Firma Oponiarska Debica S.A.

Quarterly Report • Nov 17, 2020

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 3 / 2020

kwartał / rok

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 3 kwartał roku obrotowego 2020 obejmujący okres od 2020-07-01 do 2020-09-30 data przekazania: 2020-11-17

		(pełna nazwa emitenta)
T.C. Dębica S.A.		motoryzacyjny
(skrócona nazwa emitenta)		(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
39-200	Dębica
(kod pocztowy)		(miejscowość)
1 Maja		1
	(ulica)	(numer)
+48 14 670 28 31		+48 14 670 09 57
(telefon)		(fax)
		www.debica.com.pl
(e-mail)		(www)
872-000-34-04		850004505
(NIP)		(REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. EUR
	3 kwartał(y)	3 kwartał(y)	3 kwartał(y)	3 kwartał(y)
	narastająco /	narastająco /	narastająco /	narastająco /
	2020 okres od	2019 okres od	2020 okres od	2019 okres od
	2020-01-01 do	2019-01-01 do	2020-01-01 do	2019-01-01 do
	2020-09-30	2019-09-30	2020-09-30	2019-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 307 701	1 578 604	294 395	366 385
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	66 339	96 636	14 934	22 429
III. Zysk (strata) brutto	66 205	97 706	14 904	22 677
IV. Zysk (strata) netto	54 237	92 455	12 210	21 458
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	20 195	2 111	4 546	490
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-63 621	-10 625	-14 323	-2 466
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 108	-1 230	-249	-285
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	-44 534	-9 744	-10 026	-2 262
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec IX. poprzedniego roku obrotowego)	1 771 402	1 751 030	391 314	411 185
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego X. kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	615 846	593 396	136 045	139 344
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	4 019	4 387	888	1 030
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	520 494	508 942	114 981	119 512
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	1 155 556	1 157 634	255 270	271 841
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIV. poprzedniego roku obrotowego)	110 422	110 422	24 393	25 930
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec XV. poprzedniego roku obrotowego)	13 802 750	13 802 750	13 802 750	13 802 750
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	3,93	6,70	0,88	1,55
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	3,93	6,70	0,88	1,55
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	83,72	83,87	18,49	19,69
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na XIX. koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	83,72	83,87	18,49	19,69
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/EUR)	4,08	4,88	0,90	1,12

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

SKRÓCONESPRAWOZDANIEFINANSOWE

BILANS

stan na stan na stan na stan na 2020-09-30 2020-06-30 2019-12-31 2019-09-30 koniec kwartału / koniec poprz. koniec poprz. roku koniec kwartału / 2020 kwartału / 2020 / 2019 2019 AKTYWA I. Aktywa trwałe 775 293 771 826 800 066	774 654
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 0 0 0	0
2. Rzeczowe aktywa trwałe 756 037 762 664 782 700	756 938
3. Inwestycje długoterminowe 74 74 74	74
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 74 74 74	74
a) w pozostałych jednostkach 74 74 74	74
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 19 182 9 088 17 292	17 642
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 182 9 088 17 292	17 642
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0	0
II. Aktywa obrotowe 996 109 821 693 950 964	1 017 252
1. Zapasy 85 419 100 038 107 972	108 289
2. Należności krótkoterminowe 482 682 297 585 359 219	452 724
2.1. Od jednostek powiązanych 423 112 255 442 333 084	394 511
2.2. Od pozostałych jednostek 59 570 42 143 26 135	58 213
3. Inwestycje krótkoterminowe 422 896 417 430 481 906	451 672
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 422 896 417 430 481 906	451 672
a) w jednostkach powiązanych 340 000 290 000 350 000	225 000
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 82 896 127 430 131 906	226 672
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 112 6 640 1 867	4 567
A k t y w a r a z e m 1 771 402 1 593 519 1 751 030	1 791 906
PASYWA
I. Kapitał własny 1 155 556 1 158 894 1 157 634	1 137 350
1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422	110 422
2. Kapitał zapasowy 327 609 327 609 327 609	327 224
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 64 949 64 949 64 949	65 334
4. Pozostałe kapitały rezerwowe
598 339 541 915 541 915	541 915
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 112 739
6. Zysk (strata) netto 54 237 1 260 112 739	92 455
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 615 846 434 625 593 396	654 556
1. Rezerwy na zobowiązania 91 333 78 156 80 067	75 806
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 49 646 43 503 37 315	36 056
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 39 304 31 013 38 375	34 098
a) długoterminowa 10 291 10 379 10 449	9 168
b) krótkoterminowa 29 013 20 634 27 926	24 930
1.3. Pozostałe rezerwy 2 383 3 640 4 377	5 652
a) długoterminowe 148 154 218	189
b) krótkoterminowe 2 235 3 486 4 159	5 463
2. Zobowiązania długoterminowe 4 019 4 048 4 387	3 951
2.1. Wobec pozostałych jednostek 4 019 4 048 4 387	3 951
3. Zobowiązania krótkoterminowe 520 494 352 421 508 942	574 799
3.1. Wobec jednostek powiązanych 146 159 71 475 100 332	161 927
3.2. Wobec pozostałych jednostek 372 686 279 002 408 476	410 894
3.3. Fundusze specjalne 1 649 1 944 134	1 978
3.4. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0
P a s y w a r a z e m 1 771 402 1 593 519 1 751 030	1 791 906
Wartość księgowa 1 155 556 1 158 894 1 157 634	1 137 350
Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750	13 802 750

Komisja Nadzoru Finansowego

	w tys. zł
	stan na 2020-09-30 koniec kwartału / 2020	stan na 2020-06-30 koniec poprz. kwartału / 2020	stan na 2019-12-31 koniec poprz. roku / 2019	stan na 2019-09-30 koniec kwartału / 2019
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	83,72	83,96	83,87	82,40
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	13 802 750	13 802 750	13 802 750	13 802 750
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	83,72	83,96	83,87	82,40

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

	w tys. zł
	stan na 2020-09-30 koniec kwartału / 2020	stan na 2020-06-30 koniec poprz. kwartału / 2020	stan na 2019-12-31 koniec poprz. roku / 2019	stan na 2019-09-30 koniec kwartału / 2019
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1. Inne (z tytułu)	8 175	8 700	9 711	9 988
zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na - dostawę gazu	7 638	7 980	8 664	9 006
zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy - najmu ruchomości	537	720	1 047	982
Pozycje pozabilansowe, razem	8 175	8 700	9 711	9 988

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	w tys. zł
	3 kwartał/2020 okres od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30	3 kwartał / 2019 okres od 2019-07-01 do 2019-09-30	3 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	509 890	1 307 701	511 891	1 578 604
- od jednostek powiązanych	454 049	1 173 679	458 663	1 419 227
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	452 998	1 170 541	458 815	1 419 290
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	56 892	137 160	53 076	159 314
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	452 137	1 203 441	482 663	1 456 235
- jednostkom powiązanym	404 265	1 078 764	438 301	1 316 267
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	401 811	1 074 147	437 946	1 314 970
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	50 326	129 294	44 717	141 265
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	57 753	104 260	29 228	122 369
IV. Koszty sprzedaży	4 211	11 131	3 321	10 633
V. Koszty ogólnego zarządu	2 110	6 164	2 110	5 867
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży	51 432	86 965	23 797	105 869
VII. Pozostałe przychody operacyjne	95	16 886	56	122
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	62	202	25	15
2. Dotacje	0	16 551	0	0
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0	0	0	0

	w tys. zł
	3 kwartał/2020 okres od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30	3 kwartał / 2019 okres od 2019-07-01 do 2019-09-30	3 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-09-30
4. Inne przychody operacyjne	33	133	31	107
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	722	37 512	1 797	9 355
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0	0	0	0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	9	40	1 674	1 900
3. Inne koszty operacyjne	713	37 472	123	7 455
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	50 805	66 339	22 056	96 636
X. Przychody finansowe	380	2 850	1 649	4 685
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0	0	106
a) od jednostek powiązanych, w tym:	0	0	0	0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
b) od pozostałych jednostek, w tym:	0	0	0	106
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	106
2. Odsetki, w tym:	296	2 850	1 649	4 579
- od jednostek powiązanych	283	2 561	1 110	2 961
3. Inne	84	0	0	0
XI. Koszty finansowe	632	2 984	1 190	3 615
1. Odsetki w tym:	632	1 430	1 039	1 824
2. Inne	0	1 554	151	1 791
XII. Zysk (strata) brutto	50 553	66 205	22 515	97 706
XIII. Podatek dochodowy	-2 424	11 968	3 647	5 251
a) część bieżąca	1 527	1 527	1 140	3 040
b) część odroczona	-3 951	10 441	2 507	2 211
XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0	0	0	0
XV. Zysk (strata) netto	52 977	54 237	18 868	92 455
Zysk (strata) netto (zannualizowany)		74 521		90 686
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750		13 802 750
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		5,40		6,57
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750		13 802 750
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		5,40		6,57

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	w tys. zł
	3 kwartał / 2020 okres od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30	rok 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-12-31	3 kwartał(y) narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	1 158 894	1 157 634	1 112 252	1 112 252
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych	1 158 894	1 157 634	1 112 252	1 112 252
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	110 422	110 422	110 422	110 422
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	110 422	110 422	110 422	110 422
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	327 609	327 609	327 178	327 178
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	0	0	431	46
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	431	46
przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji - wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	0	0	431	46
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	327 609	327 609	327 609	327 224
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	64 949	64 949	65 380	65 380
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	0	-431	-46
a) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	431	46
przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny - środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	0		431	46

	w tys. zł
	3 kwartał / 2020 okres od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30	rok 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-12-31	3 kwartał(y) narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-09-30
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	64 949	64 949	64 949	65 334
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	541 915	541 915	519 520	519 520
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	56 424	56 424	22 395	22 395
a) zwiększenia (z tytułu)	56 424	56 424	22 395	22 395
przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za - 2018/2019 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	56 424	56 424	22 395	22 395
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	598 339	598 339	541 915	541 915
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	113 999	112 739	89 752	89 752
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	113 999	112 739	89 752	89 752
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 5.2. danych porównywalnych	113 999	112 739	89 752	89 752
a) zmniejszenia (z tytułu)	112 739	112 739	89 752	89 752
- dywidenda dla akcjonariuszy	56 315	56 315	67 357	67 357
przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 - /2019 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	56 424	56 424	22 395	22 395
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	1 260	0	0	0
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	1 260	0	0	0
6. Wynik netto	52 977	54 237	112 739	92 455
a) zysk netto	52 977	54 237	112 739	92 455
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	1 155 556	1 155 556	1 157 634	1 137 350
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	1 155 556	1 155 556	1 157 634	1 137 350

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	w tys. zł
	3 kwartał / 2020 okres od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30	3 kwartał / 2019 okres od 2019-07-01 do 2019-09-30	3 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	52 977	54 237	18 868	92 455
II. Korekty razem	-32 782	-70 293	-16 757	-46 821
1. Amortyzacja	24 199	72 319	23 128	69 424
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	-11	-11	29
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	42	-1 928	-561	-2 402
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-63	-202	-79	721
5. Zmiana stanu rezerw	13 177	11 266	4 700	13 296
6. Zmiana stanu zapasów	14 619	22 553	-1 829	-14 482
7. Zmiana stanu należności	-185 097	-123 463	-16 440	-98 174
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 8. pożyczek i kredytów	108 907	-45 692	-26 212	-3 929
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-8 566	-5 135	547	-11 374
10. Inne korekty	0	0	0	70
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	20 195	-16 056	2 111	45 634
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	1 404	64 326	1 459	190 105
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych	1 121	1 765	349	2 038
2. Z aktywów finansowych, w tym:	283	2 561	1 110	3 067
a) w jednostkach powiązanych	283	2 561	1 110	3 067
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	106
- odsetki	283	2 561	1 110	2 961
b) w pozostałych jednostkach	0	0	0	0
- odsetki	0	0	0	0

	w tys. zł
	3 kwartał / 2020 okres od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30	3 kwartał / 2019 okres od 2019-07-01 do 2019-09-30	3 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-09-30
3. Inne wpływy inwestycyjne	0	60 000	0	185 000
II. Wydatki	65 025	94 392	12 084	98 151
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych	15 025	44 392	12 084	38 151
2. Na aktywa finansowe, w tym:	0	0	0	0
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	0	0	0	0
3. Inne wydatki inwestycyjne	50 000	50 000	0	60 000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-63 621	-30 066	-10 625	91 954
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	0	0	0	0
1. Kredyty i pożyczki	0	0	0	0
II. Wydatki	1 108	2 899	1 230	3 307
1. Spłaty kredytów i pożyczek	0	0	0	0
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	783	2 266	681	2 642
3. Odsetki	325	633	549	665
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-1 108	-2 899	-1 230	-3 307
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	-44 534	-49 021	-9 744	134 281
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-44 534	-49 010	-9 733	134 252
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	11	11	-29
F. Środki pieniężne na początek okresu	127 428	131 916	236 412	92 386
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	82 894	82 894	226 667	226 667
- o ograniczonej możliwości dysponowania	2 015	2 015	1 978	1 978

INFORMACJA DODATKOWA

INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA 3 KWARTAŁ 2020 r.

Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).

1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu

Raport kwartalny za trzeci kwartał 2020 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce.

Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.

Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2019, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 23 kwietnia 2020 r.

2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość

Nie wystąpiły.

3. Sezonowość, cykliczność działalności

Działalność Spółki ma sezonowy charakter, ponieważ czynniki zewnętrzne, takie jak sytuacja makroekonomiczna, Komisja Nadzoru Finansowego

warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych).

4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów

T.C. Dębica S.A. dokonała za trzy kwartały 2020 r. odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 119 tys. zł, które miały wpływ na poziom pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczyły:

a) zapasów wyrobów 0 tys. zł

b) zapasów surowców i materiałów 119 tys. zł

Razem 119 tys. zł

1. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów

Nie wystąpiły.

1. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 30.09.2020 r.

Rezerwy krótkoterminowe

w tys. zł

	Rezerwa na świadczenia pracownicze

Stan na początek okresu	27 926
- zwiększenia: utworzenie rezerwy	28 009
- zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 26 922
Stan na koniec okresu	29 013

Rezerwa na restrukturyzację

Stan na początek okresu	4 159
- zwiększenia: utworzenie rezerwy	-
- zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy	1 924
Stan na koniec okresu	2 235

Rezerwy długoterminowe

w tys. zł
Rezerwa na świadczenia emerytalne
Stan na początek okresu	10 449
- zwiększenia: utworzenie rezerwy	248
- zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy	406
Stan na koniec okresu	10 291
Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie
Stan na początek okresu	218
- zwiększenia: utworzenie rezerwy	-
- zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy	70
Stan na koniec okresu	148

7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2020 r. wyniósł 49,6 mln zł i wzrósł o 12,3 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2019 r. Wzrost stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego wynika głównie z różnicy stawek amortyzacji podatkowej i rachunkowej majątku trwałego Spółki.

Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2020 r. wyniósł 19,2 mln zł i wzrósł o 1,9 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2019 r. Różnice stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego spowodowane są w głównej mierze wzrostem rezerw.

Od 2013 r. Spółka korzysta z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych na podstawie posiadanego zezwolenia nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 r. na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec. Na dzień bilansowy 30 września 2020 r. kwota pozostałej do wykorzystania pomocy publicznej wynosi 0,2 mln zł w wartości zdyskontowanej, tj. 0,4 mln zł w wartości nominalnej (wartości te uwzględniają wartość CIT za 9 miesięcy 2020 r., która w rozliczeniu rocznym może ulec zmianie). Zarząd Spółki nie widzi ryzyka braku pełnego wykorzystania ulgi do końca obowiązywania okresu Zezwolenia, tj. do 31 grudnia 2026 r.

8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

W trzech kwartałach 2020 r. nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

W trzech kwartałach 2020 r. wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie maszyn branżowych o wartości 45,2 mln zł.

9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Nie wystąpiły.

1. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych

Nie wystąpiły.

1. Korekty błędów poprzednich okresów

Nie wystąpiły.

1. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

Nie wystąpiły.

1. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki

Nie wystąpiły.

14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe

W okresie 3 kwartałów 2020 r. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia

Spółka nie wycenia instrumentów finansowych wg wartości godziwej.

16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Nie wystąpiły.

17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.

18. Dywidenda

Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z dnia 25 sierpnia 2020 r. przeznaczono kwotę 56 315 220,00 zł (słownie: pięćdziesiąt sześć milionów trzysta piętnaście tysięcy dwieście dwadzieścia złotych 00/100) na dywidendę̨ dla akcjonariuszy w wysokości 4,08 zł na jedną akcję, ustalając dzień 9 października 2020 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień dywidendy) oraz dzień 17 grudnia 2020 r. jako termin wypłaty dywidendy.

19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego

Nie wystąpiły.

20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego

Zobowiązania warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 30 września 2020 r. wynoszą 22 036 tys. zł, jest to spadek w stosunku do końca ubieglego roku o 31 417 tys. zł. Na dzień prezentacji sprawozdania za 3 kwartał 2020 r. wartość niespłaconych przez klientów weksli wynosi 20 046 tys. zł. Są to weksle z datą wykupu 19.11.2020 i 08.03.2021.

21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego

21.1 Wpływ pandemii COVID-19

Zarząd kontynuuje monitorowanie wpływu pandemii COVID-19 na aspekty finansowe, biznesowe oraz operacyjne Spółki i podejmuje adekwatne decyzje zapewniające ciągłość działania oraz bezpieczną i stabilną sytuację firmy. Skala działalności operacyjnej Spółki jest i będzie dostosowywana dla aktualnej sytuacji rynkowej.

1. Zapewnienie ciągłości działania:

a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu

Pomimo rozwoju pandemii Zarząd doszedł do wniosku, że przyjęcie zasady kontynuacji działalności jest zasadne. W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z przedstawicieli kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające zapewnić ciągłość funkcjonowania Spółki

w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół raportuje swoje działania do Zarządu Spółki.

b) Zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom:

Z chwilą rozprzestrzeniania się koronawirusa w Europie, Spółka podjęła działania zmierzające do zapewnienia bezpieczeństwa swoim pracownikom. Wprowadzone zostało ograniczenie podróży służbowych oraz ilości wizyt na terenie zakładu produkcyjnego, a pracownicy otrzymali instrukcje dot. zachowania zasad higieny na terenie zakładu i w kontaktach międzyludzkich. Na terenie zakładu zwiększono dostępność środków dezynfekujących i

środków ochronnych, a od dnia 15 marca 2020 r. pracownicy, których praca może być wykonywana bez konieczności fizycznej obecności w firmie, mogą pracować w ramach pracy zdalnej.

c) Monitorowanie sytuacji rynkowej

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność do dynamicznie zmieniającej się sytuacji rynkowej.

d) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług

Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych do zapewnienia ciągłości produkcji.

1. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki.

a) Ochrona płynności finansowej

Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne.

b) Monitorowanie stanu pożyczek

Na dzień bilansowy 31 października 2020 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 340,0 mln zł, jednak Spółka przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej spłaty przed terminem, w sytuacji, gdy spółka się o to

zwróci kapitał nie jest więc "zamrożony" i można skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek.

c) Spłacanie należności przez klientów

Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów handlowych.

d) Optymalizacja kosztów

Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich realizacji do aktualnych warunków rynkowych, w niektórych przypadkach przenosząc aktywności na dalszą część roku.

Spółka podjęła działania mające na celu zmniejszenie ilości i zakresu zamawianych towarów i usług ograniczając tym samym wydatki jednakże bez uszczerbku dla dalszego funkcjonowania zakładu.

1. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej

Spółka nadal prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi partnerami biznesowymi. Spółka nadal zapewnia dostawy opon dla swoich klientów i współpracuje przy wypracowywaniu najbardziej optymalnych rozwiązań handlowych w dynamicznie zmieniających się i niepewnych warunkach rynkowych.

W opinii Zarządu nie należy traktować danych za 3 kwartał 2020 r. jako źródła wskazówek czy prognoz w odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych okresach z uwagi na dynamicznie zmieniające się okoliczności biznesowe w tym m.in.: podwyższony poziom niepewności rynkowej, niepewność co do dalszego wpływu pandemii COVID-19 na gospodarkę, branżę, partnerów biznesowych Spółki oraz zachowania konsumenckie.

21.2 Wyniki kontroli podatkowych

Raportem bieżącym nr 7/2020 opublikowanym dnia 24 kwietnia 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2014 ("Kontrola", "Wynik kontroli"). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku źródła w okresie objętym powyższą Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 13,4 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień publikacji raportu bieżącego wynosiłyby ok. 6 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki.

Raportem bieżącym nr 10/2020 opublikowanym dnia 18 maja 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA ("Spółka") poinformowała o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2015 ("Kontrola", "Wynik kontroli"). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka, podobnie jak w przypadku wyniku kontroli za rok 2014, o którym informowała raportem bieżącym nr 7/2020 z 24 kwietnia 2020 r. nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w okresie objętym Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 16,1 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień publikacji raportu bieżącego wynosiłyby ok. 6,1 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki.

W oparciu o otrzymaną opinię Doradcę podatkowego Zarząd zdecydował o nie tworzeniu rezerwy na potencjalną zaległość podatkową wynikającą z wymienionych kontroli podatkowych.

Plik Opis

POZOSTAŁE INFORMACJE

1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro

Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2020 r. (1 euro = 4,5268 złotych) i na dzień 30 września 2019 r. (1 euro = 4,3736 złotych).

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2020 r. wynosi za 1 euro 4,4420 złotych, a do wyliczeń za trzy kwartały 2019 r. za 1 euro 4,3086 złotych.

Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2020 r. wyliczony kursem na koniec września 2020 r. wynosi 11 981 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 12 210 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2020 r. wyniosły 229 tys. euro.

2. Istotne dokonania lub niepowodzenia

Za trzy kwartały 2020 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 307,7 mln zł, o 17,2 proc. niższe niż za trzy kwartały 2019 r.

W trzecim kwartale 2020 r. odnotowano spadek przychodów ze sprzedaży o 0,4 proc. r/r.

Zysk netto za trzy kwartały 2020 r. wyniósł 54,2 mln zł, czyli o 41,4 proc. mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego.

1. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie

finansowe

Komentarz do Rachunku zysków i strat

Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za trzy kwartały 2020 r. wyniosła 1 173,7 mln zł, tj. o 245,5 mln zł mniej w stosunku do trzech kwartałów 2019 r. Za trzy kwartały 2020 r. sprzedaż ta stanowiła 89,8 proc. sprzedaży ogółem, wobec 89,9 proc. w analogicznym okresie 2019 r.

Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych wyniosła 134,0 mln zł, i spadła o 15,9 proc. r/r.

Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych za trzy kwartały 2020 r. wyniósł 94,9 mln zł i był niższy o 8,1 mln zł w stosunku do tego samego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów wzrosła z 7,3 proc. do 8,1 proc. r/r.

Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych za trzy kwartały 2020 r. osiągnięty na poziomie 9,3 mln zł był niższy o 10,1 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z 12,2 proc. do 6,9 proc. r/r.

Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2020 r. wyniósł 104,2 mln zł, marża zysku brutto w relacji do całości przychodów wyniosła 8,0 proc. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2019 r. wyniósł 122,4 mln zł, a jego marża w relacji do przychodów wyniosła 7,8 proc.

Jednostkowe koszty produkcji za trzy kwartały 2020 r. są wyższe o 6,3 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Wzrost wynika przede wszystkim ze wzrostu w kosztach przerobu.

Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 17,3 mln zł, o 0,8 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2019 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 1,3 proc. wobec 1,0 proc. za trzy kwartały roku ubiegłego.

Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za trzy kwartały 2020 r. jest kosztem w kwocie 20,6 mln zł wobec kosztu 9,2 mln zł za trzy kwartały 2019 r.

Na taki poziom wyniku na pozostałej działalności operacyjnej miały wpływ następujące elementy:

a) poniesiono koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych w wysokości 36,4 mln zł, podczas gdy w analogicznym okresie roku ubiegłego takie koszty nie wystąpiły;

b) nie poniesiono kosztów restrukturyzacji, podczas gdy za 9 miesięcy 2019 r. wyniosły one 6,8 mln zł;

c) nie poniesiono kosztów likwidacji środków trwałych, podczas gdy w analogicznym okresie roku ubiegłego koszty te wyniosły 0,2 mln zł;

d) inne pozostałe koszty operacyjne wyniosły 0,5 mln zł i były wyższe o 0,2 mln zł w porównaniu do okresu analogicznego roku ubiegłego;

e) uzyskano dotację z Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych w wysokości 16,0 mln zł w ramach rządowego wsparcia w związku z wystąpieniem pandemii koronawirusa;

f) uzyskano zysk ze sprzedaży środków trwałych w wysokości 0,2 mln zł, czyli wynik o 0,2 mln zł lepszy niż w analogicznym okresie roku ubiegłego;

g) złe długi, które były przychodem w kwocie 0,1 mln zł, wobec kosztu 1,9 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego, czyli osiągnięty wynik był lepszy o 2,0 mln zł.

Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 66,3 mln zł, jest to o 30,3 mln zł mniej r/r, a marża EBIT-u w relacji do przychodów wyniosła 5,1 proc. wobec 6,1 proc. za trzy kwartały 2019 r.

Działalność finansowa za trzy kwartały 2020 r. wygenerowała stratę w wysokości 0,1 mln zł wobec zysku 1,1 mln zł

Komisja Nadzoru Finansowego

Działalność finansowa za trzy kwartały 2020 r. wygenerowała stratę w wysokości 0,1 mln zł wobec zysku 1,1 mln zł w analogicznym okresie 2019 r.

Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ:

a) różnice kursowe, które wygenerowały koszt w kwocie 1,6 mln zł, wobec kosztu 1,8 mln zł za trzy kwartały 2019 r.;

b) odsetki od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym, które wygenerowały przychód w kwocie 2,6 mln zł wobec 3,0 mln zł za trzy kwartały 2019 r.;

c) przychody z tytułu odsetek od wolnych środków wynoszące 0,3 mln zł, wobec 1,6 mln zł za trzy kwartały 2019 r.;

d) brak przychodu z tutułu dywidend, podczas gdy za trzy kwartały 2019 r. uzyskano przychód w wysokości 0,1 mln zł;

e) koszty dyskonta weksli i pozostałych odsetek wynoszące 1,4 mln zł, czyli o 0,4 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2020 r. wyniósł 66,2 mln zł, tj. 31,5 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Zysk netto za za trzy kwartały 2020 r. wyniósł 54,2 mln zł, tj. 38,3 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Komentarz do Bilansu

Na koniec września 2020 r. aktywa trwałe wyniosły 775,3 mln zł i były niższe o 24,8 mln zł porównując stan z początku 2020 r.

Wartość rzeczowych aktywów trwałych obniżyła się o 26,7 mln zł, z czego:

a) amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 72,3 mln zł;

b) zmiany z tytułu sprzedaży i likwidacji majątku trwałego spowodowały jego spadek o 1,7 mln zł;

c) zakończone programy inwestycyjne w 3 kwartałach 2020 r. zwiększyły majątek trwały o 45,3 mln zł;

d) zmiany z tytułu leasingu finansowego spowodowały wzrost o 2,0 mln zł.

Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosło 19,2 mln zł, jest to wzrost o 1,9 mln zł w stosunku do początku 2020 r.

Aktywa obrotowe wyniosły 996,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2020 r. o 45,1 mln zł.

Należności krótkoterminowe wyniosły 482,7 mln zł i wzrosły o 123,5 mln zł w stosunku do początku 2020 r., w tym: od jednostek powiązanych wzrosły o 90,0 mln zł, a od pozostałych jednostek wzrosły o 33,5 mln zł.

Wartość zapasów spadła o 22,6 mln zł do poziomu 85,4 mln zł. Zmiana ta została spowodowana spadkiem wartości zapasu surowców i materiałów o 28,0 mln zł do wysokości 54,0 mln zł, przy równoczesnym wzroście wartości zapasu produkcji w toku o 5,0 mln zł do pozimu 29,2 mln zł i wyrobów gotowych o 0,3 mln zł, do poziomu 2,1 mln zł w stosunku do początku roku.

Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 422,9 mln zł i spadły w ciągu trzech kwartałów 2020 r. o 59,0 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne spadły o 49,0 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2020 r. wyniosła 340,0 mln zł (spadek o 10,0 mln zł w stosunku do początku roku 2020).

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 5,1 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku o 3,2 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.

Aktywa Spółki na dzień 30 września 2020 r. wyniosły 1 771,4 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 20,4 mln zł.

Na dzień 30 września 2020 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 615,8 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 22,5 mln zł. Rezerwy na zobowiązania wzrosły o 11,2 mln zł, w tym rezerwa z tytułu podatku odroczonego wzrosła o 12,3 mln zł, rezerwa na świadczenia pracownicze wzrosła o 0,9 mln zł, pozostałe rezerwy spadły o 2,0 mln zł.

Zobowiązania krótkoterminowe na dzień 30 września 2020 wyniosły 520,5 mln zł i wzrosły w stosunku do końca roku 2019 o 11,6 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 45,8 mln zł, zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek spadły o 35,7 mln zł. Fundusze specjalne wzrosły o 1,5 mln zł.

Zobowiązania długoterminowe (z tytułu leasingu) wyniosły 4,0 mln zł i spadły o 0,4 mln zł w stosunku do początku roku.

Na koniec września 2020 r. kapitał własny Spółki wyniósł 1 155,6 mln zł i zmniejszył się o 2,1 mln zł w trzech kwartałach 2020 r., (wzrost "Pozostałych kapitałów rezerwowych" z tytułu podziału zysku za rok ubiegły o 56,4 mln zł, niższy "Zysk netto" o 58,5 mln zł).

Komentarz do Rachunku przepływów pieniężnych

Za trzy kwartały 2020 r. działalność operacyjna wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 16,1 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 126,6 mln zł, a wzrost kapitału pracującego dał 146,6 mln zł ujemnych przepływów, głównie w wyniku wzrostu należności na koniec trzeciego kwartału. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 6,1 mln zł dodatnich przepływów, a pozostałe tytuły wygenerowały 2,2 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych.

W trzech kwartałach 2020 r. działalność inwestycyjna wygenerowała ujemne przepływy w wysokości 30,0 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 44,4 mln zł (w tym nakłady inwestycyjne 45,2 mln zł, wzrost zobowiązań z tytułu inwestycji 0,8 mln zł).

Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 60,0 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Udzielenie pożyczki podmiotowi powiązanemu wygenerowała 50 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu uzyskano 2,6 mln zł odsetek, ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych uzyskano 1,7 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych.

Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 2,9 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła 0,6 mln zł, a spłata rat leasingowych 2,3 mln zł.

Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2020 r. były ujemne i wyniosły 49,0 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu trzech kwartałów 2020 r. z 131,9 mln zł na koniec grudnia 2019 r. do 82,9 mln zł na koniec września 2020 r.

4. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej

Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych.

1. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku do wyników prognozowanych

Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2020.

1. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu

Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za 3 kwartał 2020 r.

T.C. Dębica S.A. Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za 3 kwartał 2020 r. SA-Q 3/2020

akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki byli:

Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*.

* Źródło: Raport bieżący nr 21/2020 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu 25 sierpnia 2020 r., data publikacji: 25.08.2020 r.

7. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę

Na dzień przekazania raportu kwartalnego następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje:

Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej - 15 akcji.

Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.

8. Istotne postępowania toczące się przez sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności

Nie wystąpiły. zastanowić się, czy nie przeredagować???

1. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu

Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji.

1. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Nie wystąpiły.

11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału

W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału będą miały następujące czynniki:

a) negatywny wpływ pandemii COVID-19 na popyt rynkowy;

b) sytuacja makroekonomiczna: stan gospodarki w Polsce i Europie i jego wpływ na sytuację finansową klientów i konsumentów (w tym wpływ pandemii COVID-19 na światową gospodarkę);

c) rozwój branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie;

d) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych;

e) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;

f) koszty działalności: wpływ kosztów związanych z działalnością zakładu produkcyjnego w Dębicy;

g) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki.

Plik Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
	Leszek Szafran	Prezes Zarządu - Dyrektor ds. Sprzedaży
	Ireneusz Maksymiuk	Członek Zarządu - Dyrektor ds .Finansowych
	Michał Mędrek	Członek Zarządu - Dyrektor ds. Logistyki
	Mirosław Maziarka	Członek Zarządu - Dyrektor ds. Produkc ji