Delfin Group — Interim / Quarterly Report 2017

Aug 4, 2017

KONCERNA

SIA "EXPRESSCREDIT"

NEREVIDĒTS STARPPERIODA KONSOLIDĒTAIS PĀRSKATS

PAR PERIODU NO 01.01.2017.-30.06.2017.

sagatavots saskaņā ar ES pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem

SATURS

Informācija par Sabiedrību un Koncernu	3 - 4
Paziņojums par vadības atbildību	5
Vadības ziņojums	6
Peļņas vai zaudējumu aprēķins	7
Bilance	8
Pašu kapitāla kustības pārskats	9
Naudas plūsmas pārskats	10
Finanšu pārskata pielikums	11

Informācija par Koncernu un Informācija par meitas sabiedrībām

Sabiedrības nosaukums	SIA ExpressCredit
Sabiedrības juridiskais statuss	Sabiedrība ar ierobežotu atbildību
Reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103252854 Komercreģistrā Rīga, 2009. gada 12. oktobris
Darbības veids pēc NACE klasifikācijas	NACE2 64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi NACE2 47.79 Lietotu preču mazumtirdzniecība veikalos
Adrese	Raunas iela 44k-1, Rīga LV-1039 Latvija
Dalībnieku pilni vārdi un adreses	Lombards24.lv, SIA (līdz 05.05.2015.Express Holdings, SIA) (51.00% - līdz 18.06.2015, 67.55% no 18.06.2015 līdz 23.12.2015, 65.86% no 23.12.2015 līdz 29.12.2016., 65.9942% no 29.12.2016.), Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
	AE Consulting, SIA (24.50% līdz 18.06.2015., 32.45% - no 18.06.2015 līdz 23.12.2015., 31.64% - no 23.12.2015 līdz 29.12.2016., 31.5058% no 29.12.2016.), Posma iela 2, Rīga, Latvija
	Fiziskas personas (2.5% - no 23.12.2015)
Galīgā mātes sabiedrība	AS EA investments, reģ. Nr. 40103896106 Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
Izpildinstitūciju locekļu vārdi, uzvārdi, ieņemamie amati - valde	Agris Evertovskis – valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis – valdes loceklis Didzis Ādmīdiņš – valdes loceklis
Padome	Ieva Judinska-Bandeniece – padomes priekšsēdētāja Uldis Judinskis – padomes priekšsēdētāja vietnieks Ramona Miglāne – padomes locekle
Pārskata periods	2017. gada 1. janvāris – 30.jūnijs

Informācija par meitas sabiedrībām

Meitas sabiedrības iegādes datums 22.10.2010. Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums

Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas

Meitas sabiedrības iegādes datums 23.02.2015. Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums

Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas

Meitas sabiedrības iegādes datums 01.12.2015. Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas

Meitas sabiedrības iegādes datums 06.11.2015. Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas

Meitas sabiedrības iegādes datums 03.05.2017. Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums Meitas sabiedrības darbības veids Kreditēšanas darbība

Meitas sabiedrības nosaukums SIA ExpressInkasso (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%) 40103211998; Rīgā, 2009. gada 27. janvāris

Meitas sabiedrības adrese Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija

66.1 Finanšu pakalpojumus papildinošas darbības, izņemot apdrošināšanu un pensiju uzkrāšanu

Meitas sabiedrības nosaukums SIA MoneyMetro (no 30.04.2015. līdz 29.07.2016. SIA Banknote, līdz 30.04.2015 – SIA Rīgas pilsētas lombards) (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%) 40003040217; Rīgā, 1991. gada 6. decembrī

Meitas sabiedrības adrese Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija (līdz 30.04.2015 – Kalēju iela 18/20, Rīga) 64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi

Meitas sabiedrības nosaukums SIA EC Finance (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%) 40103950614; Rīgā, 2015. gada 1. decembrī

Meitas sabiedrības adrese Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija 64.20 Holdingkompāniju darbība

Meitas sabiedrības nosaukums SIA EC Investments (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%) 40103944745; Rīgā, 2015. gada 6. novembrī

Meitas sabiedrības adrese Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija 64.20 Holdingkompāniju darbība

Meitas sabiedrības nosaukums Cash Advance Bulgaria EOOD (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%) 204422780, Bulgārija, Sofia, 2017.gada 3.maijā.

Meitas sabiedrības adrese 49A, Bulgaria Blvd., 4.st., birojs 30, Triaditsa reģions

Paziņojums par vadības atbildību

SIA "ExpressCredit" vadība ir atbildīga par finanšu pārskata sagatavošanu.

Pamatojoties uz Koncerna mātes sabiedrības valdes rīcībā esošo informāciju, finanšu pārskati sagatavoti saskaņā ar grāmatvedības uzskaites pamatdokumentiem un ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Koncerna aktīviem, saistībām, finansiālo stāvokli 2017. gada 30. jūnijā un 2017. gada pirmā pusgada peļņu un naudas plūsmām.

Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka ir izmantotas atbilstošas un konsekventas grāmatvedības politikas un vadības aplēses. Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka, sagatavojot finanšu pārskatu, izmantots piesardzības princips, kā arī darbības turpināšanas princips.

Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites nodrošināšanu, kā arī par sabiedrības aktīvu uzraudzību, kontroli un saglabāšanu. Koncerna mātes sabiedrības vadība ir atbildīga par kļūdu, neprecizitāšu un/vai apzinātu datu sagrozīšanas apzināšanu un novēršanu. Koncerna mātes sabiedrības vadība ir atbildīga par sabiedrības darbības nodrošināšanu saskaņā ar Latvijas Republikas likumdošanas normu prasībām.

Vadības ziņojums ietver skaidru pārskatu par Koncerna komercdarbības attīstību un darbības rezultātiem.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Koncerna darbība periodā

Koncerns periodu no 2017. gada 1. janvāra līdz 30. jūnijam ir strādājis veiksmīgi. Atbilstoši plānotajam, kopējie ieņēmumi šajā periodā ir palielinājušies par 25.4% pret 2016. gada attiecīgo periodu un kopā sastāda 8 718 678 euro.

Turpinot biznesa stratēģiju, Uzņēmums koncentrējās uz kredītportfeļa apjoma palielināšanu un izmaksu efektivitātes nodrošināšanu.

Koncerns 2017. gada pirmajā pusgadā investēja līdzekļus esošo zīmolu "Banknote" un "MoneyMetro" atpazīstamībā. Papildus tika turpināti ieguldījumi IT sistēmas attīstībā un personāla apmācībā, lai nodrošinātu augstu pakalpojumu kvalitāti un uzturētu atzinīgu klientu servisu.

Īstenojot biznesa stratēģiju un visus plānotos pasākumus, 2017. gada pirmajā pusgadā tika sasniegti sekojoši Koncerna finanšu rādītāji:

• neto kredītportfelis palielinājās par 31.4% līdz 15,8 miljoniem euro;

• kopējais aktīvu apjoms 2017. gad pirmā pusgada beigās bija 18.9 miljoni euro;

• konsolidētā peļņa 2017. gada pirmajā pusgadā bija 1 443 165 euro (2016. gada attiecīgā periodā 334 729 euro).

Koncerna kredītportfeļa pieaugums tika finansēts no peļņas, no sadarbības ar savstarpējo aizdevumu platformu, kā arī Koncerns 2017. gada pirmajā pusgadā piesaistīja finansējumu 600 000 euro apmērā no 2016. gada emitētās slēgtās obligāciju emisijas 5 miljoni euro apmērā. Uz perioda beigām jaunās obligācijas ir izpirktas par kopējo apjomu 1 574 000 euro.

Filiāles

Periodā no 2017. gada 1. janvāra līdz 30. jūnijam turpinājās darbs pie filiāļu tīkla efektivitātes palielināšanas. Noslēdzot periodu, Koncernam bija 92 filiāles 39 Latvijas pilsētās (31.12.2016. - 91 filiāle 39 Latvijas pilsētās).

Apstākļi un notikumi pēc pārskata perioda beigām

Kopš pārskata datuma pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai nav bijuši nekādi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata perioda rezultātu.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Peļņas vai zaudējumu aprēķins par laika periodu no 01.01.2017.-30.06.2017.

	01.01.2017.- 30.06.2017.	01.01.2016.- 30.06.2016.
Neto apgrozījums	1 991 345	2 398 301
Pārdotās produkcijas izmaksas	(1 328 174)	(1 998 605)
Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	6 727 333	4 554 603
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	(817 644)	(600 913)
Bruto peļņa	6 572 860	4 353 386
Pārdošanas izmaksas	(2 892 499)	(2 348 605)
Administrācijas izmaksas	(1 065 613)	(1 039 412)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi	34 326	389 274
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas	(902 144)	(935 954)
Peļņa pirms nodokļiem	1 746 930	418 689
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata periodu Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis	(303 765)	(83 960)
Pārskata perioda peļņa (mazinātā peļņa uz daļu)	1 443 165	334 729
Peļņa uz daļu	0.93	0.78
Mazinātā peļņa uz daļu	0.93	0.78
Apvienotais ienākumu pārskats
	01.01.2017.- 30.06.2017.	01.01.2016.- 30.06.2016.
	EUR	EUR
Pārskata perioda peļņa Citi apvienotie ienākumi	1 443 165 -	334 729 -
Kopējie pārskata perioda apvienotie ienākumi	1 443 165	334 729

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Bilance 2017.gada 30.jūnijā

Aktīvs	30.06.2017.	31.12.2016.
Ilgtermiņa ieguldījumi	EUR	EUR
Pamatlīdzekļi un nemateriālie ieguldījumi, uzņēmuma materiālā
vērtība	569 481	581 905
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem aizdevumiem	1 492 520	964 108
Aizdevumi dalībniekiem	854 646	1 216 601
Pārējie ieguldījumi	20	20
Atliktā nodokļa aktīvs	145 252	145 252
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā:	3 061 919	2 907 886
Apgrozāmie līdzekļi
Krājumi	686 480	700 715
Debitoru prasības par izsniegtajiem
aizdevumiem	13 689 320	10 591 251
Radniecīgo sabiedrību un vadības
parādi	408 392	169 146
Citi debitori	232 003	249 958
Nākamo periodu izmaksas	58 382	92 741
Aktīvi turēti pārdošanai	6 000	1 000
Nauda	842 371	1 279 410
Apgrozāmie līdzekļi kopā:	15 922 948	13 084 221
Aktīvu kopsumma	18 984 867	15 992 107
Pasīvs
Pašu kapitāls:
Pamatkapitāls	1 500 000	1 500 000
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	1 306 065	345 348
Pārskata gada peļņa	1 443 165	960 717
Pašu kapitāls kopā:	4 249 230	2 806 065
Kreditori:
Ilgtermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	5 251 760	5 213 760
Citi aizņēmumi	596 256	1 292 032
Ilgtermiņa parādi kreditoriem kopā:	5 848 016	6 505 792
Īstermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	1 005 291	1 017 773
Citi aizņēmumi	6 843 762	4 847 977
Parādi radniecīgajām sabiedrībām	334	181
Kreditori un uzkrātās saistības	737 045	735 137
Nodokļi	301 189	79 182
Īstermiņa parādi kreditoriem kopā:	8 887 621	6 680 250
Pasīvu kopsumma	18 984 867	15 992 107

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Koncerna pašu kapitāla izmaiņu pārskats par 01.01.2017.-30.06.2017.

	Pamatkapitāls	Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	Pārskata gada konsolidētā peļņa	Kopā
	EUR	EUR	EUR	EUR
2015. gada 31. decembrī	426 861	387 704	1 512 464	2 327 029
Izmaksātas dividendes	-	(700 000)	-	(700 000)
Meitas sabiedrības izslēgšana no konsolidācijas	-	-	18 319	18 319
Peļņas pārnešana	873 139	657 644	(1 530 783)	-
Pamatkapitāla palielināšana	200 000	-	-	200 000
Pārskata gada peļņa	-	-	960 717	960 717
2016. gada 31. decembrī	1 500 000	345 348	960 717	2 806 065
Peļņas pārnešana	-	960 717	(960 717)	-
Pārskata perioda peļņa	-	-	1 443 165	1 443 165
2017.gada 30.jūnijā	1 500 000	1 306 065	1 443 165	4 249 230

Naudas plūsmas pārskats par 2017. gada 1.pusgadu

	01.01.2017.- 30.06.2017.	01.01.2016.- 30.06.2016.
	EUR	EUR
Pamatdarbības naudas plūsma
Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem	1 746 930	418 689
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums un
nemateriālo ieguldījumu norakstīšana	103 779	98 615
b) uzkrājumu veidošana (izņemot
uzkrājumus nedrošiem parādiem un	12 187	65 173
nelikvīdiem krājumiem) c) uzkrājumu norakstīšana	31 528	(78 452)
d) cesijas rezultāts	867 892	1 451 394
e) procentu ieņēmumi	(6 727 333)	(4 389 399)
f) procentu maksājumi un tamlīdzīgas
izmaksas	817 644	600 913
g) (peļņa)/zaudējumi no pamatlīdzekļu
un nemateriālo ieguldījumu likvidācijas	(7 615)	-
h) citas korekcijas Zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un	30 218	-
īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu	(3 124 770)	(1 833 067)
ietekmes korekcijām
Korekcijas:
a) izsniegto kredītu (pamatdarbība) un
citu debitoru parādu atlikumu	(5 028 562)	(2 065 698)
(pieaugums)/ samazinājums
b) krājumu atlikumu pieaugums c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un	(17 293)	(675 365)
pārējiem kreditoriem maksājamo parādu	30 289	(32 580)
atlikumu (samazinājums)/ pieaugums
Bruto pamatdarbības naudas plūsma	(8 140 336)	(4 606 710)
Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa
maksājumiem	(91 918)	(151 206)
Procentu ieņēmumi	6 700 126	4 336 633
Samaksātie procenti* Pamatdarbības neto naudas plūsma	(835 351) (2 367 479)	(601 040) (1 022 323)
Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde	(94 986)	(67 175)
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu
realizācija	28 459	65
Izsniegtie/atmaksātie aizdevumi, kas nav saistīti ar Sabiedrības pamatdarbību (neto)	669 171	(1 969 886)
Iegādāti aktīvi pārdošanai	(5 000)	-
Ieguldīšanas darbības neto naudas
plūsma	597 644	(2 036 996)
Finansēšanas darbības naudas plūsma Saņemtie aizņēmumi un realizētās obligācijas
(neto)	4 574 720	2 235 866
Obligāciju dzēšana, pašu obligāciju iegāde	(1 368 000)	(500 000)
Aizdevumu atmaksa	(1 831 763)	911 278
Izdevumi nomāta pamatlīdzekļa izpirkumam	(42 161)	(27 179)
Izmaksātas dividendes	-	-
Finansēšanas darbības neto naudas plūsma	1 332 796	2 619 965
Pārskata gada neto naudas plūsma	(437 039)	(439 354)
Nauda un tās ekvivalenti pārskata perioda
sākumā	1 279 410	1 129 695
Nauda un tās ekvivalenti pārskata perioda	842 371	690 341
beigās

Pielikums

Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem (bruto) vecuma analīze:

	30.06.2017.	31.12.2016.
	EUR	EUR
Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu	13 336 988	8 491 645
Kavēts no 1 – 30 dienām	913 098	1 577 284
Kavēts no 31 – 90 dienām	755 024	1 103 429
Kavēts no 91 – 180 dienām	694 966	871 591
Kavēts no 181 – 360 dienām	428 335	415 356
Kavēts virs 360 dienām	484 549	446 877
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, bruto	16 612 959	12 906 182
Uzkrājums nedrošiem un bezcerīgiem debitoru
parādiem	(1 431 119)	(1 350 823)
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, neto	15 181 840	11 555 359

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis