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DELPHA — Annual Report 2014
Jul 22, 2015
52142_rns_2015-07-22_7eb405eb-888c-46c3-ac09-3238c63776b2.pdf
Annual Report
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股票代號: 2530
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一Ο三年年報
刊印日期:中華民國1 0 4 年4 月3 0 日 查詢本公司年報網址: 公開資訊觀測站http://newmops.twse.com.tw
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目 錄
壹、致股東報告書
一、前言..........................1 二、一Ο三年度營業報告...................2 三、一Ο四年度營業計畫概要.................3 四、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經 營環境之影響......................3 貳、公司簡介
一、設立日期........................4 二、公司沿革........................4 、 三 本年度及截至年報刊印日止,對股東權益或證券價格有重大 影響之事項:......................8 參、公司治理報告 一、組織系統........................9 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機 構主管資料.......................11 三、公司治理運作情形....................21 四、會計師公費資訊.....................38 五、更換會計師資訊.....................39 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最 近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者...41 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持 股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形...41 八、持股比例占前十大股東,其相互間為關係人或配偶、二親等 以內之親屬關係資訊...................42 九、公司、公司董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之 事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例..44 肆、募資情形 一、公司資本及股份.....................45 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員 工權利新股及併購(包括合併、收購及分割)之辦理情形...58 三、資金運用計畫執行情形..................58
伍、營運概況
一、業務內容........................59 二、市場及產銷概況.....................63 三、最近二年度從業員工資料.................68 四、環保支出資訊......................68 五、勞資關係........................69 六、重要契約........................72 陸、財務概況 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表..........74 二、最近五年度財務分析...................82 三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告......90 四、最近年度財務報告及會計師查核報告............93 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告.......154 六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財 務週轉困難情事之說明..................221 柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 一、財務狀況........................222 二、財務績效........................223 三、現金流量........................224 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響..........224 五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計畫及 未來一年投資計畫....................224 六、風險事項分析......................225 七、其他重要事項......................226 捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料....................227 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形.....231 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股 票情形.........................231 四、其他必要補充說明事項..................231 證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或 .................. 231 證券價格有重大影響之事項
《致股東報告書》
一、前言:
各位股東女士、先生 大家好
本公司101 年4 月於台北市內湖區推出的大華「湖閱」建案,由於工程進度順 利,在全體公司同仁的努力及營造公司的全力配合下,預計將於今年第四季取 得使用執照,緊接著就可以開始辦理交屋入帳的工作,所以今年本公司將有機 會一掃過去二年未能交屋入帳的狀況,可望因此在營收及獲利上有相當的貢獻。
台灣房市自SARS 後一路走升,2003 年至2007 年的市場表現上,可以說是相 對平穩健康的走勢;但自2008 年金融海嘯後,隨著美國QE貨幣寛鬆政策, 全球央行印鈔灑錢,再加上台灣和大陸間的兩岸和平紅利發酵之下,開啓了台 灣房地產史上最長的房市多頭榮景,直至2013 年,台灣各地房價終於被推上 史上相對的最高點。但也因此房價高漲成了民怨之首,政府在所謂社會公平正 義及選舉的壓力之下,自2011 年起一連串「打房」的政策紛紛出籠,除了奢 侈稅外,選擇性信用管制、豪宅稅、實價登錄、囤房稅逐一登場。去年財政部 更推出房地合一的稅制改革政策,房屋稅徵收稅率今年起亦將提高,更使得台 灣的房地產市場發展,正面臨著一場未知的嚴峻考驗。
除了受上述的各項政策影響及房地合一稅制內容目前尚不明確而產生的疑慮之 外,緊接著2016 年總統選舉前後的政治氣氛,以及各國升息的可能性升高等 因素,亦將影響投資購屋者對台灣房市的信心。因此,未來台灣房地產市場將 回歸自住需求的基本面;投資、置產都將可能要暫時退場觀望一段時間;而我 們也希望台灣房地產市場能調整體質,朝向更健康穩健的方向發展。
董事長 林文亮
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二、大華建設股份有限公司一Ο三年度營業報告
(一)103年度營業計畫實施成果
本公司103年度營業收入金額為9,850仟元,較102年度602,996仟元 減少593,146仟元,負成長98%;稅前淨損184,927仟元,較102年度 淨損35,339仟元,增加淨損149,588仟元。
(二)103年度營業收入明細 單位:新台幣仟元
| (二)103年度營業收入 | 明細 | 單位:新台幣仟元 |
|---|---|---|
| 個 案 別 | 交屋坪數 | 金 額 |
| 生活家A區 | 26.76 | 2,117 |
| 租賃收入 | -- | 7,733 |
| 合計 | 26.76 | 9,850 |
(以合併財務報表編製)
- (三)預算執行情形: 本公司並未公布103年財務預測,故無須揭露。
(四)財務收支及獲利能力分析
| 項 目 | 103年 | 102年 | |
|---|---|---|---|
| 財務 結構 |
負債占資產比率(%) | 64.53 | 60.95 |
| 長期資金占固定資產比率(%) | 4,194.43 | 4,559.97 | |
| 償債 能力 % |
流動比率 | 151.45 | 161.35 |
| 速動比率 | 16.07 | 22.85 | |
| 利息保障倍數(次) | (1.68) | (0.09) | |
| 獲利 能力 % |
資產報酬率 | (1.95) | (0.33) |
| 權益報酬率 | (6.26) | (1.55) | |
| 稅前純益占實收資本額比率(%) | (6.83) | (1.31) | |
| 純益(損)率 | (1,879.21) | (7.90) | |
| 每股盈餘(元) | (0.65) | (0.13) |
(以合併財務報表編製)
(1)本期因預收石潭段案客戶款項致負債增加。
(2)本期因無建案完工致營業收入及毛利減少。
(五)研究發展狀況: 請參閱本冊第62頁。
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三、104年度營業計畫概要
- (一)經營方針
本公司向來皆秉持著「耕耘空間.關愛大地」的精神,從土地開 發到設計施工,無時不以「提供高品質、多元化的建築生活空 間,並關心社會環境,協助營造美麗有秩序的居住及都市生活景 觀」為公司追求之目標,並以誠信及負責的態度,來滿足社會大 眾及購屋者對生活環境及空間的需求。 本公司為加強競爭力及強化經營體質,全公司戮力朝以下四大目 標努力: (1)積極處理餘屋及土地,降低負債比例。 (2)強化經營體質,穩固財務結構。 (3)掌握市場脈動,擬定策略與因應方案。
(4)有效資源整合,強化競爭力。
-
(二)營業目標 本年度將全力銷售「大華湖閱」之新建店舖住宅案。
-
(三)重要之產銷政策
-
生產策略:
為區隔市場行銷,本公司致力於科技化、人性化之高級住宅及辦 公大樓之興建。生產策略為:
-
(1)經營區域:大台北地區精華地段。
-
(2)產品型態:高科技辦公大樓及高級住宅大樓。 銷售策略:
-
(1)委託銷售:
選擇優良代銷公司配合銷售住宅大樓,使公司能專心致力於開 發、規劃及興建等工作。
(2)公司自售:
不論與通路商、仲介合作或採自售方式,均以主動出擊之積極 作為方式,以期在大環境為買方市場情況下取得先機,獲得成 果。
四、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經 營環境之影響:
-
1.本公司以大台北地區及交通良好之地段為土地開發及推案銷售 主要區域。
-
2.台北市區土地取得及整合漸趨困難,土地成本及營造成本皆上 揚,較不利建築個案之推展。
-
3.政府陸續施行「實價登錄」、「特種貨物及勞務稅」、「土地融資 限制」、「調高房屋標準價格」、「限縮銀貸」及研擬實施「房地 合一實價課稅」,限縮了建築投資業者發展。
-
4.政府大力推動都市更新,本公司對台北市有良好效益之更新案 亦積極參與。
-
5.總體建築業景氣仍持平,未來台北市、新北市住宅個案仍將維 持目前的趨勢。
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董事長: 經理人: 會計主管:
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《公司簡介》
一、設立日期: 中華民國四十九年十二月
二、公司沿革:
(一) 大華建設(股)公司:
-
‧49 年 大華建設前身「台灣製帶廠股份有限公司」由前國產集團負責人林燈 先生創立,設廠於士林,從事鞋帶之生產與銷售。
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‧53 年 為擴大生產規模,遷廠至北投並更名為「大華帆布股份有限公司」, 從事帆布等製品之生產與銷售。
-
‧67 年 基於台灣經濟發展迅速,都市人口激增,為提供社會大眾優良的居住 空間,本公司管理階層將「大華帆布股份有限公司」改組為「大華興 業股份有限公司」,以興建國民住宅及辦公大樓之出租出售為主要業 務。
-
‧73 年 本公司位於台北市安和路之「卡納林花園名廈」個案榮獲73 年美屋 獎。
-
‧74 年 更名為「大華建設股份有限公司」,以提供優良居住環境、服務社會 大眾為本公司之經營理念。
-
‧80 年 增資至373,750 仟元,並依法向證管會申請補辦公開發行。
-
‧81 年 獲得證管會核准公司股票公開發行,辦理盈餘轉增資37,375 仟元,資 本公積轉增資11,212 仟元,並現金增資120,000 仟元,實收資本額達 542,337 仟元。
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‧82 年 本公司位於汐止康寧街之「雅典王朝」個案,榮獲82 年度「建築金 品質獎」。
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‧82 年 辦理盈餘及員工紅利轉增資65,921 仟元,資本公積轉增資16,270 仟 元 ,實收資本額達624,528 仟元。
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‧83 年 辦理盈餘轉增資124,906 仟元,現金增資100,000 仟元,實收資本額達 849,434 仟元。
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‧84 年 本公司於84 年10 月12 日股票正式於台灣證券交易所股份有限公司 集中市場上市買賣。
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‧85 年 辦理盈餘轉增資101,932 仟元,員工紅利轉增資2,292 仟元,現金增資 200,000 仟元,實收資本額達1,153,658 仟元。
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‧85 年 本公司位於內湖之「大華山莊」個案,榮獲85 年度規劃設計類「建 築金品質獎」。
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‧85 年 辦理盈餘轉增資115,365 仟元,及辦理現金增資430,000 仟元,實收資 本額達1,699,023 仟元。
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‧86 年 發行國內第一次無擔保可轉換公司債800,000 仟元。
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‧86 年 辦理盈餘轉增資135,922 仟元,資本公積轉增資169,902 仟元,現金增 資 400,000 仟元,及債券換股權利證書(華建甲)轉換為普通股47,602
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仟元,實收資本額達2,452,450 仟元。
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‧87 年 債券換股權利證書(華建乙)轉換為普通股計124,385 仟元,實收資 本額達2,576,835 仟元。
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‧87 年 發行國內第二次無擔保可轉換公司債1,000,000 仟元。 辦理盈餘轉增資397,102 仟元,資本公積轉增資257,684 仟元,及債券 換股權利證書(華建丙)轉換為普通股37,399 仟元,現金增資300,000 仟元,實收資本額達3,569,020 仟元。
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‧88 年 辦理盈餘轉增資356,902 仟元,員工紅利轉增資16,019 仟元,實收資 本額達3,941,941 仟元。
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‧89 年 辦理盈餘轉增資197,097 仟元,資本公積轉增資197,097 仟元,實收資 本額達4,336,136 仟元。
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‧90 年 辦理買回本公司普通股13,385 仟股,實收資本額變更為4,202,286 仟 元。
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‧ 93 年 辦理減資1,517,945 仟元,實收資本額變更為2,684,341 仟元。
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‧ 93 年 辦理私募現金增資411,370 仟元,實收資本額變更為3,095,711 仟元。
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‧ 96 年 辦理私募現金增資187,500 仟元,實收資本額變更為3,283,211 仟元。
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‧ 98 年 辦理減資744,296 仟元,實收資本額變更為2,538,915 仟元。
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‧ 99 年 辦理盈餘轉增資50,778 仟元,實收資本額變更為2,589,693 仟元。
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‧ 100 年辦理盈餘轉增資64,742 仟元,實收資本額變更為2,654,436 仟元。
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‧ 101 年辦理盈餘轉增資53,089 仟元,實收資本額變更為2,707,525 仟元。
公司自改組經營房地產事業,歷年來業績如下:
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民國68年、69年
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(1)「榮星家園」北市五常街,五層樓公寓計50戶。
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(2)「金華大樓」北市南京東路五段,十二層店舖住宅大樓計47戶。
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民國70年
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(1)「大華儷園」北市復興北路,七層店舖住宅大樓計81戶。
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(2)「春華大樓」北市復興北路,十二層店舖住宅大樓計69戶。
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民國71年
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(1)「羅浮名宮」北市松江路,十二層店舖住宅大樓計101戶。
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(2)「卡納琳花園名廈」北市安和路,十二層純住宅大樓計62戶。
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民國73年
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(1)「忠孝雅苑」北市光復南路華視旁,六層店舖住宅計31戶。
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民國74年
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(1)「藝術名邸」北市龍江路,五層純住宅計30戶。
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(2)「大華名廈」北市光復南路、文昌街口,十二層店舖住宅大樓計60戶。
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民國75、76年
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(1)「大華上林園」天母磺溪街,五層純住宅計120戶。
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(2)「陽明泉源別墅」北投泉源路,十九棟別墅、一棟十一層住宅大樓共計 90戶。
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民國77年
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(1)「翠隄雙星」中和成功南路,兩棟四併十六層店舖住宅大樓,採開放空 間設計共計104戶。
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(2)「大華圓中園」桃園縣府路旁,採開放空間設計總計興建透天別墅15棟, 五棟店舖住宅30戶,五棟三併十四層大樓總計189戶。
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民國78年
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(1)「雅典王朝」汐止康寧街,基地2,300坪,採開放空間設計,興建十六至 二十三層住宅計322戶。
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民國79年
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(1)「大華山水」東湖康樂街,興建六層雙併純住宅計11戶。
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(2)「千富企業大樓」北市金山南路二段,興建一棟十二層純辦公大樓計13 戶,82年推出銷售。
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民國80年
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(1)「蒙地卡羅」北投稻香路,興建四棟別墅,一棟雙併八層純住宅計17戶, 已於八十四年完工交屋。
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(2)「大華理想家A、B、C」北市大龍街,興建七層、八層店舖住宅149 戶,已於八十三年完工交屋。
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民國81年
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(1)「大華理想家D」北市大龍街,興建地下三層/地上十四層,地下一層 /地上六層集合住宅二棟計109戶,已於八十四年完工交屋。
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(2)「大華尊爵」三重正義南路,興建地下三層/地上十四層店舖住宅集合 大樓計83戶,已於八十四年完工交屋。
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(3)「大華生活家」木柵新光路,其中五層集合住宅大樓已於八十三年完工 交屋,另地下二層/地上十二層住宅大樓,已於八十四年完工交屋。
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民國82年
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(1)「台灣世家」板橋雙十路,興建地下五層/地上二十六層店舖住宅集合 大樓計285戶,已於八十六年完工交屋。
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(2)「富比世廣場」北市松仁路,興建地下三層/地上十六層店舖住宅集合 大樓計70戶,已於八十五年完工交屋。
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民國83年
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(1)「美麗大湖A」北市大湖山莊街,興建地下二層/地上四層住宅計65戶, 已於八十五年完工交屋。
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民國84年
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(1)內湖「美麗大湖B」,興建地下一層/地上五層純住宅大樓34戶,已於 八十六年完工交屋。
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(2)內湖「大華山莊A」,興建地下一層/地上四層別墅住宅計49戶,已於 八十六年完工交屋。
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(3)內湖「大華山莊B」,興建地下一層/地上四層別墅住宅計37戶,已於 八十五年完工交屋。
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民國86年
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(1)「公園錄」內湖成功路五段,興建地下二層/地上十四層純住宅大樓計 195戶,已於八十八年完工交屋。
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(2)「新光南京科技大樓」南京東路、建國國北路口,興建地下五層/地上 十一層純辦公大樓,已於八十八年完工交屋。
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(3)「信基大樓」信義路四段、近基隆路口,興建地下五層/地上二十七層 純辦公大樓(本公司分得五戶),已於八十六年完工交屋。
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民國87年
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(1)「大華君址」內湖內湖路二段,興建地下一層/地上十一層純住宅大樓 計17戶,於八十九年完工交屋。
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(2)「閱讀歐洲」內湖成功路五段,興建地下二層/地下十四至十六層之店 舖、集合住宅計237戶,已於九十年完工交屋。
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民國88年
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(1)「世界之頂」德惠街,興建地下六層/地上十層之辦公大樓計69戶。
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民國89、90年
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(1)「航廈」民權東路、敦化北路口,興建地下六層/地上十五層之辦公大 樓。
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(2)「世紀羅浮」衡陽路、博愛路口,興建地下六層/地上十四層之辦公大 樓。
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民國91年
- (1)「航廈」完工交屋。
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民國92年
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(1)「美妍家」中山北路二段,合作興建住宅大樓。
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(2)「世紀之頂」、「世紀羅浮」完工交屋。
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21.民國94年
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(1)「信義香榭」信義路、松德路口,合作興建住宅大樓。
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(2)「美妍家」完工交屋。
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22.民國95年 (1)「信義香榭」完工交屋。
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23.民國97年
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(1)「九仰」台北市中山區朱崙街,興建地下四層/地上十四層之住宅大樓。
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(2)「信義九五」台北市信義區福德街,興建地下三層/地上十四層之店舖 住宅大樓。
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24.民國99年
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(1)「九歌」台北市文山區新光路一段,興建地下二層/地上十層之住宅大 樓。
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25.民國100年
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(1)「九仰」完工交屋。
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(2)「信義九五」現況交屋。
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26.民國101年
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(1)「大華湖閱」台北市內湖區成功路二段,興建地下四層/地上十四層之 店鋪住宅大樓。
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27.民國102年
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(1)「九歌」完工交屋。
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28.民國103年
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(1)「大華湖閱」台北市內湖區成功路二段,興建地下四層/地上十四層之 店鋪住宅大樓計109戶。
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29.民國104年
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(1)「大華湖閱」預計完工交屋。
(二) 華建開發(股)公司):
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‧87 年 設立日期:中華民國八十七年六月,華建開發前身為「華建投資股份 有限公司」,主要營業項目為一般投資業,實收資本額500,000 仟元。
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‧92 年 更名為華建開發股份有限公司,並變更營業項目為住宅及大樓開發租 售、特定專業區開發、室內裝潢及工業廠房開發租售。 推出「大直晶點」─台北市內湖區文湖街,八層純住宅計40 戶。
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‧93 年 辦理減資267,450 仟元彌補虧損,實收資本額為232,550 仟元。
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‧94 年 辦理減資92,322 仟元彌補虧損,實收資本額為140,228 仟元。
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‧95 年 「大直晶點」完工交屋
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‧98 年 辦理現金增資50,000 仟元,實收資本額為190,228 仟元。
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‧99 年 辦理現金增資30,000 仟元,實收資本額為220,228 仟元。
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‧102 年 辦理現金增資12,500 仟元及25,000 仟元,實收資本額為257,728 仟元。
(三) 大陽不動產開發(股)公司:
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‧86 年 設立日期:中華民國八十六年八月,大陽不動產開發前身為「大陽投 資股份有限公司」,主要營業項目為一般投資業及對興建商業大樓及住 宅事務之投資,實收資本額190,000 仟元。
-
‧94 年 更名為大陽不動產開發股份有限公司,並變更營業項目為住宅及大樓 開發租售、建材批發、建材零售、國際貿易業、遊樂園業、特定專業 區開發、室內裝潢、工業廠房開發租售及區段徵收及市地重劃代辦業。
-
‧94 年 辦理減資95,920 仟元彌補虧損,實收資本額為94,080 仟元。
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‧99 年 辦理減資55,000 仟元彌補虧損,實收資本額為39,080 仟元。
三、本年度及截至年報刊印日止,對股東權益或證券價格有重大影響之事 項:
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(一) 103年度及截至年報刊印日止,本公司辦理公司併購、轉投資關係企業
-
、重整之情事、經營權之改變、經營方式或業務內容之重大改變及其 他足以影響股東權益之重要事項與其對公司之影響: 本公司無此情形。
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(二) 103年度及截至年報刊印日止,董事、監察人或持股超過百分之十之
-
大股東股權之大量移轉之情事: 本公司無此情形。
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《公司治理報告》
一、 組織系統
(一) 公司組織圖
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•人事 •總務 •資訊 •秘書 •土開
總經理室 •會計 •財務 •出納 •股務
財務會計部
董事會 董事長 總經理 營業部
股東大會
•營業管理 •售後服務
法務
稽核室
工程管理部 •工務管理 •規劃設計
----- End of picture text -----
•
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(二) 各主要部門所營業務
- 1.總經理室:
統合人力資源之發展及管理,舉凡人才的甄選及任用、教育訓練 的規劃及執行、福利項目的訂定及實施、各項庶務資產之採購及 列管;土地資源的調查、分析、評估及開發。
- 2.財務會計部:
掌理財務稅務、帳務之會計處理、預算編製、出納帳務處理、資 金籌措調撥、融資往來銀行之接洽、各項投資及辦理股東會、股 務相關作業。
-
3.營業部:
-
配合公司各項產品的推出,以創新的執行方式達到最高的銷售 率,以提供最好的服務品質與效率。並發展「客戶服務體系」除 了依簽約、工程期、交屋,控管每一項作業流程外,更依個案編 製「住屋錦囊」,印製「住戶生活使用手冊」配合客戶工程變更 事項之執行及對客戶提供售後服務,以達到客戶服務滿意。
-
4.工程管理部:
對每件個案的事前規劃分析,依據當地及區域特色、市場需求規 劃成完美的建物;著重工程品質查核、進度控制、成本分析、採 購發包、工程驗收,並建立「營建專業管理計劃」強化嚴格的審 核管制。
- 5.稽核室:
協助公司內部控制制度之設計與整合,依據年度計畫執行稽核作 業、撰擬稽核報告和追蹤內部控制缺失及異常事項改善情形,並 督促與覆核各部室執行內控自行檢查作業,定期向董事會及監察 人提出稽核報告與說明執行成果。
- 6.法務:
提供各部門法律諮詢、撰擬各項協議內容、訴訟書狀及契約文件 審核,並與本公司延聘之律師及法律顧問配合處理本公司法律案 件。
-10-
| 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 (一) 董事及監察人資料 104 年4 月20 日 單位:股 |
具配偶或二親等以內 關係之其他主管、董 事或監察人 |
關係 | 兄弟 | 兄弟 | 兄弟 | 兄弟 | 配偶 | 配偶 | 配偶 | 配偶 | 兄弟 | 兄弟 | 註一:法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示(屬法人股東代表者,應註明法人股東名稱),並應填列下表一。 註二:填列首次擔任公司董事或監察人之時間,如有中斷情事,應附註說明。 註三:與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓 名 | 林柏峰 | 林維邦 | 林文亮 | 林維邦 | 吳珅篁 | 林錦儀 | 林文亮 | 林柏峰 | ||||||||
| 職 稱 | 董 事 | 監察人 代表人 |
董 事 | 監察人 代表人 |
無 | 無 | 監察人 代表人 |
無 | 董 事 代表人 |
董事長 | 董 事 | |||||
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
華建開發董事長 大陽不動產開發董事長 |
大華建設董事 | 大華建設總經理 | 大華建設財務副總經理 | 長昇國際投資有限公司 負責人 |
鐵獅藥品有限公司負責人 | 泰有投資有限公司負責人 | 維豐投資董事長 | ||||||||
| 主要經(學)歷 (註三) |
學歷:新墨西哥州立大學碩士 經歷:大華建設(股)公司董事長 |
學歷:新墨西哥大學畢 經歷:三榮建設(股)公司董事長 |
學歷:文化大學建築系畢 經歷:新第公司副理 |
學歷:輔仁大學會計系畢 經歷:真益電子(股)公司財務經理 |
學歷:國立空中大學 經歷: 長昇國際投資有限公司負責人 |
學歷:台北商業專科學校畢 經歷:鐵獅藥品有限公司負責人 |
學歷:育達商業技術學院 |
經歷:泰有投資有限公司負責人 | 學歷:德州州立大學企管碩士 經歷:維豐投資 (股)公司董事長 |
|||||||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 股數 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 配偶、未成年子女 現在持有股份 |
持股 比率 |
1.77% | -- | -- | -- | -- | 1.72% | -- | -- | 2.02% | -- | 0.89% | ||||
| 股數 | 4,794,551 | -- | 20 | 4,121 | -- | 4,669,210 | -- | -- | 5,459,081 | -- | 2,400,000 | |||||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
3.93% | 4.03% | -- | -- | 9.85% | 2.02% | -- | 10.76% | 1.72% | 4.32% | 1.20% | ||||
| 股數 | 10,643,941 | 10,915,008 | 257 | 740 | 26,674,002 | 5,459,081 | 0 | 29,131,566 | 4,669,210 | 11,691,773 | 3,237,223 | |||||
選任時持有股份 |
持股 比率 |
3.93% | 3.94% | -- | -- | 8.85% | 1.57% | -- | 9.84% | 1.70% | 3.73% | 2.08% | ||||
| 股數 | 10,643,941 | 10,675,008 | 257 | 740 | 23,973,002 | 4,240,081 | 0 | 26,654,566 | 4,594,210 | 10,109,773 | 5,637,223 | |||||
| 初次選 任日期 (註二) |
69.10.08 | 88.04.20 | 95.06.15 | 95.06.15 | 103.06.19 | 102.06.20 | 103.06.19 | 103.06.19 | ||||||||
| 任期 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | 3 年 | ||||||||
| 選(就) 任 日 期 |
103.06.19 | 103.06.19 | 103.06.19 | 103.06.19 | 103.06.19 | 103.06.19 | 103.06.19 | 103.06.19 | ||||||||
| 姓 名 | 林文亮 | 林柏峰 | 李進益 | 葉正雄 | 長昇國際投 資有限公司 |
林錦儀 | 林日智 | 泰有投資 有限公司 |
吳珅篁 | 大捷投資 (股)公司 |
林維邦 | |||||
國籍或 註冊地 |
中華民國 美國 |
中華民國 美國 |
中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 美國 |
|||||
| 職 稱 (註一) |
董事長 | 董 事 | 董 事 | 董 事 | 董 事 代表人 |
監察人 | 監察人 |
代表人 | 監察人 代表人 |
-11-
1.法人股東之主要股東
長昇國際投資有限公司主要股東及其持股比例
| 名 稱 | 持股比例 |
|---|---|
| 吳育緹 | 60.0% |
| 林錦儀 | 21.7% |
| 吳珅篁 | 18.3% |
泰有投資有限公司主要股東及其持股比例
| 名 稱 | 持股比例 |
|---|---|
| 吳育緹 | 60.0% |
| 吳珅篁 | 21.5% |
| 林錦儀 | 18.3% |
| 詹秀鳳 | 0.20% |
大捷投資股份有限公司主要股東及其持股比例
| 名 稱 | 持股比例 |
|---|---|
| 翁主治 | 17.59% |
| 林幸雄 | 14.57% |
| 蘇佩蒂 | 13.77% |
| 林兆祥 | 12.06% |
| 維豐投資股份有限公司 | 9.55% |
| 林惠娟 | 9.29% |
| 盧嬌娥 | 7.80% |
| 林宛欣 | 4.02% |
| 曾俊龍 | 4.02% |
| 金芳如 | 4.02% |
-
註1:董事、監察人屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。
-
註2:填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。 若其主要股東為法人者,應再填列下表二。
2.主要股東為法人者其主要股東:維豐投資股份有限公司
| 名 稱 | 持股比例 |
|---|---|
| 金芳如 | 60.10% |
| 曾俊龍 | 30.13% |
| 林宛欣 | 8.60% |
| 林黃玲珠 | 1.00% |
| 蕭如娟 | 0.17% |
註1:如上表一主要股東屬法人者,應填寫該法人名稱。
- 註2:填寫該法人之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。
-12-
| 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 註1:欄位多寡視實際數調整。 註2:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。 (2) 非公司之關係企業之董事、監察人(但如為公司之母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限)。 (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。 (4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。 (7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或 於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (9) 未有公司法第30條各款情事之一。 (10) 未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 符合獨立性情形(註2) | 10 | � | � | � | � | � | ||||
| 9 | � | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 8 | � | � | � | � | ||||||
| 7 | � | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 6 | � | � | � | � | � | |||||
| 5 | � | � | � | � | ||||||
| 4 | � | � | � | |||||||
| 3 | � | � | � | |||||||
| 2 | � | � | � | � | � | |||||
| 1 | � | � | � | � | � | � | ||||
| 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
商務、法務、 財務、會計或 公司業務所須 之工作經驗 |
� | � | � | � | � | � | � | � | |
| 法官、檢察官、律師、會計師或其 他與公司業務所需之國家考試及 格領有證書之專門職業及技術人 員 |
||||||||||
| 商務、法務、財務、會計或 公司業務所須相關科系之 公私立大專院校講師以上 |
||||||||||
| 條件 | 姓名 (註1) |
林文亮 | 林柏峰 | 李進益 | 葉正雄 | 林錦儀 (長昇國際) |
林日智 | 吳珅篁 (泰有投資) |
林維邦 (大捷投資) |
-13-
| (二) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 104 年4 月20 日 單位:股 |
財務會計部 科長(會計主管) 中華民國 吳幸穗 96.03.15 194 -- -- -- -- -- 學歷:銘傳大學會計系畢 經歷:大華建設(股)主辦會計 無 - - - 註1:應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料,以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者,不論職稱,亦均應予揭露。 註2:與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二等親以內關係之經理人 | 關 係 | - | - | - | - | - | - | |
| 姓 名 | - | - | - | - | - | - | ||
| 職 稱 | - | - | - | - | - | - | ||
| 目前兼任 其他公司 之職務 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 主要經 (學)歷 |
學歷:文化大學建築系畢 經歷:新第公司副理 |
學歷:成功大學建築系畢 經歷:三榮建設(股)副總 |
學歷:輔仁大學會計系畢 經歷:真益電子(股)公司財務經理 |
學歷:淡水工商管理學院企管系 經歷:大華建設(股)協理 |
學歷:中興大學地政系畢 經歷:祜益建設(股)公司副理 |
學歷:銘傳大學會計系畢 經歷:大華建設(股)主辦會計 |
||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 股 數 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 配偶、未成年 子女持有股份 |
持股 比率 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 股 數 | 20 | -- | 4,121 | 11,242 | -- | -- | ||
| 持 有 股 份 | 持股 比率 |
-- | 0.02% | -- | -- | -- | -- | |
| 股 數 | 257 | 62,137 | 740 | 7,558 | 3,136 | 194 | ||
| 選(就) 任日期 |
86.02.20 | 82.08.09 | 97.10.01 | 97.10.01 | 97.10.01 | 96.03.15 | ||
| 姓 名 | 李進益 | 毛節毅 | 葉正雄 | 陳志誠 | 李俊賢 | 吳幸穗 | ||
| 國籍 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | ||
| 職 稱 | 總 經 理 | 工程管理部 副總經理 |
財務會計部 副總(財務主管) |
總經理室 副總經理 |
營業部協理 | 財務會計部 科長(會計主管) |
-14-
| 單位:仟元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
有無 領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 酬金 (註 12) |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||||
A、B、C、D、 E、F 及G 等七 項總額占稅後 純益之比例 (註11) |
財務 報告 內所 有公 司 (註8) |
-3.43% | -1.93% | -2.27% | -1.19% | -0.02% | -0.03% | |||
| 本 公 司 |
-3.09% | -1.93% | -2.20% | -1.19% | -0.02% | -0.03% | ||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 取得限制員 工權利新股 股數 (I)(註13) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 8) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 員工認股權 憑證得認購 股數(H) (註7) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 8) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 盈餘分配員工紅利(G) (註6) | 財務報告內 所有公司 (註8) |
股票 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
現金 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本 公 司 |
股票 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
現金 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 退職退休金(F) | 財務 報告 內所 有公 司 (註 8) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) (註5) |
財務 報告 內所 有公 司 (註8) |
0 | 0 | 3,737 | 1,977 | 0 | 0 | |||
| 本 公 司 |
0 | 0 | 3,737 | 1,977 | 0 | 0 | ||||
| A、B、 C 及D 等四項總額占 稅後純益之比 例(註11) |
財務 報告 內所 有公 司 (註8) |
-3.43% | -1.93% | -0.12% | -0.05% | -0.02% | -0.03% | |||
| 本 公 司 |
-3.09% | -1.93% | -0.05% | -0.05% | -0.02% | -0.03% | ||||
| 董事酬金 | 業務執行費 用(D)(註4) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 8) |
690 | 90 | 210 | 90 | 33 | 47 | ||
| 本 公 司 |
90 | 90 | 90 | 90 | 33 | 47 | ||||
| 盈餘分配之 酬勞(C)(註3) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 8) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 退職退休金 (B) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 8) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 報酬(A) (註2) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 8) |
5,281 | 3,261 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本 公 司 |
5,281 | 3,261 | 0 | 0 | 0 | 0 |
||||
| 姓 名 | 林文亮 | 林柏峰 | 李進益 | 葉正雄 | 友利實業(股) 于祖康 |
長昇國際投資 林錦儀 |
||||
| 職 稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 代表人 (於103.6.19 卸任) |
董事 代表人 (於103.6.19 就任) |
-15-
-16-
| 單位:仟元 | 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬 |
金 (註9) |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | *103 年個體公司為稅後淨損173,997 仟元。 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註3:係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車 及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。 另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。 b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B 及C等三項總額占 | 稅後純益之比例 (註8) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
-0.02% | -0.02% | -0.05% | -0.02% | -0.02% | ||
| 本公司 | -0.02% | -0.02% | -0.05% | -0.02% | -0.02% | ||||
| 監察人酬金 | 業務執行費用(C) (註4) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
33 | 33 | 90 | 37 | 42 | ||
| 本公司 | 33 | 33 | 90 | 37 | 42 | ||||
| 盈餘分配之酬勞(B) (註3) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 報酬(A) (註2) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 姓名 | 大昕投資(股)公司 程治平 |
林維邦 | 林日智 | 泰有投資有限公司 吳珅篁 |
大捷投資(股)公司 林維邦 |
||||
| 職稱 | 監察人 代表人 (於103.6.19 卸任) |
監察人 (於103.6.19 卸任) |
監察人 | 監察人 代表人 (於103.6.19 就任) |
監察人 代表人 (於103.6.19 就任) |
-17-
| (三)總經理及副總經理之酬金(個別揭露姓名及酬金方式) | 單位:仟元 | 薪資(A) 退職退休金(B) 獎金及 盈餘分配之員工紅利金額(D) A、B、 C 及D 等 取得員工認股權 取得限制員工權 有無領 |
(註2) 特支費等等(C) (註4) 四項總額占稅後 憑證數額(註5) 利新股股數(註 取來自 |
職稱 (註3) 純益之比例(%) 11) 子公司 |
(註9) 以外轉 |
姓名 投資事 業酬金 (註10) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本公司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本 公 司 財務報 告內所 有公司 (註6) 現金 紅利 股票 紅利 現金 紅利 股票 紅利 |
金額 金額 金額 金額 |
總經理 李進益 2,978 2,978 0 0 759 879 0 0 0 0 -2.15% -2.22% 0 0 0 0 無 |
副總經理 (工程管理部主管) 毛節毅 2,437 2,437 0 0 573 573 0 0 0 0 -1.73% -1.73% 0 0 0 0 無 |
副總經理 (財務會計部財務主管) 葉正雄 1,936 1,936 0 0 41 41 0 0 0 0 -1.14% -1.14% 0 0 0 0 無 |
副總經理 (總經理室) 陳志誠 1,936 1,936 0 0 732 852 0 0 0 0 -1.53% -1.60% 0 0 0 0 無 |
*103 年個體公司為稅後淨損173,997 仟元。 | 註1:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。 | 註2:係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。 | 註3:係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, | 應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 | 註4:係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額, | 並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 | 註5:係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分),除填列本表外,尚應填列附表十五。 | 註6:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。 | 註7:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 | 註8:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 | 註9:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 | 註10:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。 | b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表E 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 | c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。 | *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 | 註11:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數,除填列本表外,尚應填列附表十五之一。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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| (四)配發員工紅利之經理人姓名及配發情形: 仟元;104 年 3 月24 日 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
經 理 人 董事長 林文亮 -- -- -- -- 董事 林柏峰 總經理 李進益 總經理室副總經理 陳志誠 工程管理部副總經理 毛節毅 財務副總經理 葉正雄 營業部協理 李俊賢 會計部科長 吳幸穗 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。 註2:係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 總額占稅後純益 之比例(%) |
-- | ||||||||
| 總計 | -- | ||||||||
| 現金紅利金額 | -- | ||||||||
| 股票紅利金額 | -- | ||||||||
| 姓名 (註1) |
林文亮 | 林柏峰 | 李進益 | 陳志誠 | 毛節毅 | 葉正雄 | 李俊賢 | 吳幸穗 | |
| 職稱 (註1) |
董事長 | 董事 | 總經理 | 總經理室副總經理 | 工程管理部副總經理 | 財務副總經理 | 營業部協理 | 會計部科長 | |
| 經 理 人 |
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| 年度 102 年度 103 年度 |
職稱 酬金總額(仟元) 總額佔個體稅後純益之比例 酬金總額(仟元) 總額佔個體稅後純益之比例 |
董事 14,374 -40.86% 15,416 -8.86% |
監察人 222 -0.63% 235 -0.14% |
總經理及副總經理 10,077 -28.64% 11,812 -6.79% |
*董監事兼任員工者,重複揭露於相關欄位。 | 2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性: | (1)給付酬金之政策、標準與組合 | 本公司給付董事長及董事(林柏峰)之報酬係因負責執行公司重要事業,依同業水準按月發給報酬,另給付董事 | 及監察人之酬金可分為董監事盈餘分配之酬勞及業務執行費用,依本公司公司章程規定分配限額並由股東會決 | 議後發放之;另業務執行費用係董監事出席董事會出席費及按月給付之車馬費。 | 本公司給付總經理及副總經理之酬金可分為薪資、獎金、補助津貼及盈餘分配之員工紅利,依公司與薪資報酬 | 相關之辦法辦理,並提送薪酬委員會審議。 | (2)訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險性之關聯性 | 本公司董監事酬勞依本公司章程第三十二條規定:「本公司每年決算後如有盈餘,除依法完納一切稅捐外,應 | 先彌補以往年度虧損,次提存百分之十為法定盈餘公積及依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如 | 尚有盈餘時,提撥員工紅利(不低於百分之1.5)及董監酬勞(不高於百分之2)辦理」。董監酬勞應提送薪酬 | 委員會審議後,由董事會提報股東會決議辦理。而董監事業務執行費用係董監事出席董事會出席費及按月給付 | 之車馬費。 | 本公司總經理及副總經理所領取之酬金依據本公司「員工薪資/職位管理辦法」,並參酌市場同業水準並依循「 | 員工績效評估辦法」、「員工紅利分配辦法」及各項員工獎勵辦法執行,並提送薪酬委員會審議。 | 上述之薪資報酬,除參考同業水準外,另考量公司之營運狀況、對公司之貢獻及未來風險等因素,做為薪資報 | 酬的依據。 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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三、公司治理運作情形
(一) 董事會運作情形:
最近(103)年度董事會開會 6 次,董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名(註1) | 實際出( 列) 席次數B |
委託出席次數 | 實際出(列)席 率(%)【B/A】 (註2) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 林文亮 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 林柏峰 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 李進益 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 葉正雄 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 友利實業 代表人:于祖康 |
2 | 0 | 100.00% | 1.於103.06.19卸任 2.103.01.01-103.06.18 開會2次 |
| 董事 | 長昇國際投資 代表人:林錦儀 |
3 | 0 | 75.00% | 1.於103.06.19就任 2.103.06.19-103.12.31 開會4次 |
| 其他應記載事項: 一、證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事 會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事 意見之處理:不適用。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及 參與表決情形: 1.董事會日期:103年3月18日 2.董事姓名:林文亮董事、林柏峰董事 3.議案內容: 擬出售本公司「大華湖閱」案預售屋予關係人事宜。 4.應利益迴避原因:因林文亮董事之配偶為本預售案的購買人及林柏峰董事本人及其 配偶為本預售案的購買人。 5、參與表決情形: 本次董事會議有五席董事出席,排除不得行使表決權之二席董事,經出席董事三席 同意通過。 三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與 執行情形評估: 1.103年度董監責任險於102.12.02投保。 |
-21-
-
2.本公司於100年12月20日成立薪資報酬委員會,並於本年度召開二次會議,審議 董事、經理人固定月薪及103年度年終獎金發放標準、訂定董監出席費及購置「高階薪 酬線上分析系統」,並依法提報董事會核議。
-
3.本公司加強新任董事相關法令之宣導,且每季至少召開一次董事會,並確實依「董事 會議事規則」及「關係人交易之管理辦法」中規定董事利益迴避制度、關係人利益迴 避制度等辦理。
-
註1:董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
-
註2:(1)年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席 次數計算之。
-
(2)年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及 改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
-22-
- (二) 1.審計委員會運作情形: 本公司目前尚未設置審計委員會,故不適用。
2.監察人參與董事會運作情形:
最近(103)年度董事會開會 6 次(A),列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數(B) | 實際列席率(%)(B/A)(註) | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 監察人 | 林日智 | 6 | 100.00% | |
| 監察人 | 大昕投資 代表人:程治平 |
2 | 100.00% | 1.於103.06.19卸任 2.103.01.01-103.06.18 開會2次 |
| 監察人 | 林維邦 | 2 | 100.00% | 1.於103.06.19卸任 2.103.01.01-103.06.18 開會2次 |
| 監察人 | 泰有投資 代表人:吳珅篁 |
1 | 25.00% | 1.於103.06.19就任 2.103.06.19-103.12.31 開會4次 |
| 監察人 | 大捷投資 代表人:林維邦 |
2 | 50.00% | 1.於103.06.19就任 2.103.06.19-103.12.31 開會4次 |
| 其他應記載事項: 一、監察人之組成及職責: (一)監察人與公司員工及股東之溝通情形: 公司之員工及股東如有需求可隨時透過書面文件、電話、傳真、電子郵件等連絡。 (二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形: 本公司監察人除可列席董事會外,亦可不定期與內部稽核主管及會計師針對公司財務 、業務狀況進行溝通聯絡。 二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果 以及公司對監察人陳述意見之處理:本公司無此情形,故不適用。 |
-
註:* 年度終了日前有監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數計算之。
-
* 年度終了日前,有監察人改選者,應將新、舊任監察人均予以填列,並於備註欄註明該監察人為舊任、新任或連任及改選日期。 實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數計算之。
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(三) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因:
| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據「上市上櫃公 司治理實務守則」訂定並揭 露公司治理實務守則? |
Ⅴ | 本公司目前尚未建置公司治理實 務守則。 |
本公司目前尚未訂定 「公司治理實務守則」, 惟公司治理原則之作業 大部分已制訂於內部控 制制度及相關規章。 |
|
| 二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程 序處理股東建議、疑義、 糾紛及訴訟事宜,並依程 序實施? (二)公司是否掌握實際控制公 司之主要股東及主要股東 之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關 係企業間之風險控管及防 火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範, 禁止公司內部人利用市場 上未公開資訊買賣有價證 券? |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
(一)本公司設有發言人及代理發 言人機制,亦委託專業代辦 股務機構處理股東建議或疑 義等事宜,並且於本公司網 站設置投資人及利害關係人 處理窗口。 (二)本公司能掌握實際控制公司 之主要股東名單。 (三)本公司皆遵守相關法令規定 ,並訂定對子公司之監督與 管理及關係人交易之管理作 業。 (四)本公司訂有「內部重大資訊 處理作業程序」及「防範內 線交易管理辦法」,禁止公 司內部人利用市場上未公開 資訊買賣有價證券。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬 訂多元化方針及落實執行 ? (二)公司除依法設置薪資報酬 委員會及審計委員會外, 是否自願設置其他各類功 能性委員會? (三)公司是否訂定董事會績效 評估辦法及其評估方式, 每年並定期進行績效評估 ? (四)公司是否定期評估簽證會 計師獨立性? |
Ⅴ Ⅴ |
Ⅴ Ⅴ |
(一)本公司支持董事會成員多元 化,目前現任董事成員來自 不同專業領域,且有法人董 事之代表人為女性。 (二)本公司已設置薪資報酬委 員會,目前尚無增設其他功 能性委員會。 (三)本公司目前尚未訂定董事會 績效評估辦法及其評估方式。 (四)本公司會定期評估,已將會 計師獨立性評估結果呈報 103年11月11日董事會決議。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」原則。 將評估公司規模及需求 設置其他功能性委員 會。 未來將評估需求制定。 符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
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| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 四、公司是否建立與利害關係人 溝通管道,及於公司網站設 置利害關係人專區,並妥適 回應利害關係人所關切之重 要企業社會責任議題? |
Ⅴ | 本公司落實發言人及代理發言人制 度,並於本公司網站設置投資人及 利害關係人處理窗口,能妥適的回 應利害關係人所關切之議題。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 五、公司是否委任專業股務代辦 機構辦理股東會事務? |
Ⅴ | 本公司委任專業股務代理機構「中 國信託商業銀行代理部」為本公司 辦理股東會事務。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 六、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露 財務業務及公司治理資訊 ? (二)公司是否採行其他資訊揭 露之方式(如架設英文網 站、指定專人負責公司資 訊之蒐集及揭露、落實發 言人制度、法人說明會過 程放置公司網站等)? |
Ⅴ Ⅴ |
(一)本公司已架設網站 www.delpha.com.tw 揭露財務業務及公司治理資 訊。 (二)本公司依工作職掌由專人負 責公司資訊之蒐集,及依主 管機關相關規定辦理申報作 業,並依規定落實發言人制 度。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
|
| 七、公司是否有其他有助於瞭解 公司治理運作情形之重要資 訊(包括但不限於員工權益 、僱員關懷、投資者關係、 供應商關係、利害關係人之 權利、董事及監察人進修之 情形、風險管理政策及風險 衡量標準之執行情形、客戶 政策之執行情形、公司為董 事及監察人購買責任保險 之情形等)? |
Ⅴ | (一)員工權益及僱員關懷:本公 司設立職工福利委員會,並 依法提列及提撥退休金,且 投保員工團體保險,及定期 辦理員工健康檢查,以維護 員工權益及瞭解員工健康情 形。 (二)投資者關係:本公司依法令 規定於公開資訊觀測站申報 公司資訊,以及時提供投資 人透明化之訊息,並設有發 言人處理股東建議等事項。 (三)供應商關係:本公司與供應 商建立長期合作關係,且保 持良好的互動關係。 (四)董事及監察人進修之情形: 本公司不定期提供董事及監 察人課程相關訊息,相關資 訊已揭露於年報及「公開資 訊觀測站」。 (五)客戶政策之執行情形:本公 司設置客戶服務電話及聯絡 信箱以提供完善的售後服務。 |
符合「上市上櫃公司治 理實務守則」規定。 |
-25-
| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (六)公司為董事及監察人購買責 任保險之情形:本公司依公 司章程投保董事及監察人責 任保險。 |
||||
| 八、公司是否有公司治理自評報 告或委託其他專業機構之公 司治理評鑑報告?(若有, 請敍明其董事會意見、自評 或委外評鑑結果、主要缺失 或建議事項及改善情形) (註2) |
Ⅴ | 本公司未有公司治理自評報告及 未委託專業機構出具評鑑報告。 |
未來將評估公司規模及 需求辦理。 |
-
註1:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
-
註2:所稱公司治理自評報告,係指依據公司治理自評項目,由公司自行評估並說明,各自評項目中目前 公司運作及執行情形之報告。
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(四) 公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形:
1.薪資報酬委員會成員資料
| 身份別 (註1) |
條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經 驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經 驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經 驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 兼任其 他公開 發行公 司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
備註 (註3) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
商務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需相關 料系之 公私立 大專院 校講師 以上 |
法官、檢察 官、律師、 會計師或 其他與公 司業務所 需之國家 考試及格 領有證書 之專門職 業及技術 人員 |
具 有 商 務、法 務、財 務、會 計 或 公 司 業 務 所 需 之 工 作 經 驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||
| 其他 | 陳曉帆 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |||
| 其他 | 張章得 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |||
| 其他 | 曾炳榮 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 |
-
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
-
註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“ � ”。
-
(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
-
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百 分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。
-
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人 股東。
-
(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
-
(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東 之董事、監察人或受僱人。
-
(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以 上股東。
-
(7) 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構 之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
-
(8) 未有公司法第30條各款情事之一。
-
註3:若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權 辦法」第6 條第5 項之規定。
-27-
2.薪資報酬委員會運作情形資訊
(1)本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。
- (2)本屆委員任期:103 年6 月19 日至106 年6 月18 日,最近年度薪資報酬委員會開 會 2 次(A),委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席 次數(B) |
委託出席 次數 |
實際出席率(%) (B/A) (註) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 陳曉帆 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 張章得 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 曾炳榮 | 2 | 0 | 100% | |
| 其他應記載事項: 一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、 董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優 於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因): 本公司無此情形。 二、 薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘 明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理: 本公司無此情形。 |
-
註 : (1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期 間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
(2)年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註 欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次 數及其實際出席次數計算之。
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(五) 履行社會責任情形:
| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明(註2) | ||
| 一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責 任政策或制度,以及檢討 實施成效? (二)公司是否定期舉辦社會責 任教育訓練? (三)公司是否設置推動企業社 會責任專(兼)職單位, 並由董事會授權高階管理 階層處理,及向董事會報 告處理情形? (四)公司是否訂定合理薪資報 酬政策,並將員工績效考 核制度與企業社會責任政 策結合,及設立明確有效 之獎勵與懲戒制度? |
Ⅴ |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
(一)本公司雖未訂定企業社會責任 政策,惟公司仍遵循法令及章 程之規定,並持續關注企業社 會責任之發展,未來將視情形 訂定相關政策。 (二)本公司目前無定期舉辦社會責 任教育訓練,但持續宣導及教 育員工社會責任。 (三)本公司目前尚未設置推動企業 社會責任專(兼)職單位。 (四)本公司訂有員工薪資/職位管 理辦法、員工紅利分配辦法及 員工獎懲辦法,但尚未與企業 社會責任政策結合。 |
如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 |
| 二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項 資源之利用效率,並使用 對環境負荷衝擊低之再生 物料? (二)公司是否依其產業特性建 立合適之環境管理制度? (三)公司是否注意氣候變遷對 營運活動之影響,並執行 溫室氣體盤查、制定公司 節能減碳及溫室氣體減量 策略? |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
(一)本公司落實資源回收及垃圾分 類,並將紙張重複利用。 (二)各工地廢棄物委由專業、合法 之環保公司處理及設有工地主 任,負責監督承包商於施工期 間對環境之管理及維護。 (三)本公司落實非上班時間關閉不 需使用之電源,以達節能減碳。 |
尚無重大差異 | |
| 三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及 國際人權公約,制定相關 之管理政策與程序? (二)公司是否建置員工申訴機 制及管道,並妥適處理? |
Ⅴ Ⅴ |
(一)本公司遵守勞動相關法規及尊 重國際公認基本勞動人權原則 ,制定適當之管理辦法。 (二)本公司訂有「員工意見信箱實 施政策及原則」,藉由意見信箱 的實施能暢通員工與公司溝通 管道,以維護員工權益。 |
尚無重大差異 |
-29-
| 評估項目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明(註2) | ||
| (三)公司是否提供員工安全與 健康之工作環境,並對員 工定期實施安全與健康教 育? (四)公司是否建立員工定期溝 通之機制,並以合理方式 通知對員工可能造成重大 影響之營運變動? (五)公司是否為員工建立有效 之職涯能力發展培訓計 畫? (六)公司是否就研發、採購、 生產、作業及服務流程等 制定相關保護消費者權益 政策及申訴程序? (七)對產品與服務之行銷及標 示,公司是否遵循相關法 規及國際準則? (八)公司與供應商來往前,是 否評估供應商過去有無影 響環境與社會之紀錄? (九)公司與其主要供應商之契 約是否包含供應商如涉及 違反其企業社會責任政 策,且對環境與社會有顯 著影響時,得隨時終止或 解除契約之條款? |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
Ⅴ Ⅴ |
(三)本公司提供員工安全與健康的 工作環境: (1)門禁安全:公司設有門禁監 視系統並與保全公司簽約。 (2)消防安全:管委會不定期消 防測試。 (3)飲用水安全:公司定期更換 公司飲用水濾心。 (4)工地安全:出入工地規定要 配戴安全帽,並遵守工地安 全規範。 (5)生理衛生:公司定期舉辦員 工健康檢查。 (6)保險:公司為員工投保團體 保險。 (四)本公司透過佈告欄、電子信箱 方式進行宣達。 (五)本公司鼓勵員工進修,並依「 員工教育訓練辦法」補助員工 訓練費用。 (六)本公司與客戶間保持良好溝通 管道,並於公司網站設有客戶 服務專區。 (七)本公司為建設業,對本公司建 案的行銷皆符合相關法規。 (八)公司目前尚未要求供應商提供 相關紀錄。 (九)公司目前尚未與主要供應商簽 訂如涉及違反其企業社會責任 政策,且對環境與社會有顯著 影響時,得隨時終止或解除契 約條款。 |
尚無重大差異 未來將隨著企業社會 責任政策的訂定,要求 供應商共同遵循企業 社會責任之相關規定。 |
| 四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開 資訊觀測站等處揭露具攸 關性及可靠性之企業社會 |
Ⅴ | (一)本公司目前未於網站及公開資 訊觀測站等處揭露企業社會責 任相關資訊。 |
未來將隨著企業社會 責任政策的訂定,要求 供應商共同遵循企業 |
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| 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司企業 | |
|---|---|---|
| 評估項目 是 否 摘要說明(註2) |
社會責任實務守則差 異情形及原因 |
|
| 責任相關資訊? | 社會責任之相關規定。 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運 | ||
| 作與所訂守則之差異情形: | ||
| 本公司目前尚無設立「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」。 | ||
| 六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊: |
-
(一)環保工作:本公司各工地廢棄物委由專業、合法之環保公司處理,且各工地設有工地主任,負責 監督承包商於施工期間對環境之管理及維護。
-
(二)社區參與:董事長家族成立李春金關懷基金會,捐助台北市政府社會局「愛心餐食補給站」專案 ,供內湖區等六區社福中心餐食經費。
-
(三)社會貢獻:本公司不定期社會捐款及董事長家族成立「李春金關懷基金會」,長期照顧清寒弱勢 族群,103年度幫助個案284件、轉介單位共50個單位。
-
(四)社會服務:本公司董事長家族長期持續舉辦社會公益活動(愛心義剪、各單位活動經費贊助等)。 (五)社會公益:本公司創辦人於民國87年1月3日成立了"李春金關懷基金會",以無私的愛心從事各項 急難救助及關懷弱勢的工作,至今已幫助了社會上無數需要關懷的人士。
-
(六)消費者權益:本公司各建案皆以最好的品質呈獻給消費者,並設置客戶服務專線,以維護客戶的 權益。
-
(七)人權:本公司重視人權,不論其種族、性別等皆享有同等工作權。
-
(八)安全衛生:工地安全由承包廠商依勞工安全衛生法規規定辦理,並設有工地主任負責監督承包商 於施工期間對環境之管理及維護。
-
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:本公司無此情形。
-
註1:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
-
註2:公司已編製企業社會責任報告書者,摘要說明得以註明查閱企業社會責任報告書方式及索引 頁次替代之。
-31-
(六)公司履行誠信經營情形及採行措施:
| 評 估 項 目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司誠信 經營守則差異情形及 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外 文件中明示誠信經營之 政策、作法,以及董事 會與管理階層積極落實 經營政策之承諾? (二)公司是否訂定防範不誠 信行為方案,並於各方 案內明定作業程序、行 為指南、違規之懲戒及 申訴制度,且落實執行 ? (三) 公司是否對「上市上櫃 公司誠信經營守則」第 七條第二項各款或其他 營業範圍內具較高不誠 信行為風險之營業活動 ,採行防範措施? |
Ⅴ |
Ⅴ Ⅴ |
(一)本公司目前尚未訂定誠信經 營守則,但對於公司員工從 事商業行為之過程,本公司 於平時皆宣達及堅持「禁止 不誠信行為」之發生。 (二)目前尚未訂定防範不誠信行 為方案。 (三)於「採購發包作業辦法」之 工程合約書作業,訂定利害 衝突切結規定。 |
如有法令或實際必要 之考量時將依相關法 令辦理。 尚無重大差異 |
| 二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象 之誠信紀錄,並於其與 往來交易對象簽訂之契 約中明訂誠信行為條款 ? (二)公司是否設置隸屬董事 會之推動企業誠信經營 專(兼)職單位,並定 期向董事會報告其執行 情形? (三)公司是否制定防止利益 衝突政策、提供適當陳 述管道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經 營已建立有效的會計制 度、內部控制制度,並 由內部稽核單位定期查 核,或委託會計師執行 |
Ⅴ Ⅴ Ⅴ |
Ⅴ | (一)於重大合約要求廠商出具「 利害衝突聲明書」。 (二)本公司目前尚無設置推動企 業誠信經營專(兼)職單位。 (三)於「董事會議事規則」及「 關係人交易之管理辦法」中 規定利益之迴避; 定期對主要廠商發出「誠信 聲明書」詢證。 (四)本公司所建立的會計制度及 內部控制制度,皆有效的落 實相關規定,內部稽核人員 依年度稽核計畫進行查核。 |
尚無重大差異 |
-32-
| 評 估 項 目 | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 運作情形(註1) | 與上市上櫃公司誠信 經營守則差異情形及 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 查核? (五)公司是否定期舉辦誠信 經營之內、外部之教育 訓練? |
Ⅴ | (五)本公司目前尚無舉辦誠信經 營之教育訓練。 |
||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉 及獎勵制度,並建立便 利檢舉管道,及針對被 檢舉對象指派適當之受 理專責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉 事項之調查標準作業程 序及相關保密機制? (三)公司是否採取保護檢舉 人不因檢舉而遭受不當 處置之措施? |
Ⅴ Ⅴ |
Ⅴ | (一)本公司訂定「員工意見信箱 實施政策及原則」,藉由意見 信箱的實施能暢通員工與公 司溝通管道;且員工意見由 總經理親自處理。 (二)目前尚未訂定受理檢舉事項 之調查標準作業等相關程序。 (三)於「員工意見信箱實施政策 及原則」中承諾,對提案員 工資料絶對保密。 |
尚無重大差異 |
| 四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公 開資訊觀測站,揭露其 所訂誠信經營守則內容 及推動成效? |
Ⅴ | 本公司尚未於網站及公開資訊觀測 站中揭露。 |
視公司營運狀況及規 模辦理。 |
|
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂 守則之差異情形: 本公司目前尚未訂定「上市上櫃公司誠信經營守則」。 |
||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等 情形) 1.本公司遵守公司法、證券交易法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令,作為落實誠信 經營之基本前提。 2.本公司「董事會議事規則」及「關係人交易之管理辦法」中規定董事利益迴避制度、關係人利 益迴避制度等。 3.本公司訂有「防範內線交易管理辦法」及「內部重大資訊處理作業程序」避免資訊不當的洩露。 |
- 3.本公司訂有「防範內線交易管理辦法」及「內部重大資訊處理作業程序」避免資訊不當的洩露。
註1:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
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-
(七) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:
-
相關規章:
-
1.股東會議事規則
-
2.董事會議事規則
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3.董事及監察人選舉辦法
-
4.取得或處分資產處理程序
-
5.資金貸與他人作業程序
-
6.背書保證作業程序
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7.防範內線交易管理辦法
-
8.內部重大資訊處理作業程序
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9.員工意見信箱實施政策及原則
-
10.薪資報酬委員會組織規程
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11.財務及非財務資訊之管理辦法
-
12.關係人交易之管理辦法
-
13.對子公司之監督與管理作業辦法
揭露查詢方式:
-
1~10 項皆於公司網站或議事手冊中可查詢之,11-13 項可向本公司查詢。
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(八) 本公司訂定「內部重大資訊處理程序」、「防範內線交易管理辦法」及告知
-
所有員工、經理人及董事:
-
1.本公司已於98 年12 月3 日經董事會通過「內部重大資訊處理程序」並於通過 後施行,董事會當日全體董事均出席,已向董事說明此處理程序,並於會後函 送本處理程序予各部門及經理人加強宣導。
-
2.本公司已於103 年3 月24 日經董事會經董事會通過「防範內線交易管理辦法」
-
並於通過後施行,董事會當日全體董事均出席,已向董事說明此處理程序,並 於會後函送本辦法予各部門加強宣導。
-
(九) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露: 無。
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(十)內部控制制度執行狀況:
1.內部控制聲明書:
大華建設股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期:104 年3 月27 日
本公司民國103 年度之內部控制制度,依據自行檢查的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責 任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、 績效及保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的 達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦 僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改 變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有 自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之 設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目, 係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環 境,2.風險評估,3.控制作業,4.資訊及溝通,5.監督。每個組成要素又 包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度之設計及 執行的有效性。
-
五、本公司基於前項檢查結果,認為本公司於民國103 年12 月31 日的內部控 制制度(含對子公司之監督與管理),包括知悉營運之效果及效率目標達成 之程度、財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設 計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述 公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第 三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國104 年3 月24 人中,無人持反對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明。
大華建設股份有限公司
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董事長: 簽章 總經理: 簽章
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2.委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。
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-
(十一) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內 部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:
-
本公司經稅捐稽徵機關於103 年1 月核定99 年度未分配盈餘因特別盈餘公積未迴轉致 未分配盈餘加徵稅額應補繳1,387 仟元及另處罰694 仟元,於104 年1 月本公司申請訴 願之判決仍維持原核定。
(十二) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
| 日 期 | 會議 名稱 |
重 要 決 議 | 備註 |
|---|---|---|---|
| 103.03.18 | 董事會 | 1‧承認本公司102 年度財務報表,並送請監察人查核,提報股東會。 2‧決議本公司102 年度虧損撥補表,並送請監察人查核,提報股東會。 3‧通過修訂本公司「公司章程」,並提報股東會。 4‧通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」,並提報股東會。 5‧通過修訂本公司「董事會議事規則」。 6‧通過本公司董事及監察人任期屆滿提報股東會選舉案。 7‧通過有關103 年股東常會選任之董事及監察人,其「董事及經理人責任險 」投保事宜。 8‧決議103 年度股東常會召開日期、召開地點及召開事由。 9‧通過本公司102 年度「內部控制制度聲明書」。 10‧通過變更委任本屆薪酬委員會成員案。 11‧通過出售本公司「大華湖閱」案預售屋予關係人案。 |
|
| 103.05.14 | 董事會 | 通過追認本公司以銀行定期存款單向上海銀行借款事宜。 | |
| 103.06.19 | 股東會 | 經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過如下: 1‧本公司102 年度決算表冊。 2‧本公司102 年度虧損撥補表。 3‧修訂本公司「公司章程」案。 4‧修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 5‧改選董事及監察人案。 |
|
| 103.06.19 | 董事會 | 推選林文亮董事為本公司董事長。 | |
| 103.08.07 | 董事會 | 1‧報告本公司為子公司華建開發之銀行借款背書保證辦理展期事宜。 2‧通過調和聯合會計師事務所103 年度簽證公費。 3‧通過委任第二屆「薪資報酬委員會」成員。 |
|
| 103.11.11 | 董事會 | 1‧通過更換簽證會計師(並經評估通過會計師無違反獨立性之規定)。 2‧通過修正103 年度內部稽核作業查核計畫事宜。 3‧通過薪資報酬委員會提報本公司董事及經理人固定月薪調整案。 |
|
| 103.12.25 | 董事會 | 1‧報告續保「董事及經理人責任保險」事宜。 2‧通過修訂本公司「會計專業判斷程序、會計政策與估計變動之流程等管理 辦法」及「對子公司之監督與管理作業辦法」。 3‧通過訂定本公司「股務處理作業程序」。 4‧通過訂定104 年度內部稽核作業查核計畫事宜。 5‧通過修訂本公司「規章制度管制辦法」及「規章制度管制細則」。 6‧通過薪資報酬委員會提報本公司董事出席費及年終獎金(含經理人)案。 7‧通過薪資報酬委員會提報購置「高階薪酬線上分析系統」案。 |
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| 104.03.24 | 董事會 | 1‧承認本公司103 年度財務報表,並送請監察人查核,提報股東會。 2‧決議本公司103 年度虧損撥補表,並送請監察人查核,提報股東會。 3‧通過修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」。 4‧決議104 年度股東常會召開日期、召開地點及召開事由。 5‧通過訂定本公司「防範內線交易管理辦法」。 6‧通過修訂本公司「財務及非財務資訊之管理辦法」。 7‧通過訂定本公司「個人資料保護管理辦法」。 8‧通過本公司103 年度「內部控制制度聲明書」。 9‧通過修訂本公司「內部稽核作業辦法」。 10‧通過增訂本公司「重要法令規章遵循事項」。 |
1‧承認本公司103 年度財務報表,並送請監察人查核,提報股東會。 2‧決議本公司103 年度虧損撥補表,並送請監察人查核,提報股東會。 3‧通過修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」。 4‧決議104 年度股東常會召開日期、召開地點及召開事由。 5‧通過訂定本公司「防範內線交易管理辦法」。 6‧通過修訂本公司「財務及非財務資訊之管理辦法」。 7‧通過訂定本公司「個人資料保護管理辦法」。 8‧通過本公司103 年度「內部控制制度聲明書」。 9‧通過修訂本公司「內部稽核作業辦法」。 10‧通過增訂本公司「重要法令規章遵循事項」。 |
|
|---|---|---|---|---|
| (十三) 最近年度召開之股東會決議事項執行情形檢討: | ||||
| 股東會決議事項 | 執行情形 | |||
| 1.承認本公司102 年度決算表冊。 | 經股東會決議後,於103.6.19 依規定發布 重大訊息。 |
|||
| 2.承認本公司102 年度虧損撥補表。 | 經股東會決議後,於103.6.19 依規定發布 重大訊息及股利分派情形。 |
|||
| 3.通過修訂本公司「公司章程」案。 | 經股東會通過後,按新修訂之條文實施。 並於103.7.4 經經濟部商業司變更登記完 成。 |
|||
| 4.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 | 經股東會通過後,於103.6.19 上傳至公開 資訊觀測站,並按新修訂之條文實施。 |
|||
| 5.改選董事、監察人案。 | 經股東會選舉後,當選即就任。並於103.7.4 經經濟部商業司變更登記完成。 |
-
(十四) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者: 本公司無此情事發生。
-
(十五) 最近年度及截至年報刊印日止,與公司有關人士(包括董事長、監察人、總經 理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管)辭職解任情形之彙總: 本 公司無此情事發生。
-37-
四、會計師公費資訊:
-
(一)公司可選擇採級距或個別揭露金額方式揭露會計師公費,有下列情事之一者
-
,應揭露下列事項:
會計師公費資訊級距表(請勾選符合之級距或填入金額)
| 會計師事務所名稱 | 會計師名稱 | 會計師名稱 | 查核期間 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 調和聯合會計師事務所 | 吳佳鴻 | 莊淑媛 | 本年度 | 原會計師為郭思琪及吳昆 益,本公司因配合會計師事務 所內部調整,於103 年9 月26 日接獲更換會計師通知,並業 經本公司103 年11 月11 日董 事會通過。 |
- 註:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄說明 更換原因。
金額單位:新臺幣千元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000千元 | 1,420 | 8 | 1,428 |
| 2 | 2,000千元(含)~4,000千元 | |||
| 3 | 4,000千元(含)~6,000千元 | |||
| 4 | 6,000千元(含)~8,000千元 | |||
| 5 | 8,000千元(含)~10,000千元 | |||
| 6 | 10,000千元(含)以上 |
- 1.給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業非審計公費為審計 公費之比例達四分之一以上者:
會計師公費資訊(請填入金額)
金額單位:新臺幣千元
| 金額單位:新臺幣千元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 會計師事 務所名稱 |
會計師 姓 名 |
審計 公費 |
非審計公費 | 會計師 查核期間 |
備 註 | ||||
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 (註2 |
) 小 計 |
|||||
| 調和聯合 會計師事 務所 |
吳佳鴻 | 1,420 | 8 | 8 | 本年度 | 原會計師為郭思琪及吳昆益,本 公司因配合會計師事務所內部調 整,於103 年9 月26 日接獲更換 會計師通知,並業經本公司103 年11月11 日董事會通過。 |
|||
| 莊淑媛 |
-
註1:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示查核期間,及於備註欄說明更換原因,並依序 揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
-
註2:非審計公費請按服務項目分別列示,若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額25%者,應於備註欄列示 其服務內容。
-
2.更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計 公費減少者,應揭露更換前後審計公費金額及原因: 不適用。
-
3.審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者: 不適用。
-38-
五、更換會計師資訊:
(一)關於前任會計師:
| 更 換 日 期 |
103 年11 月11 日 | 103 年11 月11 日 | 103 年11 月11 日 | 103 年11 月11 日 | 103 年11 月11 日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 更換原因及說明 | 配合會計師事務所內部調整 | ||||
| 說明係委任人或會計 師終止或不接受委任 |
當事人 情 況 |
會計師 | 委任人 | ||
| 主動終止委任 | -- | -- | |||
| 不再接受(繼續)委任 | -- | -- | |||
| 最新兩年內簽發無保 留意見以外之查核報 告書意見及原因 |
無 | ||||
| 與發行人有無不同意 見 |
有 | -- | 會計原則或實務 | ||
| -- | 財務報告之揭露 | ||||
-- |
查核範圍或步驟 | ||||
| -- | 其 他 | ||||
| -- | |||||
| 無 | � | ||||
| 說明:不適用 | |||||
| 其他揭露事項 | 無。 |
-39-
(二)關於繼任會計師:
| 事 務 所 名 稱 |
調和聯合會計師事務所 |
|---|---|
| 會 計 師 姓 名 |
吳佳鴻會計師、莊淑媛會計師 |
| 委 任 之 日 期 |
103 年11 月11 日 |
| 委任前就特定交易之會計 處理方法或會計原則及對 財務報告可能簽發之意見 諮 詢 事 項 及 結 果 |
無 |
| 繼任會計師對前任會計師 不同意見事項之書面意見 |
無 |
(三)前任會計師對本準則第10 條第5 款第1 目及第2 目之3 事項之復函: 不適用。
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-
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於 簽證會計師所屬事務所或其關係企業者: 本公司無此情事。
-
七、最近年度董事、監察人、經理人及截至年報刊印日止及持股比例超過百分之十
之股東股權移轉及股權質押變動情形: 單位:股
| 之股東股權移轉 | 及股權質押變動 | 情形: | 情形: | 單位:股 | 單位:股 |
|---|---|---|---|---|---|
| 職 稱 (註一) |
姓 名 | 103年度 | 當年度截至4月20 日止 | ||
| 持有股數增 (減)數 |
質押股數增 (減)數 |
持有股數增 (減)數 |
質押股數增 (減)數 |
||
| 董 事 長 | 林文亮 | -- | -- | -- | -- |
| 董 事 | 林柏峰 | 330,000 (90,000) |
-- | -- | -- |
| 董事兼總經理 | 李進益 | -- | -- | -- | -- |
| 董事兼副總經理 兼財務部門主管 |
葉正雄 | -- | -- | -- | -- |
| 董 事 | 長昇國際投資有限 公司 (就任日期:103/6/19) |
90,000 0 |
2,000,000 0 |
-- | 0 (1,250,000) |
| 監 察 人 | 林日智 | -- | -- | -- | -- |
| 監 察 人 | 大捷投資(股)公司 (就任日期:103/6/19) |
1,210,000 0 |
-- | 50,000 0 |
-- |
| 監 察 人 | 泰有投資有限公司 (就任日期:103/5/13) |
2,107,000 0 |
8,200,000 0 |
-- | 0 (1,400,000) |
| 10%以上股東 | 泰有投資有限公司 (就任日期:103/5/13) |
||||
| 副總經理 (工程管理部主管) |
毛節毅 | -- | -- | -- | -- |
| 副總經理 | 陳志誠 | -- | -- | -- | -- |
| 營業部協理 | 李俊賢 | 0 | -- | -- | -- |
| 會計部門主管 | 吳幸穗 | 0 | -- | -- | -- |
| 10%以上股東 | 大碩投資(股)公司 | 228,000 (91,000) |
-- | 0 (20,000) |
-- |
| 董 事 | 友利實業(股) (解任日期:103/6/19) |
-- | -- | -- | -- |
| 監 察 人 | 大昕投資(股) (解任日期:103/6/19) |
-- | -- | -- | -- |
註1:持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東,並分別列示。
*股權移轉資訊、股權質押資訊:無股權移轉、質押之相對人為關係人之情形。
-41-
八、持股比例占前十大股東,其相互間為關係人或配偶、二親等以內之親屬關係資訊:
| 姓 名 (註1) |
本人持有股份 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女持 有股份 |
配偶、未成年子女持 有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間具關係人 或為配偶、二親等以內之親屬 關係者,其名稱或姓名及關 係。(註3) |
前十大股東相互間具關係人 或為配偶、二親等以內之親屬 關係者,其名稱或姓名及關 係。(註3) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
|||
| 大碩投資 (股)公司 代表人: 林文亮 |
34,604,046 | 12.78% | -- | -- | -- | -- | 林文亮 | 本人為 董事長 |
|
| 大捷投資(股)公司 代表人:林建宇 |
本公司 董事長 為該公 司董事 長之一 親等 |
||||||||
| 林柏峰 | 本人為 董事 |
||||||||
| 泰有投資有 限公司 代表人: 吳珅篁 |
29,131,566 | 10.76% | -- | -- | -- | -- | 長昇國際投資有限 公司 代表人:林錦儀 |
本公司 董事長 為該公 司董事 長之配 偶 |
|
| 林錦儀 | 本人為 該公司 董事長 之配偶 |
||||||||
| 長昇國際投 資有限公司 代表人: 林錦儀 |
26,674,002 | 9.85% | -- | -- | -- | -- | 泰有投資有限公司 代表人:吳珅篁 |
本公司 董事長 為該公 司董事 長之配 偶 |
|
| 林錦儀 | 本人為 董事長 |
-42-
| 大捷投資 (股)公司 代表人: 林建宇 |
11,691,773 | 4.32% | -- | -- | -- | -- | 大碩投資(股)公司 代表人:林文亮 |
本公司 董事長 為該公 司董事 長之一 親等 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 林文亮 | 本人為 該公司 董事長 之一親 等 |
||||||||
| 林柏峰 | 10,915,008 | 4.03% | -- | -- | -- | -- | 大碩投資(股)公司 代表人:林文亮 |
本公司 之董事 |
|
| 林文亮 | 二親等 | ||||||||
| 林文亮 | 10,643,941 | 3.93% | -- | -- | -- | -- | 大碩投資(股)公司 代表人:林文亮 |
本公司 董事長 |
|
| 大捷投資(股)公司 代表人:林建宇 |
本公司 董事長 之一親 等 |
||||||||
| 林柏峰 | 二親等 | ||||||||
| 張九藕 | 6,300,000 | 2.33% | -- | -- | -- | -- | 賈文中 | 配 偶 | |
| 賈文中 | 6,280,000 | 2.32% | -- | -- | -- | -- | 張九藕 | 配 偶 | |
| 林錦儀 | 5,459,081 | 2.02% | -- | -- | -- | -- | 泰有投資有限公司 代表人:吳珅篁 |
本公司 董事長 之配偶 |
|
| 長昇國際投資有限 公司 代表人:林錦儀 |
本人為 董事長 |
||||||||
| 吳麗貞 | 5,311,200 | 1.96% | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
-
註1:應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列
-
註2:持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率
-
註3:將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
-43-
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對 同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
截至104.04.30/單位:股;%
| 轉投資事業 (註) |
本公司投資 | 本公司投資 | 董事、監察人、經理人 及直接或間接控制事 業之投資 |
董事、監察人、經理人 及直接或間接控制事 業之投資 |
綜合投資 | 綜合投資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股 比例 |
股 數 | 持股 比例 |
股 數 | 持股 比例 |
|
| 大陽不動產開發(股)公司 | 3,868,922 | 99.00% | 19,539 | 0.50% | 3,888,461 | 99.50% |
| 華建開發(股)公司 | 14,653,985 | 56.86% | -- | -- | 14,653,985 | 56.86% |
註:係公司採用權益法之投資。
-44-
| 備 註 | 其 他 | 無 | 無 | 無 | 無 | 本次增資17,875,000 股,每 股$10 元,計178,750,000 元,業於民國81 年2 月28 日經財政部證券管理委員 會(81)台財證(一)第 00248 號函核准在案。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
-- | -- | -- | -- | -- | |
| 股 本 來 源 | 現 金 30,000,000 | 現 金 50,000,000 | 現 金 50,000,000 資本公積 50,000,000 |
現 金 145,000,000 資本公積 50,000,000 |
現 金 294,500,000 資本公積 59,750,000 未分配盈餘 19,500,000 |
|
| 實 收 股 本 | 金 額 (元) |
30,000,000 | 50,000,000 | 100,000,000 | 195,000,000 | 373,750,000 |
| 股 數 (股) |
30,000 | 50,000 | 100,000 | 19,500,000 | 37,375,000 | |
| 核 定 股 本 | 金 額 (元) |
30,000,000 | 50,000,000 | 100,000,000 | 195,000,000 | 373,750,000 |
| 股 數 (股) |
30,000 | 50,000 | 100,000 | 19,500,000 | 37,375,000 | |
| 發行 價格 |
1000 | 1000 | 1000 | 10 | 10 | |
| 年/月 | 74.04 | 74.06 | 77.10 | 79.09 | 81.02 |
-45-
| 本次增資16,858,750 股,每 股$10 元,計168,587,500 元,業於民國81 年11 月9 日經財政部證券管理委員 會(81)台財證(一)第 02898 號函核准在案。 |
本次增資8,219,062 股,每 股$10 元,計82,190,620 元,業於民國82 年7 月22 日經財政部證券管理委員 會(82)台財證(一)第 30936 號函核准在案。 |
本次增資22,490,563 股,每 股$10 元,計224,905,630 元,業於民國83 年8 月4 日經財政部證券管理委員 會(83)台財證(一)第 32556 號函核准在案。 |
本次增資30,422,416 股,每 股$10 元,計304,224,160 元,業於民國84 年10 月 30 日經財政部證券管理委 員會(84)台財證(一) 第53734 號函核准在案。 |
本次增資11,536,579 股,每 |
|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -- |
| 現 金 414,500,000 資本公積 70,962,500 未分配盈餘 56,875,000 |
現 金 414,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 122,795,500 |
現 金 514,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 247,701,130 |
現 金 714,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 351,925,290 |
現 金 714,500,000 |
| 542,337,500 | 624,528,120 | 849,433,750 | 1,153,657,910 | 1,269,023,700 |
| 54,233,750 | 62,452,812 | 84,943,375 | 115,365,791 | 126,902,370 |
| 542,337,500 | 624,528,120 | 849,433,750 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 54,233,750 | 62,452,812 | 84,943,375 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 10~12 | 10 | 10 | 10~20 | 10 |
| 81.11 | 82.07 | 83.08 | 84.10 | 85.07 |
-46-
| 股$10 元,計115,365,790 元,業於民國85 年7 月2 日經財政部證券管理委員 會(85)台財證(一)第 40392 號函核准在案。 |
本次增資43,000,000 股,每 股$10 元,計 430,000,000 元,業於民國85 年10 月 15 日經財政部證券管理委 員會(85)台財證(一) 第59106 號函核准在案。 資本總額中於新台幣捌億 元整範圍內得供發行附轉 換股份公司債。 |
本次增資70,582,426 股,每 股$10 元,計705,824,260 元,業於民國86 年6 月4 日經財政部證券管理委員 會(86)台財證(一)第 40789 號函核准在案。資本 總額中於新台幣捌億元整 範圍內得供發行附轉換股 份公司債。 |
本次債券換股權利證書 (華建甲)轉換普通股, |
|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | |
| 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 467,291,080 |
現 金 1,144,500,000 資本公積 87,232,620 未分配盈餘 467,291,080 |
現 金 1,544,500,000 資本公積 257,134,990 未分配盈餘 603,212,970 |
現 金 1,544,500,000 資本公積 257,134,990 |
| 1,699,023,700 | 2,404,847,960 | 2,452,450,120 | |
| 169,902,370 | 240,484,796 | 245,245,012 | |
| 3,000,000,000 | 3,300,000,000 | 3,300,000,000 | |
| 300,000,000 | 330,000,000 | 330,000,000 | |
| 10~27 | 10~30 | 10 | |
| 85.10 | 86.06 | 86.08 |
-47-
| 每股$10 元,計47,602,160 元,業於民國86 年8 月9 日經財政部證券管理委員 會(86)台財證(一)第 62893 號函核准在案。資本 總額中於新台幣捌億元整 範圍內得供發行附轉換股 份公司債。 |
本次債券換股權利證書 (華建乙)轉換普通股, 每股$10 元,計124,385,100 元,業於民國87 年1 月13 日經財政部證券管理委員 會(87)台財證(一)第 11151 號函核准在案。資本 總額中於新台幣捌億元整 範圍內得供發行附轉換股 份公司債。 |
本次增資69,218,487 股,每 股$10 元,計692,184,870 元,業於民國87 年5 月8 日經財政部證券管理委員 會(87)台財證(一)第 39123 號函核准在案。資本 總額中於新台幣壹拾億元 整範圍內得供發行附轉換 |
|---|---|---|
| -- | -- | |
| 未分配盈餘 603,212,970 債券換股權利證書轉換 普通股 47,602,160 |
現 金 1,544,500,000 資本公積 257,134,990 未分配盈餘 603,212,970 債券換股權利證書轉換 普通股 171,987,260 |
現 金 1,544,500,000 資本公積 514,818,510 未分配盈餘 1,000,315,470 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
| 2,576,835,220 | 3,269,020,090 | |
| 257,683,522 | 326,902,009 | |
| 3,300,000,000 | 5,000,000,000 | |
| 330,000,000 | 500,000,000 | |
| 10 | 10 | |
| 87.01 | 87.05 |
-48-
| 股份公司債。 | 本次增資30,000,000 股,每 股$10 元,計300,000,000 元,業於民國87 年8 月7 日經財政部證券管理委員 會(87)台財證(一)第 65978 號函核准在案。資本 總額中於新台幣壹拾億元 整範圍內得供發行附轉換 股份公司債。 |
本次增資37,292,167 股,每 股$10 元,計372,921,670 元,業於民國88 年6 月1 日經財政部證券暨期貨管 理委員會(89)台財證(一) 第5074 號核准在案。資本 總額中於新台幣壹拾億元 整範圍內得供發行附轉換 股份公司債。 |
本次增資39,419,416 股,每 股$10 元,計394,194,160 元,業於民國89 年6 月22 日經財政部證券暨期貨管 理委員會(89)台財證(一) 第52742 號核准在案。資本 總額中於新台幣壹拾億元 整範圍內得供發行附轉換 股份公司債。 |
本次減資13,385,000 股,業 於90 年4 月9 日經經濟 部,經(90 )商字第 |
|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | ||
| 現 金 1,844,500,000 資本公積 514,818,510 未分配盈餘 1,000,315,470 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
現 金 1,844,500,000 資本公積 514,818,510 未分配盈餘 1,373,237,140 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
現 金 1,844,500,000 資本公積 711,915,590 未分配盈餘1,570,334,220 債券換股權利證書轉換 普通股 209,386,110 |
買回庫藏股13,385,000 股 | |
| 3,569,020,090 | 3,941,941,760 | 4,336,135,920 | 4,202,285,920 | |
| 356,902,009 | 394,194,176 | 433,613,592 | 420,228,592 | |
| 5,000,000,000 | 6,000,000,000 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | |
| 500,000,000 | 600,000,000 | 533,613,592 | 533,613,592 | |
| 10~36 | 10 | 10 | 10 | |
| 87.08 | 88.08 | 89.08 | 90.03 |
-49-
| 09001121830 號核准註銷在 案。 |
本次減資151,794,462 股, 業經經濟部商業司93 年9 月3 日經授商字第 09301165340 號核准變更登 記在案。 |
本次增資41,137,000 股,每 股$10 元,計411,370,000 元,業經經濟部商業司93 年10 月21 日經授商字第 09301191540 號函核准變更 登記在案。 |
本次增資18,750,000 股,每 股$10 元,計187,500,000 元,業經經濟部商業司96 年9 月11 日經授商字第 09601222970 號函核准變更 登記在案。 |
本次減資74,429,601 股,每 股$10 元,計744,296,010 元,業經經濟部商業司98 年8 月6 日經授商字第 09801177690 號函核准變更 登記在案。 |
本次盈餘轉增資5,077,831 股,每股$10 元,計 50,778,310 元,業經經濟部 商業司99 年8 月17 日經授 商字第09901187360 號函 核准變更登記在案。 |
本次盈餘轉增資6,474,234 股,每股$10 元,計 64,742,340 元,業經經濟部 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 減資151,794,462 股 | 私募現金增資41,137,000 股 | 私募現金增資18,750,000 股 | 減資74,429,601 股 | 盈餘轉增資5,077,831 股 | 盈餘轉增資6,474,234 股 | |
| 2,684,341,300 | 3,095,711,300 | 3,283,211,300 | 2,538,915,290 | 2,589,693,600 | 2,654,435,940 | |
| 268,434,130 | 309,571,130 | 328,321,130 | 253,891,529 | 258,969,360 | 265,443,594 | |
| 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | 5,336,135,920 | |
| 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 | 533,613,592 | |
| 10 | 2.99 | 8 | 10 | 10 | 10 | |
| 93.09 | 93.10 | 96.09 | 98.08 | 99.08 | 100.09 |
-50-
| 商業司100 年09 月20 日經 | 授商字第10001200540 號 | 函核准變更登記在案。 | 101.08 10 533,613,592 5,336,135,920 270,752,466 2,707,524,660 盈餘轉增資5,308,872 股 本次盈餘轉增資5,308,872 |
股,每股$10 元,計 |
53,088,720 元,業經經濟部 | 商業司101 年8 月21 日經 | 授商字第10101173500 號 | 函核准變更登記在案。 | 註:本公司設立於四十九年十二月,資本額為900,000 元,四十九年至七十四年歷次現金增資29,100,000 元。 | 2.公司資本 | 股 份 核 定 股 份 備 註 |
種 類 流通在外股份(上市) 未發行股份 合 計 |
記名式普通股 270,752,466股 262,861,126股 533,613,592股 截至年報刊印日止已發行總股數為270,752,466 股 |
3.總括申報制度相關資訊:不適用 |
-51-
(二) 股東結構
| (二) 股東結構 | (二) 股東結構 | (二) 股東結構 | (二) 股東結構 | (二) 股東結構 | (二) 股東結構 | (二) 股東結構 | (二) 股東結構 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年4月20 日 | |||||||
| 股東結構 數量 |
政 府 機 構 |
金 融 機 構 |
其 他 法 人 | 個 人 | 外國機構 及外國人 |
庫藏股 |
合 計 |
| 人 數 | 0 | 0 |
60 |
20,525 | 58 | 0 |
20,643 |
| 持 有 股 數 | 0 | 0 |
118,015,908 |
146,932,294 | 5,804,264 | 0 |
270,752,466 |
| 持 股 比 例 | 0.00% | 0.00% |
43.59% |
54.27% | 2.14% | 0.00% |
100.00% |
註:第一上市(櫃)公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例;陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、 其 他機構或其於第三地區投資之公司。
(三) 股權分散情形
104 年 4 月 20 日
| 104年4月20 日 | |||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 | 股 東 人 數 | 持 有 股 數 | 持 股 比 例 |
| 1 至 999 | 15,694 | 2,393,296 | 0.88% |
| 1,000 至 5,000 | 3,157 | 6,817,554 | 2.52% |
| 5,001 至 10,000 | 793 | 5,670,325 | 2.09% |
| 10,001 至 15,000 | 299 | 3,535,023 | 1.31% |
| 15,001 至 20,000 | 146 | 2,616,240 | 0.97% |
| 20,001 至 30,000 | 150 | 3,691,387 | 1.36% |
| 30,001 至 40,000 | 67 | 2,335,227 | 0.86% |
| 40,001 至 50,000 | 46 | 2,131,436 | 0.79% |
| 50,001 至 100,000 | 128 | 9,279,725 | 3.43% |
| 100,001 至 200,000 | 49 | 6,924,463 | 2.56% |
| 200,001 至 400,000 | 61 | 17,354,843 | 6.41% |
| 400,001 至 600,000 | 13 | 6,268,414 | 2.32% |
| 600,001 至 800,000 | 7 | 5,048,325 | 1.86% |
| 800,001 至1,000,000 | 6 | 5,266,692 | 1.95% |
| 1,000,001 股以上 | 27 | 191,419,516 | 70.69% |
| 合 計 | 20,643 | 270,752,466 | 100.00% |
-52-
104 年 4 月 20 日
(四) 主要股東名單
| 104年4月20 日 | ||
|---|---|---|
| 股 份 主要股東名稱 |
持 有 股 數 |
持 股 比 例 |
| 大碩投資股份有限公司 | 34,604,046 | 12.78% |
| 泰有投資有限公司 | 29,131,566 | 10.76% |
| 長昇國際投資有限公司 | 26,674,002 | 9.85% |
| 大捷投資股份有限公司 | 11,691,773 | 4.32% |
| 林柏峰 | 10,915,008 | 4.03% |
| 林文亮 | 10,643,941 | 3.93% |
| 張九藕 | 6,300,000 | 2.33% |
| 賈文中 | 6,280,000 | 2.32% |
| 林錦儀 | 5,459,081 | 2.02% |
| 吳麗貞 | 5,311,200 | 1.96% |
-53-
(五) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料:
項 目 |
年 度 | 年 度 | 年 度 | 102 年度 (以IFRS 表達) |
103 年度 (以IFRS 表達) |
當年度截止至 104 年4 月30 日 (以IFRS 表達) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 每股 市價 (註1) |
最 高 | 13.35 | 20.40 | 19.65 | ||
| 最 低 | 8.79 | 11.55 | 15.60 | |||
| 平 均 | 11.05 | 14.49 | 17.90 | |||
| 每股 淨值 (註2) |
分 配 前 | 11.39 | 10.74 | 10.69 | ||
| 分 配 後 | 11.39 | 尚未決議分配 | -- | |||
| 每股 盈餘 |
加權平均股數 | 267,314,688 | 267,314,688 | 267,314,688 | ||
| 每股盈餘 (註3) |
調整前 | (0.13) | (0.65) | (0.06) | ||
| 調整後 | -- | -- | -- | |||
| 每股 股利 |
現 金 | 股 利 | -- | -- | -- | |
| 無 償 配 股 |
盈 餘 配 股 | -- | -- | -- | ||
| 資本公積配股 | -- | -- | -- | |||
| 累積未付股利(註4) | -- | -- | -- | |||
| 投資 報酬 分析 |
本益比(註5) | (85) | (22.29) | (298.33) | ||
| 本利比(註6) | -- | -- | -- | |||
| 現金股利殖利率(註7) | -- | -- | -- |
-
註 1:列示各年度普通股最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
-
註 2:請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
-
每股淨值=股東權益/(普通股股數+特別股股數(股東權益項下) +預收股款(股東權益項下)之約當發行股
- 數-母公司暨子公司持有之母公司庫藏股股數)
-
註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。
-
註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止 累積未付之股利。
-
註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-
註 8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列 截至年報刊印日止之當年度資料。
-54-
(六) 公司股利政策及執行狀況
-
1.現況:
-
(1)本公司一Ο三年度決算稅後淨損173,997 仟元,依董事會決議不配發股 利。
-
(2)本公司股利政策如下:
為考慮公司未來資金之靈活調度與滿足公司股東對於現金流入之需求 ,本公司年終總決算後如有盈餘,除依法完納一切稅捐外,應先彌補 以往年度虧損,次提存百分之十為法定盈餘公積及依法令或主管機關 規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘時,提撥員工紅利(不低 於百分之1.5)及董監事酬勞(不高於百分之2),其餘額再加計以前 年度累積未分配盈餘,由董事會擬具股東紅利分配議案,提請股東會 決議後分配之。
股東紅利分派案中,現金股利應不低於股東紅利總額百分之十。
102 年度股利分配執行狀況如下:
經103 年6 月19 日股東會決議通過不配發股利。
- 2.未來方向:
本公司未來股利政策方向如下:
本公司年終總決算後如有盈餘,除依法完納一切稅捐外,應先彌補以往 年度虧損,次提存百分之十為法定盈餘公積及依法令或主管機關規定提 撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘時,提撥員工紅利(不低於百分之
1.5)及董監事酬勞(不高於百分之2),其餘額再加計以前年度累積未 分配盈餘,提撥百分之二十至七十為股東紅利,其中現金股利不低於股 東紅利總額百分之十,由董事會擬具股東紅利分配議案。
前項盈餘提供分派之比率,得視當年度實際獲利、資本預算及資金狀況 等相關因素酌予調整,並經股東會決議後辦理之。 公司無盈餘時,不分派股息及紅利。
-55-
(七) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響:
單位:除每股盈餘以新台幣元為單位;其餘為仟元
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
104 年度 (預估) |
|---|---|---|---|
| 期初實收資本額 | 2,707,525 | ||
| 本年度配股 (息)情形 |
每股現金股利 | 0.00 | |
| 盈餘轉增資每股配股數 | 0.00 | ||
| 資本公積轉增資每股配股數 | 0 | ||
| 營 業 績 效 變 化 情 形 |
營業利益 | 1.本公司並未公布104 年財 務預測,故無須揭露104 年預估資訊。 2.103 年度決算稅後淨損 173,997 仟元,依董事會決 議不配發股利。 |
|
| 營業利益較去年同期增(減)比率 | |||
| 稅後純益 | |||
| 稅後純益較去年同期增(減)比率 | |||
| 每股盈餘 | |||
| 每股盈餘較去年同期增(減)比率 | |||
| 年平均投資報酬率(年平均本益比例數) | |||
| 擬制性每股盈 餘及本益比 |
若盈餘轉增資全數 改配放現金股利 |
擬制每股盈餘 | |
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 轉增資 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 且盈餘轉增資改以 現金股利發放 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 |
-
註:1.公司應說明預估或擬制資料所依據之各項基本假設
-
2.若盈餘轉增資全數改配放現金股利之擬制每股盈餘
- =〔稅後純益-設算現金股利應負擔利息費用×(1-稅率)〕/〔當年年底發行股份總數
-盈餘配股股數〕
設算現金股利應負擔利息費用=盈餘轉增資數額×一年期一般放款利率 盈餘配股股數:係就前一年度盈餘配股所增加股份之股數
- 3.年平均本益比=年平均每股市價/年度財務報告每股盈餘
==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==
董事長: 經理人: 會計主管:
-56-
-
(八) 員工分紅及董事、監察人酬勞:
-
1.本公司公司章程第三十二條所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數: 本公司年終總決算後如有盈餘,除依法完納一切稅捐外,應先彌補以往年 度虧損,次提存百分之十為法定盈餘公積及依法令或主管機關規定提撥或 迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘時,提撥員工紅利(不低於百分之1.5) 及董監事酬勞(不高於百分之2),其餘額再加計以前年度累積未分配盈 餘,由董事會擬具股東紅利分配議案,提請股東會決議後分配之。 股東紅利分派案中,現金股利應不低於股東紅利總額百分之十。
-
2.本期估列員工紅利及董事監察人金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計 算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理:
-
(1) 本期估列員工紅利及董事監察人金額之估列基礎:本公司103 年為稅 後純損,故不配發員工紅利及董監酬勞;俟後如有稅後純益時,按本 公司章程規定之順序及比率估列。
-
(2) 配發股票紅利之股數計算基礎:本期不配發員工股票紅利;俟後如經 決議配發股票紅利時,其股數計算基礎係依據股東會決議日前一日收 盤價並考量除權除息之影響。
-
(3) 實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理:本公司103 年為稅後 純損,故無此情形發生。若俟後股東會決議配發金額與估例數有差異 則列入股東會年度之損益。
-
-
3.董事會通過擬議配發員工紅利等資訊:
-
(1) 配發員工現金紅利、股票紅利及董事、監察人酬勞金額,若與認列費 用年度估列金額有差異者,應揭露差數、原因及處理情形: 本公司103 年為稅後純損,故無此情形發生。
-
(2) 擬議配發員工股票紅利金額占本期稅後純益及員工紅利總額合計數 之比例:本年度不配發員工股票紅利。
-
(3) 考慮擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘: 本年度無此情形。
-
-
4.前一年度員工分紅及董事、監察人之酬勞之實際配發情形(包括配發股數、 金額及股價)、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差 異數、原因及處理情形:
-
本公司102 年為稅後純損,故無此情形發生。
-
(九) 公司最近年度及截至年報刊印日止,買回本公司股份情形: 無。
-57-
二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權證、限制員工權利新 股及併購之辦理情形:
-
(一) 公司債之辦理: 無。
-
(二) 特別股辦理情形: 無。
-
(三) 海外存託憑證辦理情形: 無。
-
(四) 員工認股憑證辦理情形: 無。
-
( 五 ) 限制員工權利新股辦理情形: 無。
-
(六) 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形: 無。
三、資金運用計劃執計情形:
-
(一)計劃內容:
-
截至年報刊印日之前一季止,前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年 內已完成且計劃效益尚未顯現者:本公司無此情形。
-
(二)執行情形:
-
本公司無此情形。
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《營運概況》
一、業務內容
(一)業務範圍
-
所營業務之主要內容及其營業比重:
-
(1)委託營造廠商興建商業大樓出租、出售業務;其103 年營業比重佔 79%。
-
(2)委託營造廠商興建國民住宅出租、出售業務;其103 年營業比重佔 21%。
-
(3)房屋租售之介紹業務;其營業比重佔0 %。
-
(4)代理及買賣各種建築材料進出口業務;其營業比重佔0 %。
-
目前之商品、服務項目及計劃開發之新商品、服務:
公司目前以委託營造廠商興建商業大樓及住宅大樓出租、出售業務為 主,產品類型多為智慧型辦公大樓及住宅大樓,以因應企業發展及住 宅之需求。
(二)產業概況
1.總體經濟環境:
國際貨幣基金(International Monetary Fund, IMF)預測全球經濟2014 年及 2015 年分別成長率為3.3%及3.8%。
在台灣方面行政院主計總處於2014 年11 月28 日預估台灣經濟2014 年 及2015 年分別成長率為3.43%及3.50%。其中2014 年經濟成長率3.43% 中,消費、投資及存貨、以及淨出口分別貢獻1.96、1.12、以及0.35 個 百分點;而2015 年經濟成長率3.50%中,消費、投資及存貨、以及淨 出口分別貢獻1.38、0.81、以及1.32 個百分點。
綜觀上述預期2015 年全球經濟仍在美國帶領下維持成長稍加速趨勢, 但關鍵仍在歐元區及中國經濟是否過度疲弱影響趨勢。
而預期台灣經濟2015 年維持平穩,主要影響台灣經濟成長的正向因素 包括:(1)美國經濟、就業表現持續好轉;(2)歐洲、日本、中國大陸央 行繼續保持寛鬆貨幣政策,以穩定經濟表現;(3)油價大幅下跌有助消 費提升,以及廠商生產成本下降;(4)電信業、半導體業、以及航空業 持續擴大資本支出有助投資成本之穩定;(5)強勢美元趨勢,台幣趨貶 亦有利出口表現。
而在風險因素方面包括(1)美國Fed 可能在年中後升息,是否影響金融 市場穩定性,並開始帶動2015 年下半年台灣升息趨勢開始;(2)強勢美 元以及油價大跌是否使資金流出新興市場國家而影響台股表現;(3)歐 元區及中國大陸經濟成長動能不若以往,是否在其央行的寛鬆措施下而 有所改善;(4)台灣經濟指標比較基期已較提高,且此次台灣景氣擴張 期間已近3 年,接近歷史擴張週期的平均期間。
-59-
2.產業之現況與發展 據台灣經濟研究院2015 年3 月份的景氣動向調查月報,顯示營建業景 氣儘管公共工程推進受阻,但我國商業活動趨於活絡,帶動不少大型商 辦投資改建項目,其中又以百貨商場為重,進而使2015 年2 月營造景 氣轉為持平態勢,不過未來半年營造業景氣變化仍需視公共工程審議評 估的結果而定。至於不動產業,由於2015 年2 月看屋人潮趨增並未轉 化為實際交易,因此六都房市成交量持續萎縮;此外在增稅、查稅、限 貸、供給擴大等不利因素持續干擾下,後市價量走勢仍不容過度樂觀。 所幸在農曆新年過後不少新推個案陸續登場,使得房市從春節後至329 檔期前後而開始增溫。雖然目前房市緊縮的氛圍仍未解除警報,且民眾 仍期盼房價能夠再往下探,但從財政部目前公佈的房地合一稅改最新版 本來看,方向大致已底定,也就是較以往的版本還要輕,且市場上也確 實有部分個案的價格有配合民眾議價而微幅下調,因此已有之前觀望的 自住型買方現在開始積極賞屋了;目前購屋多為沒有房屋者,或有屋者 想換屋,剛性需求強,利空因素淡化,預期交易會回歸穩定。
而今年預售市場仍是以低單、低總價帶與產品規劃CP 值優劣作為購屋 的考量因素,預期今年房市在上半年有機會增溫的情況下,以及部份市 場個案在價格、產品規劃與地段增值性配合之下,預售市場已陸續有個 案傳出好消息。
由於去年九合一選舉過後,房市一直未見起色,尤其影響房市甚巨的房 地合一稅還未排入立院審查,且有延後推出的疑慮,因此造成市場買方 持續的觀望,在遞延效應與容積獎勵總量管制之下,預估今年上半年推 案將會增加。
然而在市場買方觀望與案量的景氣都有能賣的房子與會賣的銷售人員, 只要市場熱度與話題再度被帶動起來,且市場剛性需求仍然在尋覓房屋 的情況下,對於房市今年的發展趨勢,將視個案在適切地段所規劃的型 態與適宜的總價及未來政策走向而漸入佳境。
-60-
3.產業上、中、下游之關聯性
==> picture [361 x 129] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
地主
營造廠商 建設公司
鋼筋及水泥
砂石業者等
上游 中游 下游
----- End of picture text -----
因建設業的主要業務為興建房屋銷售予客戶,已屬下游產業,因此上 游廠商除土地原料外,其他原物料以鋼筋及水泥砂石業者為主,其次 以磁磚、油漆、塑膠、規劃設計、室內裝修業等廠商,中游廠商則為 營造公司,有些建設業本身已整合營造公司業務,自行發包採購原物 料及施作工程,有些建設業者則採發大包之方式給予營造公司施作, 而由營造公司負責採購相關之原物料。建設業的產業關聯性以上游廠 商影響最甚,因為一旦上游廠商提高原物料售價,將壓縮營造公司的 利潤,並直接反應到建設業的興建成本,最終仍將反應到房屋售價 上。就如同歷次的石油危機導致的通貨膨漲,購屋者在全面性的通貨 膨脹壓力下,亦將以相對較高的成本取得所需之房屋。
4.產品之發展趨勢
雖然經過政府一連串打房政策壓抑,經濟築底反彈的信號強烈,再加 上超低利率環境還有持續延長的跡象,對精華區價格的認同增加,強 化民眾購屋需求,從原本的觀望心態轉為審慎樂觀,房地產M型化的 時代來臨,各地區行情已經趨於平穩但剛性需求浮現,是自住型的市 場,房市開始朝高端與中小坪數兩極化發展,且有續熱的現象。目前 首購、換屋產品,儼然成為房市聚焦的新核心,但因建地取得困難, 未來開發應以都市更新為主軸並朝向多元化發展,惟地段、規劃、品 牌才是致勝的關鍵。
-61-
(三)技術及研發概況
以專業化、精緻化、合理化的堅持,提供人性化的綠能住宅與科技化的 前瞻辦公優質產品。
-
大華山莊榮獲第十三屆中華民國別墅類建築金獎。
-
公園錄榮獲第十四屆中華民國高層住宅類建築金獎。
-
衛星寬頻網路辦公大樓--『世界之頂』興建完工。
-
5A自動化高智能辦公大樓--『LEADER』興建完工。
-
自動化高智能辦公大樓--『航廈』興建完工。
-
世紀羅浮榮獲福爾摩莎第一屆建築金獅獎--自動化高智能辦公大樓, 興建完工。
(四)長、短期業務發展計畫
1. 短期業務發展計畫
加速開發現有都更案、積極處理餘屋,穩固公司財務結構,進而強化 公司經營體質。
-
長期業務發展計畫
-
基於「耕耘空間‧關愛大地」之企業精神,建立品牌行銷模式,本公 司秉持選擇最佳地段、興建符合使用需求之高級住宅及現代化辦公大 樓之原則,業務發展側重於:
-
(1) 加強市場調查,瞭解市場動脈。
-
(2) 正確產品定位,符合市場需求。
-
(3) 強化業務銷售能力,進而擴大業務規模。
-62-
二、市場及產銷概況
(一) 市場分析
1.主要商品銷售地區:
目前公司興建之住宅大樓商品是以台北市精華地段為重點。
- 2.市場佔有率:
本公司103年營業收入9,850仟元,因無建案完工,收入主要以租賃收入為 主。
3.預期銷售個案:
本公司104年度將全力銷售”大華湖閱”之店鋪住宅案。
-
4.發展遠景之有利與不利因素
- (1)有利因素:
-
A.政府法令改革,有助於房市的健全
-
政府各項土地、住宅政策的改革措施,如:都市更新發展條例、預 售屋履約保證、分價及雨遮登記不計價等政策,雖促使房屋成本上 升,購屋成本提高,但以長期而言,有助於導正不動產之經營環境, 建立正常合理的市場秩序,使房地產交易朝向透明化、合理化,對 提振房地產市場有正面之助益。
- B.政府強力推動景氣復甦措施,加速房市熱絡 - 近年來,政府在財經政策上均強力作多,以振興房市政策刺激房市 交易,例如:持續推動低利率優惠房貸、開放外資購買國內不動產、 訂定大陸地區人民在台灣地區取得不動產物權採行總量管制之數 額及執行方式,推動不動產證券化措施,再加上遺贈稅調降、兩岸 政治和緩及經濟互通,從MOU 簽訂及ECFA 協商以來,不僅吸引 華僑、台商資金回流,更帶動房市的榮景及景氣的復甦。 - C.生活水準提升,並對住宅品質的要求,有助於建築事業發展 隨著生活品質的追求,住宅的設計朝向人性化、精緻化規劃,如捷 運精品宅、酒店式公寓宅、飯店式小豪宅、大坪數豪宅甚或休閒式 住宅,多元化發展,有助於建築業之發展。-
(2)不利因素及因應措施
-
A.法令規章多,政策影響性大
- 房地產交易所涉及的法令規章多且層面廣,如民法、土地法、建 築法、不動產交易法、公平交易法、消費者保護法及都市計劃法, 未來對於建築投資業者的管理將更趨嚴謹。且陸續施行「實價登 錄」、「特種貨物及勞務稅」、「土地融資限制」、「限縮銀貸」、「調 高房屋標準價格」及研擬實施之「房地合一實價課稅」,期能打擊 炒作等措施,在在限縮了建築投資業者發展。
-
-
因應措施:
-
a. 密切注意政策法令之變更,並隨時與法律、營建專家研討,且於 設計建造前擬定因應措施,使產品除能迎合市場需求,更能避免 違反相關規定。
-
b. 加強員工不動產交易相關法令知識及內部控制作業程序,以防止 作業疏失。
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-
c. 建立完善之內控制度,促進財務結構之健全,強化公司體質、增 加經營績效。
-
d. 嚴格控制工期以減低利息支出,採用新式施工法以降低成本及採 用新穎建材提升品質以利獲利之成長。
-
B.房地之興建自購入土地、專案規劃設計、個案興建、房屋預售到完 工交屋,每一時期皆需投入龐大資金,但工程之完成通常長達數 年,因此資金凍結期間較久,資金回收期間較一般製造業長,資金 積壓風險也較高。
因應措施:
-
a. 嚴格控管工程品質,以縮短土地開發及工程建造工期。
-
b. 與地主採合建策略、都市更新合作開發,降低土地持有成本。
-
c. 與銀行建立良好的往來關係,建立良好的信用記錄。
-
d. 完善財務規劃,控制投資預算,避免投資過度。
-
C.景氣預測難以掌握,再加上素地取得困難
-
建設業為內需產業,受國內政治、經濟、社會等各層面影響極鉅, 故景氣難以掌握,景氣大好時,若先前推案保守,獲利有限,甚 至喪失市場佔有率,反之,若預測景氣大好而擴大推案量,而擴 大信用借貸來推案,一旦銷售不如預期,現金流入減少,則馬上 會面臨財務危機。
因應措施:
-
a. 規劃休閒住宅、精緻住宅及商務住宅等不同產品區隔市場,以 因應市場不同需求。
-
b. 重視各案規劃,結合推案所在當地人文、地理及社區資源,取 得消費者對公司及產品的認同,創造附加價值。
-
c. 採行租賃或公司轉投資他種行業,以期有效利用餘屋,避免閒 置。
-
d. 積極開發台北市精華區土地、整合都市更新發展。
(二) 主要產品之重要用途及產製過程
-
1.本公司主要以土地開發、規劃設計興建之產品,大致分為住宅及商業建 築二大類。住宅建築係提供人們居住使用,小至獨立低層住宅,大至高 層住宅大樓;商業建築,其功能為供人們從事商業行為使用,含括店舖 及高層辦公大樓。
-
2.產製過程:
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行銷企劃‧銷售
市場調查 土地開發 規劃設計 完工交屋 售後服務
工程發包‧施工
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(三) 主要原料之供應狀況:
以建設公司而言土地為主要原料,本公司以北部地區為主,積極的開 發尋找適合的土地。
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| 1.最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之供應商及增減變動原因 最近二年度主要供應商資料 單位:新台幣仟元 |
一O四年度第一季 | 與發行人 之關係 |
無 | 註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 註2:增減變動原因:因本公司行業特性,並無固定承包商及購地來源。 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度 截至第一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 |
90.43% | 9.57% | 100.00% | ||||||
| 金額 | 128,962 | 13,645 | 142,607 | ||||||
| 名稱 | 復興營造 (股)公司 |
其他 | 進貨淨額 | ||||||
| 一O三年度 | 與發行人 之關係 |
無 | |||||||
| 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 |
95.80% | 4.20% | 100.00% | ||||||
| 金額 | 266,033 | 11,674 | 277,707 | ||||||
| 名稱 | 復興營造 (股)公司 |
其他 | 進貨淨額 | ||||||
| 一O二年度 | 與發行人 之關係 |
無 | 無 | 無 | 無 | ||||
| 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 |
56.35% |
16.87% |
15.57% |
10.38% |
0.83% |
100.00% |
|||
| 金額 | 162,868 | 48,760 | 45,000 | 30,000 | 2,408 | 289,036 | |||
| 名稱 | 復興營造 (股)公司 |
瑞助營造 (股)公司 |
A | B | 其他 | 進貨淨額 | |||
| 項目 | 1 | 2 | 3 | 4 |
-65-
| 最近二年度主要銷貨客戶資料 單位:新台幣仟元 |
一O四年度第一季 | 與發行人 之關係 |
無 | 無 | 無 | 無 | 註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 註2:增減變動原因:因本公司行業特性,並無固定客戶。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度 截至第一 季止銷貨 淨額比率 〔%〕 |
35.81% | 12.89% | 10.03% | 41.27% | 100.00% | |||
| 金額 | 714 | 257 | 200 | 823 | 1,994 | |||
| 名稱 | 廣德利停 車場 |
高鼎服飾 店 |
二阿國際 (股)公司 |
其他 | 銷貨淨額 | |||
| 一O三年度 | 與發行人 之關係 |
無 | 無 | 無 | 無 | |||
| 占全年度 銷貨淨額 比率〔%〕 |
29.01% | 11.49% | 10.00% | 49.50% | 100.00% | |||
| 金額 | 2,857 | 1,132 | 985 | 4,876 | 9,850 | |||
| 名稱 | 廣德利停 車場 |
C | D | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| 一O二年度 | 與發行人 之關係 |
無 | ||||||
| 占全年度 銷貨淨額 比率〔%〕 |
100.00% |
100.00% |
||||||
| 金額 | 602,996 | 602,996 | ||||||
| 名稱 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||||
| 項目 | 1 | 2 | 3 |
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(五)最近二年度生產量值
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 生產量值 |
一Ο二年度 | 一Ο三年度 | ||||
| 產能(坪) | 產量(戶) | 產值 | 產能(坪) | 產量(戶) | 產值 | |
| 主要商品 | ||||||
| 新光路A 案 | - | 19 | 311,628 | - | - | - |
| 合 計 | - | 19 | 311,628 | - | - | - |
註:採全部完工法認列成本,產量以完工年度認列計算。
(六)最近二年度銷售量值
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售量值 |
一Ο二年度 | 一Ο三年度 | ||
| 內 銷 | 內 | 銷 | ||
| 銷量(坪) | 銷 值 | 銷量(坪) | 銷 值 | |
| 主要商品 | ||||
| 水悅 | 90 | 32,588 | - | - |
| 尊爵 | 423 | 29,408 | - | - |
| 新光路A 案 (九歌) |
1,305 | 534,414 | - | - |
| 生活家A 區 | - | - | 27 | 2,117 |
| 租賃收入 | - | 6,586 | - | 7,733 |
| 合 計 | 1,818 | 602,996 | 27 | 9,850 |
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三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料:
| 年 度 | 102 年 度 | 103 年 度 | 104年4月30日 | |
|---|---|---|---|---|
| 人 數 |
董 事 長 室 |
3 | 3 | 3 |
| 總 經 理 室 |
11 | 11 | 11 | |
| 財 務 會 計 部 |
6 | 6 | 6 | |
| 營 業 部 |
3 | 3 | 3 | |
| 工 程 管 理 部 |
7 | 8 | 8 | |
| 合計 | 30 | 31 | 31 | |
| 平 均 服 務 年 資 |
10.3 | 10.73 | 11.06 | |
| 平 均 年 齡 |
48.44 | 48.59 | 48.92 | |
| 學歷 分佈 比率 % |
博 士 |
-- | -- | -- |
| 碩 士 |
4% | 4% | 4% | |
| 大 專 |
86% | 86% | 86% | |
| 高 中 |
4% | 4% | 4% | |
| 高 中 以 下 |
6% | 6% | 6% |
註:員工年資由90年6月16日起算
四、環保支出資訊
-
(一)最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失及處分之總額: 無。
-
(二)未來因應對策及可能之支出:
-
1.公司所投資興建之個案均由營造公司承攬,有關在生產過程中環境保護均由 承包廠商負責,無需申領污染設施設置許可證、污染排放許可證及繳納污染 防治費用或設立環保專責單位負責人員。
-
2.舉凡施工噪音之減低、防止塵土飛揚或沙石墜落等環境保護工作,皆嚴格要求 營造廠採取最完善的措施,責成廠商善盡環保之責任。
-
3.未來可能之支出:無。
-68-
五、勞資關係:
-
(一)現行重要勞資協議及實施情形:
-
1.福利措施:
本公司一直以提供良好的工作環境與福利制度為執行重點,除勞保、全民 健保外,更以員工需求及提高員工生活品質為出發點,規劃建立下列員工 福利:
- .團體保險
- .職工退休基金管理委員會
-
.勞工退休準備金監督委員會
-
.職工福利委員會
-
.三節獎金、休假
-
.定期員工健檢
-
.員工自用住宅購屋優惠辦法
-
.員工認股辦法
-
-
2.退休制度及實施情形:
本公司為加強員工長期專業服務意願,及照顧勞工退休生活、增加工作效 率、促進勞資和諧關係,於83 年9 月依勞動基準法及相關法令成立「職工 退休基金管理委員會」, 95 年7 月成立勞工退休準備金監督委員會並依法 提撥退休基金專戶保管。員工工作年資達15 年以上且年滿55 歲者及工作 年滿25 年以上者,或工作年資滿十年以上年滿六十歲者,得申請自動退休。 年滿65 歲者但對於擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作者,得由事 業單位報請中央主管機關予以調整,但不得少於五十五歲、或心神喪失、 或身體傷殘不堪勝任工作者,得命令其退休。此辦法實施後,確實加強員 工長期服務公司意願。
本公司於94 年7 月起配合政府實施勞退新制,針對選擇新制之員工,依月 投保金額的百分之六提繳於勞保局設立之勞工退休個人專戶。並依法按月 提撥勞工退休準備金。
- 3.其他重要協議:無。
-
(二)最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受損失,及未來可能發生之 估計金額與因應措施:
- 本公司一向注重勞資關係,並訂定各項人事及福利制度,勞資雙方溝通管道良 好,尚無發生導致公司損失之勞資糾紛,且未來可能發生勞資糾紛損失之可能性 極微。
-
(三)本公司與財務資訊透明有關人員,取得主管機關指定之相關證照情形:
-
1.內部稽核主管(李美嬋)--取得國際內部稽核師執照。
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(四)本公司董事及監察人之進修
| 姓名 | 職稱 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|
| 林柏峰 | 董事 | 財務危機預警與案例分析 | 3小時 |
| 李進益 | 董事 | 財務危機預警與案例分析 | 3小時 |
| 林錦儀 | 法人董事 代表人 |
103年度上市公司內部人股 權交易法律遵循宣導會 |
3小時 |
| 葉正雄 | 董事 | 103年度上市公司內部人股 權交易法律遵循宣導會 |
3小時 |
| 第十屆臺北公司治理論壇 | 3小時 | ||
| 林日智 | 監察人 | 103年度上市公司內部人股 權交易法律遵循宣導會 |
3小時 |
(五)經理人參加公司治理有關之進修訓練
| 姓名 | 職稱 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|
| 李進益 | 總經理 | 財務危機預警與案例分析 | 3小時 |
| 葉正雄 | 財務主管 | 103年度上市公司內部人股 權交易法律遵循宣導會 |
3小時 |
| 第十屆臺北公司治理論壇 | 3小時 | ||
| (六)員工進修與訓練: 本公司103年度員工進修訓練如下: |
|||
| 受訓人次 | 37 | ||
| 經費支出 | 28,300元 | ||
| 課程名稱/ (受訓單位) |
1.近期法令修正彙整及股東會實務解析(中國信託代理部) 2.改善IFRSs合併財務報告編製流程宣導會(證券交易所) 3.企業採用XBRL申報IFRSs財務報告教育訓練(證基會) 4.公司治理暨資訊揭露評鑑系統宣導會(證基會) 5.台北市都市開發審議暨建築執照審查BMI應用發展計畫(台北市政府 都市發展局) 6. 103年第2季推動我國採用國際財務報導準則宣導說明會(證券交易所) 7.營建業財會稅務與內稽查核實務班(台灣經濟科技發展研究院) 8.開發建築管制應用-畸零地、巷道廢止或改道(中華國土建設人才育成 中心) 9. 103年上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會(證基會) 10.會計部門人員如何迅速熟悉IFRS新準則之發展及其影響之評估(會計 研究發展基金會) 11.台北市103年度台北市都市及建築法令說明(台北市政府都市發展局) 12.國際會計準則台大研習營(八大會計師事務所) |
-70-
-
13.運用資訊溝通有效提升稽核人員溝通技巧(證基會)
-
14.103年第3季推動我國採用國際財務報導準則宣導會(證券交易所)
-
15.虛偽交易與財報不實之法律責任問題與案例研析(會計研究發展基金
-
會)
-
16.103年度上市公司業務宣導會(證券交易所)
-
17.財會專業人士「閱讀分析評價報告」實務研討(會計研究發展基金會)
-
18.103年度高益電腦使用者宣導會(高益電腦(股)公司)
-
19.103年第4季推動我國採用國際財務報導準則研討會(證券交易所)
-
20.重大訊息管理、掏空與非常規交易之內部稽核研習班(證基會)
-
21.財務危機預警與案例分析(證基會)
-
22.第十屆臺北公司治理論壇(金融監督管理委員會)
(七)員工行為或倫理守則:
本公司並未訂定員工行為或倫理守則,但本公司在員工工作手冊及員工獎徵辦法 中訂有對於員工行為及倫理的規範如下:
員工工作手冊:
-
1.員工不得以公司名義或本職務上之名義,為他人作債務上之契約或保證。
-
2.員工對於公司機密,必須保守不得洩密。
-
3.員工不得將公物、公有器具私自攜出供為私用。
-
4.員工的電話禮儀規範。
員工獎懲辦法(簡述如下):
-
1.明訂獎勵辦法(第三條)
- (1)包括熱心服務、助人、工作努力能適時完成重大或特殊交辦任務者、改進工 作方法,具有創意者等,皆記嘉獎並給予獎金鼓勵。
-
(2)對工程技術等提出改善建議並經採納者、節省物料或成本有成效者等,皆記 功並給予獎金鼓勵。
-
(3)維護員工安全,冒險執行任務有功績者、維護公司重大利益,避免重大損失 者等,皆記大功並給予獎金鼓勵。
-
明訂懲誡辦法(第五條)
-
(1)無故曠職一日者、疏忽保管,致公司文件資料有洩露之情事、工作發生錯誤 情節輕微者、不服從主管合理之指導輕微者等,皆記申誡並給予懲誡。
-
(2)無故曠職連續一日以上,三日以內者、無故推諉自己責任內應承擔之工作者、
-
疏於職責,致公司蒙受損失或遭政府單位之處罰而使公司形象受損者等,皆 記過並給予懲誡。
-
(3)無故曠職連續三日以上者、擅離職守,致公司蒙重大損失者、於工作場所及
-
時間內酗酒、滋事而影響工作及團體秩序者、損毀或塗改重要文件或公物者、 故意毀謗或造謠影響公司或同仁聲譽者、故意收集非關本身職務之公司機密 資料者等,皆記大過並給予懲誡。
-71-
(八)工作環境與員工人身安全之保護措施:
| 項目 | 內容 |
|---|---|
| 門禁安全 | 公司設有門禁監視系統並與保全公司簽約。 |
| 消防安全 | 管委會不定期消防測試。 |
| 飲用水安全 | 公司定期更換公司飲用水濾心。 |
| 工地安全 | 出入工地規定要配戴安全帽,並遵守工地安全規範。 |
| 生理衛生 | 公司定期舉辦員工健康檢查。 |
| 保險 | 公司為員工投保團體保險。 |
、 一 六 重要契約(截至年報刊印日止仍有效存續及最近 年度到期之契約)
| 契 約 性 質 | 當 事 人 | 契約起迄日 | 主 要 內 容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 建築師契約 | 郭旭原建築師事 務所 |
101.04.20 至 工程完工止 |
台北市大安區懷生段一小段154-2、154-3、 154-6、155-3、155-4、156、157、157-2、158、 158-2、159地號 |
無 |
| 建築師契約 | 黃烱祥建築師事 務所 |
98.07.23 至 工程完工止 |
台北市中山區榮星段一小段501 地號等16 筆地號 |
無 |
| 建築師契約 | 蕭力仁建築師事 務所 |
100.03.29 至 建案完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
| 建築師契約 | 郭旭原建築師事 務所 |
103.05.05 至 建案完工止 |
台北市中山區中山段57 等5 筆地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 復興營造股份有 限公司 |
102.03.30 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 復興營造股份有 限公司 |
102.03.30 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 世義貿易股份有 限公司 |
103.04.10 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 世義貿易股份有 限公司 |
103.04.10 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 川菱工業股份有 限公司 |
103.11.04 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 川菱工業股份有 限公司 |
103.11.04 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 弘第企業股份有 限公司 |
103.12.01 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
| 工程承攬合約 | 弘第企業股份有 限公司 |
103.12.01 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
| 設計合約 | 璞一設計顧問有 限公司 |
101.04.20 至 工程完工止 |
台北市大安區懷生段一小段154-2、 154-3、154-6、155-3、155-4、156、157、 157-2、158、158-2、159 地號 |
無 |
-72-
| 設計合約 | 老圃造園工程股 份有限公司 |
100.07.28 至 工程完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
|---|---|---|---|---|
| 設計合約 | 京品國際實業有 限公司 |
100.07.28 至 工程完工為止 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
| 設計合約 | 香港商巴馬丹拿 建築及工程有限 公司 |
100.11.01 至 工程完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
| 設計合約 | 十邑設計工程有 限公司 |
101.09.20 至 工程完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
| 設計合約 | 山石山象國際藝 術有限公司 |
102.05.29 至 105.03.30 |
台北市內湖區石潭段四小段317、321 地號 | 無 |
| 升降設備買賣 合約 |
崇友實業股份有 限公司 |
103.02.11 至 工程完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
| 升降設備買賣 合約 |
崇友實業股份有 限公司 |
103.02.11 至 工程完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
| 升降設備安裝 承攬合約 |
崇友實業股份有 限公司 |
103.02.11 至 工程完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段317 地號 | 無 |
| 升降設備安裝 承攬合約 |
崇友實業股份有 限公司 |
103.02.11 至 工程完工止 |
台北市內湖區石潭段四小段321 地號 | 無 |
-73-
《財務概況》
一、 最近五年簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見 (一)簡明資產負債表及綜合損益表資料
1.合併簡明資產負債表-國際財務報導準則(IFRS)
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 當年度截至 104 年3 月31 日 財務資料(註3) |
|||
| 101 年 | 102 年 | 103 年 | |||
| 流 動 資 產 |
6,905,540 | 7,893,546 | 8,130,381 | 8,230,721 |
|
| 不動產、廠房及設備 ( 註 2 ) |
68,335 | 67,539 | 69,430 | 68,595 |
|
| 無 形 資 產 |
-- | -- | -- | -- |
|
| 其 他 資 產 ( 註 2 ) |
120,347 | 122,439 | 181,022 | 181,022 |
|
| 資 產 |
總 額 |
7,094,222 | 8,083,524 | 8,380,833 | 8,480,338 |
| 流動負債 | 分配前 | 2,094,269 | 4,892,221 | 5,368,203 | 5,484,205 |
| 分配後 | 2,134,882 | 4,892,221 | NA | NA |
|
| 非 流 |
動 負 債 |
1,846,710 | 34,457 | 40,256 | 38,443 |
| 負債總額 | 分配前 | 3,940,979 | 4,926,678 | 5,408,459 | 5,522,648 |
| 分配後 | 3,981,592 | 4,926,678 | NA | NA |
|
| 歸屬於母公司業主之權益 | 3,115,505 | 3,045,299 | 2,871,937 | 2,859,089 |
|
| 股 | 本 | 2,707,525 | 2,707,525 | 2,707,525 | 2,707,525 |
| 資 本 |
公 積 |
8,828 | 8,828 | 8,828 | 8,828 |
| 保留 盈餘 |
分配前 | 454,080 | 383,874 | 210,512 | 197,664 |
| 分配後 | 413,467 | 383,874 | NA | NA |
|
| 其 他 |
權 益 |
-- | -- | -- | -- |
| 庫 藏 |
股 票 |
(54,928) | (54,928) | (54,928) | (54,928) |
| 非 控 |
制 權 益 |
37,738 | 111,547 | 100,437 | 98,601 |
| 權 益 總 額 |
分配前 |
3,153,243 | 3,156,846 | 2,972,374 | 2,957,690 |
分配後 |
3,112,630 | 3,156,846 | NA | NA |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
註3:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止,另財務資料是否經會計師簽證、 核閱或兩者皆否,應予註明。
-
101 年至103 年之財務資料均經會計師查核簽證;104.3.31 財務資料經會計師核閱。
-
註4:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
註5:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-74-
2.合併簡明綜合損益表-國際財務報導準則-(IFRS)
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 當年度截至 104 年3 月31 日 財務資料(註2) |
||
| 101 年 | 102 年 | 103 年 | ||
| 營 業 收 入 |
14,010 | 602,996 | 9,850 | 1,994 |
| 營 業 毛 利 ( 損 ) |
(91) | 199,530 | 5,493 | 1,994 |
| 營 業 損 失 |
(78,422) | (11,792) | (127,647) | (12,576) |
| 營 業 外 收 入 及 支 出 |
84,235 | (23,547) | (57,280) | (2,108) |
| 稅 前 淨 利 ( 淨 損 ) |
5,813 | (35,339) | (184,927) | (14,684) |
| 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 |
-- | -- | -- | -- |
| 停 業 單 位 損 失 |
-- | -- | -- | -- |
| 本 期 淨 損 |
(27,960) | (47,654) | (185,102) | (14,684) |
| 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) |
(2,514) | 5,591 | 635 | -- |
| 本 期 綜 合 損 益 總 額 |
(30,474) | (42,063) | (184,467) | (14,684) |
| 淨 損 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
(17,482) | (35,184) | (173,997) | (12,848) |
| 淨利歸屬於非控制權益 | (10,478) | (12,470) | (11,105) | (1,836) |
| 綜合損益總額歸屬於母公 司 業 主 |
(19,996) | (29,593) | (173,362) | (12,848) |
| 綜合損益總額歸屬於非控制權 益 |
(10,478) | (12,470) | (11,105) | (1,836) |
| 每 股 盈 餘 |
(0.07) | (0.13) | (0.65) | (0.05) |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註 1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
2:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止,另財務資料是否經會計師 簽證、核閱或兩者皆否,應予註明。
-
101 年至103 年之財務資料均經會計師查核簽證;104.3.31 財務資料經會計師核閱。
-
3:停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
-
4:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-75-
3.個體簡明資產負債表-國際財務報導準則(IFRS)
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 當年度截至 104 年3 月31 日 財務資料(註3) (不適用) |
|||
| 101 年 | 102 年 | 103 年 | |||
| 流 動 資 產 |
5,834,521 | 6,604,238 |
6,917,123 | ||
| 不動產、廠房及設備 ( 註 2 ) |
68,335 | 67,539 |
69,430 | ||
| 無 形 資 產 |
-- | -- |
-- | ||
| 其他資產(註2 ) | 193,063 | 271,195 |
316,609 | ||
| 資 產 總 額 |
6,095,919 | 6,942,972 |
7,303,162 | ||
| 流動負 債 |
分配前 | 1,160,338 | 3,877,777 |
4,412,064 | |
| 分配後 | 1,200,951 | 3,877,777 |
NA | ||
| 非 流 |
動 負 債 |
1,820,076 | 19,896 |
19,161 | |
| 負債總 額 |
分配前 | 2,980,414 | 3,897,673 |
4,431,225 | |
| 分配後 | 3,021,027 | 3,897,673 |
NA | ||
| 權 | 益 | 3,115,505 | 3,045,299 |
2,871,937 | |
| 股 | 本 | 2,707,525 | 2,707,525 |
2,707,525 | |
| 資 | 本 公 積 |
8,828 | 8,828 |
8,828 | |
| 保留 盈餘 |
分配前 |
454,080 | 383,874 |
210,512 | |
分配後 |
413,467 | 383,874 |
NA | ||
| 其 他 權 益 |
-- | -- |
-- | ||
| 庫 藏 股 票 |
(54,928) | (54,928) | (54,928) | ||
| 非 控 制 權 益 |
-- | -- |
-- | ||
| 權 益 總 額 |
分配前 |
3,115,505 | 3,045,299 |
2,871,937 | |
分配後 |
3,074,892 | 3,045,299 |
NA |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
3: 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止,另財務資料是否經會計師簽證、核 閱或兩者皆否,應予註明。
- 101 年至103 年之財務資料均經會計師查核簽證;104.3.31 財務資料經會計師核閱。
-
4:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
5:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-76-
4.個體簡明綜合損益表-國際財務報導準則(IFRS)
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 當年度截至 104 年3 月31 日 財務資料(註2) (不適用) |
||
| 101 年 | 102 年 | 103 年 | ||
| 營 業 收 入 |
8,527 | 597,336 |
2,689 | |
| 營業毛利( 損) | (5,574) | 213,856 | (1,668) | |
| 營 業 損 益 |
(75,969) | 10,695 | (126,856) | |
| 營業外收入及支出 | 92,260 | (33,572) |
(47,079) | |
| 稅前淨利( 淨損) | 16,291 | (22,877) |
(173,935) | |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
-- | -- |
-- | |
| 停業單位損失 | -- | -- |
-- | |
| 本 期 淨 損 |
(17,482) | (35,184) | (173,997) | |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
(2,514) | 5,591 |
635 | |
| 本期綜合損益總額 | (19,996) | (29,593) | (173,362) | |
| 淨 損 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
-- | -- |
-- | |
| 淨利歸屬於非控制權 益 |
-- | -- |
-- | |
| 綜合損益總額歸屬於 母 公 司 業 主 |
-- | -- |
-- | |
| 綜合損益總額歸屬於 非 控 制 權 益 |
-- | -- |
-- | |
| 每 股 盈 餘 |
(0.07) | (0.13) | (0.65) |
-
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註 1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
2:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止,另財務資料是否經會計師簽證、核 閱或兩者皆否,應予註明。
-
101 年至103 年之財務資料均經會計師查核簽證;104.3.31 財務資料經會計師核閱。
-
3:停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
-
4:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-77-
(二)簡明資產負債表及損益表資料-我國財務會計準則
1.合併簡明資產負債表-我國財務會計準則
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | |||||
99 年 |
100 年 | 101 年 | 102 年(不適用) | 103 年(不適用) | ||
| 流 動 資 產 |
5,752,803 | 6,787,085 |
7,038,625 | |||
| 基 金 及 投 資 |
437,220 | 200,479 |
91,466 | |||
| 固定資產(註2) | 68,152 | 66,493 |
66,707 | |||
| 無 形 |
資 產 |
-- |
-- |
-- | ||
| 其 他 |
資 產 |
16,104 | 10,994 |
11,329 | ||
| 資 產 |
總 額 |
6,274,279 | 7,065,051 |
7,208,107 | ||
| 流動負債 | 分配前 | 2,808,639 | 1,324,981 |
2,093,353 | ||
分配後 |
3,093,505 | 1,404,614 |
2,133,966 | |||
| 長 期 |
負 債 |
104,002 | 2,409,216 |
1,820,600 | ||
| 其 他 |
負 債 |
15,016 | 15,494 |
16,190 | ||
| 負債總額 | 分配前 | 2,927,657 | 3,749,691 |
3,930,143 | ||
分配後 |
3,212,523 | 3,829,324 |
3,970,756 | |||
| 股 | 本 | 2,589,694 | 2,654,436 |
2,707,525 | ||
| 資 本 |
公 積 |
11,308 | 11,112 |
11,112 | ||
| 保留盈餘 | 分配前 | 743,319 | 656,512 |
576,856 | ||
分配後 |
393,711 | 523,790 |
536,243 | |||
| 金融商品未實現 損 益 |
(49,953) |
(52,175) |
(52,175) | |||
| 累積換算調整數 | -- | -- |
-- | |||
| 未認列為退休金 成本之淨損失 |
0 |
0 |
(357) | |||
| 股東權益 總 額 |
分配前 |
3,346,622 | 3,315,360 |
3,277,964 | ||
分配後 |
3,061,756 | 3,235,727 |
3,237,351 |
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
註3:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
註4:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-78-
2.合併簡明損益表-我國財務會計準則
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | ||||
| 99 年 | 100 年 | 101 年 | 102 年(不適用) | 103 年(不適用) | |
| 營 業 收 入 |
1,815,845 | 1,313,614 |
261,890 | ||
| 營 業 毛 利 |
467,993 | 399,491 |
88,881 | ||
| 營 業 損 益 |
331,144 | 268,711 |
(7,928) | ||
| 營業外收入及利益 | 373,210 | 133,106 |
108,089 | ||
| 營業外費用及損失 | 124,409 | 54,068 |
23,854 | ||
| 繼續營業部門 稅 前 損 益 |
579,945 | 347,749 |
76,307 | ||
| 繼續營業部門 損 益 |
583,103 | 256,076 |
42,606 | ||
| 停業部門損益 | -- | -- |
-- | ||
| 非 常 損 益 |
-- | -- |
-- | ||
| 會計原則變動 之累積影響數 |
-- | -- |
-- | ||
| 本 期 損 益 |
583,103 | 256,076 |
42,606 | ||
| 每 股 盈 餘 |
2.28 | 0.98 |
0.20 |
-
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
2:停業部門損益、非常損益及會計原則變動之累積影響數以減除所得稅後之淨額列示。
-
3:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-79-
3.簡明資產負債表-我國財務會計準則
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | |||||
| 99 年 | 100 年 | 101 年 | 102 年(不適用) | 103 年(不適用) | ||
| 流 動 資 產 |
4,518,932 | 5,723,154 |
5,981,193 | |||
| 基金及投資 | 533,131 | 281,257 |
152,026 | |||
| 固定資產(註2) | 68,152 | 66,493 |
66,707 | |||
| 無 形 |
資 產 |
-- | -- |
-- | ||
| 其 他 |
資 產 |
14,677 | 9,567 |
9,902 | ||
| 資 產 |
總 額 |
5,134,892 | 6,080,471 |
6,209,828 | ||
| 流動負債 | 分配前 | 1,789,565 | 426,919 |
1,159,464 | ||
分配後 |
2,074,431 | 506,552 |
1,200,077 | |||
| 長 期 |
負 債 |
39,000 | 2,371,410 |
1,794,470 | ||
| 其 他 |
負 債 |
14,712 | 15,010 |
15,686 | ||
| 負債總額 | 分配前 | 1,843,277 | 2,813,339 |
2,969,620 | ||
分配後 |
2,128,143 | 2,892,972 |
3,010,233 | |||
| 股 | 本 | 2,589,694 | 2,654,436 |
2,707,525 | ||
| 資 本 |
公 積 |
11,308 | 11,112 |
11,112 | ||
| 保留盈餘 | 分配前 | 743,319 | 656,512 |
576,856 | ||
分配後 |
393,711 | 523,790 |
536,243 | |||
| 金融商品未實現 損 益 |
(49,953) | (52,175) |
(52,175) | |||
| 累積換算調整數 | -- | -- |
-- | |||
| 未認列為退休金 成本之淨損失 |
-- | -- |
-- | |||
| 股東權益 總 額 |
分配前 |
3,291,615 | 3,267,132 |
3,240,208 | ||
分配後 |
3,006,749 | 3,187,499 |
3,199,595 |
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
註3:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
註4:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-80-
單位:新台幣仟元
4.簡明損益表-我國財務會計準則
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | ||||
| 99 年 | 100 年 | 101 年 | 102 年(不適用) | 103 年(不適用) | |
| 營 業 收 入 |
1,635,049 | 1,308,673 |
256,407 | ||
| 營 業 毛 利 |
457,364 | 398,871 |
92,664 | ||
| 營 業 損 益 |
326,331 | 272,272 |
3,749 | ||
| 營業外收入及利益 | 363,002 | 127,743 |
106,065 | ||
| 營業外費用及損失 | 116,258 | 45,540 |
23,047 | ||
| 繼續營業部門 稅 前 損 益 |
573,075 | 354,475 |
86,767 | ||
| 繼續營業部門 損 益 |
578,808 | 262,802 |
53,066 | ||
| 停業部門損益 | -- | -- |
-- | ||
| 非 常 損 益 |
-- | -- |
-- | ||
| 會計原則變動 之累積影響數 |
-- | -- |
-- | ||
| 本 期 損 益 |
578,808 | 262,802 |
53,066 | ||
| 每 股 盈 餘 |
2.21 | 0.98 |
0.20 |
-
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
2:停業部門損益、非常損益及會計原則變動之累積影響數以減除所得稅後之淨額列示。
-
3:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
*各年度利息資本化金額:
| 99 年度 | 15,606 仟元 | 102 年度 | 62,515 仟元 |
|---|---|---|---|
| 100 年度 | 30,278 仟元 | 103 年度 | 63,155 仟元 |
| 101年度 | 63,982仟元 | 104/3/31 | 15,634仟元 |
(三) 最近五年度簽證會計師之姓名及查核意見
1. 簽證會計師姓名及查核意見:
| 年 度 | 簽證會計師姓名 | 查 核 意 見 |
|---|---|---|
| 99 | 郭思琪、吳昆益 | 無 保 留 意 見 |
| 100 | 郭思琪、吳昆益 | 無 保 留 意 見 |
| 101 | 郭思琪、吳昆益 | 無 保 留 意 見 |
| 102 | 郭思琪、吳昆益 | 無 保 留 意 見 |
| 103 | 吳佳鴻、莊淑媛 | 無 保 留 意 見 |
2. 最近五年度更換會計師原因:
- ☆103 年度配合調和聯合會計師事務所內部調整,改由吳佳鴻、莊淑媛會計師簽證。
-81-
二、最近五年度財務分析
(一)合併財務分析-國際財務報導準則-(IFRS)
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 當年度截至 104 年3 月31 日 (註2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 101 年 | 102 年 | 103 年 | |||
| 財 務 結 構 (% ) |
負債占資產比率 | 55.55 | 60.95 | 64.53 | 65.12 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
7,261.60 | 4,559.97 | 4,194.43 | 4,224.12 |
|
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 329.74 | 161.35 | 151.45 | 150.08 |
| 速動比率 | 11.58 | 22.85 | 16.07 | 14.49 |
|
| 利息保障倍數 | 0.34 | (0.09) | (1.68) | (0.32) |
|
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 5.16 | 42.69 | 0.54 | 0.89 |
| 平均收現日數 | 70.73 | 8.55 | 675.92 | 410.11 |
|
| 存貨週轉率(次) | 0.00 | 0.06 | 0.00 | 0.00 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 0.52 | 12.65 | 0.11 | 0.00 |
|
| 平均銷貨日數 | -- | 6,083.33 | NA | 0.00 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
0.21 | 8.88 | 0.14 | 0.12 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.00 | 0.08 | 0.00 | 0.00 |
|
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | (0.12) | (0.33) | (1.95) | (0.40) |
| 權益報酬率(%) | (0.88) | (1.55) | (6.26) | (2.05) | |
| 稅前純益占實收資本額比率 (%)(註7) |
0.21 | (1.31) | (6.83) | (2.17) |
|
| 純益率(%) | (199.57) | (7.90) | (1,879.21) | (736.41) | |
| 每股盈餘(元) | (0.07) | (0.13) | (0.65) | (0.05) | |
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | -- | -- | 0.65 | -- |
| 現金流量允當比率(%) | -- | -- | -- | -- |
|
| 現金再投資比率(%) | -- | -- | 1.16 | -- |
|
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 0.19 | (4.25) | 0.47 | 0.10 |
| 財務槓桿度 | 0.77 | 0.30 | 0.81 | 0.63 |
104 年3 月31 日之財務資料經會計師核閱。
-82-
合併財務分析最近二年度各項財務比率變動說明:(若增減變動未達20﹪者可免分析)
| 102 年 | 103 年 | 變動比率 | 變動超過20%說明 | |
|---|---|---|---|---|
| 速動比率 利息保障倍數 |
22.85 (0.09) |
16.07 (1.68) |
-30% -1767% |
主要因本期現金及金融資產減少,致比率降低。 主要因本期為稅前淨損增加所致。 |
| 應收款項週轉率(次) 平均收現日數 應付款項週轉率 存貨週轉率(次) 平均銷貨日數 不動產廠房及設備週轉率 (次) 總資產週轉率(次) |
42.69 8.55 12.65 0.06 6,083.33 8.88 0.08 |
0.54 675.92 0.11 0.00 NA 0.14 0.00 |
-99% 7805% -99% -100% NA -98% -100% |
主要係本期因無在建工程完工導致銷貨淨額減 少,並使週轉率下降。 1.本期授信政策與上期一致。 2.因本期應收款項週轉率減少,致收現日數增加。 主要係本期因無在建工程完工導致銷貨成本減 少,並使週轉率下降。 主要係本期因無在建工程完工導致銷貨成本減 少,並使週轉率下降。 主要係本期因無在建工程完工導致銷貨成本減 少,並使週轉率下降。 主要係本期銷貨淨額減少,並使週轉率下降。 主要係本期銷貨淨額減少,並使週轉率下降。 |
| 資產報酬率 權益報酬率 稅前利益占實收資本額比 率 純益率 每股盈餘 |
(0.33) (1.55) (1.31) (7.90) (0.13) |
(1.95) (6.26) (6.83) (1,879.21) (0.65) |
-491% -304% -421% -23687% -400% |
主要係本期稅後淨損增加,致比率降低。 主要係本期稅後淨損增加,致比率降低。 主要係本期處分投資損失增加,致比率下降。 主要係營收減少所致。 主要係營收減少所致。 |
| 營運槓桿度 財務槓桿度 |
(4.25) 0.30 |
0.47 0.81 |
111% 170% |
主要係本期變動費用中廣告費用減少所致。 主要係本期營業損失增加所致。 |
-83-
(二)個體財務分析-國際財務報導準則-(IFRS)
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
當年度截至 104 年3 月31 日 (註2) (不適用) |
|---|---|---|---|---|---|
| 101 年 | 102 年 | 103 年 | |||
| 財 務 結 構 (% ) |
負債占資產比率 | 48.89 | 56.14 | 60.68 | |
| 長期資金占不動產、廠房 及設備比率 |
7,222.63 | 4,538.41 | 4,164.05 | ||
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 502.83 | 170.31 | 156.78 | |
| 速動比率 | 18.41 | 24.35 | 19.19 | ||
| 利息保障倍數 | 0.26 | (0.36) | (2.50) | ||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.47 | 43.28 | 0.15 | |
| 平均收現日數 | 105.18 | 8.43 | 2,433.33 | ||
| 存貨週轉率(次) | 0.00 | 0.06 | 0.00 | ||
| 應付款項週轉率(次) | 0.52 | 12.02 | 0.11 | ||
| 平均銷貨日數 | -- | 6,083.33 | NA | ||
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
0.13 | 8.79 | 0.04 | ||
| 總資產週轉率(次) | 0.00 | 0.09 | 0.00 | ||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | (0.26) | (0.54) | (2.39) | |
| 權益報酬率(%) | (0.55) | (1.14) | (5.88) | ||
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
0.60 | (0.84) | (6.42) | ||
| 純益率(%) | (205.02) | (5.89) | (6,470.70) | ||
| 每股盈餘(元) | (0.07) | (0.13) | (0.65) | ||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | -- | -- | 3.13 | |
| 現金流量允當比率(%) | -- | -- | -- | ||
| 現金再投資比率(%) | -- | -- | 5.01 | ||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 0.26 | 6.14 | 0.52 | |
| 財務槓桿度 | 1.00 | 1.01 | 0.97 |
104 年3 月31 日之財務資料經會計師核閱。
-84-
個體財務分析最近二年度各項財務比率變動說明:(若增減變動未達20﹪者可免分析)
| 102 年 | 103 年 | 變動比率 | 變動超過20%說明 | |
|---|---|---|---|---|
| 速動比率 利息保障倍數 |
24.35 (0.36) |
19.19 (2.50) |
-21% -594% |
主要因本期現金及金融資產減少,致比率降低。 主要因本期為稅前淨損增加所致。 |
| 應收款項週轉率(次) 平均收現日數 |
43.28 8.43 |
0.15 2,433.33 |
-100% 28765% |
主要係本期因無在建工程完工導致銷貨淨額滅 少,並使週轉率下降。 1.本期授信政策與上期一致。 2.因本期應收款項週轉率減少,致收現日數增加。 |
| 存貨週轉率(次) 應付帳款週轉率 平均銷貨日數 不動產廠房及設備週轉率 (次) |
0.06 12.02 6,083.33 8.79 |
0.00 0.11 NA 0.04 |
-100% -99% NA -100% |
主要係本期因無在建工程完工導致銷貨成本減 少,並使週轉率下降。 主要係本期因無在建工程完工導致銷貨成本減 少,並使週轉率下降。 主要係本期因無在建工程完工導致銷貨成本減 少,並使週轉率下降。 主要係本期銷貨淨額減少,並使週轉率下降。 |
| 總資產週轉率(次) | 0.09 | 0.00 | -100% | 主要係本期銷貨淨額減少,並使週轉率下降。 |
| 資產報酬率 權益報酬率 稅前利益占實收資本額比 率 純益率 每股盈餘 營運槓桿度 |
(0.54) (1.14) (0.84) (5.89) (0.13) 6.14 |
(2.39) (5.88) (6.42) (6,470.70) (0.65) 0.52 |
-343% -416% -664% -109759% -400% -92% |
主要係本期稅後淨損增加,致比率降低。 主要係本期稅後淨損增加,致比率降低。 主要係本期處分投資損失增加,致比率下降。 主要係營收減少所致。 主要係營收減少所致。 主要係本期營業利益減少所致。 |
*公司若有編製個體財務報告者,應另編製公司個體財務比率分析。
-
*採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者,應另編製下表(2)採用我國財務會計準則之財務資料。
-
註1:未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
註2:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分 析。
-
註3:年報本表末端,應列示如下之計算公式:
-
1.財務結構
-
(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。
-
2.償債能力
-
(1)流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
3.經營能力
-
(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應
-85-
收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
-
(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
-
(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包括應 付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
-
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
4.獲利能力
-
(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
-
(2)權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4)每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4)
-
5.現金流量
-
(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金 股利)。
-
(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非 流動資產+營運資金)。(註5)
-
6.槓桿度:
-
(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益(註6)。
-
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。
-
註4:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨 損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必 調整。
-
註5:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
-
註6:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性 並維持一致。
-
註7:公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於 母公司業主之權益比率計算之。
-86-
(三)合併財務分析-我國財務會計準則
| 年度(註1) 分析項目(註2) |
年度(註1) 分析項目(註2) |
年度(註1) 分析項目(註2) |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 99 年 | 100 年 | 101 年 | 102 年(不適用) | 103 年(不適用) | |||
| 財 務 結 構 (% ) |
負債占資產比率 | 46.66 | 53.07 | 54.52 | |||
| 長期資金占固定資產比率 | 5,063.13 | 8,609.29 | 7,643.22 | ||||
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 204.83 | 512.24 | 336.24 | |||
| 速動比率 | 50.46 | 18.79 | 12.69 | ||||
| 利息保障倍數 | 15.36 | 5.63 | 1.14 | ||||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 8.83 | 14.13 | 96.55 | |||
| 平均收現日數 | 41.33 | 25.83 | 3.78 | ||||
| 存貨週轉率(次) | 0.26 | 0.16 | 0.02 | ||||
| 應付款項週轉率(次) | 39.31 | 21.74 | 6.34 | ||||
| 平均銷貨日數 | 1,403.84 | 2,281.25 | 18,250.00 | ||||
| 固定資產週轉率(次) | 26.64 | 19.76 | 3.93 | ||||
| 總資產週轉率(次) | 0.29 | 0.19 | 0.04 | ||||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 9.69 | 4.31 | 0.87 | |||
| 股東權益報酬率(%) | 18.82 | 7.69 | 1.29 | ||||
| 占實收 資本比 率(%) |
營業利益 | 12.79 | 10.12 | (0.29) | |||
| 稅前純益 | 22.39 | 13.10 | 2.82 | ||||
| 純益率(%) | 32.11 | 19.49 | 16.27 | ||||
| 每股盈餘(元) | 2.28 | 0.98 | 0.20 | ||||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 13.07 | -- | -- | |||
| 現金流量允當比率(%) | 4.03 | -- | -- | ||||
| 現金再投資比率(%) | 2.36 | -- | -- | ||||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1.23 | 1.27 | (7.00) | |||
| 財務槓桿度 | 1.08 | 1.16 | 0.25 |
註:99 至101 年度之財務資料均經會計師查核簽證
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(四)財務分析-我國財務會計準則
| 年度(註1) 分析項目(註2) |
年度(註1) 分析項目(註2) |
年度(註1) 分析項目(註2) |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 99 年 | 100 年 | 101 年 | 102 年(不適用) | 103 年(不適用) | |||
| 財 務 結 構 % |
負債占資產比率 | 35.90 | 46.27 | 47.82 | |||
| 長期資金占固定資產比率 | 4,887.04 | 8,479.90 | 7,547.45 | ||||
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 252.52 | 1,340.57 | 515.86 | |||
| 速動比率 | 63.84 | 52.23 | 20.43 | ||||
| 利息保障倍數 | 32.59 | 7.67 | 1.36 | ||||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 7.96 | 14.09 | 104.42 | |||
| 平均收現日數 | 45.85 | 25.90 | 3.49 | ||||
| 存貨週轉率(次) | 0.29 | 0.20 | 0.03 | ||||
| 應付款項週轉率(次) | 36.67 | 21.64 | 6.00 | ||||
| 平均銷貨日數 | 1,258.62 | 1,825.00 | 12,166.66 | ||||
| 固定資產週轉率(次) | 23.99 | 19.68 | 3.84 | ||||
| 總資產週轉率(次) | 0.32 | 0.22 | 0.04 | ||||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 11.41 | 4.96 | 0.87 | |||
| 股東權益報酬率(%) | 18.84 | 8.01 | 1.63 | ||||
| 占實收 資本比 率(%) |
營業利益 | 12.60 | 10.26 | 0.14 | |||
| 稅前純益 | 22.13 | 13.35 | 3.20 | ||||
| 純益率(%) | 35.40 | 20.08 | 20.70 | ||||
| 每股盈餘(元) | 2.21 | 0.98 | 0.20 | ||||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 18.77 | (454.93) | (15.74) | |||
| 現金流量允當比率(%) | 0.31 | 0.01 | 0.01 | ||||
| 現金再投資比率(%) | 5.47 | -- | -- | ||||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1.22 | 1.25 | 16.08 | |||
| 財務槓桿度 | 1.01 | 1.07 | 1.04 |
註:99 至101 年度之財務資料均經會計師查核簽證
1.財務結構
-
(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2)長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。
-
2.償債能力
-
(1)流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-88-
3.經營能力
-
(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應 收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
-
(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
-
(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包括應 付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
-
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
-
(6)固定資產週轉率=銷貨淨額/平均固定資產淨額。
-
(7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
4.獲利能力
-
(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
-
(2)股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。
-
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4)每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4)
-
5.現金流量
-
(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金 股利)。
-
(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+其他資產+營運 資金)。(註5)
-
6.槓桿度:
-
(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益(註6)。
-
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。
-
註3:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨 損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必 調整。
-
註4:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。
-
註5:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性 並維持一致。
-89-
三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告:
監察人查核報告書
茲准
董事會造送本公司一百零三年度營業報告書、個體財務報表、合併財務報 表、虧損撥補表,經本監察人查核完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二 一九條規定報請 鑑核。
此 上
本公司一百零四年股東常會
監 察 人:泰有投資有限公司
代表人:吳珅篁
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中 華 民 國 1 0 4 年 3 月 2 7 日
-90-
監察人查核報告書
茲准
董事會造送本公司一百零三年度營業報告書、個體財務報表、合併財務報 表、虧損撥補表,經本監察人查核完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二 一九條規定報請 鑑核。
此 上
本公司一百零四年股東常會
監 察 人:大捷投資股份有限公司
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代表人:林維邦
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中 華 民 國 1 0 4 年 3 月 2 7 日
-91-
監察人查核報告書
茲准
董事會造送本公司一百零三年度營業報告書、個體財務報表、合併財務報 表、虧損撥補表,經本監察人查核完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二 一九條規定報請 鑑核。
此 上
本公司一百零四年股東常會
監 察 人:林 日 智
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中 華 民 國 1 0 4 年 3 月 2 7 日
-92-
四、最近年度財務報告及會計師查核報告
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-93-
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-97-
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-153-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告:
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-220-
六、公司及關係企業最近年度截至年報刊印日止,發生財務週轉困難之情事: 無
-221-
《財務狀況及經營結果檢討分析及其風險管理情形》
一、財務狀況之檢討與分析
最近二年度財務狀況比較分析表(合併報表):
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
103年度 | 102年度 | 差 異 | |
| 金額 | % | |||
| 流動資產 | 8,130,381 | 7,893,546 | 236,835 | 3% |
| 非流動資產 | 250,452 | 189,978 | 60,474 | 32% |
| 資產總額 | 8,380,833 | 8,083,524 | 297,309 | 4% |
| 流動負債 | 5,368,203 | 4,892,221 | 475,982 | 10% |
| 非流動負債 | 40,256 | 34,457 | 5,799 | 17% |
| 負債總額 | 5,408,459 | 4,926,678 | 481,781 | 10% |
| 股本 | 2,707,525 | 2,707,525 | 0 | 0% |
| 資本公積 | 8,828 | 8,828 | 0 | 0% |
| 保留盈餘 | 210,512 | 383,874 | (173,362) | -45% |
| 非控制權益 | 100,437 | 111,547 | (11,110) | -10% |
| 權益總額 | 2,972,374 | 3,156,846 | (184,472) | -6% |
| 說明:本期非流動資產變動係因存出保證金增加,以及本期淨損致保留盈餘減少。 |
-222-
二、財務績效之檢討與分析
(一) 最近二年度財務績效之比較分析表(合併報表):
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
103年度 |
102年度 | 增減金額 | 變動 比例 |
| 營業收入淨額 | 9,850 | 602,996 | (593,146) | -98% |
| 營業成本 | 4,357 | 403,466 | (399,109) | -99% |
| 營業毛利 | 5,493 | 199,530 | (194,037) | -97% |
| 營業費用 | 133,140 | 211,322 | (78,182) | -37% |
| 營業損失 | 127,647 | 11,792 | 115,855 | 982% |
| 營業外支出 | 57,280 | 23,547 | 33,733 | 143% |
| 稅前淨損 | 184,927 | 35,339 | 149,588 | 423% |
| 所得稅費用 | 175 | 12,315 | (12,140) | -99% |
| 稅後淨損 | 185,102 | 47,654 | 137,448 | 288% |
| 本期淨損 | 185,102 | 47,654 | 137,448 | 288% |
| 說明:淨損增加主要本期因無建案完工致營業收入減少。 |
(二)營業毛利變動分析
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 前後期增 減變動數 |
差 異 原 因 | ||||
| 售價差異 | 成本價格 差 異 |
銷售組合 差 異 |
數量差異 | ||
| 營業毛利 | (194,037) | -- |
-- | -- | -- |
| 說 明 | 1. 本公司屬建設業,因行業特性不適用計算差異原因。 2. 本期因無建案完工致營業毛利減少,且本期收入來源主要係租金收 入,而該收入毛利較高之故,致毛利率提高。 |
-223-
三、現金流量之檢討與分析
(一)最近二年度流動性分析
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
103年度 | 102年度 | 增減比例(%) |
| 現金流量比率 | 0.65 | -- | 0% |
| 現金流量允當比率 | -- | -- | 0% |
| 現金再投資比率 | 1.16 | -- | 0% |
| 增減比例變動分析說明: 現金流量比率:本期增加預收款項致比率調升。 現金流量允當比率:因IFRS資料未達五年故不予計算。 現金再投資比率:本期增加預收款項致比率調升。 *營業活動淨現金流量若為流出數,則不予計算。 |
(二)未來一年現金流動性分析:
單位:新台幣仟元
| 期初現金 餘額(1) |
預計全年來 自營業活動 淨現金流量 (2) |
預計全年 現金流出量 (3) |
預計現金 剩餘(不足) 數額 (1)+(2)-(3) |
預計現金不足額 之補救措施 |
預計現金不足額 之補救措施 |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資 計畫 |
理財 計畫 |
||||
| 75,813 | 679,610 | 705,395 | 50,028 | -- | -- |
| 104年度現金流量變動分析說明: 營業活動:預計104 年石潭段交屋致營業活動淨現金流入。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響: 不適用。
- 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未
來一年投資計畫:
本公司最近年度及未來一年並無重大轉投資計畫。
-224-
六、風險事項分析:
- (一) 利率、匯率變動、通貨膨漲情形對公司損益之影響及未來因應措施: 對公司損益之影響
| 對公司損益之影響 | |
|---|---|
| 項目 | 103 年度(新台幣仟元;%) |
| 利息收(支)淨額 | -24,185 |
| 兌換(損)益淨額 | 242 |
| 利息收支淨額占營收淨額比率 | -245.53% |
| 利息收支淨額占稅前淨利(損)比率 | 13.08% |
| 兌換損益淨額占營收淨額比率 | 2.46% |
| 兌換損益淨額占稅前淨利(損)比率 | -0.13% |
本公司目前負債金額及負債比率皆相較同業為低,貸款利率降低,對公司 節省利息仍有相當之效益。本公司財務部門會依據銀行資金融通之最新訊 息,隨時評估利率之變化,並要求銀行以最優惠之利率與公司往來。 公司轉投資國外之事業金額少,故匯率變動之影響有限。
-
通貨膨漲將造成原物料價格上漲,目前仍可反應於銷售價格中,利潤尚可 維持一定水準。
-
(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易 之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
-
本公司並不從事高風險、高槓桿之投資或衍生性商品交易,係屬保守穩健 之投資策略。此外本公司僅於子公司或關係企業有絕對必要資金貸與或背 書保證需求時始為之,且必須經董事會審慎評估並通過。
-
(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用:
-
本公司為建設業,因行業類別的關係,不若一般的製造業或其他產業需 有新產品之研發等,故本公司沒有研發費用。
-
(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施: 為因應大台北地區房價高漲,政府提出「特種貨物及勞務稅條例」、限縮 土建融額度、調高房屋標準價格、限縮銀貸及研擬實施房地合一實價課稅 等抑制措施,將會對房地產業造成影響,本公司將視政策情形採取必要之 因應措施。
-
(五)科技改變及產業變化對企業危機管理之影響及因應措施: 本公司於規畫設計新個案時,除採用新建築技術興建以節省建造時程外, 並運用新科技產品裝設於個案中,使產品更易於出售。
-
(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:
-
本公司已從90 年財務困難轉為資金充裕、財務結構良好,銀行亦願意提 供更佳之貸款條件;本公司將致力於開發以前已購置之土地精緻施工,並 積極投資新個案爭取利益。
-225-
-
(七)進行併購之預期效益及可能風險: 本公司於最近年度及年報刊印日止,並 無進行併購之情事。
-
(八)擴充廠房之預期效益及可能風險: 本公司於最近年度及年報刊印日止,並 無進行擴充廠房之情事。
-
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險:
- 因建設業行業特性,進貨對象以營造廠及地主為主,而公司土地取得以大 台北地區為主,並經詢價、評估等作業;而工程發包採營造廠比價且選擇 有豐富施工經驗及資金之大公司承作以降低風險。銷貨對象為一般社會大 眾,無銷貨集中之虞。
-
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公 司之影響及風險: 本公司無此情形。
-
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險: 本公司最近年度及截至年報刊日止, 並無經營權之改變而影響公司營運之情事。
-
(十二)截至年報刊印日止之訴訟或非訟事件: 無。
-
(十三)其他重要風險: 無。
七、其他重要事項:
-
(一)不動產、廠房、設備折舊之方法及年限:
-
本公司不動產、廠房及設備之後續衡量採成本模式,除土地不提折舊
-
外,其他按估計耐用年限以直線法計提折舊;各項資產之耐用年限, 除房屋及建築為43~50 年,其餘固定資產為1~8 年。
-
(二)金融商品(含衍生性商品)之避險性交易種類、目標、方法、成效會計 處理: 不適用。
-
(三)股票及存託憑證以外之金融商品,係以買價或賣價決定其公平價值: 以成本衡量之金融資產:國內外非上市(櫃)股票,因無活絡市場公開 報價,且其公允價值無法可靠衡量,以原始認列之成本衡量。股票及基金 出售時,以其成本係按加權平均計算。
-226-
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關係企業相關資料 (一)關係企業合併營業報告書 1.關係企業組織圖
《特別記載事項》 一、
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發
開
建
華 股份有限公司
大陽不動產開發 股份有限公司
99% 57%
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大華建設股份 有限公司
----- End of picture text -----
-227-
| 單位:仟元;日期:104/04/30 | 華建開發(股)公司 87/06/23 台北市內湖區成功路五段460號16樓 257,728 住宅及大樓開發租售業 ● 所有關係企業均應揭露(含推定之控制與從屬公司) ● 關係企業設有工廠,且該工廠產品銷售值超過控制公司營收10%者,應加列工廠之相關資料 ● 關係企業如為外國公司,得以英文、西元及外幣表示(外幣應加註報表日之兌換率) 3.推定為有控制與從屬關係者相同股東資料:無。 |
||
|---|---|---|---|
| 主要營業或生產項目 | 住宅及大樓開發租售業、建材批發業等 | 住宅及大樓開發租售業 | |
| 實收資本額 (仟元) |
39,080 | 257,728 | |
| 地 址 | 台北市內湖區成功路五段460號16樓 | 台北市內湖區成功路五段460號16樓 | |
| 設立日期 | 86/07/23 | 87/06/23 | |
| 企 業 名 稱 | 大陽不動產開發(股)公司 | 華建開發(股)公司 | |
-228-
4.各關係企業董事、監察人及總經理資料
單位:股;%;日期:104/04/30
| 企業名稱 | 職稱(註1) | 姓名或代表人 | 持有股份 (註2) (註3) | 持有股份 (註2) (註3) |
|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股比率 | |||
| 大陽不動產開發(股)公司 | 董事長 | 大華建設(股)公司 | 3,868,922 | 99.00% |
| 代表人-林文亮 | 6,513 | 0.17% | ||
| 董事 | 大華建設(股)公司 | 3,868,922 | 99.00% | |
| 代表人-林柏峰 | 6,513 | 0.17% | ||
| 代表人-林兆祥 | 6,513 | 0.17% | ||
| 監察人 | 林維邦 | 6,513 | 0.17% | |
| 華建開發(股)公司 | 董事長 | 大華建設(股)公司 | 14,653,985 | 56.86% |
| 代表人-林文亮 | ||||
| 董事 | 大華建設(股)公司 | 14,653,985 | 56.86% | |
| 代表人-李進益 | ||||
| 代表人-陳志誠 | ||||
| 董事 | 鴻宇建設(股)公司 | 7,731,830 | 30.00% | |
| 代表人-許凱 | ||||
| 代表人-陳靜心 | ||||
| 監察人 | 林柏峰 | 0 | 0% |
-
註:1.關係企業如外國公司,列其職位相當者
-
2.被投資公司非為股份有限公司時,填出資額及出資比例,並予註明
-
3.董事、監察人為法人時,應另加揭露代表人之相關資料
-229-
| 單位:新台幣仟元;日期:103/12/31 | 企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益 本期損益 (稅後) 每股盈餘 (稅後) 大陽不動產開發(股)公司 39,080 33,165 65 33,100 -- (141) (2,600) (0.67) 華建開發(股)公司 257,728 1,241,248 977,183 264,065 7,219 (650) (25,682) (1.00) (1)所有之關係企業均應揭露 (2)外國公司應按報表日之兌換率換算為新台幣 6.整體關係企業經營業務所函蓋行業及所經營業務互有關聯者,往來分工情形 單位:新台幣仟元 |
企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益 本期損益 (稅後) 每股盈餘 (稅後) 大陽不動產開發(股)公司 39,080 33,165 65 33,100 -- (141) (2,600) (0.67) 華建開發(股)公司 257,728 1,241,248 977,183 264,065 7,219 (650) (25,682) (1.00) (1)所有之關係企業均應揭露 (2)外國公司應按報表日之兌換率換算為新台幣 6.整體關係企業經營業務所函蓋行業及所經營業務互有關聯者,往來分工情形 單位:新台幣仟元 |
企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益 本期損益 (稅後) 每股盈餘 (稅後) 大陽不動產開發(股)公司 39,080 33,165 65 33,100 -- (141) (2,600) (0.67) 華建開發(股)公司 257,728 1,241,248 977,183 264,065 7,219 (650) (25,682) (1.00) (1)所有之關係企業均應揭露 (2)外國公司應按報表日之兌換率換算為新台幣 6.整體關係企業經營業務所函蓋行業及所經營業務互有關聯者,往來分工情形 單位:新台幣仟元 |
備註 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 往來原因 | 無 | 無 | 無 | ||||
| 每股盈餘 (稅後) |
(0.67) | (1.00) | |||||
| 本期損益 (稅後) |
(2,600) | (25,682) | |||||
| 營業利益 | (141) | (650) | 金額 | 無 | 無 | 無 | |
| 往來對象 | 無 | 無 | 無 | ||||
| 營業收入 | -- | 7,219 | |||||
| 淨值 | 33,100 | 264,065 | |||||
| 業務往來事項 | 無 | 無 | 無 | ||||
| 負債總額 | 65 | 977,183 | |||||
| 資產總額 | 33,165 | 1,241,248 | 經營業務涵蓋行業 | 建設業 | 住宅及大樓開發租售業 | 住宅及大樓開發租售業 、建材批發業等 |
|
| 資本額 | 39,080 | 257,728 | |||||
| 企業名稱 | 大陽不動產開發(股)公司 | 華建開發(股)公司 | 企業名稱 | 大華建設(股)公司 | 華建開發(股)公司 | 大陽不動產開發(股)公司 |
-230-
| 單位:新臺幣仟元;股;%/日期:104/04/30 | 本公司貸與 子公司金額 (103/12/31) |
-- | -- | 註1:請依子公司別分別列示。 註2:所稱金額係指實際取得或處分金額。 註3:所稱金額係指截至年報刊印日之市價金額。 四、 其他必要補充說明事項:無。 《證券交易法第三十六條第二項第二款,對股東權益或證券價格有重大影響之事項》 最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無 |
|---|---|---|---|---|
| 本公司為子公司 背書保證金額 (103/12/31) |
-- | 450,000 | ||
| 設定質 權情形 |
-- | -- | ||
| 截至年報刊印日持有 股數及金額(註3) |
761,138 股 14,461,622 元 |
2,676,640 股 50,856,160 元 |
||
| 投資 損益 |
-- | -- | ||
| 處分股數 及金額 (註2) |
-- | -- | ||
| 取得股數 及金額 (註2) |
-- | -- | ||
| 取得或 處分日期 |
-- | -- | ||
| 本公司 持股比例 (103.12.31) |
99.00% | 56.86% | ||
| 資金來源 | -- | -- | ||
| 實收資本 額 |
39,080 | 257,728 | ||
| 子公司名稱 (註1) |
大陽不動產開發 (股)公司 |
華建開發(股)公司 |
-231-
大華建設股份有限公司
董事長:林 文 亮
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刊印日期/中華民國一○四年四月三十日
耕耘空間‧關愛大地
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台北市內湖區成功路五段460號16樓
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