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Dedem SpA — Earnings Release 2025
Feb 26, 2026
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| Informazione Regolamentata n. 20342-2-2026 | Data/Ora Inizio Diffusione 26 Febbraio 2026 21:37:37 | Euronext Growth Milan |
|---|---|---|
Societa': DEDEM
Utenza - referente: DEDEMN01 - Paolo Monte
Tipologia: 1.1
Data/Ora Ricezione: 26 Febbraio 2026 21:37:37
Data/Ora Inizio Diffusione: 26 Febbraio 2026 21:37:37
Oggetto: DEDEM - APPROVAZIONE DEL PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO E DI BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2025.
Testo del comunicato
Vedi allegato
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COMUNICATO STAMPA
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI DEDEM S.P.A. APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO E IL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2025
PRINCIPALI DATI CONSOLIDATI 2025
- Ricavi: Euro 110 milioni (-3% rispetto ad Euro 113 milioni al 31 dicembre 2024)
- EBITDA¹: Euro 16 milioni (+6% rispetto ad Euro 15 milioni al 31 dicembre 2024)
- EBITDA margin: 15% rispetto a 14% al 31 dicembre 2024
- EBIT²: Euro 4 milioni (-24% rispetto ad Euro 5 milioni al 31 dicembre 2024)
- Risultato netto: Euro 1,8 milioni (-18% rispetto ad Euro 2,2 milioni al 31 dicembre 2024)
- Patrimonio netto: Euro 47 milioni (+34% rispetto ad Euro 35 milioni al 31 dicembre 2024)
- Posizione Finanziaria Netta: Euro 29 milioni (+12% rispetto ad Euro 26 milioni al 31 dicembre 2024)
Ariccia, 26 febbraio 2026 - Dedem S.p.A. ("Dedem" o la "Società"), società attiva nei servizi di automazione e intrattenimento, con azioni ordinarie negoziate su Euronext Growth Milan, sistema multilaterale di negoziazione organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A., comunica che il Consiglio di Amministrazione della Società, riunitosi in data odierna, ha esaminato e approvato il progetto di bilancio di esercizio e il bilancio consolidato al 31 dicembre 2025, da sottoporre all'Assemblea degli azionisti.
Alberto Rizzi, Presidente del Consiglio di Amministrazione di Dedem, ha dichiarato: «Il 2025 è stato un anno di transizione strategica. Abbiamo scelto di intervenire sul mix dei ricavi, ridimensionando attività a minore marginalità e concentrando le risorse sulle aree core. Questo percorso ha inciso sui volumi complessivi, ma ha consentito di rafforzare la qualità della redditività, come dimostra la crescita dell'EBITDA a Euro 16 milioni e il miglioramento del margine al 15%. Il riposizionamento non è un processo strutturale destinato a protrarsi indefinitamente, ma una fase mirata di riallineamento del portafoglio attività. Oggi il Gruppo presenta una struttura più focalizzata e coerente con i propri obiettivi di medio periodo. Abbiamo inoltre sostenuto un importante piano di investimenti pari a Euro 25 milioni, finanziato in parte dalla generazione di cassa operativa e in parte da nuove risorse patrimoniali. Con un rapporto PFN/EBITDA pari a 1,8x e un patrimonio netto salito a Euro 47 milioni, manteniamo un profilo finanziario equilibrato, coerente con la nostra strategia di sviluppo».
¹ L'EBITDA (Earning Before Interest Taxes Depreciations and Amortizations – Margine Operativo Lordo) rappresenta un indicatore alternativo di performance non definito dai principi contabili italiani ma utilizzato dal management della Società per monitorare e valutare l'andamento operativo della stessa, in quanto non influenzato dalla volatilità dovuta agli effetti dei diversi criteri di determinazione degli imponibili fiscali, dall'ammontare e caratteristiche del capitale impiegato nonché dalle relative politiche di ammortamento. Tale indicatore è definito per Dedem come Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) + Ammortamenti e svalutazioni.
² EBIT: Tale indicatore è definito per Dedem come Differenza tra valore e costi di produzione (A-B)
DEDEM S.p.A.
Via Cancelliera, 59 - 00072 - Ariccia (RM)
C.C.I.A.A. di Roma, N. REA RM-266475 – R.I. di Roma e Cod. Fisc. 00491530580 Part. IVA 00907201008 Cap. Soc. 32.000.000,00 Euro i.v.
CNCC
Commerciale connesso per la gestione dei servizi e delle risorse culturali
RIMPELLIERI
FEE
CONFLAVORO ASSOFOTO
ISO 9001
ISO 27001
LAAPA MEMBER 2025
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PRINCIPALI RISULTATI CONSOLIDATI AL 31 DICEMBRE 2025
I ricavi si attestano a Euro 110 milioni, in diminuzione del 3% rispetto al 31 dicembre 2024 (Euro 113 milioni al 31 dicembre 2024). La flessione è principalmente riconducibile alla scelta strategica di ridurre i volumi legati ad attività a bassa marginalità nella Business Unit ICT, considerata non core e oggetto di progressivo ridimensionamento nel corso dell'esercizio 2025. La variazione di perimetro ha inciso sui ricavi per circa l'1,5%. Di seguito si riepiloga la suddivisione di ricavi per area di business e area geografica:
Ricavi per area di business:
- Cabine fotografiche: Euro 45 milioni (percentuale pari al 41% rispetto ai ricavi complessivi)
- Kiddie rides: Euro 38 milioni (percentuale pari al 35% rispetto ai ricavi complessivi)
- Vendita hardware e apparecchiature: Euro 17 milioni (percentuale pari al 15% rispetto ai ricavi complessivi)
- Altri servizi: Euro 10 milioni (percentuale pari al 9% rispetto ai ricavi complessivi)
Ricavi per area geografica:
- Italia: Euro 90 milioni
- Spagna: Euro 19 milioni
- Altri Paesi: Euro 1 milione
L'EBITDA è pari a Euro 16 milioni, in crescita rispetto ad Euro 15 milioni al 31 dicembre 2024, con un EBITDA margin pari al 15%, in miglioramento del 6% rispetto al 31 dicembre 2024.
Il miglioramento riflette in misura significativa il riposizionamento del mix di ricavi verso attività core a maggiore marginalità, intrapreso nel corso dell'esercizio.
L'EBIT è pari a Euro 4 milioni, in riduzione rispetto a Euro 5 milioni al 31 dicembre 2024, dovuta principalmente all'incremento degli ammortamenti con un aumento in percentuale del 22% rispetto al 2024 derivanti dai maggiori investimenti effettuati nell'anno (tra i quali i costi connessi alla quotazione su Euronext Growth Milan per circa Euro 3 mln).
Il risultato netto è pari a Euro 1,8 milioni, in riduzione rispetto a Euro 2,2 milioni al 31 dicembre 2024.
SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA
Posizione Finanziaria Netta
La Posizione Finanziaria Netta al 31 dicembre 2025 è pari a Euro 29 milioni (vs Euro 26 milioni al 31 dicembre 2024), con un rapporto PFN/EBITDA di 1,8x.
La variazione dell'esercizio è riconducibile principalmente a:
- flusso di cassa operativo: Euro 13 milioni
- investimenti in Capex: - Euro 25 milioni
- aumento di capitale: Euro 10 milioni
- altre variazioni: - Euro 1 milione
I debiti finanziari totali ammontano a Euro 37 milioni, a fronte di disponibilità liquide per Euro 8 milioni.
L'operazione di finanza strutturata perfezionata a novembre 2025, come reso noto in data 20 novembre 2025, ha consentito di rimodellare la composizione dell'indebitamento finanziario, riducendo la quota di rimborso a breve termine dal 37% del 2024 al 24% del 2025 ed incrementando quella a medio/lungo
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termine, passata dal 63% del 2024 al 76% del 2025. Inoltre, sono state acquisite due linee di finanziamento da destinare agli investimenti del biennio 2026/2028, fino ad Euro 10 milioni per gli investimenti in Italia e fino ad Euro 5 milioni per gli investimenti all'estero.
Gli investimenti realizzati nel 2025 per complessivi Euro 25 milioni comprendono operazioni di M&A, con 5 acquisizioni completate nel corso dell'esercizio 2025, per un totale investito di Euro 5 milioni, investimenti in immateriali per Euro 4,3 mln (di cui Euro 3 milioni per quotazione e Euro 1,3 milioni per ricerca e sviluppo), Capex di mantenimento per Euro 3,9 milioni e Capex incrementative per nuove attrezzature per Euro 11,8 milioni.
PROPOSTA DI DESTINAZIONE DELL'UTILE DI ESERCIZIO
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli azionisti di destinare l'utile di esercizio come segue:
- Euro 85.297,93 come riserva legale;
- Euro 1.420.807,54 a copertura delle perdite precedenti; e
- Euro 132.022,87 a copertura della riserva negativa da riduzione del capitale sociale.
PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DURANTE L'ESERCIZIO 2025
- In data 25 aprile 2025 Tecnotron S.A.U. (società di diritto spagnolo controllata al 100% da Dedem) ha acquisito il 100% delle quote della società Sicher Ocio y Diversion, S.L. di diritto spagnolo, attiva nel settore della gestione di attrezzature leisure e di parchi giochi prevalentemente per bambini presso i centri commerciali.
- In data 24 luglio 2025 Dedem ha avviato le negoziazioni delle proprie azioni ordinarie su Euronext Growth Milan (EGM), sistema multilaterale di negoziazione organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A., a conclusione del processo di ammissione.
L'offerta ha generato una raccolta complessiva pari a Euro 10.004.280, mediante l'emissione di n. 2.067.000 azioni ordinarie al prezzo di Euro 4,84 per azione, con un flottante del 25% e una capitalizzazione iniziale pari a Euro 38.511.880.
- In data 29 luglio 2025 Dedem S.p.A. ha acquisito il 75% delle quote della società Imagination S.r.l. e la piena ed esclusiva titolarità del marchio "Green Forest" n. 3020 2400 0127 123 depositato il giorno 8 agosto 2024 all'Ufficio Italiano Brevetti e Marchi. Imagination S.r.l. è una società attiva nell'ambito dei family entertainment center dove sviluppa un concept inteso come miscellanea di attrazioni fisiche, digitali e interattive nonché giochi tradizionali all'interno di ambienti completamente tematizzati ispirati al mondo delle foreste.
- In data 29 luglio 2025 Leisure Group Italia S.r.l. (controllata al 100% da Dedem S.p.A.) ha acquisito il 100% delle quote delle società Wappy Livorno S.r.l., Wappy Brianza S.r.l. e Wappy Siracusa S.r.l. e la piena ed esclusiva titolarità del marchio "Wappy" n. 3020 1900 0041 370 concesso il giorno 6 febbraio 2020 dall'Ufficio Italiano Brevetti e Marchi.
- In data 29 settembre 2025 il Consiglio di Amministrazione di Dedem S.p.A. ha approvato la relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025.
- In data 20 novembre 2025 Dedem S.p.A. ha rifinanziato il debito a medio/lungo termine ed ha sottoscritto contratti di finanziamento per un importo complessivo pari ad Euro 44 milioni per sostenere la propria crescita e solidità finanziaria.
- In data 20 novembre 2025 l'Assemblea degli azionisti di Dedem S.p.A. in sede ordinaria ha approvato l'autorizzazione all'acquisto ed alla disposizione di azioni proprie, la rideterminazione del compenso del Consiglio di Amministrazione e del Collegio Sindacale.
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EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
1. Incremento dei ricavi
Al fine di aumentare i ricavi e di avere una presenza sempre più capillare, è prevista l'installazione di ulteriori apparecchiature fototessera. Inoltre, la graduale introduzione dei nuovi prodotti FotoTua e VintageIA e, in generale, di servizi evoluti nelle cabine è attesa contribuire positivamente alla marginalità.
Il nuovo settore Vending porterà nella fase finale del 2026 una nuova linea di business che ricalca nella quasi totalità i modelli operativi del Gruppo, con potenziali benefici in termini di crescita dei ricavi e un limitato impatto sui costi fissi.
Inoltre, in considerazione del fatto che il segmento leisure ha confermato la sua capacità di realizzare nuovi spazi di crescita, continuerà il processo di espansione anche in mercati esteri con l'apertura di nuovi locali. Infine, con il nuovo sistema di pagamento digitale si ritiene di poter incrementare anche le vendite sul parco installato attraverso campagne pubblicitarie mirate sui clienti fidelizzati.
2. Contenimento dei costi
Avendo definito in modo puntuale i fabbisogni per gli investimenti nell'anno in corso, sarà possibile pianificare con tutti i principali fornitori la consegna di periferiche e semi lavorati a prezzi più competitivi ma, soprattutto, con la definizione delle linee di prodotto da importare sarà possibile abbattere il costo medio delle capex. Inoltre, continuando la migrazione a sistemi "single board" ed a sistemi di pagamento digitali si avrà una contrazione dei costi di gestione della monetica. Infine, è stata definita una più stringente politica della gestione del personale in tema di fruizione di ferie e permessi così da evitare significativi accumuli di ratei non goduti alla fine dell'anno, ciò porterà ad una riduzione del costo del lavoro riferita alla componente di permessi e ferie non godute.
CONVOCAZIONE DELL'ASSEMBLEA
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria degli Azionisti per il giorno 31 marzo 2026 in prima convocazione e, occorrendo, per il giorno 15 aprile 2026 in seconda convocazione, con le modalità che verranno comunicate nel relativo avviso di convocazione che sarà pubblicato con le modalità e i termini previsti dalla normativa e dai regolamenti applicabili.
L'avviso di convocazione dell'Assemblea e la relativa documentazione prescritta dalla normativa applicabile, ivi inclusi il progetto di bilancio al 31 dicembre 2025, la relazione sulla gestione, la relazione del Collegio Sindacale, la relazione della società di revisione, nonché le relazioni illustrative degli amministratori sugli argomenti all'ordine del giorno dell'Assemblea Ordinaria, saranno messi a disposizione del pubblico nei tempi e modi previsti dalla legge, e sul sito internet della Società.
Si allegano al presente comunicato gli schemi di Conto Economico, Stato Patrimoniale e Rendiconto Finanziario, riferiti sia al bilancio di esercizio che al bilancio consolidato di Dedem S.p.A.
Si segnala infine che il conto economico e lo stato patrimoniale allegati rappresentano schemi riclassificati e come tali non oggetto di verifica da parte dei revisori.
Si precisa che l'attività di revisione sul bilancio per l'esercizio chiuso al 2025 da parte della società di revisione non è ancora stata completata e che la relazione della società di revisione verrà pertanto messa a disposizione entro i termini di legge.
Il presente comunicato stampa è consultabile online nella sezione "Investitori / Comunicati stampa price sensitive" del sito internet della Società https://dedem.it/investitori/comunicati-stampa-price-sensitive/.
Per la diffusione delle informazioni regolamentate, la Società si avvale del sistema di diffusione eMarket SDIR – STORAGE, gestito da Teleborsa S.r.l., con sede in Piazza di Priscilla 4, 00199 Roma (www.emarketstorage.com).
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La Società
Fondata nel 1962, DEDEM è leader per il mercato italiano nell'identificazione automatica e nella gestione di aree di divertimento e svago e gestisce il più grande network italiano di cabine per fototessere e kiddie rides. L'introduzione di sistemi avanzati per la qualità fotografica e la verifica conforme allo standard ICAO nelle cabine fotografiche, attraverso software IA proprietari, rende DEDEM un partner di riferimento della Pubblica Amministrazione (centrale e locale) per l'identificazione attraverso fotografie. DEDEM è presente in oltre il 60% dei centri commerciali italiani, con circa 5.000 kiddie rides installati, contribuendo alla loro offerta esperienziale e prolungando il tempo di permanenza dei visitatori attraverso soluzioni di intrattenimento dedicate alle famiglie. La capillarità dell'offerta e il modello di business totalmente integrato, con un presidio diretto sull'intera catena del valore, dalla progettazione e produzione dell'hardware allo sviluppo del software fino alla gestione e manutenzione del parco installato, rappresentano i principali vantaggi competitivi della Società e sono il risultato di oltre 60 anni di storia. Dedem è inoltre un player rilevante nel mercato spagnolo dove è attivo attraverso la controllata Tecnotron.
Contatti
Investor Relator
Paolo Monte
Via Variante di Cancelliera, 4 – 00072 Ariccia (RM)
Euronext Growth Advisor
EnVent Italia SIM S.p.A.
Via degli Omenoni 2 – 20121 Milano
+39 02 22175979
Specialist
MIT SIM S.p.A.
Corso Venezia 16 – 20121 Milano
+39 02 30561276
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DEDEM S.p.A. – BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2025
| STATO PATRIMONIALE - ATTIVO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| B) IMMOBILIZZAZIONI | ||
| I) Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) Costi di impianto e di ampliamento | 3.629.996 | 402.721 |
| 2) Costi di sviluppo | 1.600.283 | 874.742 |
| 3) Diritti brevetto industriale e di utilizzo di opere dell'ingegno | 611.934 | 667.795 |
| 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 869.981 | 564.594 |
| 5) Axiamento | 23.291.377 | 20.987.878 |
| 6) Immobilizzazioni in corso e acconti | 351.160 | 214.120 |
| 7) Altre immobilizzazioni immateriali | 3.186.275 | 2.192.118 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 33.341.006 | 25.903.968 |
| II) Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) Termini e fabbricati | 6.627.959 | 6.442.288 |
| 2) Impianti e macchinari | 14.033.545 | 12.051.099 |
| 3) Attrezzature industriali e commerciali | 18.728.453 | 18.349.206 |
| 4) Altri beni | 3.234.254 | 2.277.294 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 42.624.211 | 39.119.887 |
| III) Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) Partecipazioni in: | ||
| a) imprese controllate | 4.195 | 4.195 |
| b) imprese collegate | 314.492 | 310.052 |
| d-bis) altre imprese | 763.766 | 50.699 |
| Totale Partecipazioni | 1.082.453 | 364.946 |
| 2) Crediti: | ||
| d bis) verso Altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 5.668 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 1.098.971 | 1.434.208 |
| Totale verso altri | 1.104.639 | 1.434.208 |
| Totale crediti | 1.104.639 | 1.434.208 |
| 4) Strumenti finanziari derivati attivi | 11.949 | 173.823 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 2.199.041 | 1.972.977 |
| TOTALE IMMOBILIZZAZIONI | 78.164.258 | 66.996.832 |
| C) ATTIVO CIRCOLANTE | ||
| I) Rimanenze | ||
| 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo | 12.004.099 | 9.926.338 |
| 4) Prodotti finiti e merci | 3.633.875 | 3.579.622 |
| Totale rimanenze | 15.637.974 | 13.505.960 |
| II) Crediti: | ||
| 1) verso Clienti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 13.296.787 | 9.825.253 |
| Totale Crediti verso Clienti | 13.296.787 | 9.825.253 |
| 3) verso collegate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | - | 89.837 |
| Totale Crediti verso collegate | - | 89.837 |
| 5-bis) Crediti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.747.789 | 2.582.367 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 491.384 | 941.257 |
| Totale crediti tributari | 2.239.173 | 3.523.624 |
| 5-ter) Imposte anticipate | 3.508.482 | 3.138.335 |
| 5-quater) verso altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.735.636 | 1.004.338 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 10.960 | 10.960 |
| Totale Crediti verso altri | 1.746.596 | 1.015.298 |
| Totale crediti | 20.791.038 | 17.592.347 |
| III) Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | ||
| 4) Altre partecipazioni | 3.715 | 1.235 |
| 6) Altri titoli | 46.000 | 46.000 |
| Totale attività fin. che non costituiscono immobilizzazioni | 49.715 | 47.235 |
| IV) Disponibilità liquide | ||
| 1) Depositi bancari e postali | 3.998.625 | 2.429.605 |
| 3) Denaro e valori in cassa | 3.912.835 | 2.438.824 |
| Totale Disponibilità liquide | 7.911.460 | 4.868.429 |
| TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE | 44.390.197 | 36.013.971 |
| D) RATEI E RISCONTI | 1.382.507 | 1.039.715 |
| TOTALE ATTIVO | 123.936.952 | 104.050.518 |
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DEDEM S.p.A. – BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2025
| STATO PATRIMONIALE - PASSIVO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) PATRIMONIO NETTO | ||
| I) Capitale | 32.000.000 | 31.000.000 |
| II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni | 9.004.280 | - |
| IV) Riserva legale | 2.214.702 | 350.000 |
| V) Riserva statutaria | - | 1.814.702 |
| VI) Altre riserve, distintamente indicate: | ||
| Riserva da riduzione capitale sociale | - 4.872.744 | - 4.872.744 |
| Varie altre riserve | 7.820.724 | 7.820.724 |
| Riserva da arrotondamento | 3 | 2 |
| Totale altre riserve: | 2.947.983 | 2.947.982 |
| VII) Ris. per operaz. di copert. dei flussi fin. attesi | 9.081 | 132.104 |
| VIII) Utili (perdite) portati a nuovo | - 901.197 | - 3.062.526 |
| IX) Utile (perdita) dell'esercizio | 1.798.023 | 2.206.070 |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO DEL GRUPPO | 47.072.872 | 35.388.332 |
| CAPITALE E RISERVE DI TERZI | 37.500 | - |
| UTILE (PERDITA) DI TERZI | - 1.576 | - |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO DI TERZI | 35.925 | - |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO | 47.108.796 | - |
| B) FONDI PER RISCHI E ONERI | ||
| 2) per imposte, anche differite | 102.868 | 141.717 |
| TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI | 102.868 | 141.717 |
| C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO | 8.293.533 | 7.445.326 |
| D) DEBITI | ||
| 1) Obbligazioni | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | - | 225.156 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | 4.569.861 |
| Totale Obbligazioni | - | 4.795.017 |
| 4) Debiti verso Banche | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 13.260.073 | 15.323.408 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 23.267.393 | 10.660.534 |
| Totale Debiti verso Banche | 36.527.466 | 25.983.942 |
| 5) Debiti verso altri finanziatori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 290.196 | 126.151 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Debiti verso altri finanziatori | 290.196 | 126.151 |
| 6) Acconti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 151.735 | 55.684 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale acconti | 151.735 | 55.684 |
| 7) Debiti verso Fornitori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 19.092.890 | 19.416.507 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Debiti verso Fornitori | 19.092.890 | 19.416.507 |
| 12) Debiti tributari | ||
| esigibili entro esercizio successivo | 1.510.287 | 2.022.736 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 264.568 | 634.460 |
| Totale Debiti tributari | 1.774.855 | 2.657.196 |
| 13) Debiti verso ist. di previdenza e sicurezza sociale | ||
| esigibili entro esercizio successivo | 1.139.759 | 804.422 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Debiti verso ist. di previdenza e sicurezza sociale | 1.139.759 | 804.422 |
| 14) Altri debiti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 3.506.614 | 3.390.294 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 270.000 | 570.000 |
| Totale Altri debiti | 3.776.614 | 3.960.294 |
| TOTALE DEBITI | 62.753.812 | 57.799.313 |
| E) RATEI E RISCONTI | 5.678.240 | 3.275.930 |
| TOTALE PASSIVO | 123.936.952 | 104.050.518 |
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DEDEM S.p.A. – BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2025
| CONTO ECONOMICO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) VALORE DELLA PRODUZIONE | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 109.930.183 | 113.454.512 |
| 2) Variazione delle rimanenze di prodotti in lav., semilav. e finiti | - 569.696 | 7.202 |
| 4) Incrementi immobilizz. per lavori interni | 3.484.665 | 3.083.153 |
| 5) Altri ricavi e proventi | ||
| a) Contributi in c/esercizio | 66.492 | 118.125 |
| b) Altri ricavi e proventi | 2.431.334 | 2.009.702 |
| 5 TOTALE Altri ricavi e proventi | 2.497.826 | 2.127.827 |
| TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE | 115.342.978 | 118.672.694 |
| B) COSTI DELLA PRODUZIONE | ||
| 6) materie prime, suss., di cons. e merci | 29.404.097 | 32.284.718 |
| 7) per servizi | 16.086.544 | 17.953.114 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 23.839.469 | 21.795.134 |
| 9) per il personale: | ||
| a) salari e stipendi | 21.819.617 | 19.737.568 |
| b) oneri sociali | 5.536.211 | 4.941.048 |
| c) trattamento di fine rapporto | 1.319.873 | 1.211.541 |
| e) altri costi | 394.203 | 258.937 |
| Totale Costi per il personale | 29.069.904 | 26.149.094 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammort. immobilizz. immateriali | 4.502.352 | 3.198.091 |
| b) ammort. immobilizz. materiali | 7.579.705 | 6.691.202 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 12.082.057 | 9.889.293 |
| 11) Var. delle rim. di materie prime, suss., di consumo e merci | - 2.687.180 | 1.640.069 |
| 14) oneri diversi di gestione | 3.602.640 | 3.758.287 |
| TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE | 111.397.531 | 113.469.709 |
| A-B TOTALE DIFF. TRA VALORE E COSTI DI PRODUZIONE | 3.945.447 | 5.202.985 |
| C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: | ||
| 16) Altri proventi finanziari: | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| 5) altri | 88.760 | 256.640 |
| Totale Altri proventi finanziari | 88.760 | 256.640 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari: | ||
| e) altri interessi e oneri finanziari | 1.616.871 | 2.278.895 |
| Totale Interessi e altri oneri finanziari | 1.616.871 | 2.278.895 |
| 17-bis) Utili e perdite su cambi | ||
| a) utili su cambi | 17.811 | 22.238 |
| b) perdite su cambi | - 58.037 | - 29.354 |
| Totale utili e perdite su cambi | - 40.226 | - 7.116 |
| 15+16-17±17BIS TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI | - 1.568.337 | - 2.029.371 |
| D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATT. E PAS. FINANZIARIE | ||
| 18) Rivalutazioni: | ||
| a) di partecipazioni | - | - |
| b) di immobilizz. finanz. non partecip. | - | - |
| d) di strumenti finanziari derivati | - | - |
| TOTALE Rivalutazioni: | - | - |
| 19) Svalutazioni: | ||
| a) di partecipazioni | - | - |
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni | - | 75.450 |
| d) di strumenti finanziari derivati | - | - |
| TOTALE Svalutazioni: | - | 75.450 |
| 18-19 Totale rett. di valore attività finanziarie | - | 75.450 |
| A-B+C+D Totale ris. prima delle imposte | 2.377.110 | 3.098.164 |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio,correnti,differite,anticipate | ||
| a) imposte correnti | 634.986 | 564.325 |
| b) imposte relative agli esercizi precedenti | - | 62.034 |
| c) imposte differite | - | - |
| d) (imposte anticipate) | - 54.324 | 265.735 |
| e) (Proventi (oneri) da regime di consolidato fiscale e trasparenza fiscale) | - | - |
| Totale Imposte sul reddito dell'eserc., correnti, differite, anticipate | 580.662 | 892.094 |
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | 1.796.448 | 2.206.070 |
| Utile (perdita) dell'esercizio di competenza di terzi | - 1.576 | - |
| Utile (perdita) dell'esercizio di competenza del Gruppo | 1.798.024 | - |
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| RENDICONTO FINANZIARIO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DELL'ATTIVITÀ OPERATIVA (METODO INDIRETTO) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 1.796.448 | 2.206.070 |
| Imposte sul reddito | 580.662 | 892.094 |
| Interessi passivi/(interessi attivi) | 1.528.111 | 2.022.255 |
| (Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | 575.818 | 578.566 |
| 1. Utile dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | 4.481.039 | 5.698.985 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 1.319.873 | 1.211.541 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 12.082.057 | 9.889.293 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | - | 75.450 |
| Totale rettifiche elementi non monetari | 13.401.930 | 11.176.284 |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn | 17.882.969 | 16.875.269 |
| Variazione del capitale circolante netto: | ||
| Decremento/(incremento) delle rimanenze | -2.132.014 | 1.653.387 |
| Decremento/(incremento) dei crediti verso clienti | -3.471.534 | -2.351.080 |
| Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori | -323.617 | 5.295.431 |
| Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi | -342.792 | -145.823 |
| Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi | 2.402.310 | 788.710 |
| Altre variazioni del capitale circolante netto | 819.302 | -1.517.002 |
| Totale variazione del capitale circolante netto | -3.048.345 | 3.723.623 |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn | 14.834.623 | 20.598.892 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | -201.147 | 79.953 |
| (Imposte sul reddito pagate) | -878.676 | -671.612 |
| (Utilizzo dei fondi) | -471.666 | -719.780 |
| Totale altre rettifiche | -1.551.469 | -1.311.439 |
| FLUSSO FINANZIARIO DELLA GESTIONE REDDITUALE (A) | 13.283.134 | 19.287.451 |
| B. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DALL'ATTIVITÀ D'INVESTIMENTO | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | -11.764.406 | -10.808.150 |
| Disinvestimenti | 436.294 | 409.290 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | -12.300.099 | -2.094.062 |
| Disinvestimenti | 275.904 | - |
| Immobilizzazioni finanziarie (partecipazioni) | ||
| (Investimenti) | -719.987 | -39.195 |
| Disinvestimenti | - | - |
| (Flusso finanziario derivante dal pagamento dei rami d'azienda) | -1.120.000 | -636.710 |
| (Incremento)/decremento Crediti finanziari | 329.569 | -564.614 |
| (Incremento)/decremento altre immobilizzazioni finanziarie | - | - |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO (B) | -24.885.285 | -13.733.441 |
| C. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DALL'ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO | ||
| MEZZI DI TERZI | ||
| Incremento (decremento) debiti a breve verso banche | -962.468 | 3.321.846 |
| Incremento (decremento) debiti a breve verso altri finanziatori | 161.769 | 22.445 |
| Accensione finanziamenti | 29.893.946 | 550.000 |
| Rimborso finanziamenti | -19.244.908 | -10.826.589 |
| Accensione (rimborso) presititi obbligazionari | -5.265.017 | -470.000 |
| MEZZI PROPRI | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 10.041.780 | - |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | - | - |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO (C) | 14.625.102 | -7.402.298 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 3.043.031 | -1.848.285 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 4.868.429 | 6.716.714 |
| di cui: depositi bancari e postali | 2.429.605 | 4.145.730 |
| denaro e valori in cassa | 2.438.824 | 2.570.984 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | 7.911.460 | 4.868.429 |
| di cui: depositi bancari e postali | 3.998.625 | 2.429.605 |
| denaro e valori in cassa | 3.912.835 | 2.438.824 |
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| STATO PATRIMONIALE - ATTIVO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| B) IMMOBILIZZAZIONI | ||
| I) Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) Costi di impianto e di ampliamento | 3.229.375 | 247.644 |
| 2) Costi di sviluppo | 1.368.360 | 869.298 |
| 3) Diritti brevetto industriale e di utilizzo di opere dell'ingegno | 577.620 | 634.993 |
| 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 472.713 | 414.272 |
| 5) Avviamento | 13.381.718 | 14.673.855 |
| 7) Altre immobilizzazioni immateriali | 374.736 | 375.248 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 19.404.522 | 17.215.310 |
| II) Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) Terreni e fabbricati | 5.369.924 | 5.312.857 |
| 2) Impianti e macchinari | 9.243.315 | 8.750.490 |
| 3) Attrezzature industriali e commerciali | 917.879 | 851.919 |
| 4) Altri beni | 351.502 | 328.558 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 15.882.620 | 15.243.824 |
| III) Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) Partecipazioni in: | ||
| a) imprese controllate | 21.825.378 | 16.177.221 |
| b) imprese collegate | 61.052 | 57.052 |
| d-bis) altre imprese | 41.238 | 45.238 |
| Totale Partecipazioni | 21.927.668 | 16.279.511 |
| 2) Crediti: | ||
| d bis) verso Altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | - | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 423.182 | 418.009 |
| Totale verso altri | 423.182 | 418.009 |
| Totale crediti | 423.182 | 418.009 |
| 3) Altri titoli | - | - |
| 4) Strumenti finanziari derivati attivi | - | 109.066 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 22.350.850 | 16.806.586 |
| TOTALE IMMOBILIZZAZIONI | 57.637.992 | 49.265.720 |
| C) ATTIVO CIRCOLANTE | ||
| I) Rimanenze | ||
| 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo | 8.805.788 | 8.453.211 |
| 4) Prodotti finiti e merci | 704.927 | 858.491 |
| Totale rimanenze | 9.510.715 | 9.311.702 |
| II) Crediti: | ||
| 1) verso Clienti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 3.021.538 | 1.710.324 |
| Totale Crediti verso Clienti | 3.021.538 | 1.710.324 |
| 2) verso Imprese controllate: | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 11.596.508 | 5.382.787 |
| Totale Crediti verso Imprese controllate | 11.596.508 | 5.382.787 |
| 5-bis) Crediti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 434.079 | 634.235 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 292.888 | 398.318 |
| Totale crediti tributari | 726.967 | 1.032.553 |
| 5-ter) Imposte anticipate | 1.832.125 | 1.930.549 |
| 5-quater) verso altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.079.804 | 310.866 |
| Totale Crediti verso altri | 1.079.804 | 310.866 |
| Totale crediti | 18.256.942 | 10.367.079 |
| III) Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | ||
| Attività finanziarie per la gestione della tesoreria accentrata | 227.666 | 47.944 |
| Totale attività fin. che non costituiscono immobilizzazioni | 227.666 | 47.944 |
| IV) Disponibilità liquide | ||
| 1) Depositi bancari e postali | 2.350.367 | 1.112.819 |
| 3) Denaro e valori in cassa | 1.298.042 | 782.397 |
| Totale Disponibilità liquide | 3.648.409 | 1.895.216 |
| TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE | 31.643.732 | 21.621.941 |
| D) RATEI E RISCONTI | 858.795 | 454.995 |
| TOTALE ATTIVO | 90.140.519 | 71.342.656 |
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| STATO PATRIMONIALE - PASSIVO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) PATRIMONIO NETTO | ||
| I) Capitale | 32.000.000 | 31.000.000 |
| II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni | 9.004.280 | - |
| IV) Riserva legale | 2.214.702 | 350.000 |
| V) Riserva statutaria | - | 1.814.702 |
| VI) Altre riserve, distintamente indicate: | ||
| Riserva da riduzione capitale sociale | -4.872.744 | -4.872.744 |
| Riserva da arrotondamento | 1 | -2 |
| Totale altre riserve: | -4.872.743 | -4.872.746 |
| VII) Ris. per operaz. di copert. dei flussi fin. attesi | - | 82.889 |
| VIII) Utili (perdite) portati a nuovo | -1.420.808 | -1.921.011 |
| IX) Utile (perdita) dell' esercizio | 1.638.128 | 550.204 |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO | 38.563.559 | 27.004.038 |
| B) FONDI PER RISCHI E ONERI | ||
| 2) per imposte, anche differite | 100.000 | 126.177 |
| TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI | 100.000 | 126.177 |
| C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO | 5.394.098 | 4.644.693 |
| D) DEBITI | ||
| 1) Obbligazioni | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | - | 225.156 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | 4.569.861 |
| Totale Obbligazioni | - | 4.795.017 |
| 4) Debiti verso Banche | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 7.060.321 | 8.020.608 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 22.921.967 | 9.227.154 |
| Totale Debiti verso Banche | 29.982.288 | 17.247.762 |
| 5) Debiti verso altri finanziatori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 198.016 | 61.761 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Debiti verso altri finanziatori | 198.016 | 61.761 |
| 6) Acconti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 92.000 | 55.684 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale acconti | 92.000 | 55.684 |
| 7) Debiti verso Fornitori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 8.891.746 | 8.464.689 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Debiti verso Fornitori | 8.891.746 | 8.464.689 |
| 9) Debiti verso Imprese Controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 3.398.804 | 4.795.172 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Debiti verso Imprese Controllate | 3.398.804 | 4.795.172 |
| 12) Debiti tributari | ||
| esigibili entro esercizio successivo | 659.726 | 1.035.215 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 245.244 | 604.853 |
| Totale Debiti tributari | 904.970 | 1.640.068 |
| 13) Debiti verso ist. di previdenza e sicurezza sociale | ||
| esigibili entro esercizio successivo | 543.846 | 428.487 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Debiti verso ist. di previdenza e sicurezza sociale | 543.846 | 428.487 |
| 14) Altri debiti | ||
| esigibili entro esercizio successivo | 1.051.441 | 1.071.769 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - |
| Totale Altri debiti | 1.051.441 | 1.071.769 |
| TOTALE DEBITI | 45.063.111 | 38.560.409 |
| E) RATEI E RISCONTI | 1.019.751 | 1.007.339 |
| TOTALE PASSIVO | 90.140.519 | 71.342.656 |
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| CONTO ECONOMICO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) VALORE DELLA PRODUZIONE | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 47.801.379 | 48.594.917 |
| 2) Variazioni delle rim. di prod. in corso di lav., semilav. e finiti | -153.564 | -36.778 |
| 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 3.240.724 | 2.805.495 |
| 5) Altri ricavi e proventi | ||
| a) Contributi in c/esercizio | 66.492 | 105.768 |
| b) Altri ricavi e proventi | 1.787.381 | 1.087.273 |
| 5 TOTALE Altri ricavi e proventi | 1.853.873 | 1.193.041 |
| TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE | 52.742.412 | 52.556.675 |
| B) COSTI DELLA PRODUZIONE | ||
| 6) materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 13.352.919 | 13.070.608 |
| 7) per servizi | 9.404.841 | 11.188.494 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 7.817.414 | 7.802.602 |
| 9) per il personale: | ||
| a) salari e stipendi | 9.006.133 | 8.122.046 |
| b) oneri sociali | 2.121.403 | 1.971.265 |
| c) trattamento di fine rapporto | 742.909 | 649.385 |
| e) altri costi | 109.605 | 118.867 |
| Totale Costi per il personale | 11.980.050 | 10.861.563 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 2.816.192 | 1.915.887 |
| b) ammortamento immobilizzazioni materiali | 3.067.743 | 3.003.316 |
| d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide | - | - |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 5.883.935 | 4.919.203 |
| 11) Var. delle rim. di materie prime, suss., di consumo e merci | -352.577 | 949.895 |
| 14) oneri diversi di gestione | 1.274.296 | 978.155 |
| TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE | 49.360.878 | 49.770.520 |
| A-B TOTALE DIFF. TRA VALORE E COSTI DI PRODUZIONE | 3.381.534 | 2.786.155 |
| C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: | ||
| 16) Altri proventi finanziari: | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| 5) altri | 80.874 | 251.854 |
| Totale Altri proventi finanziari | 80.874 | 251.854 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari: | ||
| a) verso imprese controllate | 9.052 | 21.313 |
| e) altri interessi e oneri finanziari | 1.302.029 | 2.074.134 |
| Totale Interessi e altri oneri finanziari | 1.311.081 | 2.095.447 |
| 17-bis) Utili e perdite su cambi | ||
| a) utili su cambi | 17.795 | 22.214 |
| b) perdite su cambi | -57.397 | -27.533 |
| Totale Utili e perdite su cambi | -39.602 | -5.319 |
| 15+16-17±17BIS TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI | -1.269.809 | -1.848.912 |
| D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' E PASSIVITA' FINANZIARIE | ||
| 18) Rivalutazioni: | ||
| a) di partecipazioni | - | - |
| b) di immobilizz. finanz. non partecip. | - | - |
| d) di strumenti finanziari derivati | - | - |
| TOTALE Rivalutazioni: | - | - |
| 19) Svalutazioni: | ||
| a) di partecipazioni | - | - |
| d) di strumenti finanziari derivati | - | - |
| TOTALE Svalutazioni: | - | - |
| 18-19 Totale rett. di valore attività finanziarie | - | - |
| A-B±C±D Totale ris. prima delle imposte | 2.111.725 | 937.243 |
| 20) Imposte redd. eserc., correnti, differite, anticipate | ||
| a) imposte correnti | 375.173 | 174.393 |
| b) imposte relative agli esercizi precedenti | - | 62.034 |
| c) imposte differite | - | - |
| d) (imposte anticipate) | 98.424 | 150.612 |
| e) (Proventi (oneri) da regime di consolidato fiscale e trasparenza fiscale) | - | - |
| Totale Imposte redd. eserc., correnti, differite, anticipate | 473.597 | 387.039 |
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | 1.638.128 | 550.204 |
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DEDEM S.p.A. – BILANCIO D'ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2025
| RENDICONTO FINANZIARIO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DELL'ATTIVITÀ OPERATIVA (METODO INDIRETTO) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 1.638.128 | 550.204 |
| Imposte sul reddito | 473.597 | 387.039 |
| Interessi passivi/(interessi attivi) | 1.230.207 | 1.843.593 |
| 1. Utile dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minuavalenze da cessione | 3.341.932 | 2.780.836 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 742.909 | 649.385 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 5.883.935 | 4.919.203 |
| Totale rettifiche elementi non monetari | 6.626.844 | 5.568.588 |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn | 9.968.776 | 8.349.424 |
| Variazione del capitale circolante netto: | ||
| Decremento/(incremento) delle rimanenze | -199.013 | 986.674 |
| Decremento/(incremento) dei crediti verso clienti | -1.311.214 | 934.570 |
| Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori | 427.057 | 1.342.947 |
| Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi | -403.800 | 86.626 |
| Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi | 12.412 | -124.117 |
| Altre variazioni del capitale circolante netto | -8.713.231 | 1.766.647 |
| Totale variazione del capitale circolante netto | -10.187.789 | 4.993.347 |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn | -219.013 | 13.342.771 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | 82.870 | 5.187 |
| (Imposte sul reddito pagate) | -761.254 | -1.031.794 |
| (Utilizzo dei fondi) | 6.496 | -582.920 |
| Totale altre rettifiche | -671.888 | -1.609.528 |
| FLUSSO FINANZIARIO DELLA GESTIONE REDDITUALE (A) | -890.901 | 11.733.243 |
| B. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DALL'ATTIVITÀ D'INVESTIMENTO | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | -3.629.765 | -4.263.121 |
| Disinvestimenti | 179.504 | 182.312 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | -5.005.403 | -1.454.361 |
| Disinvestimenti | - | - |
| Immobilizzazioni finanziarie (partecipazioni) | ||
| (Investimenti) | -5.648.157 | -4.195 |
| Disinvestimenti | - | - |
| (Incremento)/decremento altre immobilizzazioni finanziarie | -5.173 | -16.450 |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO (B) | -14.108.994 | -5.555.815 |
| C. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DALL'ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO | ||
| MEZZI DI TERZI | ||
| Incremento (decremento) debiti a breve verso banche | -334.515 | -584.670 |
| Incremento (decremento) debiti a breve verso altri finanziatori | 136.255 | 17.163 |
| Accensione finanziamenti | 28.829.017 | 1.835.000 |
| Rimborso finanziamenti | -16.616.931 | -8.937.352 |
| Accensione (rimborsi) prestiti obbligazionari | -5.265.017 | -470.000 |
| MEZZI PROPRI | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 10.004.280 | - |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | - | - |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO (C) | 10.753.089 | -8.139.858 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 1.753.193 | -1.962.430 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 1.895.216 | 3.857.646 |
| di cui: depositi bancari e postali | 1.112.819 | 2.780.861 |
| denaro e valori in cassa | 782.397 | 1.076.785 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | 3.648.409 | 1.895.216 |
| di cui: depositi bancari e postali | 2.350.367 | 1.112.819 |
| denaro e valori in cassa | 1.298.042 | 782.397 |
DEDEM
| Fine Comunicato n.20342-2-2026 | Numero di Pagine: 15 |
|---|---|