工健康檢查,以維護 員工權益及瞭解員工健康情 形。 (二)投資者關係:本公司依法令 規定於公開資訊觀測站申報 公司資訊,以及時提供投資 人透明化之訊息,並設有發 言人處理股東建議等事項。 (三)供應商關係:本公司與供應 商建立⻑期合作關係,且保 持良好的互動關係。 (四)董事進修之情形:本公司不 定期提供董事課程相關訊 息,相關資訊已揭露於年報 及「公開資訊觀測站」。 (五)客戶政策之執行情形:本公 司設置客戶服務電話及聯絡 信箱以提供完善的售後服務。 (六)公司為董事購買責任保險之 情形:本公司依公司章程投 保董事責任保險。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及 就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列) 已改善情形:1.已於106年選任獨立董事並設置審計委員會。 2.將於107年上傳英文版開會通知書。 尚未改善者提出優先加強事項與措施:英文版相關資訊揭露擬考量成本與製作時程再研議實施。 |
-
註1:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
-
註2:會計師獨立性評估標準:
| 項目 | 評估項目 (符合於擔任本公司會計師之前二年及擔任期間) |
評估結果 | 是否符合獨立性 |
|---|---|---|---|
| 1 | 公司或其關係企業之受僱人。 | 否 | 是 |
| 2 | 公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其⺟公 司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之 子公司之獨立董事者,不在此限。 |
否 | 是 |
-29-
| 3 | 本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行 股份總額百分之⼀以上或持股前十名之自然人股東。 |
否 | 是 |
|---|---|---|---|
| 4 | 前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直 系血親親屬。 |
否 | 是 |
| 5 | 直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董 事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監 察人或受僱人。 |
否 | 是 |
| 6 | 與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理 事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。 |
否 | 是 |
| 7 | 為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或 諮詢之專業人⼠、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合 夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。 |
否 | 是 |
(四) 公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形:
1.薪資報酬委員會成員資料
| 身分別 (註1) |
條 件 姓 名 |
是否具有五年以上工作經 驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經 驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經 驗及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 兼任 其他 公開 發行 公司 薪資 報酬 委員 會成 員家 數 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需相關 料系之 公私立 大專院 校講師 以上 |
法官、檢 察官、律 師、會計 師或其他 與公司業 務所需之 國家考試 及格領有 證書之專 門職業及 技術人員 |
具有商 務、法 務、財 務、會 計或公 司業務 所需之 工作經 驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||
| 其他 | 曾曉帆 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | 106.08.09 卸任 | ||
| 獨立董事 | 曾炳榮 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |||
| 獨立董事 | 詹宗仁 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | 106.08.09 新任 | ||
| 獨立董事 | 張章得 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 |
-
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
-
註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。
-
( 1 ) 非為公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 ) 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其⺟公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百 分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。
-
( 3 ) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之⼀以上或持股前十名之自然人 股東。
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-
( 4 ) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
-
( 5 ) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東 之董事、監察人或受僱人。
-
( 6 ) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以 上股東。
-
( 7 ) 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人⼠、獨資、合夥、公司或機構 之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
-
( 8 ) 未有公司法第30條各款情事之⼀。
2.薪資報酬委員會運作情形資訊
(1)本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。
(2)本屆委員任期:106 年5 月31 日至109 年5 月30 日,最近年度薪資報酬委員會 開會2 次(A),委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席 次數(B) |
委託出席 次數 |
實際出席率 (%) (B/A) (註) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 陳曉帆 | 1 | 0 | 100.00% | 106.08.09卸任 |
| 召集人 | 曾炳榮 | 2 | 0 | 100.00% | |
| 委員 | 張章得 | 2 | 0 | 100.00% | |
| 委員 | 詹宗仁 | 1 | 0 | 100.00% | 106.08.09經董事會委任 |
| 其他應記載事項: ⼀、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、 董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優 於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因): 本公司無此情形。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘 明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理: 本公司無此情形。 |
-
註:(1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期 間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
(2)年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註 欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次 數及其實際出席次數計算之。
-31-
(五) 履行社會責任情形:
| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明(註2) | ||
| ⼀、落實公司治理 (⼀)公司是否訂定企業社會責 任政策或制度,以及檢討 實施成效? (二)公司是否定期舉辦社會責 任教育訓練? (三)公司是否設置推動企業社 會責任專(兼)職單位, 並由董事會授權高階管理 階層處理,及向董事會報 告處理情形? (四)公司是否訂定合理薪資報 酬政策,並將員工績效考 核制度與企業社會責任政 策結合,及設立明確有效 之獎勵與懲戒制度? |
Ⅴ |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
(⼀)本公司雖未訂定企業社會責任 政策,惟公司仍遵循法令及章 程之規定,並持續關注企業社 會責任之發展,未來將視情形 訂定相關政策。 (二)本公司目前無定期舉辦社會責 任教育訓練,但持續宣導及教 育員工社會責任。 (三)本公司目前尚未設置推動企業 社會責任專(兼)職單位。 (四)本公司訂有員工薪資/職位管 理辦法、員工紅利分配辦法及 員工獎懲辦法,但尚未與企業 社會責任政策結合。 |
如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 尚無重大差異 |
| 二、發展永續環境 (⼀)公司是否致力於提升各項 資源之利用效率,並使用 對環境負荷衝擊低之再生 物料? (二)公司是否依其產業特性建 立合適之環境管理制度? (三)公司是否注意氣候變遷對 營運活動之影響,並執行 溫室氣體盤查、制定公司 節能減碳及溫室氣體減量 策略? |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
(⼀)本公司落實資源回收及垃圾分 類,並將紙張重複利用。 (二)各工地廢棄物委由專業、合法 之環保公司處理及設有工地主 任,負責監督承包商於施工期 間對環境之管理及維護。 (三)本公司落實非上班時間關閉不 需使用之電源,以達節能減碳。 |
尚無重大差異 |
|
| 三、維護社會公益 (⼀)公司是否依照相關法規及 國際人權公約,制定相關 之管理政策與程序? (二)公司是否建置員工申訴機 |
Ⅴ Ⅴ |
(⼀)本公司遵守勞動相關法規及尊 重國際公認基本勞動人權原則 ,制定適當之管理辦法。 (二)本公司訂有「員工意見信箱實 |
尚無重大差異 尚無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明(註2) | ||
| 制及管道,並妥適處理? (三)公司是否提供員工安全與 健康之工作環境,並對員 工定期實施安全與健康教 育? (四)公司是否建立員工定期溝 通之機制,並以合理方式 通知對員工可能造成重大 影響之營運變動? (五)公司是否為員工建立有效 之職涯能力發展培訓計 畫? (六)公司是否就研發、採購、 生產、作業及服務流程等 制定相關保護消費者權益 政策及申訴程序? (七)對產品與服務之行銷及標 ⽰,公司是否遵循相關法 規及國際準則? (八)公司與供應商來往前,是 否評估供應商過去有無影 響環境與社會之紀錄? (九)公司與其主要供應商之契 約是否包含供應商如涉及 違反其企業社會責任政 策,且對環境與社會有顯 |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
Ⅴ Ⅴ |
施政策及原則」,藉由意見信箱 的實施能暢通員工與公司溝通 管道,以維護員工權益。 (三)本公司提供員工安全與健康的 工作環境: (1)門禁安全:公司設有門禁監 視系統並與保全公司簽約。 (2)消防安全:管委會不定期消 防測試。 (3)飲用水安全:公司定期更換 公司飲用水濾心。 (4)工地安全:出入工地規定要 配戴安全帽,並遵守工地安 全規範;施工項目遵守政府 頒佈之勞工安全衛生相關法 令。 (5)生理衛生:公司定期舉辦員 工健康檢查。 (6)保險:公司為員工投保團體 保險。 (四)本公司透過佈告欄、電子信箱 方式進行宣達。 (五)本公司鼓勵員工進修,並依「 員工教育訓練辦法」補助員工 訓練費用。 (六)本公司與客戶間保持良好溝通 管道,並於公司網站設有客戶 服務專區。 (七)本公司為建設業,對本公司建 案的行銷皆符合相關法規。 (八)公司目前尚未要求供應商提供 相關紀錄。 (九)公司目前尚未與主要供應商簽 訂如涉及違反其企業社會責任 政策,且對環境與社會有顯著 影響時,得隨時終止或解除契 |
尚無重大差異 未來將隨著企業社會 責任政策的訂定,要求 供應商共同遵循企業 社會責任之相關規定。 |
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| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明(註2) | ||
| 著影響時,得隨時終止或 解除契約之條款? |
約條款。 | |||
| 四、加強資訊揭露 (⼀)公司是否於其網站及公開 資訊觀測站等處揭露具攸 關性及可靠性之企業社會 責任相關資訊? |
Ⅴ | (⼀)本公司目前未於網站及公開資 訊觀測站等處揭露企業社會責 任相關資訊。 |
未來將隨著企業社會 責任政策的訂定,即時 揭露。 |
|
| 五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運 作與所訂守則之差異情形: 本公司目前尚無訂定「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」。 |
||||
| 六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊: (⼀)環保工作:本公司各工地廢棄物委由專業、合法之環保公司處理,且各工地設有工地主任,負責 監督承包商於施工期間對環境之管理及維護。 (二)社區參與:本公司創辦人於⺠國87年1月3日成立了「李春金關懷基金會」,106年度捐助台北市 政府社會局「愛心餐食補給站」專案,供萬華、信義、南港三區社福中心餐食經費、106年度捐助 台北市社會局內湖社福中心弱勢家庭生活物資全年度經費。 (三)社會貢獻:本公司不定期社會捐款;「李春金關懷基金會」⻑期照顧清寒弱勢族群,106 年度幫 助個案324 件、轉介單位共41 個單位。 (四)社會服務:本公司創辦人成立之李春金關懷基金會⻑期持續舉辦社會公益活動(愛心義剪、各單 位活動經費贊助等)。 (五)社會公益:李春金關懷基金會以無私的愛心從事各項急難救助及關懷弱勢的工作,至今已幫助了 社會上無數需要關懷的人⼠。 (六)消費者權益:本公司各建案皆以最好的品質呈獻給消費者,並設置客戶服務專線,以維護客戶的 權益。 (七)人權:本公司重視人權,不論其種族、性別等皆享有同等工作權。 (八)安全衛生:工地安全由承包廠商依勞工安全衛生法規規定辦理,並設有工地主任負責監督承包商 於施工期間對環境之管理及維護。 |
||||
| 七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:本公司無此情形。 |
-
註1:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
-
註2:公司已編製企業社會責任報告書者,摘要說明得以註明查閱企業社會責任報告書方式及索引 頁次替代之。
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(六)公司履行誠信經營情形及採行措施:
| 評 估 項 目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司誠信 經營守則差異情形及 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| ⼀、訂定誠信經營政策及方案 (⼀)公司是否於規章及對外 文件中明⽰誠信經營之 政策、作法,以及董事 會與管理階層積極落實 經營政策之承諾? (二)公司是否訂定防範不誠 信行為方案,並於各方 案內明定作業程序、行 為指南、違規之懲戒及 申訴制度,且落實執行 ? (三) 公司是否對「上市上櫃 公司誠信經營守則」第 七條第二項各款或其他 營業範圍內具較高不誠 信行為風險之營業活動 ,採行防範措施? |
Ⅴ |
Ⅴ Ⅴ |
(⼀)本公司目前尚未訂定誠信經 營守則,但對於公司員工從 事商業行為之過程,本公司 於平時皆宣達及堅持「禁止 不誠信行為」之發生。 (二)目前尚未訂定防範不誠信行 為方案。 (三)於「採購發包作業辦法」之 工程合約書作業,訂定利害 衝突切結規定。 |
如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 尚無重大差異 |
| 二、落實誠信經營 (⼀)公司是否評估往來對象 之誠信紀錄,並於其與 往來交易對象簽訂之契 約中明訂誠信行為條款 ? (二)公司是否設置隸屬董事 會之推動企業誠信經營 專(兼)職單位,並定 期向董事會報告其執行 情形? (三)公司是否制定防止利益 衝突政策、提供適當陳 述管道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經 營已建立有效的會計制 度、內部控制制度,並 |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
Ⅴ | (⼀)於重大合約要求廠商出具「 利害衝突聲明書」。 (二)本公司目前尚無設置推動企 業誠信經營專(兼)職單位。 (三)於「董事會議事規則」及「 關係人交易之管理辦法」中 規定利益之迴避; 定期對主要廠商發出「誠信 聲明書」詢證。 (四)本公司所建立的會計制度及 內部控制制度,皆有效的落 實相關規定,內部稽核人員 |
尚無重大差異 如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 尚無重大差異 尚無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司誠信 經營守則差異情形及 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 由內部稽核單位定期查 核,或委託會計師執行 查核? (五)公司是否定期舉辦誠信 經營之內、外部之教育 訓練? |
Ⅴ | 依年度稽核計畫進行查核。 (五)本公司目前尚無舉辦誠信經 營之教育訓練。 |
如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 |
|
| 三、公司檢舉制度之運作情形 (⼀)公司是否訂定具體檢舉 及獎勵制度,並建立便 利檢舉管道,及針對被 檢舉對象指派適當之受 理專責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉 事項之調查標準作業程 序及相關保密機制? (三)公司是否採取保護檢舉 人不因檢舉而遭受不當 處置之措施? |
Ⅴ Ⅴ |
Ⅴ | (⼀)本公司訂定「員工意見信箱 實施政策及原則」,藉由意見 信箱的實施能暢通員工與公 司溝通管道;且員工意見由 總經理親自處理。 (二)目前尚未訂定受理檢舉事項 之調查標準作業等相關程序。 (三)於「員工意見信箱實施政策 及原則」中承諾,對提案員 工資料絶對保密。 |
尚無重大差異 如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 尚無重大差異 |
| 四、加強資訊揭露 (⼀)公司是否於其網站及公 開資訊觀測站,揭露其 所訂誠信經營守則內容 及推動成效? |
Ⅴ | 本公司尚未於網站及公開資訊觀測 站中揭露。 |
視公司營運狀況及規 模辦理。 |
|
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂 守則之差異情形: 本公司目前尚未訂定「上市上櫃公司誠信經營守則」。 |
||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等 情形) 1.本公司遵守公司法、證券交易法、上市上櫃相關規章及其他商業行為有關法令,作為落實誠信 經營之基本前提。 2.本公司「董事會議事規則」及「關係人交易之管理辦法」中規定董事利益迴避制度、關係人利 益迴避制度等。 3.本公司訂有「防範內線交易管理辦法」及「內部重大資訊處理作業程序」避免資訊不當的洩露。 |
-
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等 情形)
-
1.本公司遵守公司法、證券交易法、上市上櫃相關規章及其他商業行為有關法令,作為落實誠信 經營之基本前提。
-
2.本公司「董事會議事規則」及「關係人交易之管理辦法」中規定董事利益迴避制度、關係人利
-
益迴避制度等。
-
3.本公司訂有「防範內線交易管理辦法」及「內部重大資訊處理作業程序」避免資訊不當的洩露。 註1:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
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(七) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:
相關規章:
-
1.股東會議事規則
-
2.董事會議事規則
-
3.董事選舉辦法
-
4.取得或處分資產處理程序
-
5.資金貸與他人作業程序
-
6.背書保證作業程序
-
7.防範內線交易管理辦法
-
8.內部重大資訊處理作業程序
-
9.員工意見信箱實施政策及原則
-
10.薪資報酬委員會組織規程
-
11.公司治理實務守則
-
12.審計委員會組織規程
-
13.獨立董事之職責範疇規則
揭露查詢方式:
- 1~13 項皆於公司網站或議事手冊中可查詢。
(八) 本公司訂定「內部重大資訊處理程序」、「防範內線交易管理辦法」及告知 所有員工、經理人及董事:
-
1.本公司已於98 年12 月3 日經董事會通過「內部重大資訊處理程序」並於通 過後施行,董事會當日全體董事均出席,已向董事說明此處理程序,並於會後 函送本處理程序予各部門及經理人加強宣導。
-
2.本公司已於103 年3 月24 日經董事會通過「防範內線交易管理辦法」並於通 過後施行,董事會當日全體董事均出席,已向董事說明此處理程序,並於會後 函送本辦法予各部門加強宣導。
(九) 其他⾜以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得⼀併揭露: 無。
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(十)內部控制制度執行狀況:
1.內部控制聲明書:
大華建設股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期:107 年 3 月 27 日
-
本公司民國 106 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及 保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法 令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能 對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部 控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機 制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準 則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行 是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制 之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風險評估,3. 控制作業,4.資訊與溝通,及 5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前 述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行 的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 106 年 12 月 31 日的內部控制制 度(含對子公司之監督與管理),包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、 報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部 控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開 之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、 第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 107 年 3 月 23 日董事會通過,出席董事七人中,無人 持反對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明。
大華建設股份有限公司 董事長: 簽章 總經理: 簽章
- 2.委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。
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(十⼀) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內 部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:
-
1.內部人未依證券交易法第22 條之2 規定,未於股票轉讓前向主管機關申報
-
罰則:對內部人處罰鍰新台幣24 萬元。
-
改善情形:本公司加強宣導內部人股權交易相關規範。
-
2.董事未依公開發行公司董事會議事辦法第16 條第1 項及第17 條第1 項第
-
7 款規定,於董事會討論涉及個人利害關係之議案時,未於議事錄未記載其 利害關係之內容及迴避或不迴避理由、迴避情形等內容。 罰則:依金管證發罰字第1060045434 號函對本公司負責人處罰鍰新台幣 24 萬元。
-
改善情形:本公司加強宣導董事會議事辦法。
-
3.本公司違反公司法210 條第3 項規定。
-
罰則:依經商字第10702407680 號函對本公司負責人處新台幣1 萬元罰鍰。 改善情形:本公司加強注意該法令相關規範。
(十二) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
| 日 期 | 會議 名稱 |
重 要 決 議 | 備 註 |
|---|---|---|---|
| 106.03.09 | 董事會 | 1.報告續保「董事及經理人責任保險」事宜。 2.通過本公司擬更換簽證會計師。 3.通過本公司105 年度簽證會計師陳光慧之獨立性評估。 4.承認本公司105 年度營業報告書及財務報表,並送請監察人查核,提報股 東會。 5.決議本公司105 年度盈餘分配表,並送請監察人查核,提報股東會。 6.通過本公司105 年度獲利提撥董監事酬勞及員工酬勞案。 7.通過修訂本公司「公司章程」。 8.通過修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」。 9.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。 10.通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」 11.通過修訂本公司「背書保證作業程序」。 12.通過訂定本公司「獨立董事之職責範疇規則」案。 13.通過訂定本公司「審計委員會組織規程」案。 14.通過訂定本公司「公司治理實務守則」案。 15.通過改選本司董事七席(含獨立董事三席)案。 16.決議106 年度股東常會召開日期、召開地點及召開事由。 17.通過本公司受理董事(含獨立董事)候選人之提名期間、應選名額及受理 處所。 18.通過本公司董事會提名之董事(含獨立董事)候選人名單。 |
-39-
| 19.通過薪酬委員會提報本公司105 年度董、監事酬勞及員工酬勞分配方式。 20.通過薪酬委員會提報本公司董事及經理人106 年端午獎金發放標準。 21.通過並追認薪酬委員會提報本公司經理人土開獎金分配案。 22.通過出具105 年度「內部控制制度聲明書」。 |
|||
|---|---|---|---|
| 106.04.19 | 董事會 | 1.通過董事會審查提名之董事(含獨立董事)候選人名單。 2.通過股東戶號88458 提案-解除新任董事競業禁止之限制案。 3.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。 4.通過106 年度股東常會召開日期、召開地點及召開事由。 |
|
| 106.05.11 | 董事會 | 1.報告106 年第⼀季合併財務報表已完成自行編製及經會計師核閱。 2.通過本公司與調和會計師事務所簽訂106 年度簽證公費。 3.通過本公司106 年度簽證會計師陳光慧之獨立性評估。 |
|
| 106.05.31 | 股東會 | 經投票表決通過如下: 1.修訂本公司「公司章程」。 2.修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」。 3.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。 4.修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。 5.修訂本公司「背書保證作業程序」。 6.改選董事七席(含獨立董事三席)案。 投票表決未通過議案: 1.決議解除新任董事競業禁止之限制案。 |
|
| 106.06.13 | 董事會 | 1.選任本公司新任董事⻑。 | |
| 106.08.09 | 董事會 | 1.報告106 年第二季合併財務報表已完成自行編製及經會計師核閱。 2.通過訂定本公司105 年度現金股利除息基準日。 3.通過修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」。 4.通過委任第三屆「薪資報酬委員會」委員。 |
|
| 106.11.09 | 董事會 | 1.報告106 年第三季合併財務報表已完成自行編製及經會計師核閱。 2.通過107 年度內部稽核作業查核計畫。 3.通過本公司董事⻑及經理人每月薪資及三節獎金發放標準。 4.通過林駐會董事文亮每月薪資及三節獎金發放標準。 5.通過董事車馬費、出席費及獨立董事每月薪酬費。 6.通過審計委員會委員出席費案。 |
|
| 107.03.20 | 董事會 | 1.通過修訂本公司「董事會議事規則」、「獨立董事之職責範疇規則」及「審計 委員會組織規程」。 2.通過修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」、「防範內線交易管理辦法」、 「股務處理作業程序」及「申請暫停及恢復交易作業程序」。 3.通過修訂本公司「會計專業判斷程序」、「會計政策與估計變動之流程等管理 辦法」及「會計制度」。 4.通過本公司擬與調和聯合會計師事務所簽訂⺠國107 年度簽證公費。 5.通過本公司107 年簽證會計師獨立性評估。 6.通過本公司106 年度營業報告書及財務報表。 |
-40-
7.通過本公司106 年度虧損撥補表。
8.通過本公司107 年股東常會之召開日期及召開事由。 9.通過本公司「規章制度管制辦法」、「規章制度管制細則」及「內部稽核作業 辦法」。 10.通過本公司106 年度出具「內部控制制度聲明書」。
(十三) 最近年度召開之股東會決議事項執行情形檢討:
| 股東會決議事項 | 執行情形 |
|---|---|
| 1.承認本公司105 年度決算表冊。 | 經股東會決議後,於106.05.31 依規定發布重 大訊息。 |
| 2.通過承認本公司105 年度盈餘分配表案 | 訂定106.09.02 為除息基準日,106.09.21 為發 放日。 |
| 3.通過修訂本公司「公司章程」案。 | 經濟部於106.07.03 准予登記。 |
| 4.通過修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」 | 經股東會通過後,依修訂之條文實施。 |
| 5.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」 | 經股東會通過後,於106.05.31 上傳至公開資 訊觀測站,並按新修訂之條文實施。 |
| 6.通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」 | 經股東會通過後,於106.05.31 上傳至公開資 訊觀測站,並按新修訂之條文實施。 |
| 7.通過修訂本公司「背書保證作業程序」。 | 經股東會通過後,依修訂之條文實施。 |
| 8.全面改選董事七席(含獨立董事三席) | 經股東會選舉後,當選即就任。並於106.07.03 經經濟部商業司變更登記完成。 |
(十四) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見
且有紀錄或書面聲明者: 本公司無此情事發生。
- (十五) 最近年度及截至年報刊印日止,與公司有關人⼠(包括董事⻑、總經理、會計 主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管)辭職解任情形
之彙總: 本公司無此情事發生。
-41-
四、會計師公費資訊:
(⼀)公司可選擇採級距或個別揭露金額方式揭露會計師公費,有下列情事之⼀者
,應揭露下列事項:
會計師公費資訊級距表(請勾選符合之級距或填入金額)
| 會計師事務所名稱 | 會計師名稱 | 會計師名稱 | 查核期間 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 調和聯合會計師事務所 | 郭鎮宇 | 陳光慧 | 106 年度 |
- 註:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄說明 更換原因。
金額單位:新臺幣千元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000 千元 | 1,460 | 18 | 1,478 |
| 2 | 2,000 千元(含)~4,000 千元 | |||
| 3 | 4,000 千元(含)~6,000 千元 | |||
| 4 | 6,000 千元(含)~8,000 千元 | |||
| 5 | 8,000 千元(含)~10,000 千元 | |||
| 6 | 10,000 千元(含)以上 |
1.給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業非審計公費為審計公費之 比例達四分之⼀以上者:
會計師公費資訊(請填入金額)
金額單位:新臺幣千元
| 會計師事務 所名稱 |
會計師 姓 名 |
審計 公費 |
非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 會計師 查核期間 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 (註2) |
小 計 | |||||
| 調和聯合 會計師事 務所 |
郭鎮宇 | 1,460 | 15 | 3 | 18 | 106 年度 | |||
| 陳光慧 |
-
註1:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示查核期間,及於備註欄說明更換原因,並
-
依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
-
註2:非審計公費請按服務項目分別列示,若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額25%者,應於備註欄 列示其服務內容。
2.更換會計師事務所且更換年度所⽀付之審計公費較更換前⼀年度之審計公費減少者,應
揭露更換前後審計公費金額及原因: 不適用。
- 3.審計公費較前⼀年度減少達百分之⼗五以上者: 不適用。
-42-
五、更換會計師資訊:
-
(⼀)關於前任會計師: 不適用。
-
(二)關於繼任會計師: 不適用。
-
(三)前任會計師對本準則第10 條第6 款第1 目及第2 目之3 事項之復函: 不適用。
-
六、公司之董事⻑、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近⼀年內曾任職於 簽證會計師所屬事務所或其關係企業者: 本公司無此情事。
七、最近年度截至年報刊印日止董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權 移轉及股權質押變動情形:
單位:股
| 職 稱 (註⼀) |
姓 名 | 106 年度 | 106 年度 | 當年度截至4 月17 日止 | 當年度截至4 月17 日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增 (減)數 |
質押股數增 (減)數 |
持有股數增 (減)數 |
質押股數增 (減)數 |
||
| 董 事 ⻑ | 李進益 | -- | -- | -- | -- |
| 董 事 | 林文亮 | 0 (350,000) |
-- | -- | -- |
| 董 事 | 林柏峯 | 500,000 (60,000) |
-- | 0 (570,000) |
-- |
| 董 事 | 榮志投資有限公司 代表人:林朝榮 (就任日期:106/5/31) |
276,000 (1,752,000) |
940,000 0 |
0 (906,000) |
|
| 獨 立 董 事 | 曾炳榮 (就任日期:106/5/31) |
-- | -- | -- | -- |
| 獨 立 董 事 | 詹宗仁 (就任日期:106/5/31) |
-- | -- | -- | -- |
| 獨 立 董 事 | 張章得 (就任日期:106/5/31) |
-- | -- | -- | -- |
| 總 經 理 | 陳志誠 | -- | -- | -- | -- |
| 財務會計部 副總經理 |
葉正雄 | -- | -- | 0 (14) |
-- |
| 營業部暨工程管 理部副總經理 |
李俊賢 | -- | -- | -- | -- |
-43-
| 會計部門主管 | 吳幸穗 | -- | -- | -- | -- |
|---|---|---|---|---|---|
| 10%以上股東 | 大碩投資(股)公司 | 800,000 (11,000,000) |
13,000,000 (29,766,000) |
-- | -- |
| 10%以上股東 | ⻑昇國際投資 有限公司 |
0 (221,000) |
2,944,000 (5,900,000) |
-- | 4,800,000 (4,674,000) |
| 10%以上股東 | 泰有投資(股) 有限公司 |
0 (4,070,000) |
3,900,000 (7,170,000) |
1,659,000 0 |
2,570,000 (2,911,000) |
註1:持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東,並分別列⽰。
*股權移轉資訊、股權質押資訊:無股權移轉、質押之相對人為關係人之情形。
-44-
八 、持股比例占前十大股東,其相互間為關係人或配偶、二親等以內之親屬關係資訊:
| 姓 名 (註1) |
本人持有股份 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女持 有股份 |
配偶、未成年子女持 有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間具關係人或 為配偶、二親等以內之親屬關 係者,其名稱或姓名及關係。 (註3) |
前十大股東相互間具關係人或 為配偶、二親等以內之親屬關 係者,其名稱或姓名及關係。 (註3) |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 大碩投資 (股)公司 |
42,814,046 | 15.81% | -- | -- | -- | -- | 大捷投資(股)公司 | 本公司董 事⻑與該 公司董事 ⻑為同⼀ 人 |
|
| 林柏峯 | 本公司董 事 |
||||||||
| 林文亮 | 本公司董 事⻑之⼀ 親等 |
||||||||
| 大碩投資 (股)公司 代表人: 林建宇 |
429,000 | 0.16% | -- | -- | -- | -- | 大碩投資(股)公司 | 該公司董 事⻑ |
|
| 大捷投資(股)公司 | 該公司董 事⻑ |
||||||||
| 林文亮 | ⼀親等 | ||||||||
| 泰有投資(股) 有限公司 |
39,371,566 | 14.54% | -- | -- | -- | -- | ⻑昇國際投資有限 公司 |
本公司董 事⻑為該 公司董事 ⻑之配偶 |
|
| 泰有投資(股) 有限公司 代表人: 吳珅篁 |
10,947,210 | 4.04% | 3,169,081 | 1.17% | -- | -- | 泰有投資(股)公司 | 該公司董 事⻑ |
|
| ⻑昇國際投資(有) 公司 |
本人為該 公司董事 ⻑之配偶 |
||||||||
| ⻑昇國際投 資有限公司 |
39,116,002 | 14.45% | -- | -- | -- | -- | 泰有投資(股)公司 | 本公司董 事⻑為該 公司董事 ⻑之配偶 |
|
| ⻑昇國際投 資有限公司 代表人: 林錦儀 |
3,169,081 | 1.17% | 10,947,210 | 4.04% | -- | -- | ⻑昇國際投資有限 公司 |
該公司董 事⻑ |
|
| 泰有投資(股)公司 | 本人為該 公司董事 ⻑之配偶 |
-45-
| 大捷投資(股) 公司 |
15,658,773 | 5.78 % | -- | -- | -- | -- | 大碩投資(股)公司 | 本公司董 事⻑與該 公司董事 ⻑為同⼀ 人 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 林文亮 | 本公司董 事⻑之⼀ 親等 |
||||||||
| 大捷投資(股) 公司 代表人: 林建宇 |
429,000 | 0.16% | -- | -- | -- | -- | 大碩投資(股)公司 | 該公司董 事⻑ |
|
| 大捷投資(股)公司 | 該公司董 事⻑ |
||||||||
| 林文亮 | ⼀親等 | ||||||||
| 林柏峯 | 11,245,008 | 4.15% | -- | -- | -- | -- | 大碩投資(股)公司 | 該公司董 事 |
|
| 林文亮 | 二親等 | ||||||||
| 吳珅篁 | 10,947,210 | 4.04% | 3,169,081 | 1.17% | -- | -- | 泰有投資(股)有限 公司 |
該公司之 董事⻑ |
|
| ⻑昇國際投資有限 公司 |
該公司董 事⻑之配 偶 |
||||||||
| 榮志投資 有限公司 |
10,132,499 | 3.74% | -- | -- | -- | -- | 廣盈投資有限公司 | 本公司董 事⻑與該 公司董事 ⻑為同⼀ 人 |
|
| 亨盈投資有限公司 | |||||||||
| 榮志投資 有限公司 代表人: 林朝榮 |
1,185,581 | 0.44% | 1,971 | -- | -- | -- | 榮志投資有限公司 | 該公司董 事⻑ |
|
| 亨盈投資有限公司 | |||||||||
| 廣盈投資有限公司 | |||||||||
| 林文亮 | 7,073,941 | 2.61% | 2,408,551 | 0.89% | -- | -- | 大碩投資(股)公司 | 該公司董 事⻑之⼀ 親等 |
|
| 大捷投資(股)公司 | 該公司董 事⻑之⼀ 親等 |
||||||||
| 林柏峯 | 二親等 |
-46-
| 廣盈投資 有限公司 |
5,552,000 | 2.05% | -- | -- | -- | -- | 榮志投資有限公司 | 本公司董 事⻑與該 公司董事 ⻑為同⼀ 人 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 亨盈投資有限公司 | |||||||||
| 廣盈投資 有限公司 代表人: 林朝榮 |
1,185,581 | 0.44% | -- | -- | -- | -- | 廣盈投資有限公司 | 該公司董 事⻑ |
|
| 榮志投資有限公司 | |||||||||
| 亨盈投資有限公司 | |||||||||
| 亨盈投資 有限公司 |
5,187,000 | 1.92% | -- | -- | -- | -- | 榮志投資有限公司 | 本公司董 事⻑與該 公司董事 ⻑為同⼀ 人 |
|
| 廣盈投資有限公司 | |||||||||
| 亨盈投資 有限公司 代表人: 林朝榮 |
1,185,581 | 0.44% | 1,971 | -- | -- | -- | 亨盈投資有限公司 | 該公司董 事⻑ |
|
| 榮志投資有限公司 | |||||||||
| 廣盈投資有限公司 |
-
註1:應將前十名股東全部列⽰,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列⽰。
-
註2:持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
-
註3:將前揭所列⽰之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
-47-
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對 同⼀轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
截至107.04.30/單位:股;%
| 轉投資事業 (註) |
本公司投資 | 本公司投資 | 董事、監察人、經理人 及直接或間接控制事 業之投資 |
董事、監察人、經理人 及直接或間接控制事 業之投資 |
綜合投資 | 綜合投資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股 比例 |
股 數 | 持股 比例 |
股 數 | 持股 比例 |
|
| 大陽不動產開發(股)公司 | 3,868,922 | 99.00% | 13,026 | 0.34% | 3,881,948 | 99.33% |
| 華建開發(股)公司 | 18,207,735 | 58.36% | -- | -- | 18,207,735 | 58.36% |
註:係公司採用權益法之投資。
-48-
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《募資情形》
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(⼀) 股本來源
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| 備 註 | 其 他 | 無 | 無 | 無 | 無 | 本次增資17,875,000 股,每 股$10 元,計178,750,000 元,業於⺠國81 年2 月28 日經財政部證券管理委員會 (81)台財證(⼀)第00248 號函核准在案。 |
本次增資16,858,750 股,每 股$10 元,計168,587,500 元,業於⺠國81 年11 月9 日經財政部證券管理委員會 (81)台財證(⼀)第02898 號函核准在案。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 股 本 來 源 | 現 金 30,000,000 | 現 金 50,000,000 |
現 金 50,000,000 資本公積 50,000,000 |
現 金 145,000,000 資本公積 50,000,000 |
現 金 294,500,000 資本公積 59,750,000 未分配盈餘 19,500,000 |
現 金 414,500,000 資本公積 70,962,500 未分配盈餘 56,875,000 |
|
| 實 收 股 本 | 金 額 (元) |
30,000,000 | 50,000,000 | 100,000,000 | 195,000,000 | 373,750,000 | 542,337,500 |
| 股 數 (股) |
30,000 | 50,000 | 100,000 | 19,500,000 | 37,375,000 | 54,233,750 | |
| 核 定 股 本 | 金 額 (元) |
30,000,000 | 50,000,000 | 100,000,000 | 195,000,000 | 373,750,000 | 542,337,500 |
| 股 數 (股) |
30,000 | 50,000 | 100,000 | 19,500,000 | 37,375,000 | 54,233,750 | |
| 發行 價格 |
1000 | 1000 | 1000 | 10 | 10 | 10~12 | |
| 年/月 | 74.04 | 74.06 | 77.10 | 79.09 | 81.02 | 81.11 |
-49-
| 本次增資8,219,062 股,每股 $10 元,計82,190,620 元, 業於⺠國82 年7 月22 日經 財政部證券管理委員會(82) 台財證(⼀)第30936 號函 核准在案。 |
本次增資22,490,563 股,每 股$10 元,計224,905,630 元,業於⺠國83 年8 月4 日 經財政部證券管理委員會 (83)台財證(⼀)第32556 號函核准在案。 |
本次增資30,422,416 股,每 股$10 元,計304,224,160 元,業於⺠國84 年10 月30 日經財政部證券管理委員會 (84)台財證(⼀)第53734 號函核准在案。 |
本次增資11,536,579 股,每 股$10 元,計115,365,790 元,業於⺠國85 年7 月2 日 經財政部證券管理委員會 (85)台財證(⼀)第40392 號函核准在案。 |
本次增資43,000,000 股,每 股$10 元,計 430,000,000 元,業於⺠國85 年10 月15 日經財政部證券管理委員會 (85)台財證(⼀)第59106 號函核准在案。 資本總額中 於新台幣捌億元整範圍內得 供發行附轉換股份公司債。 |
|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -- |
| 現 金 414,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 122,795,500 |
現 金 514,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 247,701,130 |
現 金 714,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 351,925,290 |
現 金 714,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 467,291,080 |
現 金 1,144,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 467,291,080 |
| 624,528,120 | 849,433,750 | 1,153,657,910 | 1,269,023,700 | 1,699,023,700 |
| 62,452,812 | 84,943,375 | 115,365,791 | 126,902,370 | 169,902,370 |
| 624,528,120 | 849,433,750 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | 3,000,000,000 |
| 62,452,812 | 84,943,375 | 150,000,000 | 150,000,000 | 300,000,000 |
| 10 | 10 | 10~20 | 10 | 10~27 |
| 82.07 | 83.08 | 84.10 | 85.07 | 85.10 |
-50-
| 本次增資70,582,426 股,每 股$10 元,計705,824,260 元,業於⺠國86 年6 月4 日 經財政部證券管理委員會 (86)台財證(⼀)第40789 號函核准在案。資本總額中於 新台幣捌億元整範圍內得供 發行附轉換股份公司債。 |
本次債券換股權利證書(華建 甲)轉換普通股,每股$10 元,計47,602,160 元,業於 ⺠國86 年8 月9 日經財政部 證券管理委員會(86)台財 證(⼀)第62893 號函核准 在案。資本總額中於新台幣捌 億元整範圍內得供發行附轉 換股份公司債。 |
本次債券換股權利證書(華建 ⼄)轉換普通股,每股$10 元,計124,385,100 元,業 於⺠國87 年1 月13 日經財 政部證券管理委員會(87) 台財證(⼀)第11151 號函 核准在案。資本總額中於新台 幣捌億元整範圍內得供發行 附轉換股份公司債。 |
本次增資69,218,487 股,每 股$10 元,計692,184,870 元,業於⺠國87 年5 月8 日 經財政部證券管理委員會 (87)台財證(⼀)第39123 號函核准在案。資本總額中於 新台幣壹拾億元整範圍內得 供發行附轉換股份公司債。 |
|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- |
| 現 金 1,544,500,000 資本公積 257,134,990 未分配盈餘 603,212,970 |
現 金 1,544,500,000 資本公積 257,134,990 未分配盈餘 603,212,970 債券換股權利證書轉換 普通股 47,602,160 |
現 金 1,544,500,000 資本公積 257,134,990 未分配盈餘 603,212,970 債券換股權利證書轉換 普通股 171,987,260 |
現 金 1,544,500,000 資本公積 514,818,510 未分配盈餘1,000,315,470 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
| 2,404,847,960 | 2,452,450,120 | 2,576,835,220 | 3,269,020,090 |
| 240,484,796 | 245,245,012 | 257,683,522 | 326,902,009 |
| 3,300,000,000 | 3,300,000,000 | 3,300,000,000 | 5,000,000,000 |
| 330,000,000 | 330,000,000 | 330,000,000 | 500,000,000 |
| 10~30 | 10 | 10 | 10 |
| 86.06 | 86.08 | 87.01 | 87.05 |
-51-
| 本次增資30,000,000 股,每 股$10 元,計300,000,000 元,業於⺠國87 年8 月7 日 經財政部證券管理委員會 (87)台財證(⼀)第65978 號函核准在案。資本總額中於 新台幣壹拾億元整範圍內得 供發行附轉換股份公司債。 |
本次增資37,292,167 股,每 股$10 元,計372,921,670 元,業於⺠國88 年6 月1 日 經財政部證券暨期貨管理委 員會(89)台財證(⼀)第 5074 號核准在案。資本總額 中於新台幣壹拾億元整範圍 內得供發行附轉換股份公司 債。 |
本次增資39,419,416 股,每 股$10 元,計394,194,160 元,業於⺠國89 年6 月22 日經財政部證券暨期貨管理 委員會(89)台財證(⼀) 第52742 號核准在案。資本 總額中於新台幣壹拾億元整 範圍內得供發行附轉換股份 公司債。 |
本次減資13,385,000 股,業 於90 年4 月9 日經經濟部, 經 ( 90 ) 商 字 第 09001121830 號核准註銷在 案。 |
本次減資151,794,462 股 ,業經經濟部商業司93 年9 月3 日經授商字第 09301165340 號核准變更登 記在案。 |
|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -- |
| 現 金 1,844,500,000 資本公積 514,818,510 未分配盈餘1,000,315,470 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
現 金 1,844,500,000 資本公積 514,818,510 未分配盈餘1,373,237,140 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
現 金 1,844,500,000 資本公積 711,915,590 未分配盈餘1,570,334,220 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
買回庫藏股13,385,000 股 | 減資151,794,462 股 |
| 3,569,020,090 | 3,941,941,760 | 4,336,135,920 | 4,202,285,920 | 2,684,341,300 |
| 356,902,009 | 394,194,176 | 433,613,592 | 420,228,592 | 268,434,130 |
| 5,000,000,000 | 6,000,000,000 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 |
| 500,000,000 | 600,000,000 | 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 |
| 10~36 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 87.08 | 88.08 | 89.08 | 90.03 | 93.09 |
-52-
| 本次增資41,137,000 股,每 股$10 元,計411,370,000 元,業經經濟部商業司93 年 1 0 月2 1 日經授商字第 09301191540 號函核准變更 登 記 在 案 。 |
本次增資18,750,000 股,每 股$10 元,計187,500,000 元,業經經濟部商業司96 年 9 月11 日經授商字第 09601222970 號函核准變更 登記在案。 |
本次減資74,429,601 股,每 股$10 元,計744,296,010 元,業經經濟部商業司98 年 8 月 6 日經授商字第 09801177690 號函核准變更 登記在案。 |
本次盈餘轉增資5,077,831 股,每股$10 元,計 50,778,310 元,業經經濟部 商業司99 年8 月17 日經授 商字第09901187360 號函 核准變更登記在案。 |
本次盈餘轉增資6,474,234 股,每股$10 元,計 64,742,340 元,業經經濟部 商業司100 年09 月20 日經 授商字第10001200540 號 函核准變更登記在案。 |
|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -- |
| 私募現金增資41,137,000 股 |
私募現金增資18,750,000 股 |
減資74,429,601 股 | 盈餘轉增資5,077,831 股 | 盈餘轉增資6,474,234 股 |
| 3,095,711,300 | 3,283,211,300 | 2,538,915,290 | 2,589,693,600 | 2,654,435,940 |
| 309,571,130 | 328,321,130 | 253,891,529 | 258,969,360 | 265,443,594 |
| 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 |
| 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 |
| 2.99 | 8 | 10 | 10 | 10 |
| 93.10 | 96.09 | 98.08 | 99.08 | 100.09 |
-53-
| 101.08 10 533,613,592 5,336,135,920 270,752,466 2,707,524,660 盈餘轉增資5,308,872 股 -- 本次盈餘轉增資5,308,872 |
股,每股$10 元,計 |
53,088,720 元,業經經濟部 | 商業司101 年8 月21 日經授 | 商字第10101173500 號函 | 核准變更登記在案。 | 註:本公司設立於四十九年十二月,資本額為900,000 元,四十九年至七十四年歷次現金增資29,100,000 元。 | 2.公司資本 | 股 份 核 定 股 份 |
種 類 備 註 流通在外股份(上市) 未發行股份 合 計 |
記名式普通股 270,752,466股 262,861,126股 533,613,592股 截至年報刊印日止已發行總股數為270,752,466股 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-54-
(二) 股東結構
107 年4 月17 日
| 股東結構 數量 |
政 府 機 構 |
金 融 機 構 |
其 他 法 人 | 個 人 | 外國機構 及外國人 |
庫藏股 |
合 計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 人 數 | 0 | 1 |
139 |
27,212 | 51 | 0 |
27,403 |
| 持 有 股 數 | 0 | 227 |
172,775,038 | 93,414,138 | 4,563,063 | 0 |
270,752,466 |
| 持 股 比 例 | 0.00% | 0.00% | 63.81% |
34.50% | 1.69% | 0.00% | 100.00% |
註:第⼀上市(櫃)公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例;陸資係指⼤陸地區人⺠來臺投資許可辦法第3 條所規定之⼤陸地區人⺠、法人、團體、 其 他機構或其於第三地區投資之公司。
(三) 股權分散情形
107 年4 月17 日
| (三) 股權分散情形 | 107 年4 月17 日 | ||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 | 股 東 人 數 | 持 有 股 數 | 持 股 比 例 |
| 1 至 999 | 23,155 | 2,025,205 |
0.75% |
| 1,000 至 5,000 | 2,906 | 6,113,363 |
2.26% |
| 5,001 至 10,000 | 643 | 4,647,663 |
1.72% |
| 10,001 至 15,000 | 229 |
2,724,523 |
1.01% |
| 15,001 至 20,000 | 114 |
2,043,414 |
0.75% |
| 20,001 至 30,000 | 113 |
2,870,927 |
1.06% |
| 30,001 至 40,000 | 55 |
1,964,766 |
0.73% |
| 40,001 至 50,000 | 24 |
1,113,497 |
0.41% |
| 50,001 至 100,000 | 68 |
4,569,056 |
1.69% |
| 100,001 至 200,000 | 30 |
4,290,669 |
1.58% |
| 200,001 至 400,000 | 22 |
6,102,616 |
2.25% |
| 400,001 至 600,000 | 11 |
5,465,969 |
2.02% |
| 600,001 至 800,000 | 4 |
2,765,930 |
1.02% |
| 800,001 至1,000,000 | 5 |
4,811,342 |
1.78% |
| 1,000,001 股以上 | 24 | 219,243,526 |
80.97% |
| 合 計 | 27,403 | 270,752,466 | 100.00% |
-55-
107 年4 月17 日
| 107 年4 月17 日 | ||
|---|---|---|
| 主要股東名單 | 持 有 股 數 | 持 股 比 例 |
| ⼤碩投資股份有限公司 | 42,814,046 | 15.81% |
| 泰有投資股份有限公司 | 39,371,566 | 14.54% |
| ⻑昇國際投資有限公司 | 39,116,002 | 14.45% |
| ⼤捷投資股份有限公司 | 15,658,773 | 5.78% |
| 林柏峯 | 11,245,008 | 4.15% |
| 吳珅篁 | 10,947,210 | 4.04% |
| 榮志投資有限公司 | 10,132,499 | 3.74% |
| 林文亮 | 7,073,941 | 2.61% |
| 廣盈投資有限公司 | 5,552,000 | 2.05% |
| 亨盈投資有限公司 | 5,187,000 | 1.92% |
-56-
(五) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料:
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
105 年度 (以IFRS 表達) |
106 年度 (以IFRS 表達) |
當年度截止至 107 年3 月31 日 (以IFRS 表達) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 每股 市價 (註1) |
最 高 | 19.65 | 18.35 | 16.80 | ||
| 最 低 | 13.00 | 13.20 | 14.65 | |||
| 平 均 | 15.21 | 14.25 | 15.71 | |||
| 每股 淨值 (註2) |
分 配 前 | 13.20 | 11.97 | -- | ||
| 分 配 後 | 12.39 | 尚未決議 | -- | |||
| 每股 盈餘 |
加權平均股數 | 268,075,826 | 268,075,826 | 268,075,826 | ||
| 每股盈餘 (註3) |
調整前 | 1.57 | (0.43) | -- | ||
| 調整後 | -- | -- | -- | |||
| 每股 股利 |
現 金 | 股 利 | 0.80 | -- | -- | |
| 無 償 配 股 |
盈 餘 配 股 | -- | -- | -- | ||
| 資本公積配股 | -- | -- | -- | |||
| 累積未付股利(註4) | -- | -- | -- | |||
| 投資 報酬 分析 |
本益比(註5) | 9.69 | (33.14) | -- | ||
| 本利比(註6) | 19.01 | -- | -- | |||
| 現金股利殖利率(註7) | 0.05 | -- | -- |
-
註 1:列示各年度普通股最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
-
註 2:請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
-
每股淨值=股東權益/(普通股股數+特別股股數(股東權益項下) +預收股款(股東權益項下)之約當發行 股數-⺟公司暨⼦公司持有之⺟公司庫藏股股數)
-
註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。
-
註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止 累積未付之股利。
-
註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-
註 8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近⼀季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列 截至年報刊印日止之當年度資料。
-57-
(六) 公司股利政策及執行狀況
-
1. 本公司⼀Ο六年度決算稅後淨損114,220 仟元,依董事會決議不配發現 金股利,尚需經107 年股東會同意通過。
-
2. 本公司股利政策如下:
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補歷年累積虧損;但法 定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時,不在此限。其次依法提撥
- 10%為法定盈餘公積並依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積 。如尚有盈餘時,再加計期初累積未分配盈餘,由董事會依股利政策擬 具盈餘分配議案,提請股東會決議後分配之。
本公司之股利政策,係配合本公司建築業特性,自有資金需求高,及因 應目前與未來之發展規劃,投資環境與國內產業競爭狀況,並兼顧全體 股東之利益,每年就可供分配盈餘提撥10%~70%分配股東紅利;但可 分配盈餘低於本公司實收資本額5%時,得不予分配,以健全本公司財務 結構;股東紅利分派,得以現金或股票為之,其中現金股利應不低於股 東紅利總額10%。
前項股東紅利之分派由董事會以公司最⼤利益決定最適當之股利政策。
105 年度股利分配執行狀況如下:
經106 年5 月31 日股東會決議通過配發現金股利每股0.8 元,並訂定 106/9/2 為除息基準日,發放日為106/9/21。
-58-
(七) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響:
| (七) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響: | (七) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響: | (七) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響: | (七) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響: |
|---|---|---|---|
| ~~【★】~~ 單位:除每股盈餘以新台幣元為單位;其餘為仟元 |
|||
| 年 度 項 目 |
107 年度 (預估) |
||
| 期初實收資本額 | 2,707,525 | ||
| 本年度配股 (息)情形 |
每股現金股利 | 0.00 | |
| 盈餘轉增資每股配股數 | 0.00 | ||
| 資本公積轉增資每股配股數 | 0 | ||
| 營 業 績 效 變 化 情 形 |
營業利益 | 1.本公司並未公布107 年財 務預測,故無須揭露107 年預估資訊。 2.106 年度因淨損,故擬不 配發股利。 |
|
| 營業利益較去年同期增(減)比率 | |||
| 稅後純益 | |||
| 稅後純益較去年同期增(減)比率 | |||
| 每股盈餘 | |||
| 每股盈餘較去年同期增(減)比率 | |||
| 年平均投資報酬率(年平均本益比例數) | |||
| 擬制性每股盈 餘及本益比 |
若盈餘轉增資全數 改配放現金股利 |
擬制每股盈餘 | |
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 轉增資 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 且盈餘轉增資改以 現金股利發放 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 |
-
註:1.公司應說明預估或擬制資料所依據之各項基本假設
-
2.若盈餘轉增資全數改配放現金股利之擬制每股盈餘
=〔稅後純益-設算現金股利應負擔利息費用×(1-稅率)〕/〔當年年底發行股份總 數-盈餘配股股數〕
設算現金股利應負擔利息費用=盈餘轉增資數額×⼀年期⼀般放款利率 盈餘配股股數:係就前⼀年度盈餘配股所增加股份之股數
- 3.年平均本益比=年平均每股市價/年度財務報告每股盈餘
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董事⻑: 經理人:
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會計主管:
-59-
(八) 員工、董事及監察人酬勞:
-
1.本公司公司章程第二十八條所載員工、董事酬勞之成數:
-
本公司員工酬勞及董事酬勞依本公司章程第二十八條規定:「本公司年度 如有獲利,應提撥不低於1.5%為員工酬勞,及不超過2%為董事酬勞。 但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。前項員工酬勞、董事酬勞 之分派比率及員工酬勞得以現金或股票為之,應由董事會以董事三分之二 以上出席及出席董事過半數同意之決議行之,並報告股東會。」
-
2.本期估列員工酬勞及董事監察人金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞 之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:
-
(1) 本期估列員工酬勞及董事監察人金額之估列基礎:
- 本公司106 年度稅後純損,故無此情形。
-
(2) 以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎:
本公司106 年度稅後純損,故無此情形;俟後如經決議以股票分派之 員工酬勞時,其股數計算基礎係依據董事會決議日前⼀日收盤價。
- (3) 實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理: 本公司106 年度稅後純損,故無此情形。
-
3.董事會通過分派酬勞情形:
-
(1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額,若與認列費 用年度估列金額有差異者,應揭露差數、原因及處理情形: 本年度無分派員工酬勞及董事、監察人酬勞。
-
(2) 以股票分派之員工酬勞金額占本期個體或個別財務報告稅後純益及員 工酬勞總額合計數之比例:本年度無以股票分派員工酬勞之情形。
-
-
4.前⼀年度員工、及董事及監察人之實際分派情形(包括分派股數、金額及 股價)、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原 因及處理情形:
-
本公司105 年董事會通過配發員工酬勞與董監酬勞共計新台幣1,008,514 元,帳上估列金額新台幣1,014,472 元,配發金額較估列金額減少新台幣 5,958 元,該差異係因會計估計變動所致,已於106 年3 月10 日列為費 用調整數。
(九) 公司最近年度及截至年報刊印日止,買回本公司股份情形: 無。
-60-
二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權證、限制員工權利新股 及併購之辦理情形:
-
(⼀) 公司債之辦理: 無。
-
(二) 特別股辦理情形: 無。
-
(三) 海外存託憑證辦理情形: 無。
-
(四) 員工認股憑證辦理情形: 無。
-
(五) 限制員工權利新股辦理情形: 無。
-
(六) 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形: 無。
三、資金運用計劃執計情形:
(⼀)計劃內容:
-
截至年報刊印日之前⼀季止,前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年 內已完成且計劃效益尚未顯現者:本公司無此情形。
-
(二)執行情形:
本公司無此情形。
-61-
《營運概況》
⼀、業務內容
(⼀)業務範圍
-
1.所營業務之主要內容及其營業比重:
-
(1) 委託營造廠商興建商業大樓出租、出售業務;其106 年營業比重 佔0%。
-
(2) 委託營造廠商興建國⺠住宅出租、出售業務;其106 年營業比重 佔100%。
-
(3) 房屋租售之介紹業務;其營業比重佔0 %。
-
(4) 代理及買賣各種建築材料進出口業務;其營業比重佔0 %。
-
-
2.目前之商品、服務項目及計劃開發之新商品、服務:
- 公司目前以委託營造廠商興建商業大樓及住宅大樓出租、出售業務為 主,產品類型多為智慧型辦公大樓及住宅大樓,以因應企業發展及住 宅之需求。
(二)產業概況
1.總體經濟環境:
觀察近期世界景氣循環及經濟數據表現,預期107 年全球經濟將優 於106 年,但受到基期較高影響,我國對外貿易難以維持雙位數成 ⻑表現,但隨著國際經濟穩健復甦、新興科技應⽤⽅興未艾進出口可 望維持⼀定動能,配合⺠間消費與投資回溫,外銷訂單與⼯業⽣產指 數皆創歷年單月新高,加以股市大漲與廠商對未來景氣看法轉為樂 觀,拉抬需求面與經營環境面動能,整體製造業景氣微幅改善。 然今年國內外經濟預期續維持在復甦態勢上,但仍有部分不確定因素 影響國內外景氣,如美國稅改、中國環保禁令、美中貿易關係、國際 金融波動加劇等問題,都將為後續國內出口帶來不確定性的風險。 綜合上述,2018 年的全球經濟成⻑幅度大致上與2017 年相近,而台 灣也可望維持⼀定的動能而不致失速,但仍有部分不確定因素影響國 、內外景氣。首先是美、中「新政」後續效應,美國總統川普積極推 動稅改、金融鬆綁、基礎建設等政策,未來可能在減稅及金融鬆綁激 勵下,帶動⼀波赴美投資或資金移動的熱潮。至於中國大陸近期加強 環保嚴查行動,恐將影響石化產品價格與增加產業經營成本;此外, 隨著全球主要經濟體開始調整貨幣政策,過程中對於金融市場的波動 加劇恐難以避免;再者,美國總統川普決定對進口太陽能面板和洗衣 機課以重稅,由於中美都是台灣的重要貿易夥伴,若是再掀貿易大戰, 台灣必定受到波及;物價穩定有助於維持⺠眾購買⼒,然近期國際原 油及原物料價格漲幅超過預期,恐增添未來經濟之不確定性。這些都 將是影響2018年經濟情勢的重要不確定因素。
-62-
2.產業之現況與發展
房市政策⽅面,內政部為助危老建築物加速重建,新增可運⽤中央都 更基金,補助危老重建計畫、辦理危老重建貸款信⽤保證。另外,租 賃專法實施後,包租代管將成為全新法制化的產業,並成為特許行業 ,成立公會且有營業保證金機制,保障消費者權益。為強化國土資源 永續利⽤,內政部修正非都市土地使⽤管制規定,未來優良農地除農 業⽣產及其必要之產銷設施使⽤外,原則禁止變更使⽤。
至於國內⽅面,近來投資市場趨緩,多數市場上可供投資的物件的售 價與買⽅所預期的投報率仍有差異,因此多數投資人持續尋找適當物 件。但國內游資充沛,法人投資人可動⽤投資金額再創新高;央行公 布最新M2 貨幣供給額亦達新台幣42.6 兆的歷史新高;故資金可運 ⽤的渠道應由政府及⺠間共同努⼒使其多元化。在人口逐漸老化及政 府積極行銷來台觀光,機構型投資人也逐漸將注意⼒轉向公有土地 (BOT、地上權)、休閒醫療養⽣機構等面向發展。在新閣揆上任後, 我們預計今年台灣政局將逐漸朝向穩定發展,也冀望新政府在吸引國 外及海峽兩岸資金來台投資計劃上,有更實質精進的配套⽅案,以利 提振台灣經濟及產業發展及國際競爭⼒。
3.產業上、中、下游之關聯性
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地主
營造廠商 建設公司
鋼筋及水泥
砂石業者等
上游 中游 下游
----- End of picture text -----
因建設業的主要業務為興建房屋銷售予客戶,已屬下游產業,因此 上游廠商除土地原料外,其他原物料以鋼筋及水泥砂石業者為主, 其次以磁磚、油漆、塑膠、規劃設計、室內裝修業等廠商,中游廠 商則為營造公司,有些建設業本身已整合營造公司業務,自行發包 採購原物料及施作⼯程,有些建設業者則採發大包之⽅式給予營造 公司施作,而由營造公司負責採購相關之原物料。建設業的產業關 聯性以上游廠商影響最甚,因為⼀旦上游廠商提高原物料售價,將 壓縮營造公司的利潤,並直接反應到建設業的興建成本,最終仍將 反應到房屋售價上。
-63-
就如同歷次的石油危機導致的通貨膨漲,購屋者在全面性的通貨膨 脹壓⼒下,亦將以相對較高的成本取得所需之房屋。
4.產品之發展趨勢
在自住市場中,呈現價平量增的走勢,雙北市以小坪數、優質規劃 及低於區域行情打破房市不景氣,除了自⽤為主的買氣,部分置產 型客戶或機構投資人也開始重新進場評估,商⽤不動產交易量同樣 止跌回升,惟目前買賣雙⽅價格認知仍有落差,交易流通所需時間 較⻑。
花蓮地震後建物結構安全成為全⺠關注焦點,強化施⼯品質將是未 來銷售關鍵。越來越多建商推出延⻑保固,讓消費者安⼼,對房市 發展亦有正面影響。
5.競爭情形
房地產市場之產品規劃須符合區域特色及基地地形,區域個案間的 競爭,主要為產品規劃並非⼀成不變,同⼀宗地由不同建商規劃就 會有不同類型的產品,故需因應市場需求變化,快速且即時的調整 產品類型,並根據區域客層特性作市場區隔,以多樣性的產品擴展 公司營運規模。本公司近年來推案地區以大台北地區都會中⼼為主 ,優化⼯程技術及施⼯品質、穩健的財務規劃、務實的產品設計、 以客為尊的售後服務,為本公司的最大競爭利基條件。
(三)技術及研發概況
以專業化、精緻化、合理化的堅持,提供人性化的綠能住宅與科技化的 前瞻辦公優質產品。
-
大華⼭莊榮獲第⼗三屆中華⺠國別墅類建築金獎。
-
公園錄榮獲第⼗四屆中華⺠國高層住宅類建築金獎。
-
衛星寬頻網路辦公大樓--『世界之頂』興建完⼯。
-
5A自動化高智能辦公大樓--『LEADER』興建完⼯。
-
自動化高智能辦公大樓--『航廈』興建完⼯。
-
世紀羅浮榮獲福爾摩莎第⼀屆建築金獅獎--自動化高智能辦公大樓, 興建完⼯。
-
*本公司因行業類別關係,不若⼀般製造業或其他產業需有新產品之研 發等,故本公司沒有研發費⽤。
-64-
(四)⻑、短期業務發展計畫
- 1.⻑期業務發展計畫
基於「耕耘空間■關愛大地」之企業精神,建立品牌行銷模式,本公 司秉持選擇最佳地段、興建符合使⽤需求之高級住宅及現代化辦公大 樓之原則,業務發展側重於:
-
(1)加強市場調查,瞭解市場動脈。
-
(2)正確產品定位,符合市場需求。
-
(3)強化業務銷售能⼒,進而擴大業務規模。
-
2.短期業務發展計畫
加速開發現有都更案、積極處理餘屋,穩固公司財務結構,進而強化 公司經營體質。
-65-
二、市場及產銷概況
(⼀)市場分析
- 1.主要商品銷售地區: 目前公司興建之商品,以台北市精華地段住宅大樓為重點。
2.市場佔有率:
本公司106 年營業收入69,225 仟元,占國內上市公司營建業
0.025%。
- 3.預期銷售個案:
本公司106 年度將致⼒於
-
(1) “大華湖閱”之店舖住宅成屋案。
-
(2) 規劃設計並銷售「雲和街」住宅預售案。
-
(3) 規劃設計並銷售「五常街」住宅預售案。
-
4.發展遠景之有利與不利因素
- (1)有利因素:
-
A.國內景氣持續回溫,加上目前利率仍為低檔,在國人「有土斯 有財」觀念和預期物價上漲⼼理下,房地產仍為⼀般投資及保 值⼯具。
-
B.政府近年積極推動各項振興經濟⽅案和重大建設,帶動產業發 展,相對也提供許多營建機會,將刺激房地產市場景氣。
-
(2)不利因素:
- A.大台北精華區土地日漸稀少、地價持續上漲,使得土地取得成 本提高。 - B.市場已累積過多餘屋,且美國量化寬鬆(QE)政策退場重啟升息 、推動稅改、金融鬆綁及英國脫歐等黑天鵝效應造成國際金融 震盪,恐影響消費者購屋信⼼。 - (3)因應對策: -
A.審慎評估開發案,並加強產品規劃以增加附加價值,以降低成 本上揚之衝擊。
- B.除市中⼼精華地段外,市郊外圍具潛力區位,亦積極評估購入 ,並拓展多元化土地開發⽅式,例如合建或都市更新事業。 - C.有效運⽤集團價值鏈優勢,妥善佈署新事業投資,以強化多角 化經營,發揮整體綜效。
-66-
(二)主要產品之重要用途及產製過程
-
1.本公司主要以土地開發、規劃設計興建之產品,大致分為住宅及商 業建築二大類。住宅建築係提供人們居住使⽤,小至獨立低層住宅, 大至高層住宅大樓;商業建築,其功能為供人們從事商業行為使⽤, 含括店舖及高層辦公大樓。
-
2.產製過程:
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行銷企劃■銷售
市場調查 土地開發 規劃設計 完⼯交屋 售後服務
⼯程發包■施⼯
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(三)主要原料之供應狀況:
以建設公司而言土地為主要原料,本公司以北部地區為主,積極 的開發尋找適合的土地
-67-
| 單位:新台幣仟元 | 年度截至前⼀季止(註2) | 與發行人 之關係 |
本年度截至年報刊印日止,尚未有經會 計師簽證或核閱之財務資料。 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占全年度 進貨淨額比 率〔%〕 |
|||||||
| 金額 | |||||||
| 名稱 | |||||||
| ⼀O六年度 | 與發行 人之關 係 |
無 | 無 | 無 | |||
| 占全年度進貨 淨額比率〔%〕 |
35.36% |
28.81% |
10.00% |
25.83% |
100.00% |
||
| 金額 | 6,735 | 5,486 | 1,905 | 4,919 | 19,045 | ||
| 名稱 | 財政部國有財產署 北區分署 |
峪灃營造(股) | 凱捷國際(有) | 其他 | 進貨淨額 | ||
| ⼀O五年度 | 與發行 人之關 係 |
無 | 無 | ||||
| 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 |
67.77% |
13.89% |
18.34% |
100.00% | |||
| 金額 | 609,894 | 125,000 | 165,025 | 899,919 | |||
| 名稱 | 財團法人美國賓雪法 尼亞州守望台聖經書 社台灣分社 |
A | 其他 | 進貨淨額 | |||
| 項 目 |
1 | 2 | 3 | 4 | |||
-68-
| 單位:新台幣仟元 | 年度截至前⼀季止(註2) | 本年度截至年報刊印日止,尚未有經會計師 簽證或核閱之財務資料。 |
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之⼗以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 註2:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料,應並予揭露。 註3:增減變動原因:因本公司行業特性,並無固定客戶。 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ⼀O六年度 | 與發行人 之關係 |
無 | ||||
| 占全年度銷貨淨 額比率〔%〕 |
79.78% | 20.22% | 100.00% | |||
| 金額 | 55,228 | 13,997 | 69,225 | |||
| 名稱 | 客戶A | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| ⼀O五年度 | 與發行人 之關係 |
|||||
| 占全年度銷貨 淨額比率〔%〕 |
100.00% |
100.00% |
||||
| 金額 | 2,357,723 | 2,357,723 | ||||
| 名稱 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||
| 項目 | 1 | 2 |
-69-
(五)最近二年度生產量值
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 ⽣產量值 |
⼀Ο 五年度 | ⼀Ο 六年度 | ||||
| 產能(坪) | 產量(戶) | 產值 | 產能(坪) | 產量(戶) | 產值 | |
| 主要商品 | ||||||
| 石潭段A | - | - | - | - | - | - |
| 石潭段B | - | - | - | - | - | - |
| 合 計 | - | - | - | - | - | - |
註:採全部完⼯法認列成本,產量以完⼯年度認列計算。
(六)最近二年度銷售量值
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售量值 |
⼀Ο 五年度 | ⼀Ο 六年度 | ||
| 內 銷 | 內 | 銷 | ||
| 銷量(坪) | 銷 值 | 銷量(坪) | 銷 值 | |
| 主要商品 | ||||
| 理想家B | - | - | - | - |
| 理想家D | - | - | - | - |
| 石潭段A | 3,346 | 2,337,526 | - | - |
| 石潭段B | - | - | 90 | 55,228 |
| 信義B 案 | 64 | 11,532 | 43 | 6,449 |
| 租賃收入 | - | 8,665 | - | 7,548 |
| 合 計 | 3,410 | 2,357,723 | 132 | 69,225 |
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三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料:
| 年 度 | 105 年 度 | 106年度 | 107年4月30日 | |
|---|---|---|---|---|
| 人 數 |
董 事 ⻑ 室 |
4 | 3 | 3 |
| 總 經 理 室 |
13 | 13 | 13 | |
| 財 務 會 計 部 |
6 | 7 | 7 | |
| 營 業 部 |
4 | 4 | 4 | |
| ⼯ 程 管 理 部 |
6 | 6 | 6 | |
| 子 公 司 |
2 | 2 | 2 | |
| 合計 | 35 | 35 | 35 | |
| 平 均 服 務 年 資 |
10.99 | 11.63 | 11.96 | |
| 平 | 均 年 齡 |
46.12 | 47.82 | 48.18 |
| 學歷 分佈 比率 % |
博 士 |
-- | -- | -- |
| 碩 士 |
11% | 11% | 11% | |
| 大 專 |
80% | 80% | 80% | |
| 高 中 |
3% | 3% | 3% | |
| 高 中 以 下 |
6% | 6% | 6% |
註:員⼯年資由90年6月16日起算
四、環保支出資訊
(⼀)最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失及處分之總額: 無。 (二)未來因應對策及可能之支出:
-
1.公司所投資興建之個案均由營造公司承攬,有關在⽣產過程中環境保護均由
-
承包廠商負責,無需申領污染設施設置許可證、污染排放許可證及繳納污 染防治費⽤或設立環保專責單位負責人員。
-
2.舉凡施⼯噪音之減低、防止塵土飛揚或沙石墜落等環境保護⼯作,皆嚴格 要求營造廠採取最完善的措施,責成廠商善盡環保之責任。
-
3.未來可能之支出:無。
-71-
五、勞資關係:
(⼀)現行重要勞資協議及實施情形:
- 1.福利措施:
本公司⼀直以提供良好的⼯作環境與福利制度為執行重點,除勞保、全⺠健保
外,更以員⼯需求及提高員⼯⽣活品質為出發點,規劃建立下列員⼯福利:
.團體保險
- .勞⼯退休準備金監督委員會
.職⼯福利委員會
.三節獎金、休假
- .定期員⼯健檢
.員⼯自⽤住宅購屋優惠辦法
.員⼯認股辦法
-
.員⼯酬勞
-
2.退休制度及實施情形:
本公司為加強員⼯⻑期專業服務意願,及照顧勞⼯退休⽣活、增加⼯作效率、 促進勞資和諧關係,成立勞⼯退休準備金監督委員會並依法提撥退休基金專戶 保管。員⼯⼯作年資達15 年以上且年滿55 歲者及⼯作年滿25 年以上者,或 ⼯作年資滿10 年以上年滿60 歲者,得申請自動退休。年滿65 歲者但對於擔 任具有危險、堅強體⼒等特殊性質之⼯作者,得由事業單位報請中央主管機關 予以調整,但不得少於55 歲、或⼼神喪失、或身體傷殘不堪勝任⼯作者,得 命令其退休。此辦法實施後,確實加強員⼯⻑期服務公司意願。
本公司於94 年7 月起配合政府實施勞退新制,針對選擇新制之員⼯,依月投 保金額的6%提繳於勞保局設立之勞⼯退休個人專戶。並依法按月提撥勞⼯退 休準備金。
- 3.其他重要協議:無。
(二)最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受損失,及未來可能發生之 估計金額與因應措施:
本公司⼀向注重勞資關係,並訂定各項人事及福利制度,勞資雙⽅溝通管道良好 ,尚無發⽣導致公司損失之勞資糾紛,且未來可能發⽣勞資糾紛損失之可能性極 微。
(三)本公司與財務資訊透明有關人員,取得主管機關指定之相關證照情形:
- 1.內部稽核主管(李美嬋)--取得國際內部稽核師執照。
-72-
(四)本公司董事進修
| 姓名 | 職稱 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|
| 李進益 | 董事⻑ | 全球趨勢分析-風險及機會 | 3小時 |
| 企業社會責任暨永續發展最新趨勢 | 3小時 | ||
| 林文亮 | 董事 | 公司經營權之競爭行為規範與實務案例解說 | 3小時 |
| 林朝榮 | 法人董事 代表人 |
企業財務資訊之解析及決策運⽤ | 3小時 |
| 董監財報不實之法律責任與風險控管 | 3小時 | ||
| 曾炳榮 | 獨立董事 | 上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | 3小時 |
| 董監如何督導公司做好舞弊偵查及防範 | 3小時 | ||
| 財報不實案董監法律責任之探討 | 3小時 | ||
| 審計委員會之相關規範及運作實務 | 3小時 | ||
| 張章得 | 獨立董事 | 企業營運與相關稅制探討 | 3小時 |
| 上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | 3小時 |
(五)經理人參加公司治理有關之進修訓練
| 姓名 | 職稱 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|
| 葉正雄 | 財務會計部副總 (財務主管) |
公司治理論壇-企業永續經營 | 3小時 |
| 公司治理論壇-家族企業傳承 | 3小時 | ||
| 李俊賢 | 營業部暨⼯程管 理部副總 |
上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說 明會 |
3小時 |
(六)員工進修與訓練:
本公司106 年度員⼯進修訓練如下:
| 受訓人次 | 45 |
|---|---|
| 經費支出 | 28,500元 |
| 課程名稱 / (受訓單位) 1.106年中信股務法令說明會(中國信託代理部) 2.106年度公司治理評鑑宣導會(交易所) 3.106年法人說明會實務研討會(交易所) 4.106年度內線交易與企業社會責任座談會(交易所) 5.電子發票應⽤推廣講習會(國稅局) 6.金融市場公文電子交換系統教育訓練(康和資訊) |
-73-
-
7.IFRS16租賃公報宣導說明會(交易所)
-
8.推動我國採⽤國際財務報導準則(交易所)
-
9.金融市場公文電子交換系統(金管會)
-
10.最新勞動法令修正重點與企業薪⼯循環之內稽實務(會計研究發展基金會)
-
11.106年度台北市都市及建築法令說明會(台北市不動產開發商業同業公會)
-
12.台北市都市及建築法令說明會(都市發展局)
-
13.電子發票上線流程說明(高益電腦)
-
14.上市公司內部控制業務宣導會(交易所)
-
15.防制洗錢及打擊資助恐怖主義相關規範應有的認識與企業因應實務(會計研究發展 基金會)
-
16.當地政遇上都市更新(台北市政府地政局)
-
17.財務分析指標判讀及經營風險預防(中華⺠國內部稽核協會)
-
18.發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班(會計研究發展基金會)
-
19.106年上市公司業務宣導會(交易所)
-
20.不動產從業人員聯合教育訓練(台北市地政局)
-
21.106年新增內控法規COSO五大組成要素自評問卷範例解說(中華⺠國電腦稽核協 會)
(七)員工行為或倫理守則:
本公司並未訂定員⼯行為或倫理守則,但本公司在員⼯⼯作手冊及員⼯獎徵辦法 中訂有對於員⼯行為及倫理的規範如下:
員⼯⼯作手冊:
-
1.員⼯不得以公司名義或本職務上之名義,為他人作債務上之契約或保證。
-
2.員⼯對於公司機密,必須保守不得洩密。
-
3.員⼯不得將公物、公有器具私自攜出供為私⽤。
-
4.員⼯的電話禮儀規範。
員⼯獎懲辦法(簡述如下):
-
1.明訂獎勵辦法(第三條)
-
(1)包括熱⼼服務、助人、⼯作努⼒能適時完成重大或特殊交辦任務者、改進⼯ 作⽅法,具有創意者等,皆記嘉獎並給予獎金鼓勵。
-
(2)對⼯程技術等提出改善建議並經採納者、節省物料或成本有成效者等,皆記 功並給予獎金鼓勵。
-
(3)維護員⼯安全,冒險執行任務有功績者、維護公司重大利益,避免重大損失 者等, 皆記大功並給予獎金鼓勵。
-
2.明訂懲誡辦法(第五條)
-
(1)無故曠職⼀日者、疏忽保管,致公司文件資料有洩露之情事、⼯作發⽣錯誤 情節輕微者、不服從主管合理之指導輕微者等,皆記申誡並給予懲誡。
-
(2)無故曠職連續⼀日以上,三日以內者、無故推諉自⼰責任內應承擔之⼯作者、
-74-
疏於職責,致公司蒙受損失或遭政府單位之處罰而使公司形象受損者等,皆 記過並給予懲誡。
- (3)無故曠職連續三日以上者、擅離職守,致公司蒙重大損失者、於⼯作場所及 時間內酗酒、滋事而影響⼯作及團體秩序者、損毀或塗改重要文件或公物 者、故意毀謗或造謠影響公司或同仁聲譽者、故意收集非關本身職務之公司 機密資料者等,皆記大過並給予懲誡。
(八)工作環境與員工人身安全之保護措施:
| 項目 | 內容 |
|---|---|
| 門禁安全 | 公司設有門禁監視系統並與保全公司簽約。 |
| 消防安全 | 消防設備符合標準及不定期消防測試。 |
| 飲⽤水安全 | 公司定期更換公司飲⽤水濾⼼。 |
| ⼯地安全 | 出入⼯地規定要配戴安全帽,並遵守⼯地安全規範;施⼯項目遵守 政府頒佈之勞⼯安全衛⽣相關法令。 |
| ⽣理衛⽣ | 公司定期舉辦員⼯健康檢查。 |
| 保險 | 公司為員⼯投保團體保險。 |
六、重要契約(截至年報刊印日止仍有效存續及最近⼀年度到期之契約)
⼀ ( )截至年報刊印日止仍有效存續之契約:
| 契約性質 | 當事人 | 契約起迄日 | 主要內容 | 限制 條款 |
|---|---|---|---|---|
| 建築師契約 | 郭旭原建築師 事務所 |
101.04.20 至 ⼯程完⼯止 |
台北市大安區懷⽣段⼀小段154-2、154-3、 154-6、155-3、155-4、156、157、157-2、158、 158-2、159 地號 |
無 |
| 建築師契約 | 李文勝建築師 事務所 |
106.06.22 至 ⼯程完⼯止 |
台北市大安區龍泉段⼀小段309-1 等五筆地號 | 無 |
| 建築師契約 | 黃烱祥建築師 事務所 |
106.08.23 至 ⼯程完⼯止 |
台北市中⼭區榮星段二小段573-1 等⼗四筆地號 | 無 |
| ⼯程承攬合約 | 復興營造股份 有限公司 |
102.03.30 至 ⼯程完⼯為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
| ⼯程承攬合約 | 復興營造股份 有限公司 |
102.03.30 至 ⼯程完⼯為止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
| ⼯程承攬合約 | 川菱⼯業股份 有限公司 |
103.11.04 至 ⼯程完⼯為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
-75-
| ⼯程承攬合約 | 弘第企業股份 有限公司 |
103.12.01 至 ⼯程完⼯為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
|---|---|---|---|---|
| ⼯程承攬合約 | 弘第企業股份 有限公司 |
103.12.01 至 ⼯程完⼯為止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
| ⼯程承攬合約 | 萊得爾室內設 計⼯程有限公 司 |
105.12.01 至 ⼯程完⼯止 |
天琴B1 VIP 裝修⼯程 | 無 |
| 設計合約 | 璞⼀設計顧問 有限公司 |
101.04.20 至 ⼯程完⼯止 |
台北市大安區懷⽣段⼀小段154-2、154-3、 154-6、155-3、155-4、156、157、157-2、 158、158-2、159 地號 |
無 |
| 設計合約 | 老圃造園⼯程 股份有限公司 |
100.07.28 至 ⼯程完⼯止 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
| 設計合約 | ⼗邑設計⼯程 有限公司 |
101.09.20 至 ⼯程完⼯止 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
| 設計合約 | 博慧設計有限 公司 |
106.06.22 至 ⼯程完⼯止 |
台北市大安區龍泉段⼀小段309-1 等五筆地號 | 無 |
(二)最近⼀年度到期之契約:無
-76-
《 財務概況》
⼀、 最近五年簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見
(⼀)簡明資產負債表及綜合損益表資料
1.合併簡明資產負債表-國際財務報導準則(IFRS)
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | ||||||
| 102 年 | 103 年 | 104 年 | 105 年 | 106 年 | 當年度截至 年月日 財務資料(註3) |
||
| 流 動 資 產 |
7,893,546 | 8,130,381 |
7,295,045 | 6,144,141 | 5,588,134 |
107 年截至年報 刊印日止,未有 經會計師核閱 之財務資料 |
|
| 不動產、廠房及設備 ( 註 2 ) |
67,539 | 69,430 |
65,637 | 63,540 | 123,141 |
||
| 無 形 資 產 |
-- | -- |
-- | -- | -- |
||
| 其他資產(註2 ) | 122,439 | 181,022 |
178,203 | 32,246 | 27,969 |
||
| 資 產 |
總 額 |
8,083,524 | 8,380,833 |
7,538,885 | 6,239,927 | 5,739,244 |
|
| 流動負債 | 分配前 | 4,892,221 | 5,368,203 |
3,684,481 | 2,413,508 | 1,588,711 |
|
| 分配後 | 4,892,221 | 5,368,203 |
4,117,685 | 2,630,110 | NA |
||
| 非 流 動 |
負 債 |
34,457 | 40,256 |
35,005 | 24,687 | 687,709 |
|
| 負債總額 | 分配前 | 4,926,678 | 5,408,459 |
3,719,486 | 2,438,195 | 2,276,420 |
|
| 分配後 | 4,926,678 | 5,408,459 |
4,152,690 | 2,654,797 | NA |
||
| 歸屬於⺟公司業主之權益 | 3,045,299 | 2,871,937 |
3,551,806 | 3,539,188 | 3,208,469 |
||
| 股 | 本 | 2,707,525 | 2,707,525 |
2,707,525 | 2,707,525 | 2,707,525 |
|
| 資 本 |
公 積 |
8,828 | 8,828 |
8,828 | 8,828 | 8,929 |
|
| 保留盈餘 | 分配前 | 383,874 | 210,512 |
871,408 | 858,790 | 527,970 |
|
| 分配後 | 383,874 | 210,512 |
438,204 | 642,188 | NA |
||
| 其 他 |
權 益 |
-- | -- |
-- | -- | -- |
|
| 庫 藏 |
股 票 |
(54,928) | (54,928) |
(35,955) | (35,955) | (35,955) |
|
| 非 控 制 |
權 益 |
111,547 | 100,437 |
267,593 | 262,544 | 254,355 |
|
| 權益總額 | 分配前 | 3,156,846 | 2,972,374 |
3,819,399 | 3,801,732 | 3,462,824 |
|
| 分配後 | 3,156,846 | 2,972,374 |
3,386,195 | 3,585,130 | NA |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
註3:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應併予揭露。
-
註4:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
註5:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-77-
2.合併簡明綜合損益表-國際財務報導準則-(IFRS)
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 | 財 務 資 料(註1) | ||||
| 102 年 | 103 年 | 104 年 | 105 年 | 106 年 | 當年度截至 年月日 財務資料(註2) |
|
| 營 業 收 入 |
602,996 | 9,850 |
3,220,299 | 2,357,723 | 69,225 |
107 年截至年報 刊印日止,未有經 會計師核閱之財 務資料 |
| 營 業 毛 利 ( 損 ) |
199,530 | 5,493 |
943,046 | 736,052 | 11,402 |
|
| 營 業 利 益 ( 損 失 ) |
(11,792) | (127,647) |
723,028 | 520,576 | (107,165) |
|
| 營 業 外 收 入 及 支 出 |
(23,547) | (57,280) |
(2,019) | (45,193) | (9,881) |
|
| 稅 前 淨 利 ( 淨 損 ) |
(35,339) | (184,927) |
721,009 | 475,383 | (117,046) |
|
| 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 |
-- | -- |
-- | -- | -- |
|
| 停 業 單 位 損 失 |
-- | -- |
-- | -- | -- |
|
| 本 期 淨 利 ( 損 ) |
(47,654) | (185,102) |
684,918 | 416,176 | (122,409) |
|
| 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) |
5,591 | 635 |
(1,017) | (639) | 2 |
|
| 本 期 綜 合 損 益 總 額 |
(42,063) | (184,467) |
683,901 | 415,537 | (122,407) |
|
| 淨 利 ( 損 ) 歸 屬 於 ⺟ 公 司 業 主 |
(35,184) | (173,997) |
694,519 | 421,225 | (114,220) |
|
| 淨利( 損) 歸屬於非控制權益 | (12,470) | (11,105) |
(9,601) | (5,049) | (8,189) |
|
| 綜合( 損) 益總額歸屬於 ⺟ 公 司 業 主 |
(29,593) | (173,362) |
693,502 | 420,586 | (114,218) |
|
| 綜合損益總額歸屬於 非 控 制 權 益 |
(12,470) | (11,105) |
(9,601) | (5,049) | (8,189) |
|
| 每 股 盈 餘 |
(0.13) | (0.65) |
2.59 | 1.57 | (0.43) |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註 1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註 2:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料
-
,應併予揭露。
-
註 3:停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
-
註 4:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-78-
單位:新台幣仟元
3.個體簡明資產負債表-國際財務報導準則(IFRS)
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | ||||||
| 102 年 | 103 年 | 104 年 | 105 年 | 106 年 | 當年度截至 年月日 財務資料(註3) |
||
| 流 動 資 產 |
6,604,238 | 6,917,123 |
5,990,981 | 4,845,724 | 4,337,053 | 107 年截至年報刊 印日止,未有經會 計師核閱之財務資 料 |
|
| 不動產、廠房及設備 ( 註 2 ) |
67,539 | 69,430 |
65,637 | 63,425 | 61,157 | ||
| 無 形 資 產 |
-- | -- |
-- | -- | -- | ||
| 其他資產(註2 ) | 271,195 | 316,609 |
574,317 | 424,229 | 411,871 | ||
| 資 產 |
總 額 |
6,942,972 | 7,303,162 |
6,630,935 | 5,333,378 | 4,810,081 | |
| 流動負債 | 分配前 | 3,877,777 | 4,412,064 |
3,059,035 | 1,783,207 | 1,575,254 | |
| 分配後 | 3,877,777 | 4,412,064 |
3,492,239 | 1,999,809 | NA | ||
| 非 流 動 負 債 |
19,896 | 19,161 |
20,094 | 10,983 | 26,358 | ||
| 負債總額 | 分配前 | 3,897,673 | 4,431,225 |
3,079,129 | 1,794,190 | 1,601,612 | |
| 分配後 | 3,897,673 | 4,431,225 |
3,512,333 | 2,010,792 | NA | ||
| 權 | 益 | 3,045,299 | 2,871,937 |
3,551,806 | 3,539,188 | 3,208,469 | |
| 股 | 本 | 2,707,525 | 2,707,525 |
2,707,525 | 2,707,525 | 2,707,525 | |
| 資 本 |
公 積 |
8,828 | 8,828 |
8,828 | 8,828 | 8,929 | |
| 保留盈餘 | 分配前 | 383,874 | 210,512 |
871,408 | 858,790 | 527,970 | |
| 分配後 | 383,874 | 210,512 |
438,204 | 642,188 | NA | ||
| 其 他 |
權 益 |
-- | -- |
-- | -- | -- | |
| 庫 藏 |
股 票 |
(54,928) | (54,928) |
(35,955) | (35,955) | (35,955) | |
| 非 控 制 權 益 |
-- | -- |
-- | -- | -- | ||
| 權益總額 | 分配前 | 3,045,299 | 2,871,937 |
3,551,806 | 3,539,188 | 3,208,469 | |
| 分配後 | 3,045,299 | 2,871,937 |
3,118,602 | 3,322,586 | NA |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
註3:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應併予揭露。
-
註4:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
註5:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-79-
4.個體簡明綜合損益表-國際財務報導準則(IFRS)
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 102 年 | 103 年 | 104 年 | 105 年 | 106 年 | 當年度截至 年月日 財務資料(註2) |
|
| 營 業 收 入 |
597,336 | 2,689 |
3,212,791 | 2,349,615 | 62,761 | 106 年截至年報刊 印日止,未有經會 計師核閱之財務資 料 |
| 營業毛利( 損) | 213,856 | (1,668) |
935,538 | 727,944 | 4,938 | |
| 營 業 損 益 |
10,695 | (126,856) |
722,489 | 521,210 | (99,240) | |
| 營業外收入及支出 | (33,572) | (47,079) |
8,121 | (40,807) | (9,416) | |
| 稅前淨利( 淨損) | (22,877) | (173,935) |
730,610 | 480,403 | (108,656) | |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
-- | -- |
-- | -- | -- | |
| 停業單位損失 | -- | -- |
-- | -- | -- | |
| 本期淨利( 損) | (35,184) | (173,997) |
694,519 | 421,225 | (114,220) | |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
5,591 | 635 |
(1,017) | (639) | 2 | |
| 本期綜合損益總額 | (29,593) | (173,362) |
693,502 | 420,586 | (114,218) | |
| 淨 損 歸 屬 於 ⺟ 公 司 業 主 |
-- | -- |
-- | -- | -- | |
| 淨利歸屬於非控制權 益 |
-- | -- |
-- | -- | -- | |
| 綜合損益總額歸屬於 ⺟ 公 司 業 主 |
-- | -- |
-- | -- | -- | |
| 綜合損益總額歸屬於 非 控 制 權 益 |
-- | -- |
-- | -- | -- | |
| 每 股 盈 餘 |
(0.13) | (0.65) |
2.59 | 1.57 | (0.43) |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註 1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註 2:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料
-
,應併予揭露。
-
註 3:停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
-
註 4:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-80-
(二)簡明資產負債表及綜合損益表資料-我國財務會計準則
無。本公司採用國際財務報導準則已達5 個年度,故毋須提供。
*各年度利息資本化金額:
| 102年度 | 62,515仟元 | 105年度 | 0仟元 |
|---|---|---|---|
| 103 年度 | 63,515仟元 | 106 年度 | 0仟元 |
| 104 年度 | 50,584 仟元 |
(三) 最近五年度簽證會計師之姓名及查核意見
1. 簽證會計師姓名及查核意見:
| 年 度 | 簽證會計師姓名 | 查 核 意 見 |
|---|---|---|
| 102 | 郭思琪、吳昆益 | 無 保 留 意 見 |
| 103 | 吳佳鴻、莊淑媛 | 無 保 留 意 見 |
| 104 | 吳佳鴻、郭鎮宇 | 無 保 留 意 見 |
| 105 | 郭鎮宇、陳光慧 | 無 保 留 意 見 |
| 106 | 郭鎮宇、陳光慧 | 無 保 留 意 見 |
2. 最近五年度更換會計師原因:
☆103 年度配合調和聯合會計師事務所內部調整,改由吳佳鴻、莊淑媛會計師簽證。 ☆104 年度配合調和聯合會計師事務所內部調整,改由吳佳鴻、郭鎮宇會計師簽證。
☆105 年度配合調和聯合會計師事務所內部調整,改由郭鎮宇、陳光慧會計師簽證。
-81-
二、最近五年度財務分析
(⼀)合併財務分析-國際財務報導準則-(IFRS)
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 102 年 | 103 年 | 104 年 | 105 年 | 106 年 | 當年度截至 年月日 財務資料(註2) |
||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 60.95 | 64.53 |
49.34 | 39.07 | 39.66 |
107 年截至年報 刊印日止,未有經 會計師核閱之財 務資料 |
⻑期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
4,725.13 | 4,339.09 |
5,872.30 | 6,022.06 | 3,370.55 |
||
| 償債 能力 % |
流動比率 | 161.35 | 151.45 |
197.99 | 254.57 | 351.74 |
|
| 速動比率 | 22.85 | 16.07 |
39.81 | 45.43 | 36.87 |
||
| 利息保障倍數 | (0.09) | (1.68) |
8.62 | 16.72 | (2.02) |
||
| 經營 能力 |
應收款項週轉率(次) | 42.69 | 0.54 |
165.90 | 46.28 | 1.71 |
|
| 平均收現日數 | 8.55 | 675.92 |
2.20 | 7.88 | 213.45 |
||
| 存貨週轉率(次) | 0.06 | 0.00 |
0.34 | 0.28 | 0.01 |
||
| 應付款項週轉率(次) | 12.65 | 0.11 |
15.71 | 6.69 | 0.39 |
||
| 平均銷貨日數 | 6,083.33 | NA |
1,073.52 | 1,303.57 | 36,500.00 |
||
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
8.88 | 0.14 |
47.68 | 36.50 | 0.74 |
||
| 總資產週轉率(次) | 0.08 | 0.00 |
0.40 | 0.34 | 0.01 |
||
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | (0.33) | (1.95) |
8.99 | 6.41 | (1.51) |
|
| 權益報酬率(%) | (1.51) | (6.04) |
20.17 | 10.92 | (3.37) |
||
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
(1.31) | (6.83) |
26.63 | 17.56 | (4.32) |
||
| 純益率(%) | (7.90) | (1,879.21) |
21.27 | 17.65 | (176.83) |
||
| 每股盈餘(元) | (0.13) | (0.65) |
2.59 | 1.57 | (0.43) |
||
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | -- | 0.65 |
66.57 | -- | 13.06 |
|
| 現金流量允當比率(%) | -- | -- |
-- | 210.52 | 232.63 |
||
| 現金再投資比率(%) | -- | 1.16 |
63.41 | (11.27) | (0.22) |
||
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | (4.25) | 0.47 |
1.18 | 1.18 | 0.17 |
|
| 財務槓桿度 | 0.30 | 0.81 |
1.05 | 1.06 | 0.73 |
-82-
合併財務分析最近二年度各項財務比率變動說明:(若增減變動未達20﹪者可免分析)
| 105 年 | 106 年 | 變動比率 | 變動超過20%說明 | |
|---|---|---|---|---|
| 負債佔資產比率 | 39.07 | 39.66 | 2% | - |
| ⻑期資金占不動產廠房及 設備比率 |
6,022.06 | 3,370.55 | -44% | 主要因本期增加⻑期借款致比率增加 |
| 流動比率 | 254.57 | 351.74 | 38% | 主要因本期降低短期借款及應付帳款致比率提升 |
| 速動比率 | 45.43 | 36.87 | -19% | 主要因本期流動資產中金融資產減少致本期比率下 降 |
| 利息保障倍數 | 16.72 | (2.02) | -112% | 主要因本期稅前淨損致倍數下降 |
| 應收款項週轉率(次) | 46.28 | 1.71 | -96% | 主要係本期銷貨淨額減少,使週轉率下降 |
| 平均收現日數 | 7.88 | 213.45 | 2,609% | 1.本期授信政策與上期⼀致 2.因本期應收款項週轉率下降,致收現日數提升 |
| 應付款項週轉率 | 6.69 | 0.39 | -94% | 主要係本期銷貨成本減少,使週轉率下降 |
| 存貨周轉率(次) | 0.28 | 0.01 | -96% | 主要係本期銷貨成本減少,使週轉率下降 |
| 平均銷貨日數 | 1,303.57 | 36,500.00 | 2,700% | 因本期存貨週轉率減少致銷貨日數增加 |
| 不動產廠房及設備週轉率(次) | 36.50 | 0.74 | -98% | 主要係本期銷貨淨額減少,使週轉率下降 |
| 總資產週轉率(次) | 0.34 | 0.01 | -97% | 主要係本期銷貨淨額減少,使週轉率下降 |
| 資產報酬率 | 6.41 | (1.51) | -124% | 主要係本期稅後淨損,致比率下降 |
| 權益報酬率 | 10.92 | (3.37) | -131% | 主要係本期稅後淨損,致比率下降 |
| 稅前利益占實收資本額比率 | 17.56 | (4.32) | -125% | 主要係本期稅前淨損,致比率下降 |
| 純益率 | 17.65 | (176.83) | -1,102% | 主要係本期營業收入減少致產生稅前淨損,致比率下 降 |
| 每股盈餘 | 1.57 | (0.43) | -127% | 係本期為稅後淨損致每股盈餘降低 |
| 現金流量比率 | -- | 13.06 | - | 因本期增加營業活動淨現金流量流入所致 |
| 現金流量充當比率 | 210.52 | 232.63 | 11% | - |
| 現金再投資比率 | (11.27) | (0.22) | -98% | 因本期發放現金股利高於營業活動淨現金流量致比 率為負數 |
| 營運槓桿度 | 1.18 | 0.17 | -86% | 因本期營業收入淨額減少致槓桿度下降 |
| 財務槓桿度 | 1.06 | 0.73 | -31% | 因本期營業利益減少致槓桿度下降 |
-83-
(二)個體財務分析-國際財務報導準則-(IFRS)
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最 近 五 年 |
最 近 五 年 |
最 近 五 年 |
度 財 務 分 析 | 度 財 務 分 析 | 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 102 年 | 103 年 | 104 年 | 105 年 | 106 年 | 當年度截至 年月日 財務資料(註2) |
||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 56.14 | 60.68 |
46.44 | 33.64 | 33.30 |
107 年截至年報 刊印日止,未有經 會計師核閱之財 務資料 |
⻑期資金占不動產、廠 房及設備比率 |
4,538.41 | 4,164.05 |
5,441.90 | 5,597.43 | 5,289.38 |
||
| 償債 能力 % |
流動比率 | 170.31 | 156.78 |
195.85 | 271.74 | 275.32 |
|
| 速動比率 | 24.35 | 19.19 |
46.62 | 59.53 | 34.98 |
||
| 利息保障倍數 | (0.36) | (2.50) |
11.89 | 35.02 | (3.50) |
||
| 經營 能力 |
應收款項週轉率(次) | 43.28 | 0.15 |
169.34 | 46.43 | 1.56 |
|
| 平均收現日數 | 8.43 | 2,433.33 |
2.15 | 7.86 | 233.97 |
||
| 存貨週轉率(次) | 0.06 | 0.00 |
0.41 | 0.36 | 0.01 |
||
| 應付款項週轉率(次) | 12.02 | 0.11 |
15.71 | 6.69 | 0.39 |
||
| 平均銷貨日數 | 6,083.33 | NA |
890.24 | 1,013.88 | 36,500.00 |
||
| 不動產、廠房及設備週 轉率(次) |
8.79 | 0.04 |
47.57 | 36.41 | 1.01 |
||
| 總資產週轉率(次) | 0.09 | 0.00 |
0.46 | 0.39 | 0.01 |
||
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | (0.54) | (2.39) |
10.11 | 7.24 | (1.86) |
|
| 權益報酬率(%) | (1.14) | (5.88) |
21.62 | 11.88 | (3.39) |
||
| 稅前純益占實收資本額 比率(%)(註7) |
(0.84) | (6.42) |
26.98 | 17.74 | (4.01) |
||
| 純益率(%) | (5.89) | (6,470.70) |
21.62 | 17.93 | (181.99) |
||
| 每股盈餘(元) | (0.13) | (0.65) |
2.59 | 1.57 | (0.43) |
||
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | -- | 3.13 |
83.60 | -- | 13.16 |
|
| 現金流量允當比率(%) | -- |
-- |
-- | 249.22 | 275.00 |
||
| 現金再投資比率(%) | -- | 5.01 |
80.39 | (13.68) | (0.33) |
||
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | 6.14 | 0.52 |
1.17 | 1.17 | 0.20 |
|
| 財務槓桿度 | 1.01 | 0.97 |
1.02 | 1.03 | 0.80 |
-84-
個體財務分析最近二年度各項財務比率變動說明:(若增減變動未達20﹪者可免分析)
| 105 年 | 106 年 | 變動比率 | 變動超過20%說明 | |
|---|---|---|---|---|
| 負債佔資產比率 | 33.64 | 33.30 | -1% | -- |
| ⻑期資金占不動產、廠房及設備 比率 |
5,597.43 | 5,289.38 | -6% | -- |
| 流動比率 | 271.74 | 275.32 | 1% | -- |
| 速動比率 | 59.53 | 34.98 | -41% | 主要因本期流動資產中金融資產減少致本期比率 下降 |
| 利息保障倍數 | 35.02 | (3.50) | -110% | 主要因本期稅前淨損致倍數下降 |
| 應收款項週轉率(次) | 46.43 | 1.56 | -97% | 主要係本期銷貨淨額減少,使週轉率下降 |
| 平均收現日數 | 7.86 | 233.97 | 2877% | 1.本期授信政策與上期⼀致 2.因本期應收款項週轉率下降,致收現日數提升 |
| 應付款項週轉率 | 6.69 | 0.39 | -94% | 主要係本期銷貨成本減少,使週轉率下降 |
| 存貨週轉率(次) | 0.36 | 0.01 | -97% | 主要係本期銷貨成本減少,使週轉率下降 |
| 平均銷貨日數 | 1,013.88 | 36,500.00 | 3,500% | 因本期存貨週轉率減少致銷貨日數增加 |
| 不動產廠房及設備週轉率(次) | 36.41 | 1.01 | -97% | 主要係本期銷貨淨額減少,使週轉率下降 |
| 總資產週轉率(次) | 0.39 | 0.01 | -97% | 主要係本期銷貨淨額減少,使週轉率下降 |
| 資產報酬率 | 7.24 | (1.86) | -126% | 主要係本期稅後淨損,致比率下降 |
| 權益報酬率 | 11.88 | (3.39) | -129% | 主要係本期稅後淨損,致比率下降 |
| 稅前利益占實收資本額比率 | 17.74 | (4.01) | -123% | 主要係本期稅前淨損,致比率下降 |
| 純益率 | 17.93 | (181.99) | -1,115% | 主要係本期營業收入減少致產生稅前淨損,致比 率下降 |
| 每股盈餘 | 1.57 | (0.43) | -127% | 係本期為稅後淨損致每股盈餘降低 |
| 現金流量比率 | -- | 13.16 | -- | 因本期增加營業活動淨現金流量流入所致 |
| 現金流量充當比率 | 249.22 | 275.00 | 10% | -- |
| 現金再投資比率 | (13.68) | (0.33) | -98% | 因本期發放現金股利高於營業活動淨現金流量致 比率為負數 |
| 營運槓桿度 | 1.17 | 0.20 | -83% | 因本期營業收入淨額減少致槓桿度下降 |
| 財務槓桿度 | 1.03 | 0.80 | -22% | 因本期營業利益減少致槓桿度下降 |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製公司個體財務比率分析。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。 註1:未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註2:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之 財務資料,應併予分析。
-
註3:年報本表末端,應列示如下之計算公式:
-
1.財務結構
-
(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-85-
-
(2)⻑期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。
-
2.償債能力
-
(1)流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
3.經營能力
-
(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應 收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
-
(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
-
(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包括應 付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
-
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
4.獲利能力
-
(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
-
(2)權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4)每股盈餘=(歸屬於⺟公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4)
-
5.現金流量
-
(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金 股利)。
-
(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+⻑期投資+其他非 流動資產+營運資金)。(註5)
-
6.槓桿度:
-
(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益(註6)。
-
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。
-
註4:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨 損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必 調整。
-
註5:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
-
註6:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性 並維持⼀致。
-
註7:公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於 ⺟公司業主之權益比率計算之。
-86-
(三)合併財務分析-我國財務會計準則
無。本公司採用國際財務報導準則已達5 個年度,故毋須提供。
(四)財務分析-我國財務會計準則
無。本公司採用國際財務報導準則已達5 個年度,故毋須提供。
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告:
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司民國一0六年度營業報告書、財務報表(含合併及個 體)及虧損撥補議案等,其中財務報表業經委託調和聯合會計師事務所查核 完竣,並出具查核報告。上述民國一0六年度營業報告書、財務報表(含合 併及個體)及虧損撥補議案等經本審計委員會查核完竣,認為尚無不符,爰 依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定報告如上,敬請 鑑核。
此 致
大華建設股份有限公司一0七年股東常會
審計委員會召集人:曾炳榮
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中 華 民 國 1 0 7 年 3 月 2 3 日
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四、最近年度財務報告及會計師查核報告
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-219-
六、公司及關係企業最近年度截至年報刊印日止,發生財務週轉困難之情事: 無
-220-
《財務狀況及經營結果檢討分析及其風險管理情形》
⼀、財務狀況之檢討與分析
最近二年度財務狀況比較分析表(合併報表):
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
106年度 | 105年度 | 差 異 | |
| 金額 | % | |||
| 流動資產 | 5,588,134 | 6,144,141 | (556,007) | -9% |
| 非流動資產 | 151,110 | 95,786 | 55,324 | 58% |
| 資產總額 | 5,739,244 | 6,239,927 | (500,683) | -8% |
| 流動負債 | 1,588,711 | 2,413,508 | (824,797) | -34% |
| 非流動負債 | 687,709 | 24,687 | 663,022 | 2,686% |
| 負債總額 | 2,276,420 | 2,438,195 | (161,775) | -7% |
| 股本 | 2,707,525 | 2,707,525 | 0 | 0% |
| 資本公積 | 8,929 | 8,828 | 101 | 1% |
| 保留盈餘 | 527,970 | 858,790 | (330,820) | -39% |
| 非控制權益 | 254,355 | 262,544 | (8,189) | -3% |
| 庫藏股 | (35,955) | (35,955) | 0 | 0% |
| 權益總額 | 3,462,824 | 3,801,732 | (338,908) | -9% |
| 說明:本期非流動資產增加主要為存貨轉入不動產、廠房及設備,本期非流動負債增加 為舉借⻑期借款。 |
-221-
二、財務績效之檢討與分析
(⼀) 最近二年度財務績效之比較分析表(合併報表):
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
106年度 | 105年度 | 增減金額 | 變動 比例 |
| 營業收入淨額 | 69,225 | 2,357,723 |
(2,288,498) |
-97% |
| 營業成本 | 57,823 | 1,621,671 |
(1,563,848) |
-96% |
| 營業毛利 | 11,402 | 736,052 |
(724,650) |
-98% |
| 營業費用 | 118,567 | 215,476 |
(96,909) |
-45% |
| 營業利益(損失) | (107,165) | 520,576 | (627,741) |
-121% |
| 營業外收入及支出 | (9,881) | (45,193) | 35,312 | -78% |
| 稅前淨利(損) | (117,046) | 475,383 | (592,429) |
-125% |
| 所得稅費用 | 5,363 | 59,207 |
(53,844) |
-91% |
| 稅後淨利(損) | (122,409) | 416,176 | (538,585) |
-129% |
| 本期淨利(損) | (122,409) | 416,176 | (538,585) |
-129% |
| 說明: 1.本期營業收入減少使營業毛利及營業利益下降。 2.營業外收支增加數係為本期透過損益按公允價值衡量之金融資產利益增加所致。 3.本期所得稅費用減少係為未分配盈餘加徵之稅額降低。 |
(二)營業毛利變動分析
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 前後期增 減變動數 |
差 異 原 因 | ||||
| 售價差異 | 成本價格 差 異 |
銷售組合 差 異 |
數量差異 | ||
| 營業毛利 | (724,650) | -- | -- | -- | -- |
| 說 明 | 1.本公司屬建設業,因行業特性不適用計算差異原因。 2.本期因營業收入較前期減少致營業毛利降低。 |
-222-
三、現金流量之檢討與分析
(⼀)最近二年度流動性分析
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
106 年度 |
105 年度 | 增減比例(%) |
| 現金流量比率 | 13.06 | -- | -- |
| 現金流量允當比率 | 232.63 | 210.52 | 11% |
| 現金再投資比率 | (0.22) | (11.27) | -98% |
| 增減比例變動分析說明: 現金流量比率:因本期增加營業活動淨現金流量流入所致。 現金再投資比率:因本期發放現金股利高於營業活動淨現金流量致比率為負數。 *營業活動淨現金流量若為流出數,則不予計算。 |
(二)未來⼀年現金流動性分析:
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期初現金 餘額(1) |
預計全年來 自營業活動 淨現金流量 (2) |
預計全年 現金流出量 (3) |
預計現金 剩餘(不足) 數額 (1)+(2)-(3) |
預計現金不足額 之補救措施 |
|
| 投資 計畫 |
理財 計畫 |
||||
| 288,225 | 383,749 | 207,840 | 464,134 | -- | -- |
| 107 年現金流量變動分析說明: 本年度現金淨流入。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響: 不適用。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未 來⼀年投資計畫:
本公司最近年度及未來⼀年並無重⼤轉投資計畫。
-223-
六、風險事項分析:
(⼀)利率、匯率變動、通貨膨漲情形對公司損益之影響及未來因應措施: 對公司損益之影響
| 對公司損益之影響 | |
|---|---|
| 項目 | 106 年度(新台幣仟元;%) |
| 利息收(支)淨額 | -34,326 |
| 兌換(損)益淨額 | -12,580 |
| 利息收支淨額占營收淨額比率 | -49.59% |
| 利息收支淨額占稅前淨利(損)比率 | 29.33% |
| 兌換損益淨額占營收淨額比率 | -18.17% |
| 兌換損益淨額占稅前淨利(損)比率 | 10.75% |
本公司目前負債金額及負債比率皆相較同業為低,貸款利率降低,對公司 節省利息仍有相當之效益。本公司財務部門會依據銀行資金融通之最新訊 息,隨時評估利率之變化,並要求銀行以最優惠之利率與公司往來。 通貨膨漲將造成原物料價格上漲,目前仍可反應於銷售價格中,利潤尚可 維持⼀定⽔準。
(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品 交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
本公司並不從事高風險、高槓桿之投資或衍生性商品交易,係屬保守穩健 之投資策略。此外本公司僅於子公司或關係企業有絕對必要資金貸與或背 書保證需求時始為之,且必須經董事會審慎評估並通過。
(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用:
本公司為建設業,因行業類別的關係,不若⼀般的製造業或其他產業需 有新產品之研發等,故本公司沒有研發費用。
(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:
政府之政策、法規,如:實價登錄、調高房屋標準價格及房地合⼀實價課 稅等措施,皆會對房地產業造成影響,本公司將隨時視政策情形採取必要 之因應措施。
(五)科技改變及產業變化對企業危機管理之影響及因應措施:
本公司於規畫設計新個案時,除採用新建築技術興建以節省建造時程外, 並運用新科技產品裝設於個案中,使產品更易於出售。
(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:
本公司已從90 年財務困難轉為資金充裕、財務結構良好,銀行亦願意提 供更佳之貸款條件;本公司除致力於開發前已購置之土地精緻施工,並積 極投資新個案爭取利益。
-224-
(七)進行併購之預期效益及可能風險:
本公司於最近年度及年報刊印日止,並無進行併購之情事。
(八)擴充廠房之預期效益及可能風險:
本公司於最近年度及年報刊印日止,並無進行擴充廠房之情事。
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險:
因建設業行業特性,進貨對象以營造廠及地主為主,而公司土地取得以⼤ 台北地區為主,並經詢價、評估等作業;而工程發包採營造廠比價且選擇 有豐富施工經驗及資金之⼤公司承作以降低風險。銷貨對象為⼀般社會⼤ 眾,無銷貨集中之虞。
(十)董事或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司 之影響及風險:
本公司最近年度及截至年報刊日止,並無股權⼤量移轉之情事。
(十⼀)經營權之改變對公司之影響及風險:
本公司最近年度及截至年報刊日止,並無經營權之改變而影響公司營運之 情事。
(十二)截至年報刊印日止之訴訟或非訟事件:
返還價金案(高院-106 年度消上字第3 號):
(1)原告:林○○
(2)事實:原告以向本公司承購【⼤華湖閱天琴特區】房屋之部分公共設
施(備)有違章之虞為由,主張解除契約請求返還已繳房地價金。
- (3)現正繫屬於臺灣高等法院。
(十三)其他重要風險:無。
七、其他重要事項:
(⼀)不動產、廠房、設備折舊之⽅法及年限:
本公司不動產、廠房及設備之後續衡量採成本模式,除土地不提折舊外, 其他按估計耐用年限以直線法計提折舊;各項資產之耐用年限,除房屋及 建築為43~50 年,其餘固定資產為1~8 年。
(二)金融商品(含衍生性商品)之避險性交易種類、目標、⽅法、成效會 計處理: 不適用。
(三)股票及存託憑證以外之金融商品,係以買價或賣價決定其公平價值:
以成本衡量之金融資產:國內外非上市(櫃)股票,因無活絡市場公開報
- 價,且其公允價值無法可靠衡量,以原始認列之成本衡量。股票及基金出 售時,其成本係按加權平均計算。
-225-
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華建開發
股份有限公司
大華建設
股份有限公司
股份有限公司
大陽不動產開發
1.關係企業組織圖
(⼀)關係企業合併營業報告書
《特別記載事項》 ⼀、關係企業相關資料 99% 58%
----- End of picture text -----
-226-
| 企 業 名 稱 設立日期 地 址 實收資本額 (仟元) 主要營業或生產項目 |
大陽不動產開發(股)公司 86/07/23 台北市內湖區成功路五段460號16樓 39,080 住宅及大樓開發租售業、建材批發業等 |
華建開發(股)公司 87/06/23 台北市內湖區成功路五段460號16樓 312,015 住宅及大樓開發租售業 |
● 所有關係企業均應揭露(含推定之控制與從屬公司) | ● 關係企業設有工廠,且該工廠產品銷售值超過控制公司營收10%者,應加列工廠之相關資料 | ●關係企業如為外國公司,得以英文、⻄元及外幣表⽰(外幣應加註報表日之兌換率) | 3.推定為有控制與從屬關係者相同股東資料:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
-227-
4.各關係企業董事、監察人及總經理資料
單位:股;%;日期:107/03/31
| 企業名稱 | 職稱(註1) | 姓名或代表人 | 持有股份 (註2) (註3) | 持有股份 (註2) (註3) |
|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股比率 | |||
| 大陽不動產開發(股)公司 | 董事⻑ | 大華建設(股)公司 | 3,868,922 | 99.00% |
| 代表人-林文亮 | 6,513 | 0.17% | ||
| 董事 | 大華建設(股)公司 | 3,868,922 | 99.00% | |
| 代表人-林柏峯 | 6,513 | 0.17% | ||
| 代表人-林兆祥 | 6,513 | 0.17% | ||
| 監察人 | 林維邦 | 6,513 | 0.17% | |
| 華建開發(股)公司 | 董事⻑ | 大華建設(股)公司 | 18,207,735 | 58.36% |
| 代表人-林文亮 | ||||
| 董事 | 大華建設(股)公司 | 18,207,735 | 58.36% | |
| 代表人-李進益 | ||||
| 代表人-陳志誠 | ||||
| 董事 | 鴻宇建設(股)公司 | 9,606,830 | 30.79% | |
| 代表人-許凱 | ||||
| 代表人-陳靜心 | ||||
| 監察人 | 林柏峯 | 0 | 0% |
-
註:1.關係企業如外國公司,列其職位相當者
-
2.被投資公司非為股份有限公司時,填出資額及出資比例,並予註明
-
3.董事、監察人為法人時,應另加揭露代表人之相關資料
-228-
| 單位:新台幣仟元;日期:106/12/31 | 每股盈餘 (稅後) |
(0.43) | 0.94 | (0.63) | (1)所有之關係企業均應揭露 (2)外國公司應按報表日之兌換率換算為新台幣 6.整體關係企業經營業務所函蓋行業及所經營業務互有關聯者,往來分工情形 |
|---|---|---|---|---|---|
| 本期損益 (稅後) |
(114,220) | 3,693 | (19,756) | ||
| 營業利益 | (99,240) | (685) | (7,240) | ||
| 營業收入 | 62,761 | - | 6,522 | ||
| 淨值 | 3,208,469 | 39,948 | 641,520 | ||
| 負債總額 | 1,601,612 | 65 | 674,757 | ||
| 資產總額 | 4,810,081 | 40,013 | 1,316,277 | ||
| 資本額 | 2,707,525 | 39,080 | 312,015 | ||
| 企業名稱 | 大華建設(股)公司 | 大陽不動產開發(股)公司 | 華建開發(股)公司 |
| 單位:新台幣仟元 | 備註 | |||
|---|---|---|---|---|
| 往來原因 | 無 | 無 | 無 | |
| 金額 | 無 | 無 | 無 | |
| 往來對象 | 無 | 無 | 無 | |
| 業務往來事項 | 無 | 無 | 無 | |
| 經營業務涵蓋行業 | 建設業 | 住宅及大樓開發租售業、 建材批發業等 |
住宅及大樓開發租售業 | |
| 企業名稱 | 大華建設(股)公司 | 大陽不動產開發(股)公司 | 華建開發(股)公司 |
-229-
| 單位:新臺幣仟元;股;%/日期:107/04/30 | 本公司貸與 子公司金額 |
-- | -- | 註1:請依子公司別分別列示。 註2:所稱金額係指實際取得或處分金額。 註3:所稱金額係指截至年報刊印日之市價金額。 四、 其他必要補充說明事項:無。 《證券交易法第三十六條第二項第二款,對股東權益或證券價格有重大影響之事項》 最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無。 |
|---|---|---|---|---|
| 本公司為子公司 背書保證金額 |
-- | -- | ||
| 設定質 權情形 |
-- | -- | ||
| 截至年報刊印日 持有股數及金額 (註3) |
0 股 0 元 |
2,676,640 股 40,149,600 元 |
||
| 投資 損益 |
-- | -- | ||
| 處分股數 及金額 (註2) |
-- | -- | ||
| 取得股數 及金額 (註2) |
-- | -- | ||
| 取得或 處分日期 |
-- | -- | ||
| 本公司 持股比例 |
99.00% | 58.36% | ||
| 資金 來源 |
-- | -- | ||
| 實收 資本額 |
39,080 | 312,015 | ||
| 子公司名稱 (註1) |
大陽不動產開發 (股)公司 |
華建開發(股)公司 |
-230-
大華建設股份有限公司
董事長:李 進 益
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刊印日期/中華民國一○七年四月三十日
耕耘空間‧關愛大地
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台北市內湖區成功路五段460號16樓
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