杭州安恒信息技术股份有限公司

$\begin{array}{c} \nabla \parallel \ \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \nabla \parallel \n$

审计报告及财务报表

二〇二五年度

$\epsilon$

$\sqrt{2}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

杭州安恒信息技术股份有限公司

审计报告及财务报表

(2025年01月01日至2025年12月31日止)

$\mathcal{L}$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

	目录	页次
$\overline{\phantom{a}}$	审计报告	$1-5$
$\overline{\phantom{a}}$	财务报表
	合并资产负债表和母公司资产负债表	$1 - 4$
	合并利润表和母公司利润表	$5 - 6$
	合并现金流量表和母公司现金流量表	$-7-8$
	合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表	$9 - 12$
	财务报表附注	$1 - 116$

BDOを並信会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告

信会师报字[2026]第 ZA90091 号

杭州安恒信息技术股份有限公司全体股东:

一、审计意见

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

€

我们审计了杭州安恒信息技术股份有限公司(以下简称安恒信息) 财务报表,包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表,2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了安恒信息 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分讲一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性准则第1号—— 财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则,我们独立于安恒信息,并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断, 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

$\epsilon$

BDO《立信会计师事务所(特殊普通合伙)

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下,

该事项在审计中是如何应对的

我们就应收账款的可收回性实施的主要审计程序包括: 1、了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制: 2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目: 3、对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款, 复核管理层对划分的组合以及基于历史信用损失经验并结合当前状况及对未来经济状况的预测等对不同组合估计的预期信用损失率的合理性,包括对迁徙率、历史损失率的重新计算,参考历史审计经验及前瞻性信息,对预期损失率的合理性进行评估,并选取样本测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性, 重新计算预期信用损失计提金额的准确性: 4、按照抽样原则选择客户样本,询证报告期内的应收账款情况及销售情况; 5、结合期后回款情况检查,评价管理层坏账准备计提的合理性: 6、实施函证程序,并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对。

我们就评价收入确认相关的主要审计程序中包括: 1、我们对安恒信息的销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试, 并对客户收入确认等重要的控制点执行了控制测试: 2、检查主要客户的合同,确定与收货及安装验收有关的条款,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求: 3、结合销售模式对收入以及毛利情况执行分析, 判断本期收入金额是否出现异常波动的情况: 4、按照抽样原则选择报告年度的样本, 检查其销售合同、入账记录及客户签收、验收及安装等记录,检查安恒信息收入确认是否与披露的会计政策一致: 5、就资产负债表日前后记录的收入交易, 选取样本, 核对客户签收、验收及安装等记录及其他支持性文档, 以评价收入是否被记录于恰当的会计期间: 6、实施函证程序,并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对。

与商誉减值有关的审计程序包括: 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性, 包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批; 2、获取管理层聘请的评估专家出具的与商誉相关资产组可回收金额评估报告、评估说明及评估计算过程, 并对评估专家的独立性、客观性及专业胜任能力进行评估: 3、获取管理层预计现金流量对应的盈利预测数据及计算过程, 对盈利预测中各业务类型的计算逻辑进行复核并分析其合理性; 将预测期收入的增长率、毛利率、相关费用率等与历史数据进行比较分析, 判断管理层现金流量预测中采用关键假设的合理性: 4、通过将收入增长率、永续增长率等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较,审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假

四、其他信息

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{C}$

$\epsilon$

安恒信息管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括安恒信息 2025 年年度报告中涵盖的信息, 但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。在这方面, 我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表, 使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估安恒信息的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督安恒信息的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

$\sqrt{ }$

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对安恒信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致安恒信息不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就安恒信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、话当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

$\left( \quad \right)$

资产	※附注五	期末余额	上年年末余额
流动资产:	330108103	13386
货币资金		1,463,633,601.60	1,714,523,360.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	$(\rightharpoonup)$	162,614,961.45	204,247,684.68
衍生金融资产
应收票据	$(\equiv)$	13,793,799.48	2,817,438.23
应收账款	(四)	566, 153, 315.66	694,867,326.91
应收款项融资	(五)	8,708,311.98	2,309,298.60
预付款项	(六)	14,796,929.75	15,338,219.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	(七)	62,567,602.40	63,753,714.84
买入返售金融资产
存货	(1)	268,782,711.70	257, 246, 332. 45
其中: 数据资源
合同资产	$(\nexists$	26,112,029.87	15,036,315.74
持有待售资产		所
一年内到期的非流动资产		宏
其他流动资产	$(+)$	10.762594.68 $\mathcal{A}$	18,909,978.00
流动资产合计	五信	2,606,925,858.57	2,989,049,669.19
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	$(+-)$	77,131,064.07	124,971,932.90
其他权益工具投资	$(+)$	641, 145, 738.82	738,335,983.91
其他非流动金融资产	(十三)	18,120,000.00	14,000,000.00
投资性房地产
固定资产	(十四)	863, 673, 383. 17	398,933,209.83
在建工程生产性生物资产	(十五)		416,911,358.25
油气资产
使用权资产	(十六)	60,242,475.86	78,113,816.24
无形资产	(十七)	67,707,462.98	68,237,129.15
其中: 数据资源
开发支出
其中: 数据资源
商誉	(十八)	72,515,827.92	105,001,022.98
长期待摊费用	(十九)	4,463,131.79	7,820,863.20
递延所得税资产	$(\preceq +)$	62,503,387.78	92,407,436.47
其他非流动资产	$(\pm + -)$		1,985,973.59
非流动资产合计		1,867,502,472.39	2,046,718,726.52
资产总计		4,474,428,330.96	5,035,768,395.71

公司负责人:

小空

主管会计工作负责人:

报表第1页

会计机构负责人:

330198 0303386 流动负债: 489,990,241.67 360,790,589.39 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债 10,833,061.00 44,073,791.39 (二十四) 应付票据 573,602,077.04 (二十五) 561,951,845.04 应付账款 216,557.80 230,359.30 (二十六) 预收款项 217,913,680.36 (二十七) 273,512,840.38 合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 235,222,760.08 (二十八) 233,132,407.81 应付职工薪酬 78,274,155.61 (二十九) 83,756,833.68 应交税费 86,640,809.35 (三十) 51,211,869.98 其他应付款应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 481,343,108.48 322,064,718.88 $(\equiv+\rightarrow)$ 一年内到期的非流动负债 23,435,065.60 (三十二) 28,351,646,36 其他流动负债 1,959,076,900.21 2,197,471,516.99 流动负债合计师事务非流动负债: 保险合同准备金 (三十十九审核 70,500,000.00 243,600,000.00 长期借款应付债券其中: 优先股永续债 61,435,541.60 (三十四) 44,135,100.21 租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 6,019,933.77 (三十五) 6,174,244.24 递延收益 903,454.60 $(\preceq +)$ 1,201,315.21 递延所得税负债其他非流动负债 311,958,929.97 122,010,659.66 非流动负债合计 2,509,430,446.96 2,081,087,561.87 负债合计所有者权益: 102,272,396.00 (三十六) 102,065,545.00 股本其他权益工具其中: 优先股永续债 2,742,761,738.60 (三十七) 2,735,191,787.08 资本公积 (三十八) 96,310,561.40 82,785,701.40 减:库存股 180,309,149.92 (三十九) 96,113,593.86 其他综合收益专项储备 37,822,599.52 (四十) 37,822,599.52 盈余公积一般风险准备 -457,644,836.89 (四十一) -515,026,450.46 未分配利润 2,509,210,485.75 2,373,381,373.60 归属于母公司所有者权益合计 17,127,463.00 19,959,395.49 少数股东权益 2,526,337,948.75 2,393,340,769.09 所有者权益合计	负债和所有者权益	College of California 湖注五	期末余额	上年年末余额



















































5,035,768,395.71 4,474,428,330.96 负债和所有者权益总计

公司负责人:

小品

主管会计工作负责人: 报表第2

会计机构负责人:

$\mathbb{Z}$

资产	附注十七	期末余额	上年年末余额
流动资产:	330108103033
货币资金		999,909,047.14	1,255,748,448.41
交易性金融资产		162,614,961.45	204,247,684.68
衍生金融资产
应收票据		10,446,122.36	1,733,438.23
应收账款	$(-)$	790,051,761.79	736,476,967.85
应收款项融资		8,468,311.98	848,168.20
预付款项		14,016,490.07	7,853,266.12
其他应收款	$(\rightharpoonup)$	458,315,325.14	477,930,165.23
存货		193,952,619.18	222,833,204.81
其中: 数据资源
合同资产		19,474,548.65	12,022,555.51
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		2,657,249,487.76	2,919,693,899.04
非流动资产:		W
债权投资	江信	百物之
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	$(\equiv)$	673,574,899.14	733,559,790.82
其他权益工具投资		635,445,738.82	738,335,983.91
其他非流动金融资产		18,000,000.00	14,000,000.00
投资性房地产
固定资产		510, 197, 272.55	260,002,681.60
在建工程			214,366,134.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		17,236,215.42	34,988,209.57
无形资产		26,428,352.09	28,300,188.47
其中: 数据资源
开发支出
其中: 数据资源
商誉
长期待摊费用		706,155.82	2,320,853.46
递延所得税资产		45,695,086.07	78,834,313.74
其他非流动资产
非流动资产合计		1,927,283,719.91	2,104,708,155.94
资产总计		4,584,532,907.67	5,024,402,054.98

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人:

小區

2.
主管会计工作负责人:

$7$

会计机构负责人:

报表第3页

负债和所有者权益	附注十七	期末余额	上年年末余额
流动负债:	3301081030	3388
短期借款		210,773,019.95	359, 363, 366.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		28,679,591.39	10,833,061.00
应付账款		845,748,893.11	680,925,113.44
预收款项		171,163.28	157,361.77
合同负债		163,422,438.29	148,799,422.24
应付职工薪酬		140,590,779.38	141,664,700.27
应交税费		67, 655, 388.16	68,755,341.35
其他应付款		154,532,482.40	170,293,309.65
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		308,254,358.87	467, 401, 537. 93
其他流动负债		16,356,066.01	15,457,477.22
流动负债合计		1,936,184,180.84	2,063,650,691.54
非流动负债:		ŔК
长期借款		$\sqrt{0,500,000.00}$	243,600,000.00
应付债券	五信笔	杨
其中: 优先股
永续债
租赁负债		11,646,321.25	27,963,469.91
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		6,174,244.24	6,019,933.77
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		88,320,565.49	277,583,403.68
负债合计		2,024,504,746.33	2,341,234,095.22
所有者权益:
股本		102,065,545.00	102,272,396.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积		2,800,570,368.52	2,807,876,729.63
减:库存股		82,785,701.40	96,310,561.40 180,308,113.31
其他综合收益		96,171,357.66
专项储备			37,822,599.52
盈余公积		37,822,599.52	-348,801,317.30
未分配利润		-393,816,007.96 2,560,028,161.34	2,683,167,959.76
所有者权益合计		4,584,532,907.67	5,024,402,054.98
负债和所有者权益总计

主管会计工作负责人:

报表第4页

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

小盈

公司负责人:

会计机构负责人:

	合并利润表。
	2025年度,

(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目	十四五	本期金额	上期金额
一、营业总收入		2,151,443,960,34	2,042,835,394.88 2.042.835,394.88
其中: 营业收入	(四十二)	2.151.443.960.34
利息收入
已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本		330108103033 2,164,332,215.62	2,278,350,515.09
其中: 营业成本	(四十二)	819,763,485.00	815,214,065.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出分保费用
税金及附加	(四十三)	18,772,889.06	16,683,502.64
销售费用	(四十四)	705,647,803.74	765,299,068.99
管理费用	(四十五)	149,056,687.25	153,354,924.55
研发费用	(四十六)	439,196,544.99	492,594,993.70
财务费用	(四十七)	31,894,805.58 39,006.011.37	35,203,960.05 50,264,095.63
其中: 利息费用		7.596,973.54	16,442,701.66
利息收入加:其他收益	(四十八)	103,528,861.08	114,475,113.76
投资收益(损失以"-"号填列)	(四十九)	13,881,743.61	10,161,803.18
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		$-13,201,701,08$	$-26,473,320.04$
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		师导
汇兑收益(损失以"-"号填列)
净散口套期收益(损失以"-"号填列)	$\mathbf{R}$	檍 1,362,384.47	$-493,904.11$
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)	(五十) (五十一)	$-34,020,462.48$	-26,719,808.89
信用减值损失(损失以"-"号填列) 资产减值损失(损失以"-"号填列)	(五十二)	$-84,832,600.47$	-35,896,688.34
资产处置收益(损失以"-"号填列)	(五十三)	2,602,097.86	2,586,881.09
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		$-10,366,231.21$	$-171,401,723.52$
加: 营业外收入	(五十四)	1,060,460.39	933,817.72
减:营业外支出	(五十五)	3,502,296.73	5,464,762.93
四、利润总额(亏损总额以"一号填列)		$-12,808,067.55$	$-175,932,668.73$
减: 所得税费用	(五十六)	45,201,510.86	25,803,543.86 -201,736,212.59
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		$-58,009,578.41$
(一) 按经营持续性分类 1. 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		$-58,009,578.41$	-201,736,212.59
2. 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
(二) 按所有权归属分类
1. 归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列)		-57,499,238.94	$-197,849,927.16$
2. 少数股东损益(净亏损以"-"号填列)		$-510.339.47$	$-3,886,285.43$ 140,554,733.95
六、其他综合收益的税后净额		-84,077,930.69	140,554,733.95
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-84,077,930.69 -84,019,130.28	140,553,697.34
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
3. 其他权益工具投资公允价值变动		$-84,019,130.28$	140,553,697.34
4. 企业自身信用风险公允价值变动
(二) 将重分类进损益的其他综合收益		$-58,800.41$	1,036.61
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. 其他债权投资信用减值准备
5. 现金流量套期储备		$-58,800.41$	1,036.61
6. 外币财务报表折算差额
7. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		$-142,087,509.10$	$-61,181,478.64$
归属于母公司所有者的综合收益总额		$-141, 577, 169.63$	$-57,295,193.21$
归属于少数股东的综合收益总额		$-510,339.47$	$-3,886,285.43$
八、每股收益:
(一) 基本每股收益(元/股)	(五十七)	$-0.57$	$-1.94$
(一) 秘释每股收益 (元/股)	(五十七)	$-0.57$	$-1.94$

杭州安恒信息技术股份有限公司

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人:

张小鱼 $\frac{1}{10}$

多 $\n D$ 报表第5页

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

		杭州安恒信息技术股份有限公司
		母公司利润表儿
		2025年度
(除特别注明外,			金额单位均为人民币元)
项目	14	附注卡七	本期金额	上期金额
一、营业收入		(四)	$\sqrt{a}$ /1,988,798,629.59	1,888,834,391.40
减:营业成本	እ	(四)	804,918,533.44 3386	777,800,924.79
税金及附加		3301081030	14,393,251.73	13,413,625.10
销售费用			642,234,678.84	644,274,672.25
管理费用			106,517,449.68	115,247,631.81
研发费用			411,561,650.27	480,788,619.99
财务费用			28,438,614.61	38,466,778.16
其中: 利息费用			33,590,760.01	46,771,632.19
利息收入			5,480,452.86	9,554,732.75
加: 其他收益			94,825,077.52	96,485,104.09
投资收益(损失以"-"号填列)		(五)	4,142,441.36	14,917,471.76
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益			$-11,821,686.08$	$-24,923,637.49$
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)			1,362,384.47	$-493,904.11$
信用减值损失(损失以"-"号填列)			$-19,129,515.58$	$-20,927,270.98$
资产减值损失(损失以"-"号填列)			MA005.295.68	$-42, 121, 218.05$
资产处置收益(损失以"-"号填列)			1,622,237.07	80,848.65
二、营业利润(亏损以"-"号填列)		J	6,451,780.23	-133,216,829.34
加: 营业外收入			838,922.78	548,257.62
减: 营业外支出			2,313,349.72	4,074,794.53
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)			4,977,353.29	$-136,743,366.25$
减: 所得税费用			48,337,658.51	24, 113, 271. 72
四、净利润(净亏损以"-"号填列)			-43,360,305.22	$-160,856,637.97$
(一) 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)			-43,360,305.22	$-160,856,637.97$
(二) 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
五、其他综合收益的税后净额			-84,019,130.28	140,553,697.34
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益			$-84,019,130.28$	140,553,697.34
1. 重新计量设定受益计划变动额
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
3. 其他权益工具投资公允价值变动			$-84,019,130.28$	140,553,697.34
4. 企业自身信用风险公允价值变动
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. 其他债权投资信用减值准备
5. 现金流量套期储备
6. 外币财务报表折算差额
7. 其他			$-127,379,435.50$	$-20,302,940.63$
六、综合收益总额
七、每股收益:
(一) 基本每股收益(元/股)
(二) 稀释每股收益(元/股)

公司负责人:

主管会计工作负责人:

张张小宫

$\vec{\tau}$ W 报表第6页

$\not!\ell_{\rm e}$

会计机构负责人:

项目	附注五	<< // 本典金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		380 2,444,296,349.61	2,277,384,033.02
客户存款和同业存放款项净增加额	330108103
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		72,469,800.40	90,328,563.52
收到其他与经营活动有关的现金	(五十八)	68,892,883.16	85,677,575.31
经营活动现金流入小计		2,585,659,033.17	2,453,390,171.85
购买商品、接受劳务支付的现金		608,650,189.58	544,725,465.67

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额		环
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金		重务
支付给职工以及为职工支付的现金		1-1.410,397.51	1,328,153,817.74
支付的各项税费		B 162,595,860.88	163, 735, 757.53
支付其他与经营活动有关的现金	五十	PA 242,514,282.33	255,934,213.98
经营活动现金流出小计		2,233,157,960.30	2,292,549,254.92
经营活动产生的现金流量净额		352,501,072.87	160,840,916.93
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		647,955,190.19	884,088,794.18
取得投资收益收到的现金		20,954,463.84	28,537,412.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,274,646.49	18,098,887.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	(五十八)	820,400.67	313,778.83
投资活动现金流入小计		672,004,701.19	931,038,873.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		125,365,372.37	165,668,704.13
投资支付的现金		626,776,648.21	687,274,201.75
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	(五十八)	483,414.82	3,333,472.46
投资活动现金流出小计		752,625,435.40	856,276,378.34
投资活动产生的现金流量净额		$-80,620,734.21$	74,762,494.81
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		500,000.00	18,235,625.00
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金		500,000.00	18,235,625.00
取得借款收到的现金		589,088,006.06	982,109,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	(五十八)	9,433,100.00
筹资活动现金流入小计		599.021.106.06	1,000,344,625.00
偿还债务支付的现金		1,047,500,000.00	973,112,466.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		36,225,932.50	45, 421, 510.25
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润		2,026,883.34	560.03
支付其他与筹资活动有关的现金	(五十八)	44,124,972.95	51,387,825.78
筹资活动现金流出小计		1,127,850,905.45	1,069,921,802.60
筹资活动产生的现金流量净额		-528,829,799.39	$-69,577,177.60$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-74,001.37$	$-641.61$
五、现金及现金等价物净增加额		-257,023,462.10	166,025,592.53
加: 期初现金及现金等价物余额		1,688,310,864.69	1,522,285,272.16
六、期末现金及现金等价物余额		1,431,287,402.59	1,688,310,864.69

公司负责人:

孟张休小宫

主管会计工作负责人: $\pmb{\ell}$ 报表第7

会计机构负责人:

ł.

项目	附注十七	本期金额 386	上期金额
一、经营活动产生的现金流量	3301081030
销售商品、提供劳务收到的现金		2,081,414,394.62	2,190,066,226.86
收到的税费返还		70,870,985.18	89,046,600.49
收到其他与经营活动有关的现金		49,660,112.80	55,341,417.50
经营活动现金流入小计		2,201,945,492.60	2,334,454,244.85
购买商品、接受劳务支付的现金		514,468,251.44	655,869,107.28
支付给职工以及为职工支付的现金		725,998,469.30	826,754,238.09
支付的各项税费		127,785,815.48	129,240,666.93
支付其他与经营活动有关的现金		548,063,292.35	543,936,060.22
经营活动现金流出小计		1,916,315,828.57	2,155,800,072.52
经营活动产生的现金流量净额		285,629,664.03	178,654,172.33
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		658,027,386.96	886,941,999.83
取得投资收益收到的现金		20,954,463,84	28,537,412.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回		12.240,766.18	17,235,631.09
的现金净额	迁	信气
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		57,131,919.84	214,419,338.09
投资活动现金流入小计		738,354,536.82	1,147,134,381.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付		93,426,973.75	99,049,998.82
的现金
投资支付的现金		648, 175, 870. 21	735,600,277.75
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			100,630,773.51
支付其他与投资活动有关的现金		9,847,235.81	935,281,050.08
投资活动现金流出小计		751,450,079.77 $-13,095,542.95$	211,853,331.43
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		439,088,006.06	851,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		439,088,006.06	851,500,000.00
偿还债务支付的现金		917,500,000.00	873,112,466.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,853,224.23	45,106,158.55
支付其他与筹资活动有关的现金		20,030,986.77	25,382,151.25
筹资活动现金流出小计		970,384,211.00	943,600,776.37
筹资活动产生的现金流量净额		-531,296,204.94	$-92,100,776.37$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,642.62
现金及现金等价物净增加额五、		-258,759,441.24	298,406,727.39
加: 期初现金及现金等价物余额		1,232,785,517.57	934,378,790.18
期末现金及现金等价物余额六、		974,026,076.33	1,232,785,517.57

公司负责人:

张小鱼

主管会计工作负责人: 报表第8页

$d$

会计机构负责人:

			民币元	全国以
股份有限公司枝 WÍ 杭州安恒信	等所有者权	年用 2025	金额单注明外, 除特别		中国尼王府

								本期金额
							归属于母父与所有者权益						少数股东	所有者权益
项目	股本		其他权益工具		资本公积	86 减. 下	中心深合	专项	盈余公积	般风险	未分配利润	小计	权益	合计
		优先股	永续债	其他			收益	储备		准备
上年年末余额 $\overline{1}$	102,272,396.00				2,742,761,738.60	96,310,561.40	180,309,149.92		37,822,599.52		-457,644,836.89	2,509,210,485.75	17,127,463.002	2,526,337,948.75
加: 会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	102,272,396.00				2,742,761,738.60	96,310,561.40	180,309,149.92		37,822,599.52		457,644,836.89	2,509,210,485.75	17,127,463.002	2,526,337,948.75
三、本期增减变动金额(减少以"一号填列)	$-206,851.00$				$-7,569,951.52$	$-13,524,860.00$	$-84,195,556.06$				$-57,381,613.57$	$-135,829,112.15$	2,831,932.487	$-132,997,179.66$
(一)综合收益总额							$-84,019,130.28$				$-57,499,238.94$	$-141.518.369.22$	$-510.339.470$	$-142,028,708.69$
(二) 所有者投入和减少资本	$-206,851.00$				$-7,337,759.81$	$-13,524,860.00$						5,980,249.19	3.110.080.247	9,090,329.44
1. 所有者投入的普通股	$-206,851.00$				$-13,318,009.00$							$-13,524,860.00$	4,919,999.890	$-8,604,860.11$
2. 其他权益工具持有者投入资本
股份支付计入所有者权益的金额 3.					5,980,249.19	$-13,524,860.00$						19,505,109.19	31,398.697	19,536,507.89
4. 其他													$-1,841,318.340$	$-1.841,318.34$
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积
提取一般风险准备 $\ddot{2}$
对所有者(或股东)的分配 $\ddot{3}$ .
其他 4.
所有者权益内部结转 $(\mathbb{N})$							$-117,625,37$				117,625.37
资本公积转增资本(或股本) 4
盈余公积转增资本(或股本) ć,								计图
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\tilde{z}}$								师
设定受益计划变动额结转留存收益 $\ddot{4}$ .
其他综合收益结转留存收益 5.							$-117,625.37$	务会			117,625.37
6. 其他
(五) 专项储备
本期提取 $\overline{a}$
本期使用 $\overline{c}$
(六)其他					$-232.191.71$		$-58,800.41$					$-290,992.12$	232,191.710	$-58,800.41$
四、本期期末余额	102,065,545.00				2,735,191,787.08	82,785,701.40	96,113,593.86		37,822,599.52		$-515,026,450.46$	2,373,381,373.60	19,959,395.490	2,393,340,769.09
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

Ŧ أتأ 2 A 报表第9页主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

$\tilde{z}$

N Ŋ 伏心

$\overline{C}$

公司负责人:

							杭州安厦信息技术股份有限公司
							合未所有者权益变动表(续) 【三】 2025年度三三

							除特别注明外, 金额单位均为人民币元)
						1087	归属于阳公司防行者被益	上期金额
														所有者权益合计
项目	股本	优先股	其他权益工具永续债	其他	资本公积	PORTAL 减	工作等合收益	专项储备	盈余公积	一股风险准备	未分配利润	小计	少数股东权益
上年年末余额	78,958,984.00				2,770,239,230.42	110,336,667.61	97,304,013.51		37,822,599.52		$-314,087,312.69$	2,559,900,847.15	4,535,470.410	2,564,436,317.56
加: 会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他														2,564,436,317.56
二、本年年初余额	78,958,984.00				2,770,239,230.42	110,336,667.61	97,304,013.51		37,822,599.52		$-314,087,312.69$	2,559,900,847.15	4,535,470.410 12.591.992.590	-38,098,368.81
三、本期增减变动金额(减少以"一号填列)	23,313,412.00				$-27,477,491.82$	$-14,026,106.21$	83,005,136.41				$-143,557,524.20$	$-50,690,361.40$
(一)综合收益总额							140,553,697.34				$-197,849,927.16$	$-57,296,229.82$	$-3,886,285.430$	$-61,182,515.25$ 26,340,305.41
(二) 所有者投入和减少资本	$-226,351.00$				$-3,680,122.34$	$-14,026,106.21$						10,119,632.87	16,220,672.540
所有者投入的普通股 $\overline{a}$	$-226,351.00$				$-14,573,509.00$	773,753.79						$-15,573,613.79$	18,235,625.000	2,662,011.21
其他权益工具持有者投入资本 $\ddot{c}$														25,717,630.15
股份支付计入所有者权益的金额 $\ddot{ }$					10,893,386.66	$-14,799,860.00$						25,693,246.66	24,383.490 $-2.039,335.950$	$-2.039.335.95$
其他 4.
利润分配 $(\equiv)$
提取盈余公积 Ľ.
提取一般风险准备 z.
对所有者(或股东)的分配 $\dot{\tilde{c}}$								储
其他 4.							57.549.597.54							$-3.257,194.58$
所有者权益内部结转 (III)	23,539,763.00				$-23,539,763.00$						54,292,402.96	$-3.257,194.58$
资本公积转增资本(或股本) Ľ,	23,539,763.00				$-23,539,763.00$			Thy
盈余公积转增资本(或股本) $\overline{a}$
盈余公积弥补亏损 $\dot{\tilde{5}}$								第点
设定受益计划变动额结转留存收益 4.														$-3,257,194.58$
其他综合收益结转留存收益 s.							$-57,549,597.54$	咏			54,292,402.96	$-3.257,194.58$
其他 $\acute{\circ}$
(五) 专项储备
本期提取 $\overline{a}$
本期使用 $\overline{c}$												$-256.569.87$	257,605.480	1,035.61
(六)其他					$-257,606.48$		1,036.61		37,822,599.52		-457,644,836.89	2,509,210,485.75	17,127,463.000	2,526,337,948.75
四、本期期末余额	102,272,396.00				2,742,761,738.60	96,310,561.40	180,309,149.92

睬門 $\stackrel{\cup}{\sim}$ 冠报表第10页主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

Ñ,

叩

$\overline{1}$

墩

$rac{1}{2}$ P 5 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。一台

米

公司负责人:

四、本期期末余额

				专项储备
		(民币元)	本期金额	其他综合收益		180.308.113.31
分有限公司杭州安恒信息技才	母公司所有者权益变动表	大人金额单位 2025年度			1963386	$-9631056140$ 780787672067
		(除特别注明外,		Ķ	其他

				$\frac{1}{2}$
							本期金额
项目	股本	优先股	其他权益工具永续债	其他	Live REARS 86 P	二减了解作股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
上年年末余额 $\epsilon$	102,272,396.00				2,807,876,729.63	$-96,310,561.40$	180,308,113.31		37,822,599.52	$-348,801,317.30$	2,683,167,959.76
会计政策变更其
前期差错更正
其他										$-1,772,010.81$	$-1,772,010.81$
本年年初余额 í	102,272,396.00				2,807,876,729.63	96,310,561.40	180,308,113.31		37,822,599.52	$-350,573,328.11$	2,681,395,948.95
本期增减变动金额(减少以""号填列 $\hat{11}$	$-206,851.00$				$-7,306,361.11$	$-13,524,860.00$	$-84,136,755.65$			43,242,679.85	$-121.367,787.61$
综合收益总额 Ï							$-84,019,130.28$			-43,360,305.22	$-127,379,435.50$
所有者投入和减少资本 $\widehat{\Gamma}$	206,851.00				$-7,306,361.11$	$-13,524,860.00$					6,011,647.89
所有者投入的普通股	$-206,851.00$				$-13,318,009.00$						$-13,524,860.00$
其他权益工具持有者投入资本 $\overline{c}$
股份支付计入所有者权益的金额 $\tilde{\mathfrak{z}}$ .					6,011,647.89	$-13,524,860.00$					19,536,507.89
其他 $\ddot{4}$
利润分配 $\frac{1}{2}$
提取盈余公积
的分配对所有者(或股东) $\ddot{\Omega}$
其他 3.						ğ
(四)所有者权益内部结转						k	$-117,625.37$			117,625.37
资本公积转增资本(或股本)						孕
盈余公积转增资本(或股本) $\ddot{c}$						青石
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\phantom{0}}$
设定受益计划变动额结转留存收益 4.						自
其他综合收益结转留存收益 $\dot{5}$						号	$-117,625.37$			117,625.37
其他 6.
专项储备 $(\overline{H})$
本期提取
本期使用 $\ddot{c}$
(六)其他
四、本期期末余额	102,065,545.00				2,800,570,368.52	82,785,701.40	96,171,357.66		37,822,599.52	$-393,816,007.96$	2,560,028,161.34

$\mathbb{Z}$

美小學 $\mathsf{C}$

公司负责人:

					(除特别注题外,金额单位较)	金额单位均为人民币元)
							上期金额
项目	股本		其他权益工具	33010	资本公积	一藏海存取	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
上年年末余额 $\vec{1}$	78,958,984.00					85073231487110336,667.61	97,304,013.51		37,822,599.52	$-242,237,082.29$	2,696,584,078.61
加: 会计政策变更
前期差错更正
其他
本年年初余额 ń	78,958,984.00				2,835,072,231.48	110,336,667.61	97,304,013.51		37,822,599.52	$-242,237,082.29$	2,696,584,078.61
(减少以"一号填列) 本期增减变动金额	23,313,412.00				$-27,195,501.85$	$-14,026,106.21$	83,004,099.80			$-106,564,235.01$	$-13,416,118.85$
综合收益总额							140,553,697.34			$-160,856,637.97$	$-20,302,940.63$
所有者投入和减少资本 $\frac{1}{2}$	$-226,351.00$				$-3,655,738.85$	$-14,026,106.21$					10,144,016.36
所有者投入的普通股 $\overline{a}$	$-226,351.00$				$-14,573,509.00$	773,753.79					$-15,573,613.79$
其他权益工具持有者投入资本 $\overline{c}$
股份支付计入所有者权益的金额 $\dot{\tilde{}}$					10,917,770.15	$-14,799,860.00$					25,717,630.15
其他 $\ddot{4}$
(三)利润分配
提取盈余公积 $\frac{1}{2}$
对所有者(或股东)的分配 $\dot{c}$
3. 其他						隐
所有者权益内部结转 $(\mathbb{N})$	23,539,763.00				23,539,763.00	屋南	$-57,549,597.54$			54,292,402.96	$-3,257,194.58$
资本公积转增资本(或股本) $\overline{a}$	23,539,763.00				$-23,539,763.00$
盈余公积转增资本(或股本 ςi
盈余公积弥补亏损 $\dot{\tilde{z}}$
设定受益计划变动额结转留存收益 4.						跨云
其他综合收益结转留存收益 5.							$-57,549,597.54$ E			54,292,402.96	$-3,257,194.58$
其他 6.
专项储备 $(\overline{H})$
本期提取 $\overline{1}$ .						¥
本期使用 $\overline{c}$ .
(六)其他
四、本期期末余额	102,272,396.00				2,807,876,729.63	96,310,561.40	180,308,113.31		37,822,599.52	$-348,801,317.30$	2,683,167,959.76
后附财务报表附注为财务报表的组成部分	o
八三年基	REAL PROPERTY				主管会计工作负责人:	$\hat{\tau}$				会计机构负责人:

杭州安恒信息裁术股份有限公司
母公司所有者权益变动表 (续)

$\mathbb{Z}$

墩

深小龍

公司负责人:

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注

(除特殊注明外, 金额单位均为人民币元)

公司基本情况

$\epsilon$

杭州安恒信息技术股份有限公司(以下简称"公司"、"本公司"或"安恒信息") 是在原杭州安恒信息技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,由范渊、沈仁妹、邵建雄、杨永清、姚纳新、杭州阿里创业投资有限公司、宁波润和兴源投资合伙企业(有限合伙)、嘉兴市安恒投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波安恒投资合伙企业(有限合伙)、重庆麒厚西海股权投资管理有限公司、浙江东翰高投长三角投资合伙企业(有限合伙)、浙江瓯信创业投资有限公司、杭州千毓投资合伙企业(有限合伙)、杭州富春一号股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海展澎投资有限公司、上海舜佃投资管理中心(有限合伙)、深圳富海创新创业投资基金企业(有限合伙)、珠海富海华金创业投资基金(有限合伙)、上海梦元投资管理中心(有限合伙)、杭州海邦巨擎创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州九歌股权投资合伙企业(有限合伙)、杭州爵盛新千投资管理合伙企业(有限合伙)、共青城梦元盈信投资合伙企业(有限合伙)作为发起人,公司于 2018 年 1 月 25 日取得杭州市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 913301086623011957 的企业法人营业执照。

公司股票已于 2019年11月5日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为软件和信息技术服务业。

截至 2025 年 12 月 31 日止, 注册资本 102,065,545.00 元(每股面值人民币 1 元), 总股数为 102,065,545.00 股。公司注册地和总部地址为浙江省杭州市滨江区西兴街道联慧街188号。

公司实际控制人为范渊。

本财务报表业经公司董事会于 2026年3月 25日批准报出。

$\equiv$ 财务报表的编制基础

$(-)$ 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"), 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

$\overline{C}$ 持续经营

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

€

本财务报表以持续经营为基础编制。

三、重要会计政策及会计估计

$(\rightarrow)$ 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2025 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

会计期间 $\left(\square\right)$

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

$(\equiv)$ 营业周期

本公司营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并: 合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉), 按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并: 合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益; 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

控制的判断标准 $1₁$

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 合并范围包括本公司及全部子公司。控制, 是指公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

$2\sqrt{ }$ 合并程序

$\epsilon$

本公司将整个企业集团视为一个会计主体, 按照统一的会计政策编制合并财务报表, 反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的, 全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的, 在编制合并财务报表时, 按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数股东权益。 (1) 增加子公司或业务

在报告期内, 因同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整, 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的, 在取得被合并方控制权之前持有的股权投资, 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动, 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内, 因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

(2) 处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时, 对于处置后的剩余股权投资, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动, 在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

$\sqrt{ }$

€

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

i. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ii. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果:

iii. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生:

iv. 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的, 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理; 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的, 在丧失控制权之前, 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理:在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

$(E)$ 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营, 是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认本公司单独所持有的资产, 以及按本公司份额确认共同持有的资产:

(2) 确认本公司单独所承担的负债, 以及按本公司份额确认共同承担的负债:
(3) 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入:

(5) 确认单独所发生的费用, 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注"三、(十四)长期股权投资"。

$U\setminus$ 现金及现金等价物的确定标准

现金, 是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物, 是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

$(L)$ 外币业务和外币报表折算

外币业务 $1,$

€

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

$2₁$ 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算: 所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时, 将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额, 自所有者权益项目转入处置当期损益。

$(+)$ 金融工具

$\epsilon$

€

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

$1.$ 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征, 金融资产于初始确认时分类为: 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

一业务模式是以收取合同现金流量为目标;

一合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

一业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标:

一合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配, 本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

$\epsilon$

€

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1) 该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略, 以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3) 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

$2\sqrt{ }$ 金融工具的确认依据和计量方法

(1) 以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款, 以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时, 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外, 均计入其他综合收益。

终止确认时, 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入当期损益。

(3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量, 公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时, 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收益。

$\epsilon$

€

(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量, 公允价值变动计入当期损益。

(5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量, 公允价值变动计入当期损益。终止确认时, 其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6) 以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时, 将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 $3₁$

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

一收取金融资产现金流量的合同权利终止:

一金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方:

一金融资产已转移, 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的, 则终止确认原金融资产, 同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时, 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 则不终止确认该金融资产。

$\sqrt{ }$

$\triangle$

€

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重干形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1) 所转移金融资产的账面价值:

(2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1) 终止确认部分的账面价值:

(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

$4\sqrt{ }$ 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 则终止确认该金融负债或其一部分; 本公司若与债权人签订协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 则终止确认现存金融负债, 并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债) 之间的差额, 计入当期损益。

$\subset$

€

$5₁$ 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值。在估值时, 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

$6₁$ 金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息, 以发生违约的风险为权重, 计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额, 确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具, 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险, 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化, 以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日, 本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备; 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增

€

$\epsilon$

$\mathsf{C}$

$\epsilon$

加或转回金额, 作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具), 在其他综合收益中确认其损失准备, 并将减值损失或利得计入当期损益, 且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值, 则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外,本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合, 在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下:

项目	组合类别	预期信用损失计量方法
应收款项融资	信用等级较高的银行承兑汇票	参考历史信用损失经验,结合银行类金融机构状况以及对未来经济状况的预测,划分为该组合的银行承兑汇票具有极低的信用风险, 不计提坏账准备。
应收票据	账龄组合	参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据账龄与预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失
	合并范围内关联方组合	无特别风险,不计提坏账准备
应收账款、合同资产	账龄组合	参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失
	增值税即征即退	无特别风险, 不计提坏账准备
	合并范围内关联方组合	无特别风险,不计提坏账准备
其他应收款	账龄组合	参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失

本公司基于账龄组合确认信用风险特征组合的预期信用损失率对照表如下:

账龄	预期信用损失率(%)
1年以内 (含1年)	5.00
1至2年 (含2年)	1በ በበ
2至3年 (含3年)	30.00
3年以上	1 በበ በበ

财务报表附注第11页

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

(十一) 存货

€

$\epsilon$

$1₁$ 存货的分类和成本

存货分类为: 原材料、库存商品、在建项目、在产品等存货按成本进行初始计量, 存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

发出存货的计价方法 $2₁$

存货发出时按加权平均法计价法计价。

存货的盘存制度 $3₁$

采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法 $4₁$

(1) 低值易耗品采用一次转销法:

(2) 包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法 $5₁$

资产负债表日, 存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的, 应当计提存货跌价准备。可变现净值, 是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值:需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值; 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 其可变现净值以合同价格为基础计算, 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

本公司按照组合计提存货跌价准备的,组合类别及确定依据以及不同类别存货可变现净值的确定依据如下:

寄わ奀别 ∽	组合 ·的确依据正	:据 7确定依. 爭值 - tШ. HNI н
原材料	库龄纸 ⇔ AY SILL	基 : 龄确定存货可云小 --

库龄组合下,可变现净值的计算方法和确定依据:

存货组合类别	库龄	可变现净值与账面余额的比例(%)	计提减值比例(%)
	[年以内	>100
	$1-2$ 年	80
原材料-库龄组合	2-3年	40
	3年以上		-00

计提存货跌价准备后, 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失, 导致存货的可变现净值高于其账面价值的, 在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(十二) 合同资产

$\sqrt{2}$

€

$1₁$ 合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

$2\sqrt{ }$ 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注"(十)6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法"。

(十三) 持有待售和终止经营

$1₁$ 持有待售

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的, 划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别: (1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例, 在当前状况下即可立即出售:

(2) 出售极可能发生, 即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺, 预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的, 已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提持有待售资产减值准备。

$2\sqrt{ }$ 终止经营

$\subset$

€

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分, 且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分:

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

(十四) 长期股权投资

$1₁$ 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的, 被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响, 是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定 $2₁$

(1) 企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额, 调整资本公积中的股本溢价: 资本公积中的股本溢价不足冲减时, 调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的, 按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额, 调整股本溢价, 股本溢价不足冲减的, 冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的, 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

(2) 通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

后续计量及损益确认方法 $3₁$

$\triangleleft$

€

(1) 成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资, 采用成本法核算, 除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2) 权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值: 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值; 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称"其他所有者权益变动"), 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

←

€

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间, 对被投资单位的净利润和其他综合收益等讲行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失, 属于资产减值损失的,全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的, 公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额。

(3) 长期股权投资的处置

处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资, 剩余股权仍采用权益法核算的, 原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转, 其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的, 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益, 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的, 在编制个别财务报表时, 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的, 改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转, 因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益: 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的, 确认为金融资产, 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益, 对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权, 属于一揽子交易的, 各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理; 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额, 在个别财务报表中, 先确认为其他综合收益, 到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的, 对每一项交易分别进行会计处理。

财务报表附注第16页

(十五) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产, 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

与投资性房地产有关的后续支出, 在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时, 计入投资性房地产成本; 否则, 于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产一出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十六) 固定资产

$\subset$

€

$1₁$ 固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业:

(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出, 在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时, 计入固定资产成本; 对于被替换的部分, 终止确认其账面价值; 所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

折旧方法 $2\sqrt{2}$

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产, 则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益, 则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

			11天国足贝厂卯旧刀14、卯旧半欧、汉国平但十끼旧平如下:
类别	折旧方法	折旧年限 (年)	残值率 (%)	年折旧率 (%)
房屋及建筑物	年限平均法			2.38
运输设备	年限平均法			19.00
电子设备及其他	年限平均法	$3 - 5$		31.67、19.00
固定资产装修	年限平均法	5, 10		$19.00 \times 9.50$

久米固完资产折旧方法折旧年限硅值索和年折旧索加下

$3₁$ 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时, 终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(十七) 在建工程

$\leq$

€

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时, 转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下:

类别	转为固定资产的标准和时点
	(1)主体建设工程及配套工程己完工:(2)建设工程达到预定可使用
房屋及建筑物、固定资产装修	状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程
	实际造价按预估价值转入固定资产。
需安装调试的电子设备等	(1) 相关设备及其他配套设施已安装完毕: (2) 设备经过调试可在一
	段时间内保持正常稳定运行; (3) 设备达到预定可使用状态。

(十八) 借款费用

$1₁$ 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益。

符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

$2\sqrt{ }$ 借款费用资本化期间

资本化期间, 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间, 借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1) 资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2) 借款费用已经发生;

(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 借款费用停止资本化。

$3₁$ 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、日中断时间连续超过 3 个月的, 则借款费用暂停资本化; 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序, 则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益, 直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

$4,$ 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款, 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内, 外币专门借款本金及利息的汇兑差额, 予以资本化, 计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(十九) 无形资产

$\epsilon$

€

无形资产的计价方法 $1₁$

(1) 公司取得无形资产时按成本进行初始计量: 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2) 后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产, 在为企业带来经济利益的期限内摊销; 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的, 视为使用寿命不确定的无形资产, 不予摊销。

		.
项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
软件	5年	直线法	预计受益期限
土地使用权	$50 \text{$	首线法	预计受益期限
商标著作权及专利	10年	直线法	预计受益期限

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 $2₁$

$3₁$ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序披露要求: 使用寿命不确定的无形资产, 应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

$4,$ 研发支出的归集范围

$\epsilon$

€

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、差旅费用、技术服务费、相关折旧摊销费用等相关支出,并按以下方式进行归集: 从事研发活动的人员的相关职工薪酬、差旅费用主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬、差旅费用,技术服务费主要指直接投入研发活动的技术服务支出, 相关折旧摊销费用主要指用于研发活动的固定资产或无形资产的折旧或摊销。

$5\sqrt{2}$ 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段: 为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段: 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

$6₁$ 开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性:
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图:

(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性:

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产:

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的, 将发生的研发支出全部计入当期损益。

(二十) 长期资产减值

$\epsilon$

€

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产, 于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回。

(二十一)长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

(二十二)合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(二十三) 职工薪酬

$\overline{\mathcal{C}}$

€

$1.$ 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费, 在职工为本公司提供服务的会计期间, 根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费, 在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本, 其中, 非货币性福利按照公允价值计量。

离职后福利的会计处理方法 $2_{\gamma}$

(1) 设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在职工为本公司提供服务的会计期间, 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的, 本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务, 包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务, 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本; 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不转回至损益, 在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时, 按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

财务报表附注第22页

辞退福利的会计处理方法 $3₁$

本公司向职工提供辞退福利的, 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益: 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时; 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(二十四) 预计负债

€

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1) 该义务是本公司承担的现时义务:
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司:
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时, 综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理;

• 或有事项涉及单个项目的, 按照最可能发生金额确定。

• 或有事项涉及多个项目的, 按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价

值不能反映当前最佳估计数的, 按照当前最佳估计数对该账面价值讲行调整。

(二十五) 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具 $1₁$

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的, 以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易, 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易, 在等待期内每个资

产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款, 至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

在等待期内, 如果取消了授予的权益工具, 则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理, 将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益, 同时确认资本公积。但是, 如果授予新的权益工具, 并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式, 对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付及权益工具 $2\sqrt{ }$

以现金结算的股份支付, 按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用, 相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易, 在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础, 按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用, 并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日, 对负债的公允价值重新计量, 其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件, 使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付, 将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债, 两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

(二十六)收入

$\epsilon$

€

$1₁$ 收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务, 即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的, 本公司在合同开始日, 按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履 $\epsilon$

€

约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额, 不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款, 结合其以往的习惯做法确定交易价格, 并在确定交易价格时, 考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格, 并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的, 属于在某一时段内履行履约义务, 否则, 属于在某一时点履行履约义务:

客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质, 采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时, 已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约讲度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

本公司已将该商品实物转移给客户, 即客户已实物占有该商品。

本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权, 来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入: 否则, 本公司为代理人, 按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法 $2₁$

本公司的营业收入分为标准化软件产品销售收入、客户化软件销售收入、安全服务收入、网络安全解决方案收入。

(1) 标准化软件产品销售收入

标准化软件产品是指经过工业和信息化部认证并获得著作权, 销售时不转让所有权的软件产品, 由此开发出来的软件具有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装调试的标准化产品, 在按合同约定将产品转移给对方后确认销售收入。需要安装调试的标准化产品, 按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。

(2) 客户定制化软件销售收入

客户定制化软件产品销售一般根据客户特别需求在对客户业务讲行充分调查、分析的基础上, 按客户实际需求进行专门的软件定制开发, 由此开发的软件不具有通用性, 按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。

(3) 安全服务收入

安全服务包括定期维护服务和其他服务, 定期维护服务是在合同约定的服务期间为客户提供产品维护, 其他服务则根据客户的需求和合同约定提供相应的信息安全服务。定期维护服务在服务期间采用直线法确认收入,其他服务在经客户验收合格后确认收入。

网络安全解决方案是指以上几种业务组合而成的综合性业务 $(4)$ 对于网络安全解决方案如果以上各类销售可以分别单独核算, 则各类销售收入按以上方法分别确认; 如果不能单独核算, 则合并核算, 并经客户验收合格后确认收入。在网络安全解决方案中涉及到的第三方采购销售收入: 第三方采购销售一般由第三方提供安装, 并经客户到货验收合格后确认收入。

(二十七) 合同成本

$\epsilon$

€

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的, 在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的, 作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产, 其账面价值高于下列两项的差额的, 本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价:

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化, 使得前述差额高于该资产账面价值的, 本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十八) 政府补助

$\epsilon$

€

$1.$ 类型

政府补助, 是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产, 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助, 是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:

与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:

根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

$2₁$ 确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

财务报表附注第27页

$3₁$ 会计处理

与资产相关的政府补助, 冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的, 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的, 计入其他收益: 与本公司日常活动无关的, 计入营业外收入):

与收益相关的政府补助, 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的, 确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的, 计入其他收益; 与本公司日常活动无关的, 计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的, 直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的, 计入其他收益; 与本公司日常活动无关的, 计入营业外收入) 或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理: (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行, 由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给本公司的, 本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债

$\epsilon$

€

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异, 除特殊情况外, 确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

• 商誉的初始确认;

• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且

初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时, 确认递延所得税资产。

资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 根据税法规定, 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时, 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日, 递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利:

• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(三十) 租赁

$\mathcal{C}_{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

€

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的, 本公司将合同予以分拆, 并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

本公司作为承租人 $1,$

(1) 使用权资产

在租赁期开始日, 本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

$\epsilon$

€

租赁负债的初始计量金额; $\bullet$

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受 $\bullet$ 的租赁激励相关金额:

本公司发生的初始直接费用:

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复 $\bullet$ 至租赁条款约定状态预计将发生的成本, 但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注"三、(二十)长期资产减值"所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日, 本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。和赁付款额包括:

固定付款额 (包括实质固定付款额), 存在租赁激励的, 扣除租赁激励相 $\bullet$ 关金额:

取决于指数或比率的可变租赁付款额;
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项:
购买选择权的行权价格, 前提是公司合理确定将行使该选择权:

行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的, 则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用, 并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后, 发生下列情形的, 本公司重新计量租赁负债, 并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

€

择权的实际行权情况与原评估结果不一致的, 本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量和信负债:

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是, 租赁付款额的变动源自浮动利率变动的, 使用修订后的折现率计算现值。

(3) 短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的, 将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁, 是指在租赁期开始日, 租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁, 是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的, 原租赁不属于低价值资产租赁。

(4) 租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的, 公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额 $\bullet$ 相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的, 在租赁变更生效日, 公司重新分摊变更后合同的对价, 重新确定租赁期, 并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的, 本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

$2\overline{ }$ 本公司作为出租人

在租赁开始日, 本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁, 是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁, 是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时, 基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

财务报表附注第31页

$\epsilon$

€

(1) 经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化, 在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入和赁收款额的可变和赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的, 公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2) 融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时, 将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注"三、(十)金融工具"进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的, 本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的, 本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理, 并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注"三、(十)金融工具"关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

$3₁$ 售后租回交易

公司按照本附注"三、(二十六)收入"所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1) 作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的, 公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分, 计量售后租回所形成的使用权资产, 并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

在租赁期开始日后, 使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注"三、(三十)租赁1、本公司作为承租人"。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时, 公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的, 公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注"三、(十)金融工具"。

(2) 作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的, 公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述"2、本公司作为出租人"的政策对资产出租讲行会计处理; 售后租回交易中的资产转让不属于销售的, 公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注"三、(十)金融工具"。

(三十一)回购本公司股份

$\epsilon$

€

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的, 按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积, 资本公积不足冲减的, 冲减留存收益; 如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付, 于职工行权购买本公司股份收到价款时, 转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

项目	重要性标准
重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项	单项金额超过资产总额 0.5%的项目
重要的其他应收款项核销情况	单项金额超过资产总额 0.5%的项目
账龄超过一年且金额重要的预付款项	单项账龄超过一年的预付账款占资产总额的 0.5%以上
	公司将单项在建工程金额超过资产总额 0.5%的项目认定为
重要在建工程项目	重要在建工程

(三十二) 重要性标准确定方法和选择依据

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

项目	重要性标准
账龄超过一年或逾期的重要应付账款	单项账龄超过一年的应付账款占资产总额的 0.5%以上
账龄超过一年的重要合同负债	单项账龄超过一年的合同负债占资产总额的 0.5%以上
账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项	单项账龄超过一年的其他应付款项占资产总额的 0.5%以上
收到的重要投资活动有关的现金	单项现金流量金额超过资产总额 1%
支付的重要投资活动有关的现金	单项现金流量金额超过资产总额 1%
	非全资子公司的收入、净利润或净资产对合并财务报表相应功
重要的非全资子公司	目的影响在 15%以上
	合营企业或联营企业的收入、净利润或净资产对合并财务报
本期内重要的合营企业或联营企业	表相应项目的影响在 15%以上
	在子公司所有者权益份额的变化情况影响资产总额 0.5%
在子公司所有者权益份额的重要变化情况	以上
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有	交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益影响资
者权益的重要影响	产总额 0.5%以上
重要承诺事项	将资产受限等事项认定为重要
	将单项事项预计影响金额超过资产总额 1%的或有事项认定
资产负债表日存在的重要或有事项	为重要的或有事项

(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更

重要会计政策变更 $1.$

本期无重要会计政策变更情况。

重要会计估计变更 $2₁$

本期无重要会计估计变更情况。

四、税项

主要税种和税率 $\left(\overline{\phantom{a}}\right)$

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税	$13\% \cdot 9\% \cdot 6\%$
增值税	额, 在扣除当期允许抵扣的进项税额后, 差额部分为应交增值税	3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	$7\%$ , $5\%$
教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	2%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	$25\%$ , $20\%$ , $17\%$
		$15\%$ , $16.5\%$

纳税主体名称	所得税税率
杭州安恒信息技术股份有限公司、杭州安恒信息安全技术有限公司、上海安恒智慧城市安全技术有限公司、
上海安恒时代信息技术有限公司、杭州弗兰科信息安全科技有限公司、杭州安恒车联网安全技术有限公司、	15%
成都安恒信息技术有限公司、北京安恒信安科技有限公司、杭州数瀚科技有限公司
重庆安恒信息技术有限公司、无锡安恒数字大脑安全技术有限公司、武汉安恒数安信息技术有限公司等 42
家公司	20%
深圳安恒信息安全技术有限公司、上海安恒互联安全科技有限公司、山东安恒智慧城市安全运营有限公司、
浙江安恒信息安全服务有限公司	25%
SINGAPORE DAS-SECURITY HOLDINGS PTE.LTD.	17%
安恒國際集團有限公司、香港安恒国际有限公司	16.50%
	按合伙企业税收
杭州安恒德源股权投资合伙企业(有限合伙)、宁波汇富策源企业管理合伙企业(有限合伙)	政策执行

存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明

$\left(\square\right)$ 税收优惠

$\sqrt{2}$

$\mathcal{L}_{\mathcal{L}}$

$\epsilon$

€

$1₁$ 增值税

公司于2008年12月16日被浙江省信息产业厅认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号), 公司销售自行开发并取得软件注册登记的软件产品,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。

$2₁$ 企业所得税

(1) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2023 年 12 月 8 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202333008305), 公司被认定为国家高新技术企业, 认证有效期为 3 年, 公司在 2025年度可享受企业所得税 15%的优惠税率。

(2) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2024 年 12 月 6 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202433001135), 子公司杭州安恒信息安全技术有限公司被认定为国家高新技术企业, 认证有效期为 3 年, 子公司杭州安恒信息安全技术有限公司在 2025年度可享受企业所得税 15%的优惠税率。

(3) 根据四川省科学技术厅、四川省经济和信息化厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局于2025年12月8日联合颁发的《高新技术企业证书》 (证书编号: GR202551004014), 子公司成都安恒信息技术有限公司被认定

$\epsilon$

€

为国家高新技术企业, 认证有效期为 3 年, 子公司成都安恒信息技术有限公司在 2025 年度可享受企业所得税 15%的优惠税率。

(4) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2025 年 12 月 9 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202533000834), 子公司杭州弗兰科信息安全科技有限公司被认定为国家高新技术企业, 认证有效期为 3 年, 子公司杭州弗兰科信息安全科技有限公司在 2025年度可享受企业所得税 15%的优惠税率。

(5) 根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局于 2024 年 12 月 26 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202431006187), 子公司上海安恒时代信息技术有限公司被认定为国家高新技术企业,认证有效期为 3 年,子公司上海安恒时代信息技术有限公司在 2025年度可享受企业所得税 15%的优惠税率。

(6) 根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局于 2024 年 12 月 26 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202431005958), 子公司上海安恒智慧城市安全技术有限公司被认定为国家高新技术企业, 认证有效期为 3 年, 子公司上海安恒智慧城市安全技术有限公司在 2025年度可享受企业所得税 15%的优惠税率。

(7) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2023 年 12 月 8 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202333010897), 子公司杭州安恒车联网安全技术有限公司被认定为国家高新技术企业, 认证有效期为3年, 公司在 2025年度可享受企业所得税 15% 的优惠税率。

(8) 根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局于 2023 年 12 月 20 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202311009947), 子公司北京安恒信安科技有限公司被认定为国家高新技术企业,认证有效期为3年,公司在2025年度可享受企业所得税15%的优惠税率。 (9) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2023 年 12 月 8 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GR202333002006), 子公司杭州数瀚科技有限公司被认定为国家高新技术企业,认证有效期为3年,公司在2025年度可享受企业所得税15%的优惠税率。 (10) 2025 年度, 子公司重庆安恒信息技术有限公司、无锡安恒数字大脑安全技术有限公司、武汉安恒数安信息技术有限公司等42家子公司系小型微利企业, 根据财政部、税务总局于 2023年8月2日颁布的《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财税[2023]12号)规定,以

上子公司在 2025 年度享受"对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额, 按 20%的税率缴纳企业所得税"的优惠政策。

(11) 安恒國際集團有限公司、香港安恒国际有限公司注册于中国香港, 依注册地政策实行两级制税率。根据《2018年税务(修订)(第3号)条例》 (《修订条例》), 香港地区公司当期应纳税所得额 200 万港元以内部分按 8.25%计算所得税, 超过 200 万港元部分按 16.5%计算所得税。

五、合并财务报表项目注释

货币资金

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\mathfrak{C}$

$\epsilon$

项目	期末余额	上年年末余额
库存现金	33,441.81	33,441.81
银行存款	1,430,949,826.54	1,688,671,333.10
其他货币资金	32,650,333,25	25,818,585.62
合计	1,463,633,601.60	1,714,523,360.53
其中: 存放在境外的款项总额	4,173,658.74	421,457.88
存放在境外且资金汇回受到限制的款项

交易性金融资产
项目	期末余额	上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	162,614,961.45	204, 247, 684. 68
其中: 理财产品	162,614,961.45	204, 247, 684. 68
合计	162,614,961.45	204.247.684.68

$(\Xi)$ 应收票据

$1.$ 应收票据分类列示

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	5,790,857.50	1,650,199.00
财务公司承兑汇票	9,000,782.34	1,322,777.00
减:坏账准备	997,840.36	155,537.77
合计	13,793,799.48	2,817,438.23

二〇二五年度财务报表附注
$\boldsymbol{z}$	应收票据按坏账计提方法分类披露
			期末余额					上年年末余额
	账面余额		坏账准备			账面余额			坏账准备
类别		比例		计提比例	账面价值	金额	比例	金额	计提比例	账面价值
	金额	(9/6)	金额	$(\sqrt[6]{\delta})$			(9/6)		$\left( \begin{smallmatrix} 0 \ 0 \end{smallmatrix} \right)$
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计			997,840.36	6.75	13,793,799.48	2,972,976.00	100.00	155,537.77	5.23	2,817,438.23
提坏账准备	14,791,639.84	100.00
其中:
账龄组合	14,203,633.78	96.02	997,840.36	7.03	13,205,793.42	2,363,976.00	79.52	155,537.77	6.58	2,208,438.23
附追索权贴现的票据	588,006.06	3.98			588,006.06	609,000.00	20.48			609,000.00
合计	14,791,639.84	100.00	997,840.36		13,793,799.48	2,972,976.00	100.00	155,537.77		2,817,438.23

财务报表附注第38页

€

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

杭州安恒信息技术股份有限公司

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

		期末余额
名称	应收票据	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内(含1年)	11,739,942.88	586,997.14	5.00
1至2年(含2年)	2,192,325.28	219,232.53	10.00
2至3年 (含3年)	113,935.62	34,180.69	30.00
3年以上	157,430.00	157,430.00	100 00
	14, 203, 633. 78	997,840.36

本期计提、转回或收回的坏账准备情况 $3₁$

			本期变动金额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
坏账准备	155,537.77	842,302.59				997,840.36
合计	155.537.77	842,302.59				997,840.36

期末公司无已质押的应收票据。 $4₁$

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 $5₁$

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票		2,185,280.00
财务公司承兑汇票		848,006.06
合计		3,033,286.06

本期无实际核销的应收票据情况。 $6₁$

应收账款 (四)

应收账款按账龄披露 $1.$

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内 (含1年)	452,812,144.66	582,473,405.57
1至2年 (含2年)	104.031.054.03	111,490,039.43
2至3年(含3年)	60,505,470.89	58,823,651.72
3年以上	89,865,578.57	51,254,119.81
小计	707,214,248.15	804,041,216.53
减:坏账准备	141,060,932.49	109,173,889.62
合计	566.153.315.66	694.867.326.91

财务报表附注
$\boldsymbol{\hat{z}}$	应收账款按坏账计提方法分类		披露
			期末余额					上年年末余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别				计提比例	账面价值		比例		计提比例	账面价值
	金额	比例(%)	金额	(9/6)		金额	(9/6)	金额	(9/6)
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计
提坏账准备	707,214,248.15	100.00	141,060,932.49	19.95	566,153,315.66	804,041,216.53	100.00	109,173,889.62	13.58	694,867,326.91
其中:
账龄组合	707,214,248.15	100.00	141,060,932.49	19.95	566,153,315.66	804,041,216.53	100.00	109, 173, 889.62	13.58	694,867,326.91
合计	707,214,248.15	100.00	141,060,932.49		566,153,315.66	804,041,216.53	100.00	109, 173, 889.62		694,867,326.91

财务报表附注第40页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

$\blacktriangle$

杭州安恒信息技术股份有限公司
二〇二五年度

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

按账龄组合计提项目:
		期末余额
名称	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内 (含1年)	452,812,144.66	22,640,607.23	5.00
1至2年(含2年)	104,031,054.03	10,403,105.41	10.00
2至3年 (含3年)	60,505,470.89	18,151,641.28	30.00
3年以上	89,865,578.57	89,865,578.57	100.00
合计	707,214,248.15	141,060,932.49

$3₁$ 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

				本期变动金额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
坏账准备	109,173,889.62	34,400,962.37		2,668,539.17	154,619.67	141,060,932.49
合计	109, 173, 889. 62	34,400,962.37		2,668,539.17	154,619.67	141,060,932.49

本期实际核销的应收账款情况 $4₁$

项目 ________
5P K.	7.664

$5₁$

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 (%)	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	52,967,392.60	1,801,628.41	54,769,021.01	7.39	5,699,540.18
第二名	34,063,333.94	2,100.00	34,065,433.94	4.60	1,703,376.70
第三名	18,853,391.31	730,078.40	19,583,469.71	2.64	1,394,218.23
第四名	18,858,431.66		18,858,431.66	2.55	942,921.58
第五名	17,015,937.37	1.066.143.49	18,082,080.86	2.44	1,701,713.56
合计	141,758,486.88	3,599,950.30	145,358,437.18	19.62	11,441,770.25

$(E)$ 应收款项融资

应收款项融资分类列示 $1₁$

项目	期末余额	上年年末余额
应收票据	8,708,311.98	2,309,298.60
合计	8,708,311.98	2,309,298.60

$\mathcal{C}$

$\epsilon$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 $2₁$

项目	上年年末余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票	2,309,298.60	27,867,902.35	21,468,888.97		8,708,311.98
合计	2,309,298.60	27,867,902.35	21,468,888.97		8,708,311.98

期末公司无已质押的应收款项融资。 $3₁$

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 $4₁$

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	5,748,574.91
合计	5,748,574.91

(六) 预付款项

预付款项按账龄列示 $1₁$

	期末余额		上年年末余额
账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内 (含1年)	11,216,578.14	75.81	14,795,662.20	96.46
1至2年 (含2年)	3,370,892.85	22.78	504,921.07	3.29
2至3年(含3年)	205,923.82	139	36,135.94	0.24
3年以上	3,534.94	0.02	1,500.00	0.01
合计	14,796,929.75	100.00	15,338,219.21	100.00

按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 $2\sqrt{ }$

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	2,277,220.00	1539
第二名	1,538,363.37	10.40

杭州安恒信息技术股份有限公司
二〇二五年度
财务报表附注

$\sqrt{ }$

$\overline{\mathbb C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

€

$\overline{\mathbf{C}}$

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第三名	1,005,457.42	6.80
第四名	910,752.84	6.16
第五名	754,716.98	5.10
合计	6,486,510.61	43.85

$(t)$ 其他应收款

项目	期末余额	上年年末余额
其他应收款项	62,567,602.40	63,753,714.84
合计	62,567,602.40	63,753,714.84

其他应收款项 $1_s$

(1) 按账龄披露
账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内(含1年)	56, 595, 768. 16	58,079,319.41
1至2年(含2年)	5,376,024.53	4,858,348.29
2至3年(含3年)	2,903,916.03	3,394,936.75
3年以上	12,253,337.27	13,203,009.06
小计	77,129,045.99	79,535,613.51
减: 坏账准备	14,561,443.59	15,781,898.67
合计	62.567.602.40	63 753 714 84

财务报表附注	(2) 按坏账计提方法分类披露
			期末余额					上年年末余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别	金额	比例	金额	计提比例	账面价值	金额	比例	金额	计提比例	账面价值
		(9/6)		(9/6)			(9/6)		(9/6)
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组
合计提坏账准备	77,129,045.99	100.00	14,561,443.59	18.88	62,567,602.40	79,535,613.51	100.00	15,781,898.67	19.84	63,753,714.84
其中:
增值税即征即退	38,609,187.88	50.06			38,609,187.88	36,587,844.77	46.00			36,587,844.77
账龄组合	38,519,858.11	49.94	14,561,443.59	37.80	23,958,414.52	42,947,768.74	54.00	15,781,898.67	36.75	27,165,870.07
合计	77,129,045.99	100.00	14,561,443.59		62,567,602.40	79,535,613.51	100.00	15,781,898.67		63,753,714.84

财务报表附注第44页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

$\epsilon$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

按账龄组合计提项目:

		期末余额
名称	其他应收款项	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内(含1年)	17,986,580.28	899,329.05	5.00
1至2年(含2年)	5,376,024.53	537,602.46	10.00
2至3年(含3年)	2,903,916.03	871,174.81	30.00
3年以上	12,253,337.27	12,253,337.27	100.00
合计	38,519,858.11	14,561,443.59

	(3)坏账准备计提情况
--	-------------

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月	整个存续期预期信用	整个存续期预期信用	合计
	预期信用损失	损失(未发生信用减值)	损失(已发生信用减值)
上年年末余额	15,781,898.67			15,781,898.67
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	1,222,802.48			1,222,802.48
本期转销
本期核销
其他变动	2,347.40			2,347.40
期末余额	14,561,443.59			14,561,443.59

(4) 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

			本期变动金额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
坏账准备	15,781,898.67		1,222,802.48		2,347.40	14,561,443.59
合计	15,781,898.67		1,222,802.48		2,347.40	14,561,443.59

(5) 本期无实际核销的其他应收款项情况。

(6) 按款项性质分类情况
---------------	--

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
增值税即征即退款	38,609,187.88	36,587,844.77
保证金及押金	30,585,835.13	35,031,380.56
其他	7,934,022.98	7,916,388.18
合计	77,129,045.99	79,535,613.51

(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	增值税即征即退款	38,609,187.88	1年以内	50.06
第二名	保证金及押金	1,968,000.00	3年以上	2.55	1,968,000.00
第三名	保证金及押金	1,261,594.02	3年以上	1.64	1,261,594.02
第四名	保证金及押金	998,800.00	3年以上	1.29	998,800.00
第五名	保证金及押金	835,485.00	3年以上	1.08	835,485.00
合计		43,673,066.90		56.62	5,063,879.02

(八) 存货

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

1、存货分类

$\cdots$	゚゙ゖ゙゙゙゙゙゙゚゚゚゚゚゚゚゚゚゚゚゙゚゚゙゚゚゚゚゚゚゙゚゚゚゚゚゚゚゚
		期末余额			上年年末余额
		存货跌价准备/			存货跌价准备/
类别	账面余额	合同履约成本	账面价值	账面余额	合同履约成本	账面价值
		减值准备			减值准备
原材料	52,150,792.49	6,949,040.27	45,201,752.22	54,903,821.40	1,702,621.89	53,201,199.51
在产品	1,818,722.05		1,818,722.05	625,665.29		625,665.29
库存商品	44,922,499.74	696,327.43	44,226,172.31	36, 351, 607. 52		36,351,607.52
在建项目	178,590,591.73	1,054,526.61	177,536,065.12	167,067,860.13		167,067,860.13
合计	277,482,606.01	8,699,894.31	268, 782, 711. 70	258,948,954.34	1,702,621.89	257, 246, 332. 45

杭州安恒信息技术股份有限公司 _ル州ストは
二〇二五年度
财务报表附注

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\overline{\mathsf{C}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

$\mathbf{C}$

2、	存货跌价准备及合同履约成本减值准备
		本期增加金额		本期减少金额
类别	上年年末余额	计提	其他	转回或转销	其他	期末余额
原材料	1,702,621.89	5,932,733.39		686,315.01		6,949,040.27
库存商品		696,327.43				696,327.43
在建项目		1,054,526.61				1,054,526.61
合计	1,702,621.89	7,683,587.43		686,315.01		8,699,894.31

(九) 合同资产

1、合同资产情况

		期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
未到期的质保金	33,593,146.70	7,481,116.83	26,112,029.87	18, 155, 260.80	3,118,945.06	15,036,315.74
合计	33,593,146.70	7.481.116.83	26,112,029.87	18,155,260.80	3,118,945.06	15,036,315.74

财务报表附注第47页

$\epsilon$

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注
$\mathbf{r}$	合同资产按减值计提方法分类披露
			期末余额					上年年末余额
	账面余额		减值准备			账面余额		减值准备
类别	金额	比例		计提比例	账面价值		比例		计提比例	账面价值
		(9/6)	金额	(9/6)		金额	(9/6)	金额	(9/6)
按单项计提减值准备
按信用风险特征组
合计提减值准备	33,593,146.70	100.00	7,481,116.83	22.27	26,112,029.87	18,155,260.80	100.00	3,118,945.06	17.18	15,036,315.74
其中:
账龄组合	33,593,146.70	100.00	7,481,116.83	22.27	26,112,029.87	18,155,260.80	100.00	3,118,945.06	17.18	15,036,315.74
合计	33,593,146.70	100.00	7,481,116.83		26,112,029.87	18,155,260.80	100.00	3,118,945.06		15,036,315.74

财务报表附注第48页

$\overline{\zeta}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

€

$\Gamma$

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\mathbf C$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

按账龄组合计提项目:
		期末余额
名称	合同资产	减值准备	计提比例 (%)
1年以内(含1年)	15,592,831.69	779,641.58	5.00
1至2年(含2年)	8,333,754.82	833, 375. 48	10.00
2至3年 (含3年)	5,426,372.03	1,627,911.61	30.00
3年以上	4,240,188.16	4,240,188.16	100.00
合计	33,593,146.70	7,481,116.83

$3₁$ 本期合同资产计提减值准备情况

				本期变动金额
项目	上年年末余额	本期计提	本期转回	本期转销/ 核销	其他变动	期末余额
合同资产减值准备	3,118,945.06	4,362,171.77				7,481,116.83
合计	3,118,945.06	4,362,171.77				7,481,116.83

4、本期无实际核销的合同资产情况。

$(+)$ 其他流动资产

项目	期末余额	上年年末余额
待抵扣认证增值税进项	19,509,881.50	18,813,118.55
预缴企业所得税	252,713.18	96,859.45
合计	19,762,594.68	18,909,978.00

$\triangle$		$\triangle$	$\overline{\mathbf{C}}$		$\epsilon$		$\overline{\mathbf{C}}$	$\epsilon$		$\epsilon$		€
杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注
(十一) 长期股权投资
$\overline{1}$	长期股权投资情况
						本期增减变动
被投资单位	上年年末余额	减值准备上年			权益法下确认的	其他综合	其他权益	宣告发放现金股	计提减值		期末余额	减值准备
	(账面价值)	年末余额	追加投资	减少投资	投资损益	收益调整	变动	利或利润	准备	其他	(账面价值)	期末余额
聊城金恒智慧城市运营有限公司	12,213,849.35				1,426,374.25						13,640,223.60
浙江省数据安全服务有限公司	4,331,039.32				$-1,343,178.15$						2,987,861.17
浙江大数据交易中心有限公司	28,198,317.50				$-2,825,377.21$				6,196,793.06		19,176,147.23	6,196,793.06
北京闪云科技有限公司		3,965,996.73										3,965,996.73
安徽捷兴信源信息技术有限公司	41,100,000.00	53,872,891.02			$-6,902,477.52$				18,997,522.48		15,200,000.00	72,870,413.50
深圳模微半导体有限公司
合肥高维数据技术有限公司	9,786,147.80			978,614.78					8,669,140.30		138,392.72	8,669,140.30
上海万达恒安技术有限公司	5,342,020.42				17,211.93						5,359,232.35
浙江轩安车联网安全技术有限公司	153,700.00	735,464.57			$-504.32$				153, 195.68			888,660.25

财务报表附注第50页

杭州安恒信息技术股份有限公司财务报表附注二〇二五年度
						本期增减变动
被投资单位	上年年末余额 (账面价值)	减值准备上年年末余额			权益法下确认的	其他综合	其他权益	宣告发放现金股	计提减值		期末余额	减值准备
			追加投资	减少投资	投资损益	收益调整	变动	利或利润	准备	其他	(账面价值)	期末余额
杭州沁缘文化艺术有限
公司		949,541.16										949,541.16
湖州数安科技有限公司	1,300,237.19				$-242.06$						1,299,995.13
杭州安恒健康数据研究院有限公司	254,392.52	298,076.05			34.81						254,427.33	298,076.05
杭州孝道科技有限公司	11,420,504.98				489,154.24						11,909,659.22
陕西云恒信息安全技术有限公司	2,195,914.87				$-132,864.10$						2,063,050.77
杭州数瀚科技有限公司	1,108,787.99			397,267.61	$-711,520.38$
江苏汉风安恒信息科技有限公司	714,304.01	161,455.33			$-188,340.40$				465,459.60		60,504.01	626,914.93
上海临数信息安全技术有限公司	21,000.00										21,000.00
杭州数智恒融科技有限公司	450,504.96										450,504.96
杭州麦唐科技有限公司	2,219,100.21				$-2,219,100.21$
杭州数安慧明企业管理合伙企业(有限合伙)	1,696,800.00										1,696,800.00

财务报表附注第51页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

二〇二五年度财务报表附注	杭州安恒信息技术股份有限公司
								本期增减变动
被投资单位		上年年末余额 (账面价值)	减值准备上年年末余额	追加投资	减少投资	权益法下确认的	其他综合	其他权益	宣告发放现金股	计提减值	其他	(账面价值) 期末余额	期末余额减值准备
						投资损益	收益调整	变动	利或利润	准备
安恒愿景(成都)信息科
技有限公司		2,465,311.78				$-745,202.23$							1,720,109.55
杭州德源安恒私募基金
管理有限公司				338,825.76		7,112.43							345,938.19
恒玄 (河北) 数据技术
有限公司				450,000.00		$-130,159.79$							319,840.21
安信恒泰科技				490,000.00		$-2,622.37$
(北京)有限公司													487,377.63
合计		124,971,932.90	59,983,424.86	1,278,825.76	1,375,882.39	$-13,261,701.08$				34,482,111.12		77,131,064.07		94,465,535.98
$\overline{1}$	(十二) 其他权益工具投资	其他权益工具投资情况
				本期增减变动									指定为以公允价值计量且
项目名称	上年年末余额			本期计入其他		本期计入其他	期末余额		本期确认的股利	累计计入其他综合	累计计入其他综合		其变动计入其他综合收益
		追加投资	减少投资	综合收益的利得		综合收益的损失	其他		收入	收益的利得	收益的损失		的原因
对上市公司
股权投资	546,373,500.00					69,621,000.00	476,752,500.00		20,727,382.50	133,944,750.00			战略投资, 拟长期持有
对非上市公
司股权投资	191,962,483.91	6,700,000.00	5,023,452.05			29,245,793.04	164,393,238.82		199, 158.73			20,801,976.28	战略投资, 拟长期持有
奋	738,335,983.91	6,700,000.00	5,023,452.05			98,866,793.04	641, 145, 738.82		20,926,541.23	133,944,750.00		20,801,976.28

财务报表附注第52页

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

$\mathbf C$

$\epsilon$

$\mathbf C$

$\overline{2}$		本期存在终止确认的情况说明
----------------	--	---------------	--

	.
项目名称	转入留存收益的	转入留存收益的	终止确认的原因
	累计利得	累计损失
对非上市公司股权投资	117,625.37		股权出售

(十三) 其他非流动金融资产

项目	期末余额	上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	18,120,000.00	14,000,000.00
权益工具投资其中:	18,120,000.00	14,000,000.00
合计	18,120,000.00	14,000,000.00

(十四) 固定资产

1、固定资产及固定资产清理

项目	期末余额	上年年末余额
固定资产	861,892,486.69	398,933,209.83
固定资产清理	1,780,896.48
合计	863, 673, 383. 17	398,933,209.83

项目	房屋及建筑物	运输设备	电子设备及其他	固定资产装修	合计
1. 账面原值
(1) 上年年末余额	301,449,518.58	4,417,550.41	318,878,332.73	58,096,384.51	682, 841, 786.23
(2) 本期增加金额	476,159,617.52		44,859,116.30	5,728,867.35	526,747,601.17
—购置			39,266,941.35	90,376.07	39, 357, 317. 42
—在建工程转入	476,159,617.52		5,442,886.89	5,638,491.28	487,240,995.69
—企业合并增加			149,288.06		149,288.06
—其他
(3) 本期减少金额	328,393.88	744,455.70	31,846,492.85	3,073,097.32	35,992,439.75
—处置或报废		744,455.70	31,846,492.85	140,979.47	32,731,928.02
—其他	328,393.88			2,932,117.85	3,260,511.73
(4) 期末余额	777,280,742.22	3,673,094.71	331,890,956.18	60,752,154.54	1,173,596,947.65
2. 累计折旧
(1) 上年年末余额	32,992,382.13	3,050,637.74	217,579,880.37	30,285,676.16	283,908,576.40

$2₁$ 固定资产情况

杭州安恒信息技术股份有限公司
二〇二五年度
财务报表附注

$\sqrt{ }$

$\overline{\mathbb C}$

$\overline{C}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbb{C}}$

$\left( \right)$

项目	房屋及建筑物	运输设备	电子设备及其他	固定资产装修	合计
(2) 本期增加金额	8,028,265.82	585,136.50	41,447,251.57	4,996,666.03	55,057,319.92
一计提	8,028,265.82	585,136.50	41,366,573.80	4,996,666.03	54,976,642.15
一企业合并增加			80,677.77		80,677.77
(3) 本期减少金额		707,232.91	26,458,058.23	96,144.22	27,261,435.36
—处置或报废		707,232.91	26,458,058.23	96,144.22	27, 261, 435. 36
(4) 期末余额	41,020,647.95	2,928,541.33	232,569,073.71	35,186,197.97	311,704,460.96
3. 减值准备
(1) 上年年末余额
(2) 本期增加金额
一计提
(3) 本期减少金额
一处置或报废
(4) 期末余额
4. 账面价值
(1) 期末账面价值	736,260,094.27	744,553.38	99,321,882.47	25,565,956.57	861,892,486.69
(2) 上年年末账面价值	268,457,136.45	1,366,912.67	101,298,452.36	27,810,708.35	398,933,209.83

期末无暂时闲置的固定资产。 $3₁$

通过经营租赁租出的固定资产情况 $4₁$

项目	房屋及建筑物	合计
1. 账面原值
(1) 上年年末余额	11,863,318.10	11,863,318.10
(2) 本期增加金额	184,524,620.24	184,524,620.24
(3) 本期减少金额
(4) 期末余额	196,387,938.34	196,387,938.34
2. 累计折旧
(1) 上年年末余额	1,596,604.64	1,596,604.64
(2) 本期增加金额	281,753.76	281,753.76
(3) 本期减少金额
(4) 期末余额	1,878,358.40	1,878,358.40
3. 减值准备

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度
二〇二五年度
财务报表附注

$\sqrt{2}$

€

$\epsilon$

$\sqrt{2}$

$\overline{\mathcal{L}}$

$\overline{\mathbb C}$

$\overline{\mathbb{C}}$

项目	房屋及建筑物	合计
(1) 上年年末余额
(2) 本期增加金额
(3) 本期减少金额
(4) 期末余额
4. 账面价值
(1) 期末账面价值	194,509,579.94	194,509,579.94
(2) 上年年末账面价值	10,266,713.46	10,266,713.46

未办妥产权证书的固定资产情况 $5₁$

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
安恒信息新一代网络安全产品产业化基地		252,773,452.38 产权证书正在办理中
数据安全岛平台研发及产业化项目		222,501,928.24 产权证书正在办理中

$6\sqrt{ }$ 固定资产清理

项目	期末余额	上年年末余额
待处置设备	1,780,896.48
合计	1,780,896.48

(十五) 在建工程

$1₁$ 在建工程及工程物资

		期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程				416,911,358.25		416.911.358.25
合计				416,911,358.25		416,911,358.25

在建工程情况 $2\sqrt{ }$

		期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
安恒信息新一代网络安全产品产业化基地				214, 366, 134. 37		214, 366, 134. 37
数据安全岛平台研发及产业化项目				202,545,223.88		202, 545, 223.88
合计				416,911,358.25		416,911,358.25

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注
3,		重要的在建工程项目本期变动	情况
	预算数			本期转入固定	本期其他	期末	工程累计投入占		利息资本化	其中:本期利息	本期利息
项目名称	$(J\bar{J}\bar{\mathcal{R}})$	上年年末余额	本期增加金额	资产金额	减少金额	余额	预算比例(%)	工程进度	累计金额	资本化金额	资本化率	资金来源
											(0/6)
安恒信息新一代网络安全产								已达到预定				金融机构贷
	26,000.00	214,366,134.37	47,527,270.63	261,893,405.00			100.73%					款、自有资金、
品产业化基地								可使用状态				募集资金
数据安全岛平台研发及产业								已达到预定				自有资金、募
化项目	30,722.95	202,545,223.88	22,802,366.81	225,347,590.69			73.35%	可使用状态				集资金
合计		416,911,358.25	70,329,637.44	487,240,995.69

财务报表附注第56页

$\overline{\mathbf{C}}$

€

(十六) 使用权资产

$\mathfrak{r}^*$

$\sqrt{2}$

$\mathcal{C}_{\mathcal{C}}$

$\sqrt{ }$

$\big($

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathcal{L}$

1、使用权资产情况

项目	房屋及建筑物	合计
1. 账面原值
(1) 上年年末余额	137,853,206.15	137,853,206.15
(2) 本期增加金额	25,168,614.18	25,168,614.18
-新增租赁	25,168,614.18	25,168,614.18
(3) 本期减少金额	35,046,442.71	35,046,442.71
一处置	35,046,442.71	35,046,442.71
(4) 期末余额	127,975,377.62	127,975,377.62
2. 累计折旧
(1) 上年年末余额	59,739,389.91	59,739,389.91
(2) 本期增加金额	23, 245, 848. 41	23, 245, 848. 41
一计提	23, 245, 848. 41	23, 245, 848. 41
(3) 本期减少金额	15,252,336.56	15,252,336.56
一处置	15,252,336.56	15,252,336.56
(4) 期末余额	67,732,901.76	67,732,901.76
3. 减值准备
(1) 上年年末余额
(2) 本期增加金额
(3) 本期减少金额
(4) 期末余额
4. 账面价值
(1) 期末账面价值	60,242,475.86	60,242,475.86
(2) 上年年末账面价值	78,113,816.24	78,113,816.24

(十七) 无形资产

1、无形资产情况

项目	土地使用权	软件	商标著作权及专利	合计
账面原值
(1) 上年年末余额	55,356,909.00	26,158,479.56	10,227,500.00	91,742,888.56
(2) 本期增加金额		2,325,662.93	3,513,700.00	5,839,362.93
—购置		2,325,662.93		2,325,662.93

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\mathbf C$

$\overline{C}$

£.

项目	土地使用权	软件	商标著作权及专利	合计
—企业合并增加			3,513,700.00	3,513,700.00
(3) 本期减少金额		5,605,610.62		5,605,610.62
一处置		5,605,610.62		5,605,610.62
(4) 期末余额	55,356,909.00	22,878,531.87	13,741,200.00	91,976,640.87
2. 累计摊销
(1) 上年年末余额	4,902,415.19	14,768,031.72	3,835,312.50	23,505,759.41
(2) 本期增加金额	1,107,138.23	4,004,894.23	1,256,996.64	6,369,029.10
一计提	1,107,138.23	4,004,894.23	1,256,996.64	6,369,029.10
(3) 本期减少金额		5,605,610.62		5,605,610.62
一处置		5,605,610.62		5,605,610.62
(4) 期末余额	6,009,553.42	13, 167, 315. 33	5,092,309.14	24,269,177.89
3. 减值准备
(1) 上年年末余额
(2) 本期增加金额
(3) 本期减少金额
(4) 期末余额
4. 账面价值
(1) 期末账面价值	49, 347, 355. 58	9,711,216.54	8,648,890.86	67,707,462.98
(2) 上年年末账面价值	50,454,493.81	11,390,447.84	6,392,187.50	68,237,129.15

截止 2025年12月31日,无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。

(十八) 商誉

商誉变动情况 $1₁$

被投资单位名称或形成商誉的事项	上年年末余额	本期增加企业合并形成的	期末余额
账面原值
金华市数字经济信息技术服务有限公司	1,621,012.89		1,621,012.89
杭州弗兰科信息安全科技有限公司	104,339,684.77		104,339,684.77
北京云安数智科技有限公司(曾用名: 中企锌创 (北京) 科技有限公司)	661,338.21		661,338.21
杭州数瀚科技有限公司		5,819,535.09	5,819,535.09
小计	106,622,035.87	5,819,535.09	112,441,570.96

$\epsilon$

$\langle$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

$\mathbf{C}$

被投资单位名称或形成商誉的事项	上年年末余额	本期增加企业合并形成的	期末余额
减值准备
金华市数字经济信息技术服务有限公司	1,621,012.89		1,621,012.89
杭州弗兰科信息安全科技有限公司		38, 304, 730. 15	38, 304, 730. 15
北京云安数智科技有限公司(曾用名: 中企链创
(北京) 科技有限公司)
杭州数瀚科技有限公司
小计	1,621,012.89	38,304,730.15	39,925,743.04
账面价值	105,001,022.98	$-32,485,195.06$	72,515,827.92

商誉所属资产组或资产组组合的构成、所属经营分部的相关信息 $2₁$

名称	所属资产组或资产组组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
金华市数字经济信息技术服务有限公司商誉相关的资产组	相关技术所对应的资产;该资产组或组合产生的现金流入独立于其他资产或资产组。	基于内部管理目的,该资产组合归属于金华数字分部	是
杭州弗兰科信息安全科技有限公司商誉相关的资产组	资产组由固定资产、使用权资产、商标等无形资产组成: 该资产组或组合产生的现金流入独立于其他资产或资产组。	基于内部管理目的,该资产组合归属于弗兰科分部	是
北京云安数智科技有限公司商誉相关的资产组	相关技术所对应的资产: 该资产组或组合产生的现金流入独立于其他资产或资产组。	基于内部管理目的, 该资产组合归属于北京云安数智分部	是
杭州数瀚科技有限公司商誉相关的资产组	相关技术所对应的资产: 该资产组或组合产生的现金流入独立于其他资产或资产组。	基于内部管理目的,该资产组合归属于杭州数瀚分部	是

$3₁$ 可收回金额的具体确定方法

$(1)$ 金华市数字经济信息技术服务有限公司以前年度已全额计提商誉减值准备, 根据公司管理层分析, 上述公司经营情况无明显改善。

财务报表附注第59页

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注
(2)	可收回金额按预计未来现金流量的现值确定:
				预测期的	预测期内的关键参数	预测期内的关键参数	稳定期的关键参数	稳定期的
项目	账面价值	可收回金额	减值金额	年限	(增长率、利润率等)	的确定依据	(增长率、利润率、	关键参数的
							折现率等)	确定依据
					第一年至第五年增长率为			税后折现率:
杭州弗兰科信息安全科技有限	157,253,656.29	101,900,000.00	55,353,656.29	5年	$19.13\%$ , $12.05\%$ , $8.24\%$	基于公司提供的盈利预测,	税前折现率: 14.17%	按加权平均
公司商誉相关的资产组					4.19%、4.22%	专业机构核查验证后得出		资本成本模
								型确定
								税后折现率:
北京云安数智科技有限公司商	3,724,854.64	3,824,600.00		5年	以第一年为基期,后续年增	基于公司提供的盈利预测	税前折现率: 13.77%	按加权平均
誉相关的资产组					长率为 20%			资本成本模
								型确定
								税后折现率:
杭州数瀚科技有限公司商誉相	18,400,794.82	24,518,100.00		5年	以第一年为基期,后续年增	基于公司提供的盈利预测		按加权平均
关的资产组					长率为3%		税前折现率: 13.77%	资本成本模
								型确定
合计	179,379,305.75	130,242,700.00	55,353,656.29
					杭州弗兰科信息安全科技有限公司商誉相关的资产组预计未来现金流量的现值参考本公司聘请的上海加策资产评估有限公司出具

的《杭州安恒信息技术股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的杭州弗兰科信息安全科技有限公司相关资产组可收回金额资产评估报告》(沪加评报字(2026)第0067号)确定。

财务报表附注第60页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathcal{L}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

(十九) 长期待摊费用

$\sqrt{ }$

$\zeta$

$\overline{\mathcal{L}}$

$\overline{C}$

$\left($

.
项目	上年年末余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	7,583,923.06	1,555,907.64	4,755,679.05		4,384,151.65
技术维护费及其他	236,940.14		157,960.00		78,980.14
合计	7,820,863.20	1,555,907.64	4,913,639.05		4,463,131.79

(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债

未经抵销的递延所得税资产 $1₁$

	期末余额		上年年末余额
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	132,939,323.20	20,001,489.12	104,519,098.02	15,772,374.41
政府补助	6,174,244.24	926,136.64	6,019,933.77	902,990.07
内部交易未实现利润	132, 103, 921.68	19,815,588.25	106,828,599.11	16,024,289.88
可抵扣亏损	244,563,000.00	36,684,450.00	606,178,470.00	90,926,770.50
预估渠道返利	7,987,643.07	1.198.146.46	3,979,062.81	596,859.42
租赁负债	64, 537, 376. 18	10,154,518.07	84,028,477.58	13,239,879.27
股份支付	7,626,842.35	1,147,885.75
合计	595,932,350.72	89,928,214.29	911,553,641.29	137,463,163.55

未经抵销的递延所得税负债 $2₁$

	期末余额		上年年末余额
项目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	8,658,624.22	1,298,793.64	6,392,187.50	958,828.13
交易性金融资产公允价值变动	2,598,313.24	389,746.99	1,235,928.77	185,389.32
其他权益工具投资公允价值变动	113, 142, 773. 72	16,971,416.06	212, 127, 192. 13	31,819,078.82
使用权资产	60,242,475.86	9,966,185.03	78,113,816.24	12,995,885.41
合计	184,642,187.04	28,626,141.72	297,869,124.64	45,959,181.68

$\sqrt{ }$

$\zeta$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

$\overline{\mathcal{C}}$

以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 $3₁$ 期末上年年末项目递延所得税资产和抵销后递延所得税递延所得税资产和抵销后递延所得税负债互抵金额资产或负债余额负债互抵金额资产或负债余额递延所得税资产 27,424,826.51 62,503,387.78 45,055,727.08 92,407,436.47 递延所得税负债 27,424,826.51 1,201,315.21 45,055,727.08 903,454.60

未确认递延所得税资产明细 $4₁$

项目	期末余额	上年年末余额
资产减值准备	134, 327, 440. 36	85,397,219.85
可抵扣亏损	1,985,797,810.21	1,501,020,467.00
股份支付	2,932,825.47
合计	2,123,058,076.04	1,586,417,686.85

(二十一)其他非流动资产

		期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款				1,985,973.59		1,985,973.59
合计				1,985,973.59		1,985,973.59

(二十二) 所有权或使用权受到限制的资产

		期末			上年年末
项目	账面余额	账面价值	受限类型	账面余额	账面价值	受限类型
货币资金	32,346,199.01	32,346,199.01	保函保证金、ETC 保证金、票据保证金、信用证保证金	25,589,406.95	25,589,406.95	保函保证金、ETC 保证金、票据保证金、信用证保证金
货币资金				623,088.89	623,088.89	临时冻结资金
应收票据	3,033,286.06	2,731,087.92	已背书或已贴现未到期不予终止确认的应收票据	2,472,976.00	2,342,438.23	己背书或已贴现未到期不予终止确认的应收票据
固定资产	187,905,532.85	158,535,485.32	抵押	187,905,532.85	163,009,691.56	抵押
无形资产	5,433,138.00	4,319,344.71	抵押	5,433,138.00	4,428,007.47	抵押
合计	228,718,155.92	197,932,116.96		222,024,142.69	195,992,633.10

(二十三) 短期借款

€

$\sqrt{ }$

$\subset$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

$\frac{1}{1}$ $\frac{1}{1}$ $\frac{1}{1}$ $\frac{1}{1}$ $\frac{1}{1}$ $\frac{1}{1}$
项目	期末余额	上年年末余额
信用借款	360, 202, 583. 33	489, 381, 241.67
附追索权的数字化应收账款债权保理及票据贴现	588,006.06	609,000.00
合计	360,790,589.39	489,990,241.67

(二十四) 应付票据

种类	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	44,073,791.39	10,833,061.00
合计	44,073,791.39	10,833,061.00

(二十五) 应付账款

1、应付账款列示

项目	期末余额	上年年末余额
1年以内 (含1年)	446,622,076.29	477,379,604.45
1-2年 (含2年)	69,817,266.45	71,787,543.00
2-3年 (含3年)	26,210,437.24	12,523,160.36
3年以上	19,302,065.06	11,911,769.23
合计	561,951,845.04	573,602,077.04

2、无账龄超过一年或逾期的重要应付账款。

(二十六) 预收款项

预收款项列示 $1₁$

项目	期末余额上年年末余额
预收租金	230,359.30	216,557.80
合计	230,359.30	216,557.80

2、无账龄超过一年的重要预收款项。

(二十七) 合同负债

合同负债情况 $1₁$

项目	期末余额	上年年末余额
预收货款	273,512,840.38	217,913,680.36
合计	273,512,840.38	217,913,680.36

2、无账龄超过一年的重要合同负债。

(二十八) 应付职工薪酬

$2₁$

$\sqrt{ }$

$\subset$

$\big($

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf{C}$

11	应付职工薪酬列示

短期薪酬列示

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	218,423,059.71	1,113,295,428.53	1,104,378,852.90	227,339,635.34
离职后福利-设定提存计划	6,383,516.33	78,094,157.19	79,792,929.10	4,684,744.42
辞退福利	10,416,184.04	26,918,252.90	36,226,408.89	1,108,028.05
合计	235,222,760.08	1,218,307,838.62	1,220,398,190.89	233, 132, 407.81

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
(1) 工资、奖金、津贴和补贴	212,195,366.08	981, 373, 333. 48	971,047,859.54	222,520,840.02
职工福利费 (2)		13,894,180.36	13,894,180.36
(3) 社会保险费	3,804,820.93	43,092,212.80	44,225,602.71	2,671,431.02
医疗保险费其中:	3,477,650.75	41,901,976.33	43,046,084.37	2,333,542.71
工伤保险费	78,008.48	1,092,278.86	1,086,906.94	83,380.40
生育保险费	249, 161. 70	97,957.61	92,611.40	254,507.91
住房公积金 (4)	291,644.46	71,255,622.35	70,657,985.74	889,281.07
(5) 工会经费和职工教育经费	2,131,228.24	3,680,079.54	4,553,224.55	1,258,083.23
合计	218,423,059.71	1,113,295,428.53	1,104,378,852.90	227,339,635.34

$3₁$ 设定提存计划列示

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	6,188,649.15	75,528,833.75	77, 167, 448, 34	4.550.034.56
失业保险费	194,867.18	2,565,323.44	2,625,480.76	134,709.86
合计	6,383,516.33	78,094,157.19	79,792,929.10	4,684,744.42

财务报表附注第64页

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注

(二十九) 应交税费

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbb{C}}$

$\left($

税费项目	期末余额	上年年末余额
增值税	67,490,554.10	61,455,208.98
企业所得税	872,890.72	827,146.53
个人所得税	6,772,823.59	6,538,467.98
城市维护建设税	4,833,600.45	4,183,034.02
房产税	1,515,317.87	1,515,317.90
教育费附加	1,684,005.30	3,014,060.90
土地使用税	3,400.46
水利基金及其他	17,126.15	2,680.02
印花税	567,115.04	738,239.28
合计	83,756,833.68	78,274,155.61

(三十) 其他应付款

项目	期末余额	上年年末余额
其他应付款项	51,211,869.98	86,640,809.35
合计	51,211,869.98	86,640,809.35

其他应付款项 $1₁$

(1) 按款项性质列示

项目	期末余额	上年年末余额
保证金、押金	34,450,653.40	36,956,475.30
限制性股票回购义务		13,524,860.00
应付出资款	5,900,000.00	25,900,000.00
其他	10,861,216.58	10,259,474.05
合计	51,211,869.98	86,640,809.35

(2) 无账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项。

(三十一) 一年内到期的非流动负债
-------------------	--

项目	期末余额	上年年末余额
一年内到期的长期借款	301,662,442.91	458,750,172.50
一年内到期的租赁负债	20,402,275.97	22,592,935.98
合计	322,064,718.88	481, 343, 108. 48

(三十二) 其他流动负债

项目	期末余额	上年年末余额
预收合同款增值税	25,906,366.36	21,571,089.60
未终止确认的背书未到期票据	2,445,280.00	1,863,976.00
合计	28, 351, 646. 36	23,435,065.60

(三十三) 长期借款

$\epsilon$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

$\overline{\mathbb{C}}$

项目	期末余额	上年年末余额
信用借款	70,500,000.00	243,600,000.00
合计	70,500,000.00	243,600,000.00

(三十四) 租赁负债

项目	期末余额	上年年末余额
和赁负倩	44,135,100.21	61,435,541.60
合计	44, 135, 100. 21	61,435,541.60

(三十五) 递延收益

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					收到与资产相关、
政府补助	6,019,933.77	820,000.00	665,689.53	6,174,244.24	与收益相关的政
					府补助
合计	6,019,933.77	820,000.00	665,689.53	6, 174, 244. 24

(三十六) 股本

					本期变动增 (+) 减 (一)
项目	上年年末余额	发行		公积金			期末余额
		新股	送股	转股	其他	小计
股份总额	102,272,396.00				$-206,851.00$	$-206,851.00$	102,065,545.00

本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于 2025 年 4 月 29 日召开第三届董事会第十三次会议与第三届监事会第十二次会议, 会议审议通过了《关于回购注销公司 2023 年第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解除限售的限制性股票的议案》。根据公司 2023 年第二期限制性股票激励计划和公司《2023年第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关

规定, 由于公司 2024 年业绩考核未达标, 公司将相关激励对象涉及的已获授但尚未解除限售的 206,851 股限制性股票予以回购注销, 减少股本 206.851 股, 冲减资本公积 13,318,009.00 元, 并冲回由于限制性股票的回购义务增加的库存股 13,524,860.00 元。

(三十七) 资本公积

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价 (股本溢价)	2,659,722,261.92		13,550,200.71	2,646,172,061.21
其他资本公积	83,039,476.68	5,980,249.19		89,019,725.87
	2,742,761,738.60	5,980,249.19	13,550,200.71	2,735,191,787.08

本期增减变动情况、变动原因说明:

(1) 本期公司对员工实施股权激励, 本期确认资本公积 5.980.249.19 元。

(2) 变动原因说明见"五、合并财务报表项目注释(三十六)股本"。

(3) 本期因出售子公司杭州德源安恒私募基金管理有限公司, 其持有的子公司杭州安恒德源股权投资合伙企业(有限合伙)2%的股权随之出售,处置对价与处置长期股权投资相对应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产的差额调增资本公积 1.409.50 元。

(4) 本期非全资子公司杭州安恒创新科技管理合伙企业(有限合伙) 向全资子公司杭州安信恒创科技有限公司转让杭州安恒车联网安全技术有限公司 14%的股权, 新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,冲减合并财务报表中的资本公积 230.782.21 元。

(三十八) 库存股

项目	上年年末余额	本期减少	期末余额
回购股份	82,785,701.40		82,785,701.40
限制性股票	13,524,860.00	13,524,860.00
	96,310,561.40	13,524,860.00	82,785,701.40

本期增减变动情况、变动原因说明:

(1) 变动原因说明见"五、合并财务报表项目注释(三十六)股本"

杭州安恒信息技术股份有限公司财务报表附注二〇二五年度
(三十九) 其他综合收益
				本期金额
项目	上年年末余额	本期所得税前	减: 前期计入其他综合	减:所得税	税后归属于	税后归属于	减:其他综合收益	期末余额
		发生额	收益当期转入损益	费用	母公司	少数股东	当期转入留存收益
1. 不能重分类进损益的其他综合收益	180,308,113.31	-98,866,793.04		$-14,847,662.76$	$-84,019,130.28$		117,625.37	96,171,357.66
其中: 重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	180,308,113.31	$-98,866,793.04$		$-14,847,662.76$	$-84,019,130.28$		117,625.37	96,171,357.66
企业自身信用风险公允价值变动
2. 将重分类进损益的其他综合收益	1,036.61	$-58,800.41$			$-58,800.41$			$-57,763.80$
其中: 权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	1,036.61	$-58,800.41$			$-58,800.41$			$-57,763.80$
其他综合收益合计	180,309,149.92	$-98,925,593.45$		$-14,847,662.76$	$-84,077,930.69$		117,625.37	96,113,593.86

财务报表附注第68页

$\epsilon$

$\overline{\mathcal{C}}$

$\overline{\mathcal{L}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\blacktriangleleft$

(四十) 盈余公积

$\sqrt{2}$

$\sqrt{\phantom{a}}$

$\sqrt{ }$

$\overline{\mathcal{C}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

. . $\frac{1}{2}$
项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	37,822,599.52			37,822,599.52
合计	37,822,599.52			37,822,599.52

(四十一) 未分配利润

项目	本期金额	上期金额
调整前上年年末未分配利润	-457,644,836.89	-314,087,312.69
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减一)
调整后年初未分配利润	-457,644,836.89	-314,087,312.69
加: 本期归属于母公司所有者的净利润	-57,499,238.94	-197,849,927.16
减: 提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
加: 其他综合收益转留存收益	117,625.37	54,292,402.96
期末未分配利润	$-515,026,450.46$	-457,644,836.89

(四十二) 营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

	本期金额		上期金额
项目	ll λ	成本	收入	成本
主营业务	2, 145, 215, 548. 15	815,214,760.60	2,035,747,382.11	809,788,267.19
其他业务	6,228,412.19	4,548,724.40	7,088,012.77	5,425,797.97
合计	2, 151, 443, 960. 34	819,763,485.00	2,042,835,394.88	815,214,065.16

(四十三) 税金及附加

项目	本期金额	上期金额
城市维护建设税	10,025,233.08	9,077,823.82
教育费附加	2,469,718.07	2,707,428.94
地方教育费附加	1,649,479.87	1,804,952.54
印花税	1,578,893.42	1,156,448.85

$\overline{C}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

项目	本期金额	上期金额
房产税	2,734,938.38	1,651,133.79
其他	314,626.24	285,714.70
合计	18,772,889.06	16,683,502.64

(四十四) 销售费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	511,598,000.09	550,863,165.18
业务招待费	56,072,951.33	62,318,897.72
折旧与摊销	30,971,962.36	32,990,643.64
差旅费	31,689,171.44	27,439,661.47
咨询及服务费	20,714,350.37	21,357,181.28
股份支付	1,515,965.16	3,185,356.42
其他	53,085,402.99	67, 144, 163. 28
合计	705,647,803.74	765,299,068.99

(四十五)管理费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	72,199,332.53	77,340,309.56
租赁费	11,999,450.74	17,180,064.33
折旧费	17,463,202.65	16,672,661.52
服务费	11,242,231.56	8,531,108.78
中介机构费	5,539,231.24	6,360,352.94
水电费	3,767,036.07	4,331,849.49
业务招待费	6,339,061.61	4,584,222.94
办公费	3,298,123.50	2,342,543.85
差旅费	2,913,591.58	2,123,736.25
其他	14,295,425.77	13,888,074.89
合计	149,056,687.25	153,354,924.55

(四十六) 研发费用

项目	额	金额 ⊢邯
职 EЛ	$\sqrt{2}$ 384,450,572.67 --	$\Omega$ . .

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度一)一一十二

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbb{C}}$

项目	本期金额	上期金额
技术服务费	25,393,033.81	24,489,248.00
折旧与摊销	10,610,308.93	17,453,077.40
股份支付	2,334,037.48	4,927,033.17
其他	16,408,592.10	15,348,878.04
合计	439, 196, 544. 99	492,594,993.70

(四十七) 财务费用

项目	本期金额	上期金额
利息费用	39,006,011.37	50,264,095.63
其中: 租赁负债利息费用	3,276,466.80	5,046,165.30
减: 利息收入	7,596,973.54	16,442,701.66
承兑汇票贴息	26,368.88	1,099,635.16
其他	459,398.87	282,930.92
合计	31,894,805.58	35,203,960.05

(四十八)其他收益

项目	本期金额	上期金额
增值税即征即退	74,491,143.51	79,891,105.92
进项税加计抵减及直接减免的增值税	155,449.01	298,219.04
其他政府补助	28,882,268.56	34,285,788.80
合计	103,528,861.08	114,475,113.76

(四十九) 投资收益

项目	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	$-13,261,701.08$	$-26,473,320.04$
处置长期股权投资产生的投资收益	318,542.06	3,903,437.33
处置交易性金融资产取得的投资收益	3,767,706.40	4,194,273.39
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入	20,926,541.23	28,537,412.50
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	27,922.61
分步合并产生的投资收益	2,102,732.39
合计	13,881,743.61	10,161,803.18

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

$\epsilon$

(五十) 公允价值变动收益

$\sqrt{2}$ . . .
产生公允价值变动收益的来源	本期金额	上期金额
交易性金融资产	1,362,384.47	-493,904.11
其中: 理财产品	1,362,384.47	-493,904.11
合计	1,362,384.47	-493,904.11

(五十一)信用减值损失

项目	本期金额	上期金额
应收票据坏账损失	842,302.59	97,911.37
应收账款坏账损失	34,400,962.37	25,706,630.36
其他应收款坏账损失	$-1,222,802.48$	915,267.16
合计	34,020,462.48	26,719,808.89

(五十二) 资产减值损失

项目	本期金额	上期金额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	7,683,587.43	1.326.596.08
合同资产减值损失	4,362,171.77	1,407,767.62
长期股权投资减值损失	34,482,111.12	33,162,324.64
其他非流动资产减值损失
商誉减值损失	38, 304, 730. 15
合计	84,832,600.47	35,896,688.34

(五十三) 资产处置收益

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
资产处置损益	2,602,097.86	2,586,881.09	2,602,097.86
合计	2,602,097.86	2,586,881.09	2,602,097.86

(五十四) 营业外收入

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
其他	1,060,460.39	933.817.72	1,060,460.39
合计	1,060,460.39	933,817.72	1,060,460.39

(五十五) 营业外支出

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
对外指赠	1,016,000.00	386,000.00	1,016,000.00
非流动资产毁损报废损失	56,677.63	3,583,279.68	56,677.63
罚款支出及其他	2,429,619.10	1,495,483.25	2,429,619.10
合计	3,502,296.73	5,464,762.93	3,502,296.73

(五十六) 所得税费用

$\epsilon$

$\overline{C}$

€

所得税费用表

项目	本期金额	上期金额
当期所得税费用	363,740.13	3,608,464.48
涕延所得税费用	44,837,770.73	22,195,079.38
合计	45,201,510.86	25,803,543.86

$2₁$ 会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期金额
利润总额	$-12,808,067.55$
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	$-1,921,210.13$
子公司适用不同税率的影响	$-600, 175.11$
调整以前期间所得税的影响	30,620.29
非应税收入的影响	1,988,394.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	8,703,922.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	$-1,925,806.18$
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	97,250,458.76
额外可扣除费用的影响	$-54,711,571.31$
其他	$-3,613,122.11$
所得税费用	45,201,510.86

(五十七) 每股收益

$1₁$ 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	-57,499,238.94	-197,849,927.16
本公司发行在外普通股的加权平均数	101,693,101.08	101,931,023.00
基本每股收益	$-0.57$	$-1.94$
其中: 持续经营基本每股收益	$-0.57$	$-1.94$
终止经营基本每股收益

$2₁$ 稀释每股收益

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{C}$

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:

项目	本期金额	上期会额
归属于母公司普通股股东的合并净利润 (稀释)	-57,499,238.94	-197,849,927.16
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)	101,693,101.08	101,931,023.00
稀释每股收益	$-0.57$	$-1.94$
其中: 持续经营稀释每股收益	$-0.57$	$-194$
终止经营稀释每股收益

(五十八) 现金流量表项目

与经营活动有关的现金 $1₁$

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
暂收款及收回暂付款	26, 334, 709. 12	33,660,580.97
政府补助	29,036,579.03	33,423,962.86
银行存款利息收入	7,596,973.54	16,442,701.66
租赁收入	1,576,735.68	1,859,088.94
受限资金收回	3,429,888.89
其他	917,996.90	291,240.88
合计	68,892,883.16	85,677,575.31

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
暂付款与偿还暂收款	22,859,591.75	31,598,779.30
业务招待费	62,412,012.94	66,903,120.66

Contract Contract

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

项目	本期金额	上期金额
服务费	55,469,738.33	52,164,317.60
差旅费	39,717,228.69	32,813,934.15
中介机构费	15,057,461.70	16,447,567.79
会务费	10,034,382.00	12,449,075.15
广告宣传费	6,714,175.26	10,300,329.83
办公费	9,725,115.00	9,819,985.09
其他	20,524,576.66	23,437,104.41
合计	242,514,282.33	255,934,213.98

与投资活动有关的现金 $2₁$

(1) 收到的其他与投资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
取得子公司的现金净额	820,400.67	313,778.83
合计	820,400.67	313,778.83

	(2)支付的其他与投资活动有关的现金
--	--------------------

项目	本期金额	上期金额
处置子公司的现金净额	483,414.82	3,333,472.46
合计	483,414.82	3,333,472.46

(3) 收到的重要投资活动有关的现金

性质	本期金额	上期金额
赎回理财产品、大额存单	641,779,462.31	623,616,388.89
合计	641,779,462.31	623, 616, 388.89

(4) 支付的重要投资活动有关的现金

性质	本期金额	上期金额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产	125, 365, 372. 37	165,668,704.13
购买理财产品、大额存单	595,016,648.21	658,001,901.75
合计	720,382,020.58	823,670,605.88

$\epsilon$

$\overline{C}$

€

$\mathbf 6$

$3₁$ 与筹资活动有关的现金

(1) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
出售子公司少数股权	8,433,100.00
收回用于贴现的信用证保证金	1,000,000.00
合计	9,433,100.00

(2) 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
租赁负债支付的现金	22,167,012.95	34,814,210.99
股权回购	13,524,860.00	15,573,613.79
支付用于贴现的信用证保证金		1,000,000.00
收购子公司少数股权	8,433,100.00	-00
合计	44,124,972.95	51, 387, 825. 78

(3) 筹资活动产生的各项负债的变动

	上年年末	本期增加		本期减少
项目	余额	现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动	期末余额
应付股利			130,000.00	130,000.00
其他应付款——限
制性股票回购义务	13,524,860.00			13,524,860.00
短期借款 (包含一年
内到期的利息费用)	489,990,241.67	460,588,006.06	14,911,362.28	604,090,020.62	609,000.00	360,790,589.39
租赁负债(包含一年
内到期的租赁负债)	84,028,477.58		25,168,614.18	22,167,012.95	22,492,702.63	64, 537, 376. 18
长期借款(包含一年
内到期的长期借款)	702,350,172.50	128,500,000.00	20,818,182.29	479,505,911.88		372,162,442.91

(五十九) 现金流量表补充资料

现金流量表补充资料 $1₁$

补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-58,009,578.41	-201,736,212.59

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度

财务报表附注

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbb{C}}$

$\triangle$

补充资料	本期金额	上期金额
加: 信用减值损失	34,020,462.48	26,719,808.89
资产减值损失	84,832,600.47	35,896,688.34
固定资产折旧	54,976,642.15	63,729,327.25
油气资产折耗
使用权资产折旧	23, 245, 848. 41	32, 338, 155. 49
无形资产摊销	5,513,345.41	5,297,234.81
长期待摊费用摊销	4,913,639.05	6,633,131.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"一"号填列)	$-2,602,097.86$	-2,586,881.09
固定资产报废损失(收益以"一"号填列)	56,677.63	3,583,279.68
公允价值变动损失(收益以"一"号填列)	$-1,362,384.47$	493,904.11
财务费用(收益以"一"号填列)	39,021,212.33	50,265,773.85
投资损失(收益以"一"号填列)	$-13,881,743.61$	$-10,161,803.18$
递延所得税资产减少(增加以"一"号填列)	45,069,155.12	22,403,865.41
递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)	-231,384.39	-208,786.03
存货的减少(增加以"一"号填列)	-19,219,966.68	-22,539,241.82
经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列)	54,764,043.22	32,995,193.53
经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列)	95,700,397.80	106,799,709.05
其他	5,694,204.22	10,917,770.15
经营活动产生的现金流量净额	352,501,072.87	160,840,916.93
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
年内到期的可转换公司债券
承担租赁负债方式取得使用权资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	1,431,287,402.59	1,688,310,864.69
减: 现金的期初余额	1,688,310,864.69	1,522,285,272.16
加: 现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-257,023,462.10	166,025,592.53

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$2₁$ 本期支付的取得子公司的现金净额

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中: 杭州数瀚科技有限公司
减: 购买日子公司持有的现金及现金等价物	820,400.67
其中: 杭州数瀚科技有限公司	820,400.67
加: 以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中: 杭州数瀚科技有限公司
取得子公司支付的现金净额	$-820,400.67$

$3₁$

本期收到的处置子公司的现金净额

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	1,355,302.67
其中: 杭州德源安恒私募基金管理有限公司	1,355,302.67
减: 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	1,838,717.49
其中: 杭州德源安恒私募基金管理有限公司	1,838,717.49
加: 以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中: 杭州德源安恒私募基金管理有限公司
处置子公司收到的现金净额	-483.414.82

现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	上年年末余额
一、现金	1,431,287,402.59	1,688,310,864.69
其中: 库存现金	33,441.81	33,441.81
可随时用于支付的数字货币
可随时用于支付的银行存款	1,430,949,826.54	1,688,048,244.21
可随时用于支付的其他货币资金	304,134.24	229,178.67
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中: 三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,431,287,402.59	1,688,310,864.69
其中:持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的
现金和现金等价物

不属于现金及现金等价物的货币资金:
项目	期末余额	上年年末余额	不属于现金及现金等价物的理由
保函保证金、票据保证金等	32,346,199.01		26,212,495.84 受限货币资金
合计	32,346,199.01	26, 212, 495.84

(六十) 外币货币性项目

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf C$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\left($

1、外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			4,173,658.74
其中: 美元	157,585.05	7.03	1,107,633.80
法币	3,394,549.43	0.90	3,066,024.94

(六十一) 租赁

$1.$ 作为承租人

项目	本期金额	上期金额
租赁负债的利息费用	3,276,466.80	5,046,165.30
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用	2,973,990.64	6,492,828.49
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价
值资产的短期租赁费用除外)
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
其中: 售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出	26,780,537.71	41,272,831.58
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出

$2\sqrt{ }$ 作为出租人

(1) 经营租赁

	本期金额	上期金额
经营租赁收入	1,576,735.68	1,407,209.05
其中: 与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

财务报表附注第79页

六、研发支出

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\zeta$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf{t}$

$\mathbf{C}$

研发支出 $(\rightarrow)$

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	384,450,572.67	430,376,757.09
技术服务费	25,393,033.81	24,489,248.00
折旧与摊销	10,610,308.93	17,453,077.40
股份支付	2,334,037.48	4,927,033.17
其他	16,408,592.10	15,348,878.04
合计	439,196,544.99	492,594,993.70
其中: 费用化研发支出	439,196,544.99	492,594,993.70
资本化研发支出

		$\overline{\mathbb{C}}$	ι		$\overline{\mathbf{C}}$	$\overline{\mathcal{C}}$	C		ľ
二〇二五年度财务报表附注	杭州安恒信息技术股份有限公司
ئېد	合并范围的变更
$\widehat{L}$	非同一控制下企业合并
$\overline{\phantom{a}}$	本期发生的非同一控制下企业合并的情况
被购买方名称		股权取得	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末	购买日至期末	购买日至期末
	股权取得时点	成本	$\binom{6}{0}$				被购买方的收入	被购买方的净利润	被购买方的现金流量
杭州数瀚科技						签订股权增资协议,参与合
	$2025\mathrel{\mathop{\rm #}} 5\mathrel{\mathop{\rm #}}$	7,806,122.00	51.00	增资	2025年5月	并各方已办理了必要的财	19,459,227.21	3,089,019.11	7,125,281.27
有限公司						产权转移手续

财务报表附注第81页

Contract

$\sqrt{ }$

$\langle$

$\overline{C}$

Œ.

$2₁$ 合并成本及商誉

	杭州数瀚科技有限公司
合并成本
—现金	5,306,122.00
—非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	2,500,000.00
—其他
合并成本合计	7,806,122.00
减: 取得的可辨认净资产公允价值份额	1,986,586.91
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	5,819,535.09

2025 年 5 月, 公司以自有资金向杭州数瀚科技有限公司增资 530.6122 万元, 本次增资完成后, 公司合计持有杭州数瀚科技有限公司 51.00%股权, 杭州数瀚科技有限公司及其子公司温州数瀚数据运营有限公司成为公司控股子公司, 纳入公司的合并报表范围。合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额的差异形成商誉。

同一控制下企业合并 $\left(\square\right)$

本期未发生的同一控制下企业合并。 $1₁$

厄息技术股份有限公杭州安恒信.	$-7$ $-1$ $\frac{1}{1}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

二〇二五年度

财务报表附注

处置子公司 $\begin{matrix} \boxed{1} \ \end{matrix}$ 1、本期丧失子公司控制权的交易或事项

						处置价款与处置投	丧失控	丧失控制权之	丧失控制权之	按照公允	丧失控制权之日	与原子公司股权
	丧失控制权	丧失控制权	丧失控制权	丧失		资对应的合并财务	制权之			价值重新计	合并财务报表层	投资相关的其他
					丧失控制权时点			日合并财务报	日合并财务报
子公司名称	时点的处置	时点的处置	时点的处置	控制权的		报表层面享有该子	日剩余			量剩余股权	面剩余股权公允	综合收益转入投
					的判断依据			表层面剩余股	表层面剩余股
	价款	比例(%)	方式	时点		公司净资产份额的	股权的			产生的利得	价值的确定方法	资损益/留存收
								权的账面价值	权的公允价值
						差额	比例			或损失	及主要假设	益的金额
					签订股权转让协
杭州德源安恒					议,参与合并各方
私募基金管理	1,355,302.67	80.00	出售	2025年8月		137,467.65	20.00	304,458.75	338,825.76	34,367.01	处置对价
					己办理了必要的
有限公司
					财产权转移手续

2025年8月,公司向杭州恒越致远企业管理咨询合伙企业(有限合伙)出售杭州德源安恒私募基金管理有限公司20%的股权,交易交易完成后公司持有杭州德源安恒私募基金管理有限公司 20%的股权, 丧失对杭州德源安恒私募基金管理有限公司的控制权, 从价格为 338,825.67 元; 公司向苏州和正股权投资基金管理企业(有限合伙)出售杭州德源安恒私募基金管理有限公司 20%的股权, 交易价格为 338,825.67 元; 公司向个人股东王磊出售杭州德源安恒私募基金管理有限公司 40%的股权, 交易价格为 677,651.33 元; 2025年8月起不再纳入公司合并报表范围。

财务报表附注第83页

(四) 其他原因的合并范围变动

2025年3月,公司新设子公司贵州安恒时代信息技术有限公司,从子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

2025年4月,公司新设子公司香港安恒国际有限公司,从子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

2025年7月,公司新设子公司安恒数安(海南)信息技术有限公司,从子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

2025 年 10 月, 公司新设子公司芜湖数瀚科技有限公司, 从子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

2025 年 11 月, 公司新设子公司北京安恒如磐科技有限公司, 从子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

2025 年 12 月, 公司新设子公司金华安恒智浦信息技术有限公司, 从子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

2025年1月,子公司厦门安恒智慧城市信息技术有限公司办理工商注销登记,从子公司注销之日起不再纳入合并报表范围。

2025年4月,子公司北京安信恒创科技有限公司、天津数育科技有限公司、福建数安培优科技有限公司办理工商注销登记, 从子公司注销之日起不再纳入合并报表范围。

2025年5月,子公司金华安恒信创科技有限公司办理工商注销登记,从子公司注销之日起不再纳入合并报表范围。

2025年7月,子公司北京安恒数安教育科技有限公司、杭州安恒创新科技管理合伙企业(有限合伙)办理工商注销登记,从子公司注销之日起不再纳入合并报表范围。 2025 年 10 月, 子公司北京安恒网安科技有限公司办理工商注销登记, 从子公司注销之日起不再纳入合并报表范围。

八、在其他主体中的权益

在子公司中的权益 $(-)$

$\epsilon$

€

$1₁$ 企业集团的构成

主要
经营地			直接	间接	取得方式
					同一控制下
					企业合并
杭州	杭州	计算机信息技术	100.00		投资设立
衢州	衢州	计算机信息技术	100.00		投资设立
	成都	注册地成都	业务性质计算机信息技术	100.00	持股比例(%)

$\Gamma$

$\mathcal{T}$

$\sqrt{ }$

$\zeta$

$\overline{\textbf{C}}$

	主要			持股比例(%)
子公司名称	经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
杭州安恒后勤服务有限责任公司	杭州	杭州	后勤服务	100.00		投资设立
						非同一控制
金华市数字经济信息技术服务有限公司	金华	金华	计算机信息技术	55.00		下企业合并
湖南安恒信息技术有限公司	长沙	长沙	计算机信息技术	70.00		投资设立
上海安恒智慧城市安全技术有限公司	上海	上海	计算机信息技术	100.00		投资设立
上海安恒时代信息技术有限公司	上海	上海	计算机信息技术	100.00		投资设立
杭州安恒车联网安全技术有限公司	杭州	杭州	计算机信息技术	67.00	14.00	投资设立
广州安恒智慧城市网络安全技术有限公司	广州	广州	计算机信息技术	100.00		投资设立
杭州安信恒创科技有限公司	杭州	杭州	计算机信息技术	100.00		投资设立
上海安恒互联安全科技有限公司	上海	上海	计算机信息技术		100.00	投资设立
上海安恒个安信息科技有限公司	上海	上海	计算机信息技术		100.00	投资设立
安恒國際集團有限公司	香港	香港	计算机信息技术	100.00		投资设立
宁波市宁数安全科技有限公司 ( 曾用名:	宁波	宁波	计算机信息技术	54.00	7.60	投资设立
宁波安恒信息科技有限公司)
无锡安恒数字大脑安全技术有限公司	无锡	无锡	计算机信息技术	100.00		投资设立
铜陵安恒智慧信息技术有限公司	铜陵	铜陵	计算机信息技术	90.00		投资设立
山东安恒智慧城市安全运营有限公司	济南	济南	计算机信息技术	100.00		投资设立
唐山安恒时代信息技术有限公司	唐山市	唐山市	计算机信息技术	100.00		投资设立
嘉兴安恒信息技术有限公司	桐乡	桐乡	计算机信息技术	100.00		投资设立
杭州弗兰科信息安全科技有限公司	杭州	杭州	计算机信息技术	100.00		非同一控制
						下企业合并
芜湖安恒信息科技有限公司	芜湖	芜湖	计算机信息技术	100.00		投资设立
天津安恒数据安全有限公司	天津	天津	计算机信息技术	100.00		投资设立
辽阳安恒数字科技有限公司	辽阳	辽阳	计算机信息技术	70.00		投资设立
安徽安恒数智信息技术有限公司	合肥	合肥	计算机信息技术	100.00		投资设立
乌兰察布市安恒科技有限公司	乌兰察布	乌兰察布	计算机信息技术	100.00		投资设立
重庆安恒信息技术有限公司	重庆	重庆	计算机信息技术	80.00		投资设立
深圳安恒信息安全技术有限公司	深圳	深圳	计算机信息技术	100.00		投资设立
北京安恒数据安全技术有限公司	北京	北京	计算机信息技术	100.00		投资设立
武汉安恒信息科技有限公司	武汉	武汉	计算机信息技术	100.00		投资设立
昆明安恒时代信息科技有限公司	昆明	昆明	计算机信息技术	80.00		投资设立

财务报表附注第85页

杭州安恒信息技术股份有限公司
二〇二五年度 1) 二二十二

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

€

$\mathbf f$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\triangle$

	主要			持股比例(%)
子公司名称	经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
山西安恒数字安全科技有限公司	晋城	晋城	计算机信息技术	100.00		投资设立
北京安恒信安科技有限公司	北京	北京	计算机信息技术	100.00		投资设立
吉林省安恒数安信息技术有限公司(曾用名:吉林省东数安恒科技有限公司)	长春	长春	计算机信息技术	100.00		投资设立
温州安恒信息安全运营有限公司	温州	温州	计算机信息技术	65.00		投资设立
浙江数育科技有限公司	杭州	杭州	计算机信息技术	100.00		投资设立
江苏安恒网络安全有限公司	南京	南京	计算机信息技术	100.00		投资设立
武汉安恒数安信息技术有限公司	武汉	武汉	计算机信息技术	100.00		投资设立
浙江安恒信息安全服务有限公司(曾用名: 宁波安恒信安科技有限公司)	宁波	宁波	计算机信息技术	100.00		投资设立
嘉兴数育科技有限公司	嘉兴	嘉兴	计算机信息技术		100.00	投资设立
杭州安恒德源股权投资合伙企业(有限合伙)	杭州	杭州	资本市场服务	58.00		投资设立
包头安恒信息技术有限公司	包头	包头	计算机信息技术	100.00		投资设立
宁波汇富策源企业管理合伙企业(有限合伙)	宁波	宁波	商务服务		60.32	投资设立
海南安恒国际控股有限公司	三亚	三亚	计算机信息技术	80.00		投资设立
哈尔滨安恒数治科技有限公司	哈尔滨	哈尔滨	计算机信息技术	100.00		投资设立
北京云安数智科技有限公司 (曾用名: 中企链创(北京)科技有限公司)	北京	北京	计算机信息技术	43.06		非同一控制下企业合并
SINGAPORE DAS-SECURITY HOLDINGS PTE.LTD.	新加坡	新加坡	计算机信息技术	100.00		投资设立
苏州安恒数安信息技术有限公司	苏州	苏州	计算机信息技术	100.00		投资设立
重庆安恒数字科技有限公司	重庆	重庆	计算机信息技术	100.00		投资设立
杭州安恒低空安全科技有限公司	杭州	杭州	计算机信息技术	60.00		投资设立
广东云安数据科技有限公司	广州	广州	计算机信息技术	100.00		投资设立
安恒数安(海南)信息技术有限公司	三亚	三亚	计算机信息技术	100.00		投资设立
贵州安恒时代信息技术有限公司	贵阳	贵阳	计算机信息技术	100.00		投资设立
金华安恒智浦信息技术有限公司	金华	金华	计算机信息技术	100.00		投资设立
香港安恒国际有限公司	香港	香港	计算机信息技术		100.00	投资设立
芜湖数瀚科技有限公司	芜湖	芜湖	计算机信息技术		100.00	投资设立
北京安恒如磐科技有限公司	北京	北京	计算机信息技术		100.00	投资设立

财务报表附注第86页

	主要				持股比例(%)
子公司名称	经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
杭州数瀚科技有限公司	杭州	杭州	计算机信息技术	51.00		非同一控制下企业合并
温州数瀚数据运营有限公司	温州	温州	计算机信息技术		51.00	非同一控制下企业合并

本期无重要的非全资子公司 $2\sqrt{ }$

$\left(\square\right)$ 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

$1$ 本期无在子公司所有者权益份额的重要变化。
$2₁$ 本期交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益无重要影响。
本期无重要的合营企业或联营企业。 $(\Xi)$
(四) 本期无共同经营。
(五) 本期无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
九、政府补助

$\sqrt{ }$

$\langle$

$\overline{\mathbf{C}}$

$(\rightarrow)$ 计入当期损益的政府补助

类型	本期金额	上期金额
与资产相关的政府补助	376,423.74	4,267,826.21
与收益相关的政府补助	28,505,844.82	30,017,962.59
合计	28,882,268.56	34,285,788.80

杭州安恒信息技术股份有限公司
二〇二五年度
财务报表附注

$\epsilon$

$\langle$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathfrak{C}$

涉及政府补助的负债项目 $\begin{tabular}{|c|c|} \hline \quad \quad & \quad \quad & \quad \quad \ \hline \quad \quad & \quad \quad & \quad \quad \ \hline \end{tabular}$

与收益相关政府补助	686,405.80			500,641.77		ξ ₹ 820,000	367,047.57	递延收益
与资产相关政府补助	,487,838.44			165,047.76			5,652,886.20	递延收益
--------------------------------------- 与资产相关/与收益相关	明末余额	其他变动	费用金额	收益金额	收入金额	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 页 - 助金	上年年末余额	-------------------------------------- 负债项目
			本期冲减成本	本期转入其他	本期计入营业外	下期新増

财务报表附注第88页

$\Xi$ ) 本期无政府补助的退回。

十、与金融工具相关的风险

金融工具产生的各类风险 $(-)$

$1₁$ 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前, 本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

$2₁$ 流动性风险

€

$\overline{\mathcal{C}}$

$\overline{\mathcal{L}}$

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定, 从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺, 以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

			期末余额
项目	即时偿还	1年以内	1年以上	未折现合同金额合计	账面价值
短期借款		360,790,589.39		360,790,589.39	360,790,589.39
应付票据		44,073,791.39		44,073,791.39	44,073,791.39
应付账款		561,951,845.04		561,951,845.04	561,951,845.04
其他应付款		51,211,869.98		51,211,869.98	51,211,869.98
租赁负债		22,353,419.30	49,303,847.05	71,657,266.35	64, 537, 376. 18
长期借款(包含一年内到期的长期借款)		301,662,442.91	70,500,000.00	372,162,442.91	372,162,442.91
合计		1,342,043,958.01	119,803,847.05	1,461,847,805.06	1,454,727,914.89

			上年年末余额
项目	即时	1年以内	1年以上	未折现合同	账面价值
	偿还			金额合计
短期借款		489,990,241.67		489,990,241.67	489,990,241.67
应付票据		10,833,061.00		10,833,061.00	10,833,061.00
应付账款		573,602,077.04		573,602,077.04	573,602,077.04
其他应付款		86,640,809.35		86,640,809.35	86,640,809.35
租赁负债		21, 171, 235. 16	75,023,507.43	96,194,742.59	84,028,477.58
长期借款(包含一年内
到期的长期借款)		458,750,172.50	243,600,000.00	702,350,172.50	702,350,172.50
合计		1,640,987,596.72	318,623,507.43	1,959,611,104.15	1,947,444,839.14

$3\sqrt{2}$ 市场风险

$\sqrt{ }$

$\overline{C}$

$\overline{\mathbf{C}}$

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1) 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

(2) 汇率风险

(3) 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司以外币计价的金融资产和金融负债金额较小,故汇率风险较小。

金融资产转移 $\left(\square\right)$

金融资产转移情况 $1₁$

		已转移金融资产
金融资产转移方式	性质	金额	终止确认情况	终止确认情况的判断依据
票据贴现	应收票据	588,006.06	未终止确认	附追索权的贴现, 不能终止确认
票据贴现	应收票据	1,030,590.00	终止确认	附追索权的贴现, 到期终止确认
				票据承兑人为信用风险较高的银
票据背书	应收票据	2,445,280.00	未终止确认	行, 且期末公司已背书且在资产负
				债表日未到期的应收票据
				票据承兑人为信用风险较高的银
票据背书	应收票据	3,760,378.59	终止确认	行, 期末公司已背书且在资产负债
				表日已到期的应收票据

		已转移金融资产
金融资产转移方式	性质	金额	终止确认情况	终止确认情况的判断依据
				票据承兑人为信用风险较低的银
票据背书	应收款项融资	12,664,001.06	终止确认	行, 且期末公司已背书且在资产负
				债表日己到期的应收票据
				票据承兑人为信用风险较低的银
票据背书	应收款项融资	5,748,574.91	终止确认	行, 期末公司已背书且在资产负债
				表日未到期的应收票据
合计		26,236,830.62

$\sqrt{ }$

$\zeta$

$\left($

因转移而终止确认的金融资产 $2₁$

项目	金融资产转移的方式	终止确认金额
应收款项融资	票据背书	18,412,575.97
应收票据	票据背书	3,760,378.59
合计		22,172,954.56

十一、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 $(\rightarrow)$

		期末公允价值
项目	第一层次公允	第二层次公允	第三层次公允
	价值计量	价值计量	价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产		162,614,961.45		162,614,961.45
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		162,614,961.45		162,614,961.45
(1) 理财产品		162,614,961.45		162,614,961.45
2.指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\overline{\mathcal{L}}$

$\overline{C}$

	期末公允价值
项目	第一层次公允	第二层次公允	第三层次公允
	价值计量	价值计量	价值计量	合计
(1) 债务工具投资
(2) 其他
◆应收款项融资		8,708,311.98		8,708,311.98
◆其他债权投资
◆其他权益工具投资	476,752,500.00		164,393,238.82	641, 145, 738.82
◆其他非流动金融资产			18,120,000.00	18,120,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
(3) 衍生金融资产
(4) 其他
2.指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产			18,120,000.00	18,120,000.00
(1) 权益工具投资			18,120,000.00	18,120,000.00
持续以公允价值计量的资产总额	476,752,500.00	171,323,273.43	182,513,238.82	830,589,012.25

十二、关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

名称 ________	天糸 ∸ $\sim$
范渊	公司 10 . $\overline{\mathbf{M}}$

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注"八、在其他主体中的权益"。

$(\Xi)$ 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本附注"八、在其他主体中的权益"。

$\epsilon$

$\sqrt{ }$

$\overline{\mathbf{C}}$

€

本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称	与本公司关系
杭州沁缘文化艺术有限公司	本公司的联营企业
安徽捷兴信源信息技术有限公司	本公司的联营企业
合肥高维数据技术有限公司	本公司的联营企业
杭州孝道科技有限公司	本公司的联营企业
聊城金恒智慧城市运营有限公司	本公司的合营企业
杭州数瀚科技有限公司	本公司的联营企业
北京闪云科技有限公司	本公司的联营企业
上海万达恒安技术有限公司	本公司的联营企业
浙江大数据交易中心有限公司	本公司的联营企业
海恒数字科技(青岛)有限公司	本公司的合营企业
北京天健安恒安全技术有限公司	本公司的合营企业
麦安(北京)科技有限公司	本公司的合营企业
江苏汉风安恒信息科技有限公司	本公司的联营企业
浙江省数据安全服务有限公司	本公司的联营企业
杭州麦唐科技有限公司	本公司的联营企业
上海临数信息安全技术有限公司	本公司的合营企业
安恒愿景(成都)信息科技有限公司	本公司的联营企业
杭州数智恒融科技有限公司	本公司的合营企业
杭州德源安恒私募基金管理有限公司	本公司的联营企业
北京捷兴信源信息技术有限公司	本公司的联营企业的子公司
重庆闪云科技有限公司	本公司的联营企业的子公司

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
钉钉(中国)信息技术有限公司	其他关联方
阿里云计算有限公司	其他关联方
淘宝(中国)软件有限公司	其他关联方
杭州艾尔酒吧有限公司	公司董事袁明坤控制的公司

$(E)$ 关联交易情况

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf{L}$

$\triangle$

购销商品、提供和接受劳务的关联交易 $1₁$

采购商品/接受劳务情况表

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
钉钉 (中国) 信息技术有限公司	采购	3,216,550.33	2,920,872.07
杭州艾尔酒吧有限公司	采购	52,444.00	66,717.60
阿里云计算有限公司	采购	158,732.80	1,822,087.15
杭州沁缘文化艺术有限公司	采购		89,135.00
安徽捷兴信源信息技术有限公司	采购		1,061,946.90
合肥高维数据技术有限公司	采购	135,341.60	343, 362.84
安恒愿景(成都)信息科技有限公司	采购	159,591.19	441,324.90
杭州孝道科技有限公司	采购	2,098,090.67	1,865,587.74
聊城金恒智慧城市运营有限公司	采购	759,805.02	2,925,939.63
杭州数瀚科技有限公司	采购	74,423.46	3,665,041.92
杭州麦唐科技有限公司	采购	1,607,028.31	1,525,043.39
浙江省数据安全服务有限公司	采购	10,195,311.12	1,387,763.68
杭州数智恒融科技有限公司	采购		69,306.93
北京天健安恒安全技术有限公司	采购	914,034.29
合计		19,371,352.79	18.184.129.75

出售商品/提供劳务情况表

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
阿里云计算有限公司	销售	38,731,129.75	38, 537, 782. 94
北京闪云科技有限公司	销售		1,375.79
上海万达恒安技术有限公司	销售	46,883.26	220,056.61
浙江大数据交易中心有限公司	销售		224,739.58
海恒数字科技(青岛)有限公司	销售	25,639.58	25,639.61
杭州孝道科技有限公司	销售	590,924.37	944,392.90
北京天健安恒安全技术有限公司	销售		560,134.51
麦安(北京)科技有限公司	销售		288,259.96
江苏汉风安恒信息科技有限公司	销售	28,927.08	351,341.64
浙江省数据安全服务有限公司	销售	3,866,204.40	598,419.73
淘宝(中国)软件有限公司	销售		176,991.15

$\sqrt{2}$

$\mathcal{I}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{C}$

$\mathbf{L}$

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
杭州数瀚科技有限公司	销售	$-47,169.81$	5,100,851.56
杭州麦唐科技有限公司	销售		566,037.74
上海临数信息安全技术有限公司	销售	13.522.02	6.761.00
安恒愿景(成都)信息科技有限公司	销售	220,869.49	2,772,657.63
聊城金恒智慧城市运营有限公司	销售	2,668,045.24	1,773,809.10
钉钉 (中国) 信息技术有限公司	销售	3,265,946.02
上海临数信息安全技术有限公司	销售	13.522.02
合计		49,424,443.42	52,149,251.45

$2₁$ 关联租赁情况

本公司作为出租方:

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
合肥高维数据技术有限公司	房屋及建筑物		689,277.87
杭州麦唐科技有限公司	房屋及建筑物	375,045.96	375,045.93
杭州数瀚科技有限公司	房屋及建筑物	32,110.08	96,330.28

3、关键管理人员薪酬

$\overline{ }$ 项目	额	额 ĦF ⊷ --------------------------------------
出 t± FITT Section	14,004,400,01	.819.07 $\overline{\phantom{a}}$

$(75)$ 关联方应收应付等未结算项目

应收项目 $1₁$

			期末余额	上年年末余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	钉钉(中国)信息技术有限公司	3,690,519.12	184,525.96
	阿里云计算有限公司	34,065,433.94	1,703,376.70	27, 243, 460. 38	1,372,830.42
	北京闪云科技有限公司	1,000,000.00	997,110.85	1,000,000.00	994,919.42
	北京天健安恒安全技术有限公司	0.01		443,066.41	22,153.32
	杭州孝道科技有限公司	518,115.94	31,838.76	742,559.30	60,036.33

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\check{\phantom{a}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

		期末余额		上年年末余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	杭州德源安恒私募基金管理有限公司	2,361.47	118.07
	上海临数信息安全技术有限公司	1,242,406.51	728,726.07	1,242,406.50	225,956.11
	杭州数瀚科技有限公司			2,564,999.99	128,250.00
	安恒愿景(成都)信息科技有限公司	433,889.24	32,345.45	1,715,877.05	85,793.85
	聊城金恒智慧城市运营有限公司	1,729,816.93	86,490.85	900,285.65	45,014.28
	浙江省数据安全服务有限公司	126,488.32	6,324.42	582,449.73	29,122.49
	浙江大数据交易中心有限公司	6,963.25	696.33	6,963.25	348.16
	杭州数智恒融科技有限公司	476.29	47.63	476.29	23.81
预付款项	阿里云计算有限公司	1,538,363.37		1,246,565.10
	浙江省数据安全服务有限公司			2,275,710.00
	钉钉(中国)信息技术有限公司	9,800.00		113,919.36
	安恒愿景(成都)信息科技有限公司	225,578.21		101,151.51
其他应收款
	阿里云计算有限公司	20,000.00	13,000.00	20,000.00	7,500.00
	钉钉(中国)信息技术有限公司	170,000.00	152,000.00	170,000.00	151,000.00
	江苏汉风安恒信息科技有限公司	100,000.00	30,000.00	100,000.00	10,000.00
	安恒愿景(成都)信息科技有限公司			450.00	45.00

应付项目 $2₁$

项目名称	关联方	期末账而余额	上年年末账面余额
应付账款
	钉钉(中国)信息技术有限公司	1,430,910.14
	淘宝 (中国) 软件有限公司	16,453.31	16,453.31

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度一) 一一一

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\big($

$\overline{\mathbf{C}}$

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
	阿里云计算有限公司	49,472.00	351,067.44
	浙江省数据安全服务有限公司	802,265.46	1,387,763.68
	安徽捷兴信源信息技术有限公司	290,796.46	290,796.46
	北京捷兴信源信息技术有限公司	463,962.28
	北京天健安恒安全技术有限公司	465,921.08
	杭州麦唐科技有限公司	128,886.79	1,159,039.62
	合肥高维数据技术有限公司	138,041.08	274,726.38
	杭州数瀚科技有限公司		1,468,927.64
	杭州孝道科技有限公司	1,621,932.55	816,408.25
	聊城金恒智慧城市运营有限公司	2,584,909.42	1,438,550.95
	重庆闪云科技有限公司	17,627.35
其他应付款
	杭州麦唐科技有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00
	上海万达恒安技术有限公司	4,900,000.00	4,900,000.00
	杭州孝道科技有限公司	100,000.00	100,000.00
	杭州数瀚科技有限公司		66.00
	阿里云计算有限公司	45,395.02
	安恒愿景(成都)信息科技有限公司	5,800.00
预收款项
	合肥高维数据技术有限公司	54,480.43	54,480.43
合同负债
	上海万达恒安技术有限公司	66,418.11	86,452.99
	上海临数信息安全技术有限公司		12,756.61
	杭州麦唐科技有限公司	71,609.77	71,609.86
	阿里云计算有限公司	1,695,972.19	751,754.34
	江苏汉风安恒信息科技有限公司	42,407.56	66,492.91
	杭州孝道科技有限公司	188,347.99	171,634.82

十三、股份支付

股份支付总体情况 $(\rightarrow)$

授予对象	本期授予的各项权益工具		本期行权的各项权益工具		本期解锁的各项权益工具		本期失效的各项权益工具
类别	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
公司员工	3,801,655.00	81,642,413.76					2,897,594.35	101,925,582.21
合计	3,801,655.00	81,642,413.76					2,897,594.35	101,925,582.21

期末发行在外的股份期权或其他权益工具

		期末发行在外的股票期权	期末发行在外的其他权益工具
授予对象类别	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
公司员工	27.71-136.92 元/股	见股份支付情况的说明

股份支付情况的说明:

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

(1) 公司于 2023 年 3 月 7 日召开的第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十三次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予2023年限制性股票的议案》, 确定 2023 年 3 月 7 日为首次授予日, 以 85.00 元/股的授予价格向 351 名激励对象授予 150.80 万股限制性股票。本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过60个月。本激励计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月后分四期归属, 每期归属的比例分别为 25%、25%、25%。本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票, 按照期权定价模型确定授予日公允价值。

公司于2024年7月4日召开了第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议, 审议通过了《关于调整 2020年、2021年、2022年、2023年、2024年、2024年第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》等议案, 公司根据资本公积转增股本事项对相关限制性股票的授予价格及授予数量进行相应的调整, 2023 年限制性股票激励计划调整后的授予价格(含预留授予)=85/(1+0.3)=65.38 元/股, 2023 年限制性股票激励计划首次授予尚未归属数量=150.8000×(1+0.3)=196.0400 万股。

(2) 公司于 2023 年 7 月 26 日召开的第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》, 确定 2023 年 7 月 26 日为预留授予日, 以 85.00 元/股的授予价格向50名激励对象授予25.20万股限制性股票。本激励计划的有效期为自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止, 最长不超过60个月。本激励计划授予的限制性股票自授予之日起12个月后分四期归属,每期归属的比例分别为 25%、25%、25%。本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票, 按照期权定价模型确定授予日公允价值。

财务报表附注第98页

$\checkmark$

$\epsilon$

公司于2024年7月4日召开了第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议, 审议通过了《关于调整 2020年、2021年、2022年、2023年、2024年、2024年第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》等议案, 公司根据资本公积转增股本事项对相关限制性股票的授予价格及授予数量讲行相应的调整, 2023 年限制性股票激励计划调整后的授予价格(含预留授予)=85/(1+0.3)=65.38 元/股, 2023 年限制性股票激励计划预留授予尚未归属数量=25.2000× (1+0.3) =32.7600 万股。

(3) 公司于 2024年3月28日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议,审议通过了《关于调整 2024年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于向激励对象首次授予 2024 年限制性股票的议案》, 确定 2024年3月28日为首次授予日,以88.12元/股的授予价格向172名激励对象授予 207.00 万股第二类限制性股票。本激励计划的有效期为自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过72个月。本激励计划授予的限制性股票自授予之日起12个月后分四期归属,每期归属的比例分别为 25%、25%、25%、25%。本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票, 按照期权定价模型确定授予日公允价值。

公司于2024年7月4日召开了第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议, 审议通过了《关于调整 2020 年、2021 年、2022 年、2023 年、2024 年、2024 年第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》等议案,公司根据资本公积转增股本事项对相关限制性股票的授予价格及授予数量进行相应的调整,2024年限制性股票激励计划调整后的授予价格(含预留授予)

=88.12/(1+0.3)=67.78 元/股; 2024 年限制性股票激励计划首次授予尚未归属数量 =207.0000× $(1+0.3)$ =269.1000 万股。

(4) 公司于 2024年6月6日召开的第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2024年第二期限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于向激励对象首次授予 2024 年第二期限制性股票的议案》,确定 2024 年 6 月 6 日为首次授予日,以 54.93 元/股的授予价格向 174 名激励对象授予 209.80 万股限制性股票。本激励计划的有效期为自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过 72 个月。本激励计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月后分四期归属,每期归属的比例分别为25%、25%、25%、25%。本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票,按照期权定价模型确定授予日公允价值。

公司于2024年7月4日召开了第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议, 审议通过了《关于调整 2020 年、2021 年、2022 年、2023 年、2024 年、2024 年第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》等议案, 公司根据资本公积

转增股本事项对相关限制性股票的授予价格及授予数量进行相应的调整, 2024年第二期限制性股票激励计划调整后的授予价格(含预留授予)=54.93/(1+0.3)=42.25 元/ 股, 2024年第二期限制性股票激励计划首次授予尚未归属数量=209.8000× (1+0.3) $= 272.7400$ 万股。

(5) 公司于 2025年4月21日召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予 2025 年限制性股票的议案》, 确定 2025年4月21日为首次授予日, 以 31.94元/股的授予价格向 180 名激励对象授予164.1655 万股限制性股票。本激励计划的有效期为自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止, 最长不超过72个月。本激励计划授予的限制性股票自授予之日起12个月后分四期归属,每期归属的比例分别为 25%、25%、25%、25%。本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票,按照期权定价模型确定授予日公允价值。

(6) 公司于 2025 年 12 月 29 日召开的第三届董事会第十九次会议, 审议通过了《关于 2025年第二期限制性股票激励计划向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定 2025年12月29日为首次授予日, 以 27.71 元/股的授予价格向 210 名激励对象授予 216.0000 万股限制性股票。本激励计划的有效期为自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止, 最长不超过72个月。本激励计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月后分四期归属, 每期归属的比例分别为 25%、25%、25%、25%。本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票, 按照期权定价模型确定授予日公允价值。

授予日权益工具公允价值的确定方法	第二类限制性股票利用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予日的公允价值
授予日权益工具公允价值的重要参数	股价波动率选取行业最近 12 个月、24 个月、36 个月、48个月的波动率
可行权权益工具数量的确定依据	根据最新取得的可行权人数变动、各归属期业绩考核条件估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	208,544,950.69

以权益结算的股份支付情况 $\left(\square\right)$

€

$\epsilon$

$(\equiv)$ 本期无以现金结算的股份支付情况。 (四) 股份支付费用

		本期金额			上期金额
授予对象	以权益结算	以现金结算		以权益结算	以现金结算
	的股份支付	的股份支付	合计	的股份支付	的股份支付	合计
公司员工	5,694,204.22		5,694,204.22	10,917,770.15		10,917,770.15
合计	5,694,204.22		5,694,204.22	10,917,770.15		10,917,770.15

十四、承诺及或有事项

$\left(\right)$ 重要承诺事项

$\checkmark$

$\epsilon$

资产负债表日存在的重要承诺 $1,$

(1)公司以证书号码为 ZL202110932467.X、ZL202110853065.0 的发明专利权, 在 2024 年 6 月 19 日与杭州银行股份有限公司科技支行签订了编号为 20240618778100000001 的最高额质押合同, 在 2024年6月 20日至 2027年6 月 20日, 为不高于 180,000,000.00 元的全部债务提供最高额质押担保。截止 2025年12月31日该抵押下未有借款。

(2)公司以原值为 5,433,138.00 元,净值为 4,319,344.71 元的土地使用权、原值 187.905.532.85 元, 净值 158,535,485.32 元的自用房屋建筑物, 与工商银行股份有限公司杭州钱江支行签订了编号为2017年钱江(抵)字0004-2号最高额抵押合同, 在 2017年8月23日至2029年8月23日期间, 为不高于199.740.000.00 元的全部债务提供最高额抵押担保。截止 2025年12月31日, 该抵押下未有借款。

(3)截至 2025 年 12 月 31 日, 公司存入杭州银行股份有限公司科技支行 15,034,173.22 元保证金存款为质押, 以 100%的保证金比例开立了 15,034,173.22 元保函。

(4)截至 2025 年 12 月 31 日, 公司存入招商银行股份有限公司钱塘支行 3,909,965.58 元保证金存款为质押, 以 100%的保证金比例开立了 3,909,965.58 元保函。

(5)截至 2025 年 12 月 31 日,公司存入光大银行股份有限公司杭州分行 608,600.00 元保证金存款为质押, 以 100%的保证金比例开立了 608,600.00 元保函。

(6)截至 2025 年 12 月 31 日,公司存入中国工商银行股份有限公司钱江支行 70,512.00 元保证金存款为质押, 以 30%的保证金比例开立了 235,040.00 元保函。

财务报表附注第101页

(7)截至 2025年12月31日,子公司杭州安恒信息安全技术有限公司存入招商银行股份有限公司钱塘支行 730,657.50 元保证金存款为质押, 以 100%的保证金比例开立了 730,657.50 元保函。

(8)截至 2025年12月31日,子公司杭州安恒信息安全技术有限公司存入中国工商银行股份有限公司钱江支行 1,065,810.70 元保证金存款为质押, 以 100% 的保证金比例开立了 1,065,810.70 元保函。

(9))截止 2025 年 12 月 31 日, 子公司嘉兴数育科技有限公司存入招商银行股份有限公司嘉兴桐乡支行 47,500.00 元保证金存款为质押, 以 100%的保证金比例开立了 47,500.00 元保函。

(10)截止 2025 年 12 月 31 日, 子公司上海安恒智慧城市安全技术有限公司存入上海浦东发展银行股份有限公司周浦支行 1,000.00 元保证金存款为质押, 作为 ETC 保证金。

(11)截至 2025 年 12 月 31 日, 公司存入招商银行股份有限公司杭州钱塘支行 6,259,700.00 元保证金存款为质押, 以 100%的保证金比例开立了 6.259,700.00 元银行承兑汇票。

(12)截至 2025 年 12 月 31 日, 子公司杭州安恒信息安全技术有限公司存入中国工商银行股份有限公司钱江支行 4,618,260.00 元保证金存款为质押, 以 30% 的保证金比例开立了 15,394,200.00 元银行承兑汇票。

或有事项 $\left(\square\right)$

$\checkmark$

$\mathbf$

资产负债表日不存在的重要或有事项 $1₁$
十五、资产负债表日后事项
$(\rightarrow)$ 无重要的非调整事项
无利润分配情况 $\left(\square\right)$
十六、其他重要事项
前期会计差错更正 $(-)$
$1₁$ 追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

$2\widetilde{\phantom{a}}$ 未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

$\sqrt{2}$

€

$\mathcal{L}_{\mathcal{L}}$

$\sqrt{ }$

$\overline{\mathbf{C}}$

应收账款按账龄披露 $1₁$

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内(含1年)	642,660,658.57	628, 547, 912. 65
1至2年(含2年)	118,445,509.40	104,268,879.71
2至3年 (含3年)	59, 354, 863. 42	40,429,088.20
3年以上	76,310,759.05	51,747,295.08
小计	896,771,790.44	824,993,175.64
减: 坏账准备	106,720,028.65	88,516,207.79
合计	790,051,761.79	736,476,967.85

财务报表附注
$\boldsymbol{\mathcal{L}}$	应收账款按坏账计提方法分类披露
			期末余额					上年年末余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别	金额	比例 (9/6)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值	金额	比例 (9/0)	金额	计提比例 (0/6)	账面价值
按单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	896,771,790.44	100.00	106,720,028.65	11.90	790,051,761.79	824,993,175.64	100.00	88,516,207.79	10.73	736,476,967.85
其中:
账龄组合	548,268,729.12	61.14	106,720,028.65	19.46	441,548,700.47	568,940,255.56	68.96	88,516,207.79	15.56	480, 424, 047. 77
合并关联方组合	348,503,061.32	38.86			348,503,061.32	256,052,920.08	31.04			256,052,920.08
合计	896,771,790.44	100.00	106,720,028.65		790,051,761.79	824,993,175.64	100.00	88,516,207.79		736,476,967.85

财务报表附注第104页

$\overline{\mathbf{C}}$

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\mathbf C$

$\mathbf{C}$

按账龄组合计提项目:
名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内(含1年)	364, 171, 979. 10	18,208,598.96	5.00
1至2年 (含2年)	71,501,164.52	7.150.116.45	10.00
2至3年 (含3年)	44,620,388.95	13,386,116.69	30.00
3年以上	67,975,196.55	67,975,196.55	100.00
合计	548, 268, 729. 12	106,720,028.65

本期计提、转回或收回的坏账准备情况 $3₁$

			本期变动金额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
坏账准备	88,516,207.79	18,984,685.14		780,864.28		106,720,028.65
合计	88,516,207.79	18,984,685.14		780,864.28		106,720,028.65

本期实际核销的应收账款情况 $4₁$

项目	· Late 金额 ∼ v
实际核销 ,,, ベスオハ $\rightarrow$	780. 864

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 $5₁$

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	89,040,779.87		89,040,779.87	9.66
第二名	51,765,349.66	1,699,829.99	53,465,179.65	5.80	5,634,348.11
第三名	40,053,395.05		40,053,395.05	4.34
第四名	33,977,489.67	2,100.00	33,979,589.67	3.68	1,699,084.48
第五名	28,841,184.73		28,841,184.73	3.13
合计	243,678,198.98	1,701,929.99	245,380,128.97	26.61	7,333,432.59

$\left(\square\right)$ 其他应收款

项目	期末余额	上年年末余额
其他应收款项	458,315,325.14	477,930,165.23
合计	458,315,325.14	477,930,165.23

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\mathbf C$

$\overline{\mathbf{C}}$

其他应收款项 $1,$

(1) 按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内 (含1年)	58,682,613.77	65,574,642.75
1至2年(含2年)	18,810,604.35	27,436,113.54
2至3年(含3年)	26,068,933.74	30,455,933.87
3年以上	364.320.380.97	364,487,022.08
小计	467,882,532.83	487,953,712.24
减: 坏账准备	9,567,207.69	10,023,547.01
合计	458, 315, 325. 14	477,930,165.23

财务报表附注第106页

	(2) 按坏账计提方法分类披露
			期末余额					上年年末余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别	金额	比例 (9/6)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值	金额	比例 (9/6)	金额	计提比例 $(9/6)$	账面价值
按单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	467,882,532.83	100.00	9,567,207.69	2.04	458,315,325.14	487,953,712.24	100.00	10,023,547.01	2.05	477,930,165.23
其中:
账龄组合	25,538,887.25	5.46	9,567,207.69	37.46	15,971,679.56	28,535,808.57	5.85	10,023,547.01	35.13	18,512,261.56
合并关联方组合	404,530,173.64	86.46			404,530,173.64	424,287,706.96	86.95			424,287,706.96
增值税即征即退	37,813,471.94	8.08			37,813,471.94	35,130,196.71	7.20			35,130,196.71
合计	467,882,532.83	100.00	9,567,207.69		458,315,325.14	487,953,712.24	100.00	10,023,547.01		477,930,165.23

财务报表附注第107页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

杭州安恒信息技术股份有限公司 _{でのバストロな」}
二〇二五年度
财务报表附注

$\sqrt{2}$

$\sqrt{ }$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf C$

$\mathbf \epsilon$

按账龄组合计提项目:
		期末余额
名称	其他应收款项	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内 (含1年)	12,265,146.27	613.257.31	5.00
1至2年(含2年)	3,425,672.42	342,567.24	10.00
2至3年 (含3年)	1,766,693.46	530,008.04	30.00
3年以上	8,081,375.10	8,081,375.10	100.00
合计	25,538,887.25	9,567,207.69

(3) 坏账准备计提情况

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来 12个月	整个存续期预期信用	整个存续期预期信用	合计
	预期信用损失	损失(未发生信用减值)	损失(已发生信用减值)
上年年末余额	10,023,547.01			10,023,547.01
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	456,339.32			456,339.32
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	9,567,207.69			9,567,207.69

(4) 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

			本期变动金额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
坏账准备	10,023,547.01		456,339.32			9,567,207.69
合计	10,023,547.01		456,339.32			9,567,207.69

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf C$

$\mathbf{C}$

(6) 按款项性质分类情况

	$\frac{1}{2}$
款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
关联方往来款	404,780,173.60	424,523,557.96
增值税即征即退款	37,813,471.94	35,130,196.71
保证金及押金	21,379,146.50	23,908,451.59
其他	3,909,740.79	4,391,505.98
合计	467,882,532.83	487,953,712.24

(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	合并关联方往来款	305,880,235.48	1年以内 800,000.00元, 2-3年1,408,266.25元, 3年以上 303,671,969.23 元	65.38
第二名	合并关联方往来款	72,165,517.29	1年以内 6,000,000.00 元, 1-2年7,516,604.007元, 2-3年6,100,435.17元, 3年以上 52,548,478.12 元	15.42
第三名	增值税即征即退款	37,813,471.94	1年以内	8.08
第四名	合并关联方往来款	13,388,915.45	1年以内 900,000.00元, 1-2年2,300,000.00元, 2-3年10,182,415.45元, 3年以上 6,500.00 元	2.86
第五名	合并关联方往来款	11,072,451.34	1-2年4,967,827.93元, 2-3年6,104,623.41元	2.37
合计		440,320,591.50		94.11

(三) 长期股权投资

		期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	628,746,687.67	22,960,334.73	605,786,352.94	640,329,234.27	20,442,747.19	619,886,487.08
对联营、合营企业投资	160,415,880.77	92,627,334.57	67,788,546.20	171,971,722.87	58,298,419.13	113,673,303.74
合计	789,162,568.44	115,587,669.30	673,574,899.14	812,300,957.14	78,741,166.32	733,559,790.82

财务报表附注第109页

杭州安恒信息技术股份有限公司二五年度财务报表附注 $rac{1}{1}$
对子公司投资 $\overline{1}$
				本期增减变动
被投资单位	上年年末余额 (账面价值)	减值准备上年年末余额	追加投资	减少投资	本期计提减值准备	其他	(账面价值) 期末余额	期末余额减值准备
成都安恒信息技术有限公司	53,418,778.16					113,064.38	53,531,842.54
北京安恒网安科技有限公司		7,800,000.00		7,800,000.00	$-7,800,000.00$
杭州安恒信息安全技术有限公司	89,539,405.16					175,971.73	89,715,376.89
衢时代信安科技(衢州)有限公司		3,000,000.00						3,000,000.00
杭州安恒后勤服务有限责任公司	500,000.00						500,000.00
上海安恒智慧城市安全技术有限公司	37,155,927.05					87,428.60	37,243,355.65
上海安恒时代信息技术有限公司	77,765,447.33					304,358.44	78,069,805.77
厦门安恒智慧城市信息技术有限公司	9,800,000.00			9,800,000.00
金华市数字经济信息技术服务有限公司	1,073,349.26	1,031,663.44					1,073,349.26	1,031,663.44
杭州弗兰科信息安全科技有限公司	120,398,977.74					$-4,948.49$	120,394,029.25
金华安恒信创科技有限公司		600,000.00		600,000.00	$-600,000.00$
铜陵安恒智慧信息技术有限公司		2,700,000.00						2,700,000.00
北京安恒数安教育科技有限公司	2,197,587.54	942,412.46		3,140,000.00	$-942,412.46$
宁波市宁数安全科技有限公司	6,524,860.09		2,000,000.00			$-36,288.94$	8,488,571.15
山东安恒智慧城市安全运营有限公司	20,379,958.01					49,476.29	20,429,434.30
无锡安恒数字大脑安全技术有限公司	1,400,000.00		500,000.00				1,900,000.00

财务报表附注第110页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注
				本期增减变动
被投资单位	上年年末余额	减值准备上年			本期计提		期末余额	减值准备
	(账面价值)	年末余额	追加投资	减少投资	减值准备	其他	(账面价值)	期末余额
唐山安恒时代信息技术有限公司	5,100,000.00						5,100,000.00
辽阳安恒数字科技有限公司	3,150,000.00				3,150,000.00			3,150,000.00
天津安恒数据安全有限公司	10,551,654.55		500,000.00			$-13,195.98$	11,038,458.57
乌兰察布市安恒科技有限公司	1,200,000.00						1,200,000.00
安徽安恒数智信息技术有限公司	2,611,731.68						2,611,731.68
嘉兴安恒信息技术有限公司	5,000,000.00						5,000,000.00
重庆安恒信息技术有限公司	1,910,337.83					43,191.87	1,953,529.70
深圳安恒信息安全技术有限公司	33,233,513.50					274,935.23	33,508,448.73
芜湖安恒信息科技有限公司	2,058,225.32					68,028.55	2,126,253.87
北京安恒数据安全技术有限公司	$-52,395.29$	552,395.29					$-52,395.29$	552,395.29
杭州安恒车联网安全技术有限公司	8,710,000.00				8,710,000.00			8,710,000.00
广州安恒智慧城市网络安全技术有限公司	16,950,462.16					17,429.78	16,967,891.94
武汉安恒信息科技有限公司	8,222,224.46					56,300.01	8,278,524.47
杭州德源安恒私募基金管理有限公司	10,525,432.38			10,000,000.00		$-525,432.38$
浙江数育科技有限公司	6,420,000.00						6,420,000.00
山西安恒数字安全科技有限公司		2,300,000.00						2,300,000.00
北京安恒信安科技有限公司	20,451,073.24					137,321.31	20,588,394.55

财务报表附注第111页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

杭州安恒信息技术股份有限公司财务报表附注二〇二五年度
				本期增减变动
被投资单位	上年年末余额 (账面价值)	减值准备上年年末余额	追加投资	减少投资	本期计提减值准备	其他	(账面价值) 期末余额	期末余额减值准备
吉林省安恒数安信息技术有限公司		800,201.00						800,201.00
昆明安恒时代信息科技有限公司	1,000.00						1,000.00
温州安恒信息安全运营有限公司	1,625,000.00						1,625,000.00
湖南安恒信息技术有限公司	1,894.92					113,082.51	114,977.43
上海安恒互联安全科技有限公司	277,953.71					40,165.39	318,119.10
江苏安恒网络安全有限公司	21,130,064.36					$-21,443.47$	21,108,620.89
包头安恒信息技术有限公司		500,000.00						500,000.00
哈尔滨安恒数治科技有限公司	2,313,997.38						2,313,997.38
浙江安恒信息安全服务有限公司	10,033,226.54					86,232.44	10,119,458.98
杭州安恒德源股权投资合伙企业 (有限合伙)	23,200,000.00		8,000,000.00	8,000,000.00			23,200,000.00
杭州安信恒创科技有限公司	1,696,800.00		120,000.00				1,816,800.00
安恒國際集團有限公司		216,075.00						216,075.00
北京云安数智科技有限公司	1,610,000.00						1,610,000.00
杭州安恒低空安全科技有限公司	1,800,000.00		750,000.00				2,550,000.00
苏州安恒数安信息技术有限公司			1,000,000.00				1,000,000.00
海南安恒国际控股有限公司			8,000,000.00				8,000,000.00
安恒数安(海南)信息技术有限公司			50,000.00				50,000.00

财务报表附注第112页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

财务报表附注	杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度
							本期增减变动
	被投资单位		上年年末余额 (账面价值)	减值准备上年年末余额	追加投资		减少投资	本期计提减值准备	其他		(账面价值) 期末余额	期末余额减值准备
	贵州安恒时代信息技术有限公司				260,000.00						260,000.00
	广东云安数据科技有限公司				300,000.00						300,000.00
杭州数瀚科技有限公司					5,306,122.00				5,654.13		5,311,776.13
	合计		619,886,487.08	20,442,747.19	26,786,122.00		39,340,000.00	2,517,587.54	971,331.40		605,786,352.94	22,960,334.73
$\boldsymbol{\hat{2}}$	对联营、	合营企业投资					本期增减变动
	上年年末余额	减值准备上年									期末余额	减值准备
被投资单位	(账面价值)	年末余额	追加投资	减少投资	权益法下确认	其他综合	其他权益	宣告发放现金	计提减值	其他	(账面价值)	期末余额
					的投资损益	收益调整	变动	股利或利润	准备
聊城金恒智慧城
市运营有限公司	12,213,849.35				1,426,374.25						13,640,223.60
浙江省数据安全
服务有限公司	4,331,039.32				$-1,343,178.15$						2,987,861.17
浙江大数据交易
中心有限公司	28,198,317.50				$-2,825,377.21$				6,196,793.06		19,176,147.23	6,196,793.06
北京闪云科技
有限公司		3,965,996.73										3,965,996.73
湖州数安科技
有限公司	1,300,237.19				$-242.06$						1,299,995.13

财务报表附注第113页

$\mathcal C$

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\overline{\mathbb{C}}$

		减值准备	期末余额	72,870,413.50	8,669,140.30	298,076.05			626,914.93					92,627,334.57
		期末余额	(账面价值)	15,200,000.00	138,392.72	254,427.33	11,909,659.22	2,063,050.77			311,571.19	319,840.21	487,377.63	67,788,546.20
			其他
		计提减值	准备	18,997,522.48	8,669,140.30				465,459.60					34,328,915.44
		宣告发放现金	股利或利润
		其他权益	变动
	本期增减变动	其他综合	收益调整
		权益法下确认	的投资损益	$-6,902,477.52$		34.81	489,154.24	$-132,864.10$	$-188,340.40$	$-2,219,100.21$	7,112.43	$-130, 159.79$	$-2,622.37$	$-11,821,686.08$
			减少投资		978,614.78									978,614.78
		迩追加投									304,458.76	450,000.00	$\overline{0}$ 490,000.	9L 1,244,458.
		减值准备上年年末余额		53,872,891.02		298,076.05			161,455.33					58,298,419.13
		上年年末余额 (账面价值)		41,100,000.00	9,786,147.80	254,392.52	11,420,504.98	2,195,914.87	653,800.00	2,219,100.21				113,673,303.74
杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注		被投资单位		安徽捷兴信源信息技术有限公司	合肥高维数据技术有限公司	杭州安恒健康数据研究院有限公司	杭州孝道科技有限公司	陕西云恒信息安全技术有限公司	江苏汉风安恒信息科技有限公司	杭州麦唐科技有限公司	杭州德源安恒私募基金管理有限公司	恒玄(河北)数据技术有限公司	安信恒泰科技(北京)有限公司	合计

财务报表附注第114页

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf{C}$

$\overline{\mathbb{C}}$

$\epsilon$

$\sqrt{2}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathsf C$

$\overline{\mathbf{C}}$

(四) 营业收入和营业成本

营业收入和营业成本情况 $1₁$

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,986,398,710.71	804,816,895.22	1,885,970,876.99	777,634,626.21
其他业务	2,399,918.88	101.638.22	2,863,514.41	166,298.58
	1,988,798,629.59	804,918,533.44	1,888,834,391.40	777,800,924.79

投资收益 $\mathbf{E}$

项目	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	$-11,821,686.08$	-24,923,637.49
处置长期股权投资产生的投资收益	$-8,758,042.80$	7,109,423.36
处置交易性金融资产取得的投资收益	3,767,706.40	4,194,273.39
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入	20,926,541.23	28,537,412.50
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	27,922.61
合计	4,142,441.36	14,917,471.76

十八、补充资料

$(\rightarrow)$	当期非经常性损益明细表

项目	金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	2,863,962.29
计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	29,037,717.57
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	5,130,090.87
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

项目	金额
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用, 如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	$-2,385,158.71$
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	34,646,612.02
所得税影响额	$-337,155.22$
少数股东权益影响额(税后)	$-273,847.48$
合计	34,035,609.32

净资产收益率及每股收益 $\left(\square\right)$

	加权平均净资产	每股收益	$(\bar{\pi})$
报告期利润	收益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	$-2.31$	$-0.57$	$-0.57$
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	$-3.67$	$-0.90$	$-0.90$

杭州安恒信息技术股份有限公司 (加盖公章) 标五日六年三 $\Omega$ 月 3301081030

$\overline{\mathcal{C}}$

$\epsilon$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\left($

$\pm 4 \pm \omega_c \, \phi_f \,, \qquad \quad \pm 10000062345$ wood this by

40 单注新小公: 桃江省注册会计师协会

Nathorized Institute of CPAs

$\begin{array}{ll} \mathcal{K} & \mbox{if} & \mbox{if} & \mbox{if} \ \mbox{Discent} & \mbox{Isymmetric} \end{array}$ 年月 $\sim$ $\Omega$ $20 - 0$ $2 - 4$

立信会计师事务所有限公司
精州分所 33108119821116004X $\frac{1}{2}$ $1982 - 11 \overline{a}$

$\frac{1}{2}$ は
足 Date of birth Vocking unit $\frac{m}{2}$ id. $\frac{m}{2}$ $\frac{m}{2}$ muy cand No. $\frac{1}{2}$ ÷

通 $\frac{1}{2}$

丰度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,经结有汽一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记 Annual Renewal Registration

$\sim$

本祖书经验验合格、经验育女一年 This confilente is valid for mother year after this renewal.

$\frac{2\pi}{\sqrt{1-\epsilon}}$ $\frac{20}{21}$ $\Box.$
$\Box$ $\epsilon_{ab}$

$\mathcal{L}_{\mathcal{E}}$

$\overline{\mathsf{C}}$

$\overline{\mathbf{C}}$

$\mathbf{C}$

			(特殊管
丁佳良	En 1	$(46.4 - 3 - 1)$	立信会计师事务所建合伙浙江分所	339005198610089413
Basic Basic		š, in en č	t. Working guil	$\frac{1}{k}$ $\approx$ $k$ denne medi
	Ş			$\frac{1}{2}$ ży.

卒度检验登记 Annual Renewal Registration

长恒市经验验合格、社院有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

拉韦纳哥: 310000063005 No. of Centificate
执准这两位会,哪工管注册会计师协会 Autorized lasheroof ( )4,
发送日亮: 2021 年6:4 月06 日 Dare or Issuance - - - - - - - - - - - - - - - - - - -					兵 t ji	$\mathbb{H}$ -398	ε $\frac{1}{2}$

$\overline{\mathbb C}$

$\mathbf{C}$

			(美味部)
	Þ	$-0.1 - 0.64$	近信会计师事务所	1390510104410119221
STATISTICS		ik H Rate of Barrist	Would guy and	19 年 19 19 年

年度检验整理 Applied Renewal Registration

$\begin{array}{lll} \text{A} & \text{if} \;\; \mathbb{A} \;\; \mathbb{A} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\; \mathbb{B} \;\;$

Alexal Contification	体电源来: 《 1000000000
	お年まうか。 Automzelachat.arp(所正省定册会计师协会
	大江日応: MPI 平安月100 日 Descributioner		$\begin{array}{c} \begin{array}{c} \text{if } \text{if } \text{if } \text{if } \text{if } \text{if } \text{if } \text{if }$	$\begin{bmatrix} \mathcal{L}^{\mathcal{R}}{\mathcal{R}} \ \mathcal{L}^{\mathcal{R}}{\mathcal{R}} \end{bmatrix}$	$\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$

$\sqrt{2}$	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\alpha'$	应当向财政部门申请换发。	田《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 ന്	出借、转让。租、	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的, $4$ $\acute{ }$	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》	冶	Ŷ,	$\Box$ エローハ年		中华人民共和国财政部制
C
€											沪财会[2010]82号)
	所		(3) 立信 (3) 定位经济肺事务所传承普通合伙)		$\overline{S}$						(转制批文	(转制日期 2010年12月31日)
	公计师事务	VIA			特殊普通合伙) $U_{\lambda}$			上海市黄浦区南京东路61号四楼	特殊普通合伙制	31000006	批准执业文号: 护财会 [2000] 26号	2000年6月13日
				称:立		首席合伙人:朱建	计师:	场所:	$\ddot{x}$	执业证书编号:		批准执业日期:
				名			会住 $\ddot{+}$	$\frac{1}{2}$ 经	织形组

AI assistant

DBAPPSecurity Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

58080_rns_2026-03-25_92c8c092-525a-443a-a86e-dd0babca4793.PDF

杭州安恒信息技术股份有限公司

审计报告及财务报表

BDOを 並信会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告

杭州安恒信息技术股份有限公司全体股东:

一、审计意见

二、 形成审计意见的基础

三、 关键审计事项

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下,

四、 其他信息

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

2.主管会计工作负责人:

杭州安恒信息技术股份有限公司 二〇二五年度财务报表附注

公司基本情况

$\equiv$ 财务报表的编制基础

$(-)$ 编制基础

$\overline{C}$ 持续经营

三、 重要会计政策及会计估计

$(\rightarrow)$ 遵循企业会计准则的声明

会计期间 $\left(\square\right)$

$(\equiv)$ 营业周期

(四) 记账本位币

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(六) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

控制的判断标准 $11$

$2\sqrt{ }$ 合并程序

$(E)$ 合营安排分类及共同经营会计处理方法

$U\setminus$ 现金及现金等价物的确定标准

$(L)$ 外币业务和外币报表折算

外币业务 $1,$

$21$ 外币财务报表的折算

$(+)$ 金融工具

$2\sqrt{ }$ 金融工具的确认依据和计量方法

金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 $31$

$4\sqrt{ }$ 金融负债终止确认

$51$ 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

$61$ 金融工具减值的测试方法及会计处理方法

(十一) 存货

$11$ 存货的分类和成本

发出存货的计价方法 $21$

存货的盘存制度 $31$

低值易耗品和包装物的摊销方法 $41$

存货跌价准备的确认标准和计提方法 $51$

(十二) 合同资产

$11$ 合同资产的确认方法及标准

$2\sqrt{ }$ 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(十三) 持有待售和终止经营

$11$ 持有待售

$2\sqrt{ }$ 终止经营

(十四) 长期股权投资

$11$ 共同控制、重大影响的判断标准

初始投资成本的确定 $21$

后续计量及损益确认方法 $31$

(十五) 投资性房地产

(十六) 固定资产

$11$ 固定资产的确认和初始计量

折旧方法 $2\sqrt{2}$

$31$ 固定资产处置

(十七) 在建工程

(十八) 借款费用

$11$ 借款费用资本化的确认原则

$2\sqrt{ }$ 借款费用资本化期间

$31$ 暂停资本化期间

$4,$ 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

(十九) 无形资产

无形资产的计价方法 $11$

(2) 后续计量

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 $21$

$4,$ 研发支出的归集范围

$5\sqrt{2}$ 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

$61$ 开发阶段支出资本化的具体条件

(二十) 长期资产减值

(二十一)长期待摊费用

(二十二)合同负债

(二十三) 职工薪酬

$1.$ 短期薪酬的会计处理方法

DBAPPSecurity Co., Ltd. Audit Report / Information 2025

BDOを並信会计师事务所(特殊普通合伙)

二、形成审计意见的基础

三、关键审计事项

四、其他信息

五、管理层和治理层对财务报表的责任

六、注册会计师对财务报表审计的责任

2.
主管会计工作负责人:

杭州安恒信息技术股份有限公司二〇二五年度财务报表附注

三、重要会计政策及会计估计

控制的判断标准 $1₁$

$2₁$ 外币财务报表的折算

金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 $3₁$

$5₁$ 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

$6₁$ 金融工具减值的测试方法及会计处理方法

$1₁$ 存货的分类和成本

发出存货的计价方法 $2₁$

存货的盘存制度 $3₁$

低值易耗品和包装物的摊销方法 $4₁$

存货跌价准备的确认标准和计提方法 $5₁$

$1₁$ 合同资产的确认方法及标准

$1₁$ 持有待售

$1₁$ 共同控制、重大影响的判断标准

初始投资成本的确定 $2₁$

后续计量及损益确认方法 $3₁$

$1₁$ 固定资产的确认和初始计量

$3₁$ 固定资产处置

$1₁$ 借款费用资本化的确认原则

$3₁$ 暂停资本化期间

无形资产的计价方法 $1₁$

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 $2₁$

$6₁$ 开发阶段支出资本化的具体条件

辞退福利的会计处理方法 $3₁$

$1₁$ 收入确认和计量所采用的会计政策

按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法 $2₁$

$2₁$ 确认时点

$3₁$ 会计处理

$3₁$ 售后租回交易

重要会计估计变更 $2₁$

四、税项

$1₁$ 增值税

$2₁$ 企业所得税

五、合并财务报表项目注释

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 $5₁$

本期无实际核销的应收票据情况。 $6₁$

本期实际核销的应收账款情况 $4₁$

应收款项融资分类列示 $1₁$

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 $2₁$

期末公司无已质押的应收款项融资。 $3₁$

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 $4₁$

预付款项按账龄列示 $1₁$

其他应收款项 $1_s$

1、合同资产情况

4、本期无实际核销的合同资产情况。

1、固定资产及固定资产清理

期末无暂时闲置的固定资产。 $3₁$

通过经营租赁租出的固定资产情况 $4₁$

未办妥产权证书的固定资产情况 $5₁$

$1₁$ 在建工程及工程物资

1、使用权资产情况

1、无形资产情况

商誉变动情况 $1₁$

商誉所属资产组或资产组组合的构成、所属经营分部的相关信息 $2₁$

$3₁$ 可收回金额的具体确定方法

未经抵销的递延所得税负债 $2₁$

未确认递延所得税资产明细 $4₁$