Firma Oponiarska Debica S.A. — Interim / Quarterly Report 2022

Sep 14, 2022

Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022

SPIS TREŚCI

1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO ... 3
2. PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ................................................. 4
3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I PÓŁROCZE 2022 R. ...... 11
4. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) .................................................................................. 17

1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO

Wybrane dane finansowe w tys. zł	w tys. EURO
od 01-01-2022 do 30-06-2022	od 01-01-2021 do 30-06-2021
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług	1 595 993
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	32 078
III. Zysk (strata) brutto	36 640
IV. Zysk (strata) netto	29 019
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-14 199
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-35 322
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 635
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	-51 156
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	2 252 476
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	1 094 435
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	4 576
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	986 008
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	1 158 041
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	110 422
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	13 802 750
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	2,10
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	2,10
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	83,90
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego półrocza i koniec poprzedniego roku obrotowego)	83,90
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	2,32

Wybrane dane finansowe przeliczone na euro

Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 czerwca 2022 r. (1 euro = 4,6806 złotych) i na dzień 30 czerwca 2021 r. (1 euro = 4,5208 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za pierwsze półrocze 2022 r. wynosi za 1 euro 4,6427 złotych, a do wyliczeń za pierwsze półrocze 2021 r. za 1 euro 4,5472 złotych.

Zysk netto w bilansie za pierwsze półrocze 2022 r. wyliczony kursem na koniec czerwca 2022 r. wynosi 6 200 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 6 250 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za pierwsze półrocze 2022 r. wyniosły 50 tys. euro.

2. PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Bilans

Ref. Inf. Dod.	w tys. zł	30-06-2022 dane niebadane	31-12-2021	30-06-2021 dane niebadane
AKTYWA
I.	Aktywa trwałe	799 086	789 594	779 112
	1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	5 724	26	0
	- wartość firmy	0	0	0
	2. Rzeczowe aktywa trwałe	772 768	769 820	761 158
	3. Inwestycje długoterminowe	101	101	74
	3.1. W jednostkach powiązanych	101	101	74
	a) w pozostałych jednostkach powiązanych	101	101	74
	4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	20 493	19 647	17 880
	4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	7	20 493	19 647
II.	Aktywa obrotowe	1 453 390	1 190 975	1 170 744
	1. Zapasy	147 036	138 000	118 989
	2. Należności krótkoterminowe	2.1	740 930	440 206
	2.1. Od jednostek powiązanych	635 880	403 164	451 550
	2.2. Od pozostałych jednostek	105 050	37 042	48 437
	3. Inwestycje krótkoterminowe	559 106	610 320	544 594
	3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	559 106	610 320	544 594
	a) w jednostkach powiązanych	500 000	500 000	400 000
	b) w pozostałych jednostkach	0	0	2 631
	c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	59 106	110 320	141 963
	4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	6 318	2 449	7 174
Aktywa razem		2 252 476	1 980 569	1 949 856

Ref. Inf. Dod.	w tys. zł	30-06-2022 dane niebadane	31-12-2021	30-06-2021 dane niebadane
PASYWA
I.	Kapitał własny	1 158 041	1 161 044	1 153 621
	1. Kapitał zakładowy	110 422	110 422	110 422
	2. Kapitał zapasowy	327 776	327 741	327 668
	3. Kapitał z aktualizacji wyceny	64 782	64 817	64 890
	4. Pozostałe kapitały rezerwowe	626 042	615 385	615 385
	5. Zysk (strata) z lat ubiegłych	0	0	0
	6. Zysk (strata) netto	29 019	42 679	35 256
II.	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	1 094 435	819 525	796 235
	1. Rezerwy na zobowiązania	103 851	107 842	86 717
	1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	7	61 698	60 272
	1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	6	39 923	46 073
	a) długoterminowa	10 738	10 788	11 259
	b) krótkoterminowa	29 185	35 285	27 630
	1.3. Pozostałe rezerwy	6	2 230	1 497
	a) długoterminowe	548	413	207
	b) krótkoterminowe	1 682	1 084	1 084
	2. Zobowiązania długoterminowe	4 576	3 449	2 904
	2.1. Wobec pozostałych jednostek	4 576	3 449	2 904
	3. Zobowiązania krótkoterminowe	2.1	986 008	708 234
	3.1. Wobec jednostek powiązanych	274 655	168 193	224 718
	3.2. Wobec pozostałych jednostek	709 387	539 819	479 485
	3.3. Fundusze specjalne	1 966	222	2 411
Pasywa razem		2 252 476	1 980 569	1 949 856

		30-06-2022	31-12-2021	30-06-2021
Wartość księgowa		1 158 041	1 161 044	1 153 621
Liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750	13 802 750
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		83,90	84,12	83,58
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750	13 802 750
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		83,90	84,12	83,58

Pozycje pozabilansowe

Ref. Inf. Dod.	w tys. zł	30-06-2022 dane niebadane	31-12-2021	30-06-2021 dane niebadane
1.	Należności warunkowe	0	0	0
2.	Zobowiązania warunkowe	26 871	39 634	14 294
3.	Inne (z tytułu)	8 607	9 383	8 983
	- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu	7 835	8 558	7 958
	- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości	772	825	1 025
Pozycje pozabilansowe, razem		35 478	49 017	23 277

Rachunek zysków i strat

Ref. Inf. Dod.	w tys. zł	od 01-01-2022 do 30-06-2022 dane niebadane	od 01-01-2021 do 30-06-2021 dane niebadane
I.	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług	1 595 993	1 142 290
	- w tym od jednostek powiązanych	1 414 429	1 037 214
	1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług	1 400 710	1 027 328
	2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	195 283	114 962
II.	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	1 551 093	1 086 562
	- w tym od jednostek powiązanych	1 384 642	997 712
	1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 371 538	988 608
	2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	179 555	97 954
III.	Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	44 900	55 728
IV.	Koszty sprzedaży	7 944	6 256
V.	Koszty ogólnego zarządu	4 166	4 439
VI.	Zysk (strata) na sprzedaży	32 790	45 033
VII.	Pozostałe przychody operacyjne	485	211
	1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	337	132
	2. Dotacje	0	0
	3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0	0
	4. Inne przychody operacyjne	148	79
VIII.	Pozostałe koszty operacyjne	1 197	2 315
	1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	142	697
	2. Inne koszty operacyjne	1 055	1 618
IX.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej	32 078	42 929
X.	Przychody finansowe	11 882	1 776
	1. Odsetki, w tym:	11 882	637
	- od jednostek powiązanych	11 096	631
	2. Inne	0	1 139
XI.	Koszty finansowe	7 320	431
	1. Odsetki, w tym:	936	431
	- dla jednostek powiązanych	0	0
	2. Inne	6 384	0
XII.	Zysk (strata) brutto	36 640	44 274
XIII.	Podatek dochodowy	7 621	9 018
	a) część bieżąca	7 041	11 249
	b) część odroczona	580	-2 231
XIV.	Zysk (strata) netto	29 019	35 256
Zysk (strata) netto (zannualizowany)		36 442	102 388
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Zannualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		2,64	7,42
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Zannualizowany rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		2,64	7,42

Zestawienie zmian w kapitale własnym

w tys. zł	od 01-01-2022 do 30-06-2022 dane niebadane	od 01-01-2021 do 31-12-2021	od 01-01-2021 do 30-06-2021 dane niebadane
I.	Kapitał własny na początek okresu (BO)	1 161 044	1 169 711
I.a.	# Firma Oponiarska Dębica S.A.
## Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
### Dane w tys. PLN

Rachunek przepływu środków pieniężnych w tys. zł

od 01-01-2022 do 30-06-2022 dane niebadane

od 01-01-2021 do 30-06-2021 dane niebadane

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto	29 019	35 256
II. Korekty razem	-43 218	24 858
1. Amortyzacja	48 492	48 666
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	58	373
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-10 971	-461
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-423	-125
5. Zmiana stanu rezerw	-3 991	-5 946
6. Zmiana stanu zapasów	-9 036	-16 677
7. Zmiana stanu należności	-300 724	-111 449
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	243 793	114 356
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-4 715	-3 879
10. Inne korekty	-5 701	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	-14 199	60 114

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy	113 111	61 230
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	2 015	599
2. Z aktywów finansowych, w tym:	11 096	631
a) w jednostkach powiązanych	11 096	631
- odsetki	11 096	631
3. Inne wpływy inwestycyjne	100 000	60 000
II. Wydatki	148 433	115 003
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	48 433	55 003
2. Inne wydatki inwestycyjne	100 000	60 000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-35 322	-53 773

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

| I. Wpływy | 0 | 0 |
| II. Wydatki | 1 635 | 1 574 |
| 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 510 | 1 404 |
| 2. Odsetki | 125 | 170 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 635 | -1 574 |

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)

| | -51 156 | 4 767 |

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:

| | -51 214 | 4 394 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -58 | -373 |

F. Środki pieniężne na początek okresu

| | 110 278 | 137 182 |

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:

| | 59 122 | 141 949 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 3 036 | 2 896 |

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022

Dane w tys. PLN

Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami:

a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:

	Okres od 01-01-2022 do 30-06-2022 dane niebadane	Okres od 01-01-2021 do 30-06-2021 dane niebadane
zmiana bilansowa	-300 724	-108 818
zmiana stanu weksli z terminem wykupu powyżej 3 m-cy (w bilansie prezentowane w pozycji Krótkoterminowe aktywa finansowe)	0	-2 631
W rachunku przepływów pieniężnych	-300 724	-111 449

b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:

	Okres od 01-01-2022 do 30-06-2022 dane niebadane	Okres od 01-01-2021 do 30-06-2021 dane niebadane
zmiana bilansowa	277 774	154 114
Korekty:
zmiana stanu zobowiązań z tytułu środków trwałych w budowie	-1 843	11 420
zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu leasingu finansowego	-116	168
zmiana stanu zobowiązań z tytułu dywidendy	-32 022	-51 346
Korekty razem	-33 981	-39 758
W rachunku przepływów pieniężnych	243 793	114 356

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022

Dane w tys. PLN

3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I PÓŁROCZE 2022 R.

Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).

1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu

Raport półroczny za pierwsze półrocze 2022 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy 30 czerwca 2022 r. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2021, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 27 kwietnia 2022 r. skorygowanym następnie w dniach 27 kwietnia 2022 r. i 11 maja 2022 r.

2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość

2.1. W okresie pierwszego półrocza 2022 r. wystąpił wzrost krótkoterminowych należności i zobowiązań handlowych.

w tys. zł

	30-06-2022 dane niebadane	31-12-2021	odchylenie
Należności krótkoterminowe	740 930	440 206	300 724
od jednostek powiązanych (z tytułu dostaw i usług)	635 880	403 164	232 716
od pozostałych jednostek, w tym:	105 050	37 042	68 008
z tytułu dostaw i usług	104 802	32 919	71 883
należności publicznoprawne	9	3 773	-3 764
inne	239	350	-111

Wzrost należności handlowych od jednostek powiązanych na dzień 30.06.2022 w stosunku do końca roku spowodowany jest wzrostem cen sprzedanych opon wynikającym z czynników inflacyjnych oraz wzrostem ilości sprzedanych opon wynikającym z czynników sezonowych. Wzrost należności handlowych od jednostek pozostałych spowodowany jest wzrostem cen sprzedawanych opon wynikającym z czynników inflacyjnych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022

Dane w tys. PLN

w tys. zł

	30-06-2022 dane niebadane	31-12-2021	odchylenie
Zobowiązania krótkoterminowe	986 008	708 234	277 774
wobec jednostek powiązanych, w tym:	274 655	168 193	106 462
z tytułu dostaw i usług	233 134	168 193	64 941
rezerwy na zobowiązania	13 581	0	13 581
zobowiązania z tytułu dywidend	27 940	0	27 940
wobec pozostałych jednostek, w tym:	709 387	539 819	169 568
z tytułu dostaw i usług	641 499	501 221	140 278
zobowiązania inwestycyjne	16 889	15 047	1 842
zobowiązania z tytułu dywidend	4 083	0	4 083
zobowiązania finansowe	2 511	2 395	116
zobowiązania publicznoprawne	44 405	21 156	23 249
fundusze specjalne	1 966	222	1 744

Wzrost zobowiązań z tytułu dostaw i usług (wobec jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek) w pierwszym półroczu 2022 r. związany jest ze zmianą sezonową – wyższą produkcją niż w czwartym kwartale 2021 r., jak również wzrostem cen surowców i materiałów niezbędnych do produkcji. Rezerwa na zobowiązania wobec podmiotu powiązanego dotyczy kwot należnych temu podmiotowi z tytułu korekty cen produktów do poziomu umownej marży operacyjnej. Wzrost zobowiązań publicznoprawnych na koniec czerwca 2022 r. wynika z wyższego należnego podatku VAT w rezultacie wyższej wartości sprzedaży Spółki.

2.2. W pierwszym półroczu 2022 r. koszty bezpośrednich surowców i materiałów na jednostkę wyrobu są wyższe: o 42,8% wobec pierwszego półrocza 2021 r. oraz o 14,3% wobec pierwszego kwartału 2022 r. Jest to wynik utrzymującego się wzrostu cen surowców na rynku.

	I półrocze 2022 / I półrocze 2021 dane niebadane	II kwartał 2022 / I kwartał 2022 dane niepodlegające przeglądowi
Koszty surowców i materiałów na jednostkę wyrobu	+ 42,8%	+ 14,3%

3. Sezonowość, cykliczność działalności

Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością, jednakże czynniki zewnętrzne takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych).

4.# Odpisy aktualizujące wartość zapasów

Za pierwsze półrocze 2022 r. Spółka dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 167 tys. zł, które miały wpływ na poziom pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczyły zapasów surowców i materiałów.

Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów	Nie wystąpiły.

1. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 30.06.2022 r.

Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł	Stan na początek okresu	zwiększenia: utworzenie rezerwy	zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy	Stan na koniec okresu
Rezerwa na świadczenia pracownicze	35 285	27 121	33 221	29 185
Rezerwa na restrukturyzację	1 084	714	116	1 682

Rezerwy długoterminowe w tys. zł	Stan na początek okresu	zwiększenia: utworzenie rezerwy	zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy	Stan na koniec okresu
Rezerwa na świadczenia emerytalne	10 788	329	379	10 738
Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie	413	151	16	548

1. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 czerwca 2022 r. wyniósł 61,7 mln zł i wzrósł o 1,4 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2021 r. Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 czerwca 2022 r. wyniósł 20,5 mln zł i wzrósł o 0,8 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2021 r.

Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

1. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

W pierwszym półroczu 2022 r. nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. W pierwszym półroczu 2022 r. wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie maszyn branżowych na wartość 50,3 mln zł.

1. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Nie wystąpiły.

1. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych

Nie wystąpiły.

1. Korekty błędów poprzednich okresów

Nie wystąpiły.

1. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

Nie wystąpiły.

1. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki

Nie wystąpiły.

1. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe

W okresie pierwszego półrocza 2022 r. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

1. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia

Spółka nie wycenia instrumentów finansowych wg wartości godziwej.

1. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Nie wystąpiły.

1. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

1. Dywidenda

Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z dnia 30 czerwca 2022 r. przeznaczono kwotę 32 022 380,00 zł (słownie: trzydzieści dwa miliony dwadzieścia dwa tysiące trzysta osiemdziesiąt złotych 00/100) na dywidendę  dla akcjonariuszy w wysokości 2,32 zł na jedną akcję, ustalając dzień 21 września 2022 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień dywidendy) oraz dzień 20 grudnia 2022 r. jako termin wypłaty dywidendy.

1. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego

Ukonstytuowanie się Rady Nadzorczej oraz powołanie członków Komitetu Audytu

W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 16/2022 z 30 czerwca 2022 r., w związku z powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki członków Rady Nadzorczej na nową kadencję rozpoczynającą się 30 czerwca 2022 r. – Zarząd Spółki w raporcie bieżącym nr 18/2022 z dnia 8 września 2022 r. poinformował, że 8 września 2022 r., na swoim pierwszym posiedzeniu, Rada Nadzorcza Spółki ukonstytuowała się. Rada Nadzorcza, działając na podstawie § 15 ust. 1 Statutu Spółki, wybrała ze swego grona:
* Pana Jacka Pryczka – na Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
* Pana François Colin de Verdière – na Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
* Pana Andrzeja Kowala – na Sekretarza Rady Nadzorczej.

Ponadto, na posiedzeniu w dniu 8 września 2022 r., Rada Nadzorcza Spółki powołała Komitet Audytu w następującym składzie:
* Pan Andrzej Kowal – Członek Komitetu Audytu,
* Pani Agnieszka Modras – Członek Komitetu Audytu,
* Pan Lourens Roets – Członek Komitetu Audytu.

Powołanie Przewodniczącego Komitetu Audytu

Raportem bieżącym nr 19/2022 z 8 września 2022 r. Spółka poinformowała, że w dniu 8 września 2022 r. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki wybrał ze swego grona Pana Andrzeja Kowala na Przewodniczącego Komitetu Audytu.

1. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego

Zobowiązania warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 30 czerwca 2022 r. wynoszą 26 871 tys. zł, jest to wartość niższa niż na koniec roku 2021 o 12 763 tys. zł.

1. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego

21.1 Wpływ pandemii COVID-19

W pierwszym półroczu 2022 r. nie zanotowano istotnego wpływu pandemii COVID-19 na działalność Spółki. Zarząd Spółki będzie w dalszym ciągu monitorował sytuację epidemiczną i w razie potrzeby podejmował odpowiednie działania zapewniające bezpieczeństwo pracowników i ciągłość produkcji. Spółka bez zakłóceń prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi partnerami biznesowymi. Na terenie zakładu produkcyjnego utrzymano niektóre procedury sanitarne m.in. wspierające utrzymanie dystansu i dezynfekcji.

Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

21.2. Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie

Od początku wojny w Ukrainie Spółka na bieżąco monitoruje jej wpływ na swoją działalność. Spółka nie posiada zakładów produkcyjnych ani biur w Ukrainie, Rosji ani na Białorusi. Nie prowadzi również bezpośredniej sprzedaży swoich produktów w tych krajach. Niektóre surowce wykorzystywane w produkcji w fabryce w Dębicy są pozyskiwane z obszaru dotkniętego konfliktem, jednak Spółka na bieżąco współpracuje z centrami zakupowymi Goodyear w celu redukcji ryzyka związanego z niedostępnością surowców i zapewnienia alternatywnych źródeł dostaw. Spółka na bieżąco ocenia potencjalne skutki sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie mogące mieć wpływ na jej działalność biznesową. Wraz z rozwojem wydarzeń, Zarząd będzie podejmował odpowiednie starania minimalizujące negatywny wpływ tej sytuacji na działalność Spółki. Na dzień publikacji Skróconego sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 r., w ocenie Zarządu nie istnieje zagrożenie dla płynności i kontynuacji działalności Spółki wynikające z wojny w Ukrainie. Z uwagi na dużą niepewność związaną z dalszym rozwojem sytuacji międzynarodowej, w tym wojnę w Ukrainie, na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd nie jest w stanie określić długoterminowego ryzyka lub wpływu sytuacji geopolitycznej na działalność Spółki, jednak będzie dążył do podejmowania odpowiednich działań minimalizujących potencjalne negatywne skutki. Wyzwania i ryzyka związane z sytuacją makroekonomiczną, w tym wzrost inflacji, zakłócenia w łańcuchach dostaw, czy wzrost cen energii mogą przełożyć się na sytuację Spółki np. zwiększając koszty działalności. Zarząd analizuje ten wpływ i opracowuje scenariusze działania, które w założeniu będą mogły częściowo ograniczać wpływ wymienionych zjawisk na działalność Spółki.

1. Pozostałe informacje

Nie wystąpiły.

Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

4. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Półroczne sprawozdanie Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I półrocze 2022 r.

Przygotowane na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).

1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu

Raport półroczny za pierwsze półrocze 2022 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy 30 czerwca 2022 r. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2021, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 27 kwietnia 2022 r. skorygowanym następnie w dniach 27 kwietnia 2022 r. i 11 maja 2022 r.# Podstawowe zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego

Podstawowymi zagrożeniami i ryzykami związanymi z pozostałymi miesiącami roku obrotowego mogą być:
a) koszty energii i surowców: zmiany cen, które przekładają się na koszty działalności Spółki;
b) możliwość wystąpienia zakłóceń w łańcuchu dostaw spowodowanych m.in. wojną w Ukrainie;
c) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;
d) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych;
e) wpływ pandemii COVID-19 na działalność produkcyjną.

Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie I półrocza wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta

W pierwszym półroczu 2022 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 596,0 mln zł, o 39,7 proc. wyższe niż w pierwszym półroczu 2021 r. Za drugi kwartał 2022 r. odnotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 39,9 proc. wobec drugiego kwartału 2021 r. Zysk netto za pierwsze półrocze 2022 r. wyniósł 29,0 mln zł, czyli o 6,3 mln zł mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego.

Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

Komentarz do Rachunku zysków i strat (RZiS)

Przychody ze sprzedaży ogółem (RZiS poz. I) za pierwsze półrocze 2022 r. wyniosły 1 596,0 mln zł, o 39,7 proc. więcej niż za pierwsze półrocze 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2022 r. wyniósł 44,9 mln zł, marża zysku brutto w relacji do całości przychodów wyniosła 2,8 proc. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2021 r. wyniósł 55,7 mln zł, a jego marża w relacji do całości przychodów wyniosła 4,9 proc.

Sprzedaż do podmiotów powiązanych za pierwsze półrocze 2022 r. wyniosła 1 414,4 mln zł, tj. o 377,2 mln zł więcej w stosunku do pierwszego półrocza 2021 r. Za sześć miesięcy 2022 r. sprzedaż ta stanowiła 88,6 proc. sprzedaży ogółem wobec 90,8 proc. w analogicznym okresie 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych za pierwsze półrocze 2022 r. wyniósł 29,8 mln zł i był niższy o 9,7 mln zł w stosunku do tego samego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów wyniosła 2,1 proc., podczas gdy w analogicznym okresie 2021 r. wyniosła 3,8 proc.

Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych za pierwsze półrocze 2022 r. wyniosła 181,6 mln zł, i wzrosła o 72,8 proc. w stosunku do pierwszego półrocza 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych za pierwsze półrocze 2022 r. osiągnięty na poziomie 15,1 mln zł był niższy o 1,1 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z 15,4 proc. do 8,3 proc. w pierwszym półroczu 2022 r.

Koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu za pierwsze półrocze 2022 r. były wyższe o 32,0 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, przy czym koszty surowców i materiałów bezpośrednich na jednostkę wyrobu za pierwsze półrocze 2022 r. wzrosły o 42,8 proc.

Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu (RZiS poz. IV i V) wyniosły 12,1 mln zł, o 1,4 mln zł więcej niż za pierwsze półrocze 2021 r. Udział tych kosztów w wartości przychodów ze sprzedaży ogółem wyniósł 0,8 proc. wobec 0,9 proc. w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Wynik na pozostałej działalności operacyjnej (RZiS poz. VII i VIII) za pierwsze półrocze 2022 r. jest kosztem w kwocie 0,7 mln zł wobec kosztu 2,1 mln zł za pierwsze półrocze 2021 r. Na taki poziom wyniku z pozostałej działalności operacyjnej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej tabeli:

Pozostałe przychody i koszty operacyjne w mln zł	30-06-2022 (dane niebadane)	30-06-2021 (dane niebadane)	odchylenie
Pozostałe przychody i koszty operacyjne, w tym:	-0,7	-2,1	1,4
Pozostałe przychody operacyjne, w tym:	0,5	0,2	0,3
- zysk ze sprzedaży środków trwałych	0,3	0,1	0,2
- inne pozostałe przychody operacyjne	0,2	0,1	0,1
Pozostałe koszty operacyjne, w tym:	1,2	2,3	-1,1
- koszty restrukturyzacji	0,7	1,1	-0,4
- koszty złych długów	0,0	0,7	-0,7
- inne pozostałe koszty operacyjne	0,5	0,5	0,0

Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) (RZiS poz. IX) wyniósł 32,1 mln zł, jest to o 10,8 mln zł mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego, a marża EBIT-u w relacji do przychodów ze sprzedaży ogółem spadła do 2,0 proc w porównaniu do 3,8 proc. za pierwsze półrocze 2021 r.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

Działalność finansowa (RZiS poz. X i XI)

Działalność finansowa (RZiS poz. X i XI) za pierwsze półrocze 2022 r. wygenerowała zysk w wysokości 4,6 mln zł wobec zysku 1,3 mln zł w analogicznym okresie 2021 r. Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej tabeli:

Przychody i koszty finansowe w mln zł	30-06-2022 (dane niebadane)	30-06-2021 (dane niebadane)	odchylenie
Przychody i koszty finansowe, w tym:	4,6	1,3	3,3
Przychody finansowe, w tym:	11,9	1,7	10,2
- odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu	11,1	0,6	10,5
- przychody finansowe od wolnych środków	0,8	0,0	0,8
- dodatnie różnice kursowe	0,0	1,1	-1,1
Koszty finansowe, w tym:	7,3	0,4	6,9
- ujemne różnice kursowe	6,4	0,0	6,4
- koszty pozostałych odsetek	0,9	0,4	0,5

Zysk brutto (RZiS poz. XII) przed opodatkowaniem za pierwsze półrocze 2022 r. wyniósł 36,6 mln zł, tj. o 7,7 mln zł r/r. Efektywna stawka podatkowa za pierwsze półrocze 2022 r. wyniosła 20,8 proc.

Zysk netto (RZiS poz. XIV) za pierwsze półrocze 2022 r. wyniósł 29,0 mln zł, o 6,3 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Komentarz do Bilansu (Bs)

Suma bilansowa na dzień 30 czerwca 2022 r. wyniosła 2 252,5 mln zł i wzrosła w ciągu pierwszego półrocza 2022 r. o 271,9 mln zł.

Aktywa trwałe (Bs Aktywa poz. I) na koniec czerwca 2022 r. wyniosły 799,1 mln zł i były wyższe o 9,5 mln zł porównując stan z początku 2022 r. Wartości niematerialne i prawne wzrosły o 5,7 mln zł z tytułu nabycia praw do emisji CO2. Wartość rzeczowych aktywów trwałych wzrosła o 2,9 mln zł, z czego:
a) amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 48,5 mln zł,
b) zmiany z tytułu sprzedaży i likwidacji majątku trwałego spowodowały jego spadek o 1,6 mln zł,
c) zakończone programy inwestycyjne w pierwszym półroczu 2022 r. zwiększyły majątek trwały o 50,3 mln zł,
d) zawarcie nowych umów leasingu finansowego sprzętu (głównie w obszarze IT) spowodowały wzrost o 2,7 mln zł.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 20,5 mln zł, jest to wzrost o 0,8 mln zł w stosunku do początku 2022 r.

Aktywa obrotowe (Bs Aktywa poz. II) wyniosły 1 453,4 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2022 r. o 262,4 mln zł. Zapasy wzrosły o 9,0 mln zł do poziomu 147,0 mln zł, w poszczególnych kategoriach:

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

a) zapas surowców i materiałów wzrósł o 6,7 mln zł do poziomu 99,5 mln zł,
b) produkcja w toku wzrosła o 2,3 mln zł do poziomu 44,1 mln zł,
c) wyroby gotowe spadły o 0,8 mln zł do poziomu 2,6 mln zł,
d) towary wzrosły do poziomu 0,8 mln zł.

Należności krótkoterminowe wyniosły 740,9 mln zł i wzrosły o 300,7 mln zł w stosunku do początku 2022 r., w tym: od jednostek powiązanych wzrosły o 232,7 mln zł, a od pozostałych jednostek o 68,0 mln zł.

Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 559,1 mln zł i spadły w ciągu pierwszego półrocza 2022 r. o 51,2 mln zł, w tym:
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne spadły o 51,2 mln zł,
b) krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych (pożyczki udzielone podmiotom powiązanym) pozostały na takim samym poziomie wynoszącym 500,0 mln zł.

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 6,3 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku o 3,9 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.

Kapitał własny (Bs Pasywa poz. I) na koniec czerwca 2022 r. wyniósł 1 158,0 mln zł i spadł o 3,0 mln zł w pierwszym półroczu 2022 r. z tytułu niższego zysku netto za pierwsze półrocze 2022 o 13,7 mln zł i wzrostu pozostałych kapitałów rezerwowych z tytułu podziału zysku za rok ubiegły o 10,7 mln zł.

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (Bs Pasywa poz. II) na dzień 30 czerwca 2022 r. wyniosły 1 094,4 mln zł i w ciągu dwóch kwartałów 2022 r. wzrosły o 274,9 mln zł.

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w mln zł	30-06-2022 (dane niebadane)	31-12-2021	odchylenie
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym:	1 094,4	819,5	274,9
Rezerwy na zobowiązania, w tym:	103,8	107,9	-4,1
- z tytułu podatku odroczonego	61,7	60,3	1,4
- na świadczenia pracownicze	39,9	46,1	-6,2
- na restrukturyzację	1,7	1,1	0,6
- na gwarancje	0,5	0,4	0,1
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	4,6	3,4	1,2
- z tytułu leasingu	4,6	3,4	1,2
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	986,0	708,2	277,8
- wobec jednostek powiązanych	274,6	168,2	106,4
- wobec pozostałych jednostek	709,4	539,8	169,6
- fundusze specjalne (ZFŚS)	2,0	0,2	1,8

Komentarz do Rachunku przepływów pieniężnych (CF)

Działalność operacyjna (CF poz. A.III) za pierwsze półrocze 2022 r. wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 14,2 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 77,5 mln zł, natomiast wzrost kapitału pracującego wygenerował 66,0 mln zł ujemnych przepływów, głównie w wyniku wzrostu należności na koniec pierwszego półrocza. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 8,7 mln zł ujemnych przepływów, inne korekty

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022
Dane w tys. PLN

(nabycie praw do emisji CO2) wygenerowały ujemne przepływy w wysokości 5,7 mln zł, a pozostałe tytuły 11,3 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych.

Działalność inwestycyjna (CF poz. B.III) w pierwszym półroczu 2022 r. wygenerowała ujemne przepływy w wysokości 35,3 mln zł.# Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022

Dane w tys. PLN

Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 48,4 mln zł (w tym nakłady inwestycyjne 50,3 mln zł, wzrost zobowiązań inwestycyjnych 1,9 mln zł). Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 100,00 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Dodatnie przepływy pieniężne wygenerowały: odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu w kwocie 11,1 mln zł oraz wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 2,0 mln zł. Udzielona pożyczka dla podmiotu powiązanego wygenerowała 100,0 mln ujemnych przepływów pieniężnych. Działalność finansowa (CF poz. C.III) wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,6 mln zł, w tym: zapłata odsetek 0,1 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,5 mln zł. Przepływy pieniężne netto (CF poz. D) za pierwsze półrocze 2022 r. były ujemne i wyniosły 51,2 mln zł. Stan środków pieniężnych (CF poz. G) spadł w ciągu pierwszego półrocza 2022 r. do wysokości 59,1 mln zł z poziomu 110,3 mln zł na koniec grudnia 2021 r.

5. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej

Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych.

6. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym, w stosunku do wyników prognozowanych

Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2022.

7. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu

Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za pierwsze półrocze 2022 r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki byli: Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*.

* Źródło: Raport bieżący nr 17/2022 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu 30 czerwca 2022 r., data publikacji: 30.06.2022 r.

8. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę

Na dzień przekazania raportu półrocznego następujący członkowie władz zarządzających i nadzorujących Spółkę posiadają akcje:
Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej - 15 akcji

Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.

9. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności

Nie wystąpiły.

10. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe

Nie wystąpiły.

11. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu

Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji.

12. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Ukonstytuowanie się Rady Nadzorczej oraz powołanie członków Komitetu Audytu

W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 16/2022 z 30 czerwca 2022 r., w związku z powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki członków Rady Nadzorczej na nową kadencję rozpoczynającą się 30 czerwca 2022 r. – Zarząd Spółki w raporcie bieżącym nr 18/2022 z dnia 8 września 2022 r. poinformował, że 8 września 2022 r., na swoim pierwszym posiedzeniu, Rada Nadzorcza Spółki ukonstytuowała się.

Rada Nadzorcza, działając na podstawie § 15 ust. 1 Statutu Spółki, wybrała ze swego grona:
* Pana Jacka Pryczka – na Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
* Pana François Colin de Verdière – na Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
* Pana Andrzeja Kowala – na Sekretarza Rady Nadzorczej.

Ponadto, na posiedzeniu w dniu 8 września 2022 r., Rada Nadzorcza Spółki powołała Komitet Audytu w następującym składzie:
* Pan Andrzej Kowal – Członek Komitetu Audytu,
* Pani Agnieszka Modras – Członek Komitetu Audytu,
* Pan Lourens Roets – Członek Komitetu Audytu.

Powołanie Przewodniczącego Komitetu Audytu

Raportem bieżącym nr 19/2022 z 8 września 2022 r. Spółka poinformowała, że w dniu 8 września 2022 r. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki wybrał ze swego grona Pana Andrzeja Kowala na Przewodniczącego Komitetu Audytu.

13. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego półrocza

W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego półrocza będą miały następujące czynniki:
a) sytuacja makroekonomiczna: stan gospodarki w Polsce i Europie i jego wpływ na sytuację finansową klientów i konsumentów (w tym wpływ wojny w Ukrainie na światową gospodarkę);
b) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki;
c) koszty działalności: wpływ kosztów związanych z działalnością zakładu produkcyjnego w Dębicy wynikających z poziomu inflacji (m.in. wzrost cen energii);
d) sytuacja w branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie;
e) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych;
f) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego.

Podpisy Zarządu

T.C. Dębica S.A.

Leszek Szafran
Prezes Zarządu , Dyrektor ds. Sprzedaży

Ireneusz Maksymiuk
Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych

Anna Winiarska- Miśkowiec
Członek Zarządu, Starszy Radca Prawny

Marko Nahtigal
Członek Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Anna Bolanowska
Kontroler finansowy

Data raportu

13 wrzesień 2022 r.