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DATA IMAGE — Annual Report 2016
Jun 28, 2017
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Annual Report
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眾福科技股份有限公司 一 六年股東常會議事錄
-
時 間：中華民國106 年6 月20 日(星期二)，上午9 時正
-
地 點：新北市汐止區新台五路一段96 號2 樓（東方科學園區C 棟）
-
出 席：出席股東暨股東代理人所代表之股份計29,874,361 股，佔本公司發行股份總數 49,399,649 股之60.47﹪。
-
主 席：董事長 俞思平 紀錄：黃淑玲 一、主席致詞：（略）
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二、報告事項：
-
案由：報告一五年度營業報告書
-
。
-
說明：營業報告書請參閱 附件一
-
案由：監察人審查一五年度決算表冊報告
-
說明：1、本公司一五年度決算表冊，業經勤業眾信聯合會計師事務所卓明信、吳恪昌 會計師查核簽證及監察人審查竣事，並提出查核報告書在案。
-
2、監察人審查報告書，詳見 附件二 。
-
案由：赴大陸地區投資狀況報告
說明：赴大陸地區投資狀況詳見 附件三 。
-
案由：資金貸與及背書保證情形報告
- 說明：105 年度資金貸與及背書保證情形請參閱 附件四。
-
案由：本公司105 年度董監酬勞及員工酬勞之分配報告
-
說明：本公司105 年度獲利為新台幣54,032,122 元，依據公司章程所訂，擬以現金發放
-
董監酬勞為獲利之1.555%，金額為新台幣840,000 元；現金發放員工酬勞為獲利 之4.997%，金額為新台幣2,700,000 元，其中經理人員工酬勞金額為新台幣 400,000 元。
1
-
其他報告事項：本次股東會受理股東提案期間為106 年4 月17 日起至106 年4 月26 日 止，並無股東提案。
-
三、 承認事項：
-
1、案由：本公司一五年度營業報告書及財務報表，謹提請 承認。 董事會提 說明：1.本公司一五年度財務報表及合併財務報表已依公司法第228 條規定編製完 竣，業經勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具修正式無保留意見報告 書。
- 一五年度營業報告書、資產負債表、綜合損益表、權益變動表、現金流量表 及各以上報表之合併報表，經監察人審核完竣，提出審查報告書（ 請參閱附件 一及附件二、附件五） ，謹提請 承認。
-
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
- 2、案由：本公司一五年度盈餘分配表，謹提請 承認。 董事會提 說明：本公司105 年度稅後淨利為新台幣45,504,299 元，依據公司章程所擬具之盈 餘分配表如后，謹提請 承認。
| 眾福科技股份有限公司 | 眾福科技股份有限公司 | 眾福科技股份有限公司 |
|---|---|---|
| 盈餘分配表 | ||
| 民國105 年度 | ||
| 單位：新台幣元 | ||
| 項目 | 金額 | 附註 |
| 合計 | ||
| 期初未分配盈餘 | 10,945,621 | |
| 加(減)：精算損益列入保留盈餘 | (977,838) | 註1 |
| 加：本年度稅後淨利 | 45,504,299 | |
| 減：提列10%法定公積 | (4,550,430) | |
| 減：提列特別盈餘公積 | (13,988,654) | 註2 |
| 本期可供分配盈餘 | 36,932,998 | |
| 分配項目 | ||
| 股東紅利-配發現金 | (24,699,825) | 每股配發0.5 元 |
期末未分配盈餘 |
12,233,173 |
- 註 1：
確定福利計劃之精算損益。
註 2：其他權益致可分配盈餘減 少 數。
董事長：俞思平經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤
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2
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
-
四、討論事項： -
案由：本公司擬修訂
「取得或處分資產處理程序」，謹提請討論。 董事會提 -
管機關「公開發行公司取得或處分資產處理準則」相關條文修訂，擬修訂 -
「取得或處分資產處理程序」，修訂前後對照表請詳如 附件六 。 -
決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
-
五、 其他議案及
臨時動議：無
六 、 散 會：上午9 時12 分。
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【附件一】
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一 五年度營業報告
一、營業計 劃實施成果
105 年度本公司為工 控 及 客 製 化液晶顯示器 之製 造商 ，產 品終端應用領域也持續從 工 控 儀 表與人 機介面等 ， 拓展 至 專 業 用多功能顯示器 及 原廠車載電子應用等 產 品 為主， 使 本年 度營業 收 入 持續增 加，業已證明本公司 高階應用領域 及 面板顯示器 製 造實力 ， 且更 為日後 。 業 績拓展的深厚基礎 及 優勢
以合併損益表 而言 ，105 年合併營 收 淨額為 2,294,760 仟 元， 較去 年 同 期 增 加 441,684 仟 元，主 要係因 本公司 專 業 多功能顯示器 營 收比例 由 104 年度 的 28.40%提 升 至 40.46%， 以致本年度營 收 淨額 較去 年 同 期 增 加 441,684 仟 元。
在獲利表現上，105 年合併稅後淨利為 45,504 仟 元， 較去 年 同 期之獲利 增 加 30,681 仟 元，主 要係因 105 年公司 除持續進 行新產 品推廣 之 外 ， 亦延續政策控管 各項 費用 ， 使 營 業利益 較去 年 增 加 63,238 仟 元， 另 本公司 因 新台幣 兌美 金 匯率 大 幅升值使母 公司有 匯兌 損 失 ，及 蘇州子 公司受人民幣大 幅貶值影響 ， 使得 105 年度與 104 年度 匯兌 損 失 分別為 42,038 仟 元及 7,237 仟 元，本期 較 上期 增 加 匯兌 損 失 34,801 仟 元。
單位：新台幣 仟 元
| 單位：新台幣 | |||
|---|---|---|---|
| 合併損益表項目 | 105 年度 | 104 年度 | 增(減) |
營業收入淨額 |
2,294,760 | 1,853,076 | 441,684 |
已實現營業毛利 |
355,983 | 282,193 | 73,790 |
毛利率 |
15.51% | 15.23% | 0.28% |
營業費用 |
229,477 | 218,925 | 10,552 |
| 營業利益 | 126,506 | 63,268 | 63,238 |
營業外收(支)淨額 |
(61,142) | (25,856) | (35,286) |
稅前淨利 |
65,364 | 37,412 | 27,952 |
| 稅後淨利 | 45,504 | 14,823 | 30,681 |
二、獲利 改善 計 畫
-
(一)
持續新產品及新客戶之開發，積極拓展業務。 -
(二)加
強生產品質提升及製程效率改善，並落實成本控管，以提升產品毛利。 -
(三)加
強產銷管理，降低庫存風險及提升存貨週轉效率。 -
(
四)撙節管銷費用，並活化資產之使用效益。 -
(五)
隨時掌握匯率變化的最新資訊，降低匯率變動對本公司所造成之影響。
4
最 後 希望 各位股東 不吝賜教 ， 繼續給予 本公司 最 大 支持 與 鼓勵 ，眾福科技全體 同仁將 以 更 好的 經營 成果來回饋 股東， 謝謝 大 家！
敬祝 各位股東
身 體 健康
事事如意
董事長 ： 俞思平
經理人： 詹維祥
主 辦 會計： 顏 正勤
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【附件二】
眾福科技股份有限公司
監察人審查報告書
董事會造送本公司一 五年度營業報告書、財務報表及盈餘分配表。上述 營業報告書、財務報表及盈餘分配表復經本監察人審查完竣，認為尚無不符， 爰依公司法第二一九條之規定繕具報告如上，敬請 鑒察。
此致
本公司一 六年股東常會
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一 一 中 華 民 國 六 年 四 月 十 日
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【附件三】
眾福科技股份有限公司
大陸投資資訊
民國105 年1 月1 日至12 月31 日
單位：除另註明外， 為新台幣仟元
| 大陸被投資公司名 稱 |
主要營業項目 | 主要營業項目 | 實收資本額 | 投 資 方 式 |
本期期初自 台灣匯出累積 投資金額 |
本期期初自 台灣匯出累積 投資金額 |
本期匯出或收回投資金 額 |
本期匯出或收回投資金 額 |
本期期末自 台灣匯出累積 投資金額 |
被投資公司 本期（損）益 |
本公司直 接或間接 投資之持 股比例 |
本期認列投資 （損）益（註 1 ） |
期末投資帳面 金額（註1） |
截至本期止 已匯回投資收 益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
匯 出 |
收 回 |
|||||||||||||
| 眾福科技（蘇州） 有限公司 |
觸控式液晶顯示器 模組及液晶顯示 器模組之製造及 加工買賣 |
$ 534,081 (USD 16,300 仟元) |
係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 |
$ 511,884 (USD 15,654 仟元) |
$ - | $ - | $ 511,884 (USD 15,654 仟元) |
($388) (80 仟人民幣 ) |
100% | ($388) | $ 144,995 | $ - | ||
| 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 |
經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 |
依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註2） |
||||||||||||
| USD15,654 仟元 | USD16,952 仟元 | NTD539,647×60% = NTD323,788 |
註1：本期投資收益係按Data Image (MAURITIUS) Corporation 同期間經台灣母公司簽證會計師查核之財務報表認列。 註2：係依據投審字第09704604680 號函規定按合併淨值之限額計算。
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【附件四】
眾福科技股份有限公司
資金貸與他人
民國105 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 編號 | 貸出資金之公 司 |
貸 與 對 象 |
往來科目 | 是否為 關係人 |
本期最高金 額 |
期末餘額 | 實際動支金 額 |
利率區間 | 資金貸與 性 質 （註1） |
業務往來金 額 |
有短期融 通資金必 要之原因 |
提列備抵 呆帳金額 |
擔 保 品 |
擔 保 品 |
對個別對象 資金貸與限 額 |
資金貸與 總 限 額 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名 稱 |
價 值 |
||||||||||||||||
| 1 | Data Image (MAURITIUS) Corporation |
眾福科技（蘇 州）有限公司 |
應收關係 人款項 |
是 | $ 60,210 (1,800 仟美 元) |
$ - | $ - | 4.5% |
2 | $ - | 營運週轉 | $ - | － | - | $ 107,929 （註2） |
215,859 （註3） |
-
註1：資金貸與性質之說明如下：
-
1.有業務往來。
-
2.有短期資金融通之必要。
-
註2：最近一期母公司財務報告淨值之20%。
-
註3：最近一期母公司財務報告淨值之40%。
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眾福科技股份有限公司
為他人背書保證
民國105 年1 月1 日至12 月31 日
單位：除另註明外， 為新台幣仟元
| 編 號 |
背書保證者公司名稱 | 被 背 書 保 證 對 象 |
被 背 書 保 證 對 象 |
對單一企業 背書保證之 限額（註） |
本期最高背 書 保證餘額 |
期末背書 保證餘額 |
實際動支金 額 |
以財產擔保 之 背書保證金 額 |
累計背書保 證金額佔最 近期財務報 表淨值之比 率 |
背書保證 最高限額 （ 註 ） |
屬母公司對 子公司背書 保 證 |
屬子公司對 母公司背書 保 證 |
屬對大陸地 區背書保證 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
公司名稱 |
關 係 |
|||||||||||||
| 0 | 眾福科技股份有限公 司 |
眾福科技（蘇 州）有限公 司 |
該公司為Data Image (MAURITIUS) Corporation 100%轉投資之 子公司 |
$ 431,718 | $ 22,586 | $ 22,586 | $ 22,586 | $ - | 4% |
$ 431,718 | 是 | 否 | 是 |
註：最近一期財務報告淨值之80%。
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【附件五】
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會計師查核報告
眾福科技股份有限公司 公鑒：
眾福科技股份有限公司民國105 年及104 年12 月31 日之個體資產 負債表，暨民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益 表、個體權益變動表與個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開 個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核 結果對上開個體財務報表表示意見。上開個體財務報表之被投資公司 中，有關DMC Components International, LLC 民國105 及104 年度之 財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此，本會計師 對上開個體財務報表所表示之意見中，民國105 及104 年度有關DMC Components International, LLC 採用權益法之投資及綜合損益，係依 據其他會計師之查核報告認列。民國105 年及104 年12 月31 日對DMC Components International, LLC 採用權益法之投資金額分別為新台幣 23,095 仟元及23,277 仟元，皆占資產總額之2%，民國105 及104 年度 對DMC Components International, LLC 綜合損益分別為新台幣785 仟 元及3,125 仟元，分別占綜合損益總額之2%及23%。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則 規劃並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此 項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之 查核證據、評估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之 重大會計估計，暨評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查 核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依 照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達眾福科技股份有限
10
公司民國105 年及104 年12 月31 日之個體財務狀況，暨民國105 年及 104 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效與個體現金流量。 眾福科技股份有限公司民國105 年度個體財務報表重要會計項目明 細表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程 序予以查核。據本會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段 所述個體財務報表相關資訊一致。
勤業眾信聯合會計師事務所 會計師 卓 明 信
會計師 吳 恪 昌
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財政部證券暨期貨管理委員會核准 文號台財證六字第0920123784 號
行政院金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第1000028068 號
中 華 民 國 1 0 6 年 3 月 2 9 日
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單位：新台幣仟元
眾福科技股份有限公司
個體資產負債表
民國 105 年及 104 年 12 月 31 日
| 代 碼 1100 1170 1180 1200 1220 130X 1410 1470 11XX 1550 1600 1780 1840 1975 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2150 2170 2180 2200 2230 2250 2310 2320 2399 21XX 2540 2570 25XX 2XXX 3110 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX |
資 產 流動資產 現金（附註六） 應收帳款－淨額（附註七） 應收關係人款項（附註二四） 其他應收款（附註七及二五） 本期所得稅資產（附註十九） 存貨（附註八） 預付款項（附註九） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註十） 不動產、廠房及設備（附註十一） 無形資產 遞延所得稅資產（附註十九） 淨確定福利資產－非流動（附註十二） 其他非流動資產（附註二五） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十三及二五） 應付票據（附註十五） 應付帳款（附註十五） 應付關係人款項（附註二四） 其他應付款（附註十六） 本期所得稅負債（附註十九） 負債準備－流動 預收款項 一年內到期長期借款（附註十四及二五） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十四及二五） 遞延所得稅負債（附註十九） 非流動負債總計 負債總計 權 益 普通股股本 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負 債 及 權 益 總 計 |
105年12月31日 | 105年12月31日 | ％ 10 30 9 2 - 27 1 - 79 15 2 - 4 - - 21 100 21 2 23 1 2 - - 1 1 - 51 1 1 2 53 43 - - 5 5 1 ) 47 100 |
104年12月31日 | 104年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 $ 113,965 342,814 103,230 25,817 20 301,919 6,663 509 894,937 165,130 19,378 127 47,838 4,666 5,628 242,767 $ 1,137,704 $ 242,245 25,337 263,401 10,489 16,154 1,085 280 12,365 10,080 487 581,923 9,840 6,294 16,134 598,057 493,996 1,482 2,685 55,472 59,639 13,988 ) 539,647 $ 1,137,704 |
金 | 額 $ 77,375 297,802 124,541 27,615 20 284,985 4,732 521 817,591 178,766 19,139 592 54,909 5,086 5,545 264,037 $ 1,081,628 $ 267,886 12,841 193,135 22,201 16,186 - 108 25,432 10,080 383 548,252 19,920 7,032 26,952 575,204 493,996 - - 15,113 15,113 2,685 ) 506,424 $ 1,081,628 |
％ | |||||
( |
( |
( |
7 28 12 3 - 26 - - 76 17 2 - 5 - - 24 100 25 1 18 2 2 - - 2 1 - 51 2 - 2 53 46 - - 1 1 - 47 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
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會計主管：顏正勤
經理人：詹維祥
董事長：俞思平
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眾福科技股份有限公司 個體綜合損益表
民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位：新台幣仟元，惟每 股盈餘為新台幣元
| 代 碼 4000 營業收入（附註二四） 5000 營業成本（附註八、十八及 二四） 5900 營業毛利 5920 未實現銷貨利益 5950 營業毛利淨額 營業費用（附註十二、十八 及二四） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業利益 營業外收入及支出（附註 九、十八及二四） 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公 司及關聯企業損益之 份額 7000 營業外收入及支出 合計 |
105年度 | ％ 100 91 9 - 9 2 3 1 6 3 - - ( 1 ) - ( 1 ) |
104年度 | |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 2,233,819 2,029,265 204,554 ( 276 ) 204,278 46,255 62,841 30,003 139,099 65,179 103 ( 5,470 ) ( 5,514 ) ( 1,366 ) ( 12,247 ) |
金 額 $ 1,792,807 1,648,271 144,536 ( 435 ) 144,101 49,539 57,394 26,551 133,484 10,617 565 19,368 ( 6,156 ) ( 6,280 ) 7,497 |
％ | ||
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100 92 8 - 8 3 3 1 7 1 - 1 - ( 1 ) - |
（接次頁）
13
（承前頁）
| 代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註十九） 8200 本年度淨利 其他綜合損益（淨額）（附 註十二及十七） 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 後續可能重分類至損益 之項目 8380 採用權益法認列之 子公司及關聯企 業之其他綜合損 益之份額 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二十） 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘 |
105年度 | ％ 2 - 2 - ( 1 ) ( 1 ) 1 |
104年度 | |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 52,932 7,428 45,504 ( 978 ) ( 11,303 ) ( 12,281 ) $ 33,223 $ 0.92 $ 0.92 |
金 額 $ 18,114 3,291 14,823 290 ( 1,354 ) ( 1,064 ) $ 13,759 $ 0.30 $ 0.30 |
％ | ||
( ( ( |
( ( |
1 - 1 - - - 1 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤
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14
眾福科技股份有限公司 個體權益變動表
民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
代碼 Z1 104年1月1日餘額 B13法定盈餘公積彌補虧損 C11資本公積彌補虧損 D1 104年度淨利 D3 104年度其他綜合損益 D5 104年度綜合損益總額 F1 減資彌補虧損 Z1 104年12月31日餘額 104年度盈餘及分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 小 計 D1 105年度淨利 D3 105年度其他綜合損益 D5 105年度綜合損益總額 A1 105年12月31日餘額 |
普通股股本 （附註十七） $ 632,171 - - - - - (138,175 ) 493,996 - - - - - - $ 493,996 |
資 本 公 積 （附註十七） $ 41,236 - ( 41,236 ) - - - - - - - - - - - $ - |
保 留 盈 餘 （ 附 註 十 七 |
保 留 盈 餘 （ 附 註 十 七 |
及 十 九 ） 未分配盈餘 （待彌補虧損） ($ 179,498 ) 87 41,236 14,823 290 15,113 138,175 15,113 ( 1,482 ) ( 2,685 ) ( 4,167 ) 45,504 ( 978 ) 44,526 $ 55,472 |
單位：新台幣仟元 其他權益項目 （附註十七） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 權 益 總 額 ($ 1,331 ) $ 492,665 - - - - - 14,823 ( 1,354 ) ( 1,064 ) ( 1,354 ) 13,759 - - ( 2,685 ) 506,424 - - - - - - - 45,504 ( 11,303 ) ( 12,281 ) ( 11,303 ) 33,223 ($ 13,988 ) $ 539,647 |
單位：新台幣仟元 其他權益項目 （附註十七） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 權 益 總 額 ($ 1,331 ) $ 492,665 - - - - - 14,823 ( 1,354 ) ( 1,064 ) ( 1,354 ) 13,759 - - ( 2,685 ) 506,424 - - - - - - - 45,504 ( 11,303 ) ( 12,281 ) ( 11,303 ) 33,223 ($ 13,988 ) $ 539,647 |
單位：新台幣仟元 其他權益項目 （附註十七） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 權 益 總 額 ($ 1,331 ) $ 492,665 - - - - - 14,823 ( 1,354 ) ( 1,064 ) ( 1,354 ) 13,759 - - ( 2,685 ) 506,424 - - - - - - - 45,504 ( 11,303 ) ( 12,281 ) ( 11,303 ) 33,223 ($ 13,988 ) $ 539,647 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
法定盈餘公積 $ 87 ( 87 ) - - - - - - 1,482 - 1,482 - - - $ 1,482 |
特別盈餘公積 $ - - - - - - - - - 2,685 2,685 - - - $ 2,685 |
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$ 492,665 - - 14,823 1,064 ) 13,759 - 506,424 - - - 45,504 12,281 ) 33,223 $ 539,647 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。 （請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤
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15
眾福科技股份有限公司 個體現金流量表
民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位：新台幣仟元
| 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用（迴轉利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22400 採用權益法之子公司及關聯企 業損益份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備（利益）損失 A23800 存貨淨變現價值回升利益 A23900 未實現銷貨利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31150 應收帳款 A31160 應收關係人款項 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 淨確定福利資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付關係人款項 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32210 預收款項 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 |
105年度 $ 52,932 10,380 465 1,680 ) 5,514 103 ) 1,366 443 ) 5,112 ) 276 43,332 ) 18,267 1,548 ) 11,822 ) 1,931 ) 12 558 ) 12,496 70,266 11,712 ) 7 172 13,067 ) 104 80,949 103 5,553 ) 10 ) 75,489 |
104年度 | ||
|---|---|---|---|---|
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$ 18,114 8,353 980 2,132 6,156 565 ) 6,280 5 22,589 ) 435 119,817 ) 46,955 593 8,190 ) 1,356 ) 296 568 ) 494 ) 43,632 16,811 746 ) 63 ) 15,405 622 ) 11,137 565 5,890 ) - 5,812 |
（接次頁）
16
（承前頁）
| 代 碼 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B04200 其他應收款減少 B04400 應收關係人款項－資金融通減少 B04500 取得無形資產 B06700 其他非流動資產（增加）減少 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流（出）入 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本年度現金增加數 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額 |
105年度 $ 10,719 ) 543 3,346 - - 83 ) 3,735 3,178 ) 25,641 ) - 10,080 ) 35,721 ) 36,590 77,375 $ 113,965 |
104年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| ( ( ( ( ( ( |
( ( ( ( ( |
$ 7,065 ) 237 14,239 31,670 279 ) 1,789 - 40,591 35,974 ) 30,000 7,889 ) 13,863 ) 32,540 44,835 $ 77,375 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤
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17
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會計師查核報告
眾福科技股份有限公司 公鑒：
眾福科技股份有限公司及其子公司民國105 年及104 年12 月31 日之合併資產 負債表，暨民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權 益變動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係 管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意 見。上開合併財務報表之被投資公司中，有關DMC Components International, LLC 民國105 及104 年度之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此， 本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，民國105 及 104 年度有關DMC Components International, LLC 採用權益法之投資及綜合損益，係依據其他會計師 之查核報告認列。民國105 年及104 年12 月31 日對DMC Components International, LLC 採用權益法之投資金額分別為新台幣23,095 仟元及23,277 仟元，分別占合併資 產總額之1%及2%，民國105 及104 年度對DMC Components International, LLC 綜 合損益分別為新台幣785 仟元及3,125 仟元，分別占合併綜合損益總額之2%及23%。 本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行 查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查 方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併 財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表 達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
18
依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達眾福科技股份有限公司及 其子公司民國105 年及104 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及合併現金流量。
眾福科技股份有限公司業已編製民國105 及104 年度之個體財務報表，並經本 會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。
勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 卓 明 信
會 計 師 吳 恪 昌
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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 行政院金融監督管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784 號 金管證審字第1000028068 號
中 華 民 國 1 0 6 年 3 月 2 9 日
19
單位：新台幣仟元
眾福科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表
民國 105 年及 104 年 12 月 31 日
| 代 碼 1100 1170 1180 1200 1220 130X 1412 1429 1470 11XX 1550 1600 1780 1840 1975 1985 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2150 2170 2180 2200 2230 2250 2310 2320 2399 21XX 2540 2570 25XX 2XXX 3110 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX |
資 產 流動資產 現金（附註六） 應收帳款－淨額（附註七） 應收關係人款項（附註二八） 其他應收款（附註七及二九） 本期所得稅資產（附註二三） 存貨（附註八） 預付租賃款（附註十三及二九） 預付款項（附註九） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註十一） 不動產、廠房及設備（附註十二及二九） 無形資產 遞延所得稅資產（附註二三） 淨確定福利資產－非流動（附註十四） 預付租賃款－非流動（附註十三及二九） 其他非流動資產（附註二九） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十五及二九） 應付票據（附註十七） 應付帳款（附註十七） 應付關係人款項（附註二八） 其他應付款（附註十八） 本期所得稅負債（附註二三） 負債準備－流動 預收款項（附註十九） 一年內到期長期借款（附註十六及二九） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十六及二九） 遞延所得稅負債（附註二三） 非流動負債總計 負債總計 權 益 普通股股本 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負 債 及 權 益 總 計 |
105年12月31日 | 105年12月31日 | ％ 11 22 2 2 - 27 - 1 - 65 2 29 - 3 - 1 - 35 100 24 2 32 1 2 - - 1 2 - 64 1 1 2 66 31 - - 4 4 1 ) 34 100 |
104年12月31日 | 104年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 $ 183,309 349,309 24,703 30,975 2,311 427,362 342 19,017 509 1,037,837 23,095 468,226 1,513 51,666 4,666 12,065 5,716 566,947 $ 1,604,784 $ 389,383 25,337 512,579 10,489 36,135 2,742 280 16,491 32,139 1,510 1,027,085 26,997 11,055 38,052 1,065,137 493,996 1,482 2,685 55,472 59,639 13,988 ) 539,647 $ 1,604,784 |
金 | 額 $ 108,253 309,998 20,076 37,918 20 386,437 370 15,760 520 879,352 23,277 538,349 2,041 60,305 5,086 13,424 5,707 648,189 $ 1,527,541 $ 430,004 12,842 357,696 22,201 40,188 5,269 108 32,495 46,051 1,944 948,798 59,902 12,417 72,319 1,021,117 493,996 - - 15,113 15,113 2,685 ) 506,424 $ 1,527,541 |
％ | |||||
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( |
7 20 2 3 - 25 - 1 - 58 2 35 - 4 - 1 - 42 100 28 1 23 2 3 - - 2 3 - 62 4 1 5 67 32 - - 1 1 - 33 100 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
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董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤
20
眾福科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表
民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位：新台幣仟元，惟每 股盈餘為新台幣元
| 105年度 代 碼 金 額 4000 營業收入（附註二一及二八）$ 2,294,760 5000 營業成本（附註八、二二及 二八） 1,938,501 5900 營業毛利 356,259 5920 未實現銷貨利益 ( 276 ) 5950 營業毛利淨額 355,983 營業費用（附註二二及二八） 6100 推銷費用 58,163 6200 管理費用 141,310 6300 研究發展費用 30,004 6000 營業費用合計 229,477 6900 營業利益 126,506 營業外收入及支出（附註二 二） 7010 其他收入 144 7020 其他利益及損失 ( 47,383 ) 7050 財務成本 ( 14,129 ) 7060 採用權益法認列之關聯 企業損益之份額 226 7000 營業外收入及支出 合計 ( 61,142 ) |
105年度 | ％ 100 84 16 - 16 3 6 1 10 6 - 2 ) 1 ) - 3 ) |
104年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 1,853,076 1,570,448 282,628 ( 435 ) 282,193 58,027 134,347 26,551 218,925 63,268 128 ( 13,790 ) ( 13,541 ) 1,347 ( 25,856 ) |
％ | |||||
( ( ( |
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100 85 15 - 15 3 7 2 12 3 - 1 ) - - 1 ) |
（接次頁）
21
（承前頁）
| 代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅（附註二三） 8200 本年度淨利 其他綜合損益（淨額）（附 註十四及二十） 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8370 採用權益法認列之 關聯企業之其他 綜合損益之份額 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 合計 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二四） 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘 |
105年度 | ％ 3 1 ) 2 - - 1 ) - 1 ) 1 ) 1 |
104年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 65,364 ( 19,860 ) 45,504 ( 978 ) ( 978 ) ( 11,862 ) 559 ( 11,303 ) ( 12,281 ) $ 33,223 $ 0.92 $ 0.92 |
金 額 $ 37,412 ( 22,589 ) 14,823 290 290 ( 3,132 ) 1,778 ( 1,354 ) ( 1,064 ) $ 13,759 $ 0.30 $ 0.30 |
％ | ||||
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2 1 ) 1 - - - - - - 1 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
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董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤
22
眾福科技股份有限公司及子公司 合併權益變動表
民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
代碼 A1 104年1月1日餘額 B13法定盈餘公積彌補虧損 C11資本公積彌補虧損 D1 104年度淨利 D3 104年度其他綜合損益 D5 104年度綜合損益總額 F1 減資彌補虧損 Z1 104年12月31日餘額 104年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 小 計 D1 105年度淨利 D3 105年度其他綜合損益 D5 105年度綜合損益總額 Z1 105年12月31日餘額 |
普通股股本 （附註二十） $ 632,171 - - - - - ( 138,175 ) 493,996 - - - - - - $ 493,996 |
資 本 公 積 （附註二十） $ 41,236 - ( 41,236 ) - - - - - - - - - - - $ - |
保 留 盈 餘 （ 附 註 二 十 |
保 留 盈 餘 （ 附 註 二 十 |
及 二 三 ） 未分配盈餘 （待彌補虧損） ($ 179,498 ) 87 41,236 14,823 290 15,113 138,175 15,113 ( 1,482 ) ( 2,685 ) ( 4,167 ) 45,504 ( 978 ) 44,526 $ 55,472 |
單位：新台幣仟元 其 他 權 益 （附註二十） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 權 益 總 額 ($ 1,331 ) $ 492,665 - - - - - 14,823 ( 1,354 ) ( 1,064 ) ( 1,354 ) 13,759 - - ( 2,685 ) 506,424 - - - - - - - 45,504 ( 11,303 ) ( 12,281 ) ( 11,303 ) 33,223 ($ 13,988 ) $ 539,647 |
單位：新台幣仟元 其 他 權 益 （附註二十） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 權 益 總 額 ($ 1,331 ) $ 492,665 - - - - - 14,823 ( 1,354 ) ( 1,064 ) ( 1,354 ) 13,759 - - ( 2,685 ) 506,424 - - - - - - - 45,504 ( 11,303 ) ( 12,281 ) ( 11,303 ) 33,223 ($ 13,988 ) $ 539,647 |
單位：新台幣仟元 其 他 權 益 （附註二十） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 權 益 總 額 ($ 1,331 ) $ 492,665 - - - - - 14,823 ( 1,354 ) ( 1,064 ) ( 1,354 ) 13,759 - - ( 2,685 ) 506,424 - - - - - - - 45,504 ( 11,303 ) ( 12,281 ) ( 11,303 ) 33,223 ($ 13,988 ) $ 539,647 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
法定盈餘公積 $ 87 ( 87 ) - - - - - - 1,482 - 1,482 - - - $ 1,482 |
特別盈餘公積 $ - - - - - - - - - 2,685 2,685 - - - $ 2,685 |
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$ 492,665 - - 14,823 1,064 ) 13,759 - 506,424 - - - 45,504 12,281 ) 33,223 $ 539,647 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。 （請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
董事長：俞思平
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經理人：詹維祥
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會計主管：顏正勤
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23
眾福科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表
民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位：新台幣仟元
| 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用（迴轉利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業損 益之份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23800 存貨淨變現價值回升利益 A23900 未實現銷貨利益 A29900 預付租賃款攤銷 A30000 資產及負債之淨變動 A31150 應收帳款 A31160 應收關係人款項 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 淨確定福利資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付關係人款項 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32210 預收款項 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息 |
105 年度 $ 65,364 45,881 528 1,650 ) 14,129 144 ) 226 ) 2,897 5,991 ) 276 360 37,646 ) 7,671 ) 2,306 ) 33,822 ) 3,257 ) 11 558 ) 12,495 154,883 11,712 ) 559 ) 172 16,004 ) 434 ) 175,016 144 |
104 年度 | ||
|---|---|---|---|---|
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$ 37,412 48,205 1,156 2,351 13,541 128 ) 1,347 ) 5,399 39,386 ) 435 373 117,374 ) 447 138 ) 9,854 ) 6,079 ) 297 568 ) 493 ) 95,301 16,811 2,474 63 ) 7,410 698 56,880 128 |
（接次頁）
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（承前頁）
| 代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B04200 其他應收款減少 B04500 取得無形資產 B06700 其他非流動資產（增加）減少 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 CCCC 籌資活動之淨現金流（出）入 DDDD 匯率變動對現金之影響 EEEE 本年度現金增加數 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額 |
105 年度 $ 15,590 ) 17,233 ) 142,337 19,101 ) 769 9,249 - 9 ) 3,735 5,357 ) 40,621 ) - 46,051 ) 86,672 ) 24,748 75,056 108,253 $ 183,309 |
104 年度 | ||
|---|---|---|---|---|
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$ 13,539 ) 11,070 ) 32,399 22,024 ) 237 10,223 279 ) 1,791 - 10,052 ) 38,090 ) 91,959 37,211 ) 16,658 6,968 45,973 62,280 $ 108,253 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106 年 3 月 29 日會計師查核報告）
董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤
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【附件六】
眾福科技股份有限公司
取得或處分資產處理程序修正條文對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第七條第四項:不動產或設備估價 報告 本公司取得或處分不動產或 設備，除與政府機關 交易、自地 委建、租地委建，或取得、處分 供營業使用之機器設備外，交易 金額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上者，應 先取得專業估價者出具之估價 報告（估價報告應行記載事項詳 如附件一），並符合下列規定： |
第七條第四項:不動產或設備估價 報告 本公司取得或處分不動產或 設備，除與政府機構交易、自 地委建、租地委建，或取得、 處分供營業使用之機器設備 外，交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億元 以上者，應先取得專業估價者 出具之估價報告（估價報告應 行記載事項詳如附件一），並 符合下列規定： |
原條文意旨僅為 政府機關，又與中 央及地方政府機 關所為取得或處 分資產之交易，其 價格遭操縱之可 能性較低，故酌修 文字。 |
| 第十條第四項：會員證或無形資產 專家評估意見報告 (三)本公司取得或處分會員證 或無形資產之交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新臺幣三 億元以上者，除與政府機關 交易 外，應洽請會計師就交易價格之 合理性表示意見，會計師並應依 會計研究發展基金會所發布之審 計準則公報第二十號規定辦理。 |
第十條第四項：會員證或無形資產 專家評估意見報告 (三)本公司取得或處分會員證 或無形資產之交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新臺幣三 億元以上者，除與政府機構交易 外，應洽請會計師就交易價格之 合理性表示意見，會計師並應依 會計研究發展基金會所發布之審 計準則公報第二十號規定辦理。 |
原條文意旨僅為 政府機關，又與中 央及地方政府機 關所為取得或處 分資產之交易，其 價格遭操縱之可 能性較低，故酌修 文字。 |
| 第十二條：辦理合併、分割、收購 或股份受讓之處理程序 一、評估及作業程序 (一)本公司辦理合併、分 割、收購或股份受讓時 宜委請律師、會計師及 承銷商等共同研議法 定程序預計時間表，且 組織專案小組依照法 定程序執行之。並於召 開董事會決議前，委請 會計師、律師或證券承 銷商就換股比例、收購 價格或配發股東之現 金或其他財產之合理 性表示意見，提報董事 |
第十二條：辦理合併、分割、收購 或股份受讓之處理程序 一、評估及作業程序 (一)本公司辦理合併、分 割、收購或股份受讓 時宜委請律師、會計 師及承銷商等共同 研議法定程序預計 時間表，且組織專案 小組依照法定程序 執行之。並於召開董 事會決議前，委請會 計師、律師或證券承 銷商就換股比例、收 購價格或配發股東 之現金或其他財產 |
考量公司依企業 併購法合併其百 分之百投資之子 公司或其分別百 分之百投資之子 公司間合併，其精 神係認定類屬同 一集團間之組 織 重整，應無涉及換 股比例約定或配 發股東現金或其 他財產之行為，爰 放寬該等合併案 得免委請專家就 換股比例之合理 性表示意見。 |
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| 會討論通過。但公開發 行公司合併其持有百 分之百已發行股份或 資本總額之子公司或 其分別持有百分之百 已發行股份或資本總 額之子公司間之合 併，得免取得前開專家 出具之合理性意見。 |
之合理性表示意 見，提報董事會討論 通過。 |
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|---|---|---|---|
| 第十三條：資訊公開揭露程序 一、應公告申報項目及公告申 報標準 ( 一) 向關係人取得不動 產，或與關係人為取得 或處分不動產外之其 他資產且交易金額達 公司實收資本額百分 之二十、總資產百分之 十或新臺幣三億元以 上。但買賣公債、附買 回、賣回條件之債券、 申購或買 回證券投資 信託事業發行之 貨幣 市場基金，不在此限。 (二)進行合併、分割、收購 或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易 損 失達所訂處理程序規定之 全部或個別契約損 失上限金額。(四) 取得或處分之資產 種類屬供營業使用之設 備，且其交易 對象非為關係人，交易金額並達 下列規定之一： 1.實收資本額未達新臺幣一百億元之公 開發行公司， 交易 金額達 新臺幣 五億元以上。 2.實收資本額達新臺幣一百億元以上之 公開發行公司，交 易金額達新臺幣十 億元以上。 ( 五)以自地委建、租地委 建、合建分 屋、合建 分成、合建分售方式取得不動產，公司預 計投 |
第十三條：資訊公開揭露程序 一、應公告申報項目及公告申 報標準 (一)向關係人取得不動 產，或與關係人為取 得或處分不動產外之 其他資產且交易金額 達公司實收資本額百 分之二十、總資產百 分之十或新臺幣三億 元以上。但買賣公 債、附買回、賣回條 件之債券、申購或 贖回 國內貨幣市場基金，不在此限。 (二)進行合併、分割、收 購或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易 損 失達所訂處理程序規定之 全部或個別契約損 失上限金額。(四)除前三 款以外之資產交易、金 融機構處分債 權或從事大陸地區投資，其交易金額達 公司實收資本額百分 之二十或新臺幣三億 元以上者。但下列 情形不在此限： 1.買賣公債。2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購 或 贖回國內貨幣市場基金。 3.取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備且其交易 對象非為關係人，交易金額 未達新臺幣五億元以上。 |
一、酌修第一項第 一 款文字。二、取得或處分供 營業使用之設 備屬公司進行 日常業務所必須之項目，考量規 模較大之公司，如公告申報 標準過低 將導致公告申報過於 頻繁，降低資訊揭露之重 大性 參考，爰修正現行第一項第 四 款第三目，針對實收資本額達新臺幣一百 億元以上之公 開發行公司，取 得或處分供營 業使用之設備 且交易 對象非為關係人之公 告標準提 高為交易金額新臺 幣 十億元，並 移列第一項第四 款。三、現行第一項第 四 款第四目移列第一項第 五款;現行 第一項第四 款第一目及第二目 移列第一項第 六款第一目及第二目。 |
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入之交易金額達 新臺幣 五億元以上。( 六)除前五款以外之資產交易、金 融機構處分債權或從事大陸地區投資，其交易金額達公司 實收資本額百分之二 十或新臺幣三億元以 上者。但下列 情形不在此限： 1.買賣公債。2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購 或買 回證券投資信 託事業發行之 貨幣 市場基金。 ~~(~~ ~~ 六~~~~)~~ ~~前~~ 述第六款交易金額之計 算方式如下，且所稱一年內係以本次交易事實發生之 日為基準， 往前追溯推算一年，已依規定公告部分免 再計入。1.每筆交易金額。2.一年內累積與同一相對人取得或處分同一性 質標的交易之金額。 3.一年內累積取得或處分(取得、處分分別 累積)同一開發計畫不動產之金額。 4.一年內累積取得或處分(取得、處分分別 累積)同一有價證券之金額。 二、辦理公告及申報之時限 本公司取得或處分資 產，具有本條第一項應公 告項目且交易金額達本 條應公告申報標準者，應 於事實發生之 日起二日內辦理公告申報。三、公告申報程序 (一)本公司應 將相關資訊於證 期局指定網站辦理公告申報。(二)本公司應 按月將本公司及其 非屬國內本公司之子公司 截至上月底止從事衍生性商品交易之 情形依規定格 式，於每月十日前輸入本會指定之資訊申報網站。(三)本公司依規定應公告 |
4.以自地委建、合建分 屋、合建分成、合建分 售方式取得不動產，公司預計 投 入之交易金額未達新臺幣 五億元以上。 ( 六)前述第五款交易金額之計 算方式如下，且所 稱一年內係以本次交易事實發生之 日為基準， 往前追溯推算一 年，已依規定公告部分免再計入。1.每筆交易金額。2.一年內累積與同一相對人取得或處分同一性 質標的交易之金額。 3.一年內累積取得或處分(取得、處分分 別 累積)同一開發計 畫不動產之金額。 4.一年內累積取得或處分(取得、處分分 別 累積)同一有價證券之金額。 二、辦理公告及申報之時限 本公司取得或處分資 產，具有本條第一項應公 告項目且交易金額達本條 應公告申報標準者，應於 事實發生之 日起二日內辦理公告申報。 三、公告申報程序 (一)本公司應 將相關資訊於證 期局指定網站辦理公告申報。 (二)本公司應 按月將本公司及其 非屬國內本公司之子公司 截至上月底止從事衍生性商品交易之 情形依規定格式，於每月十日前輸入本會指定之資訊申報 網站。(三)本公司依規定應公告 項目如於公告時有 錯誤或缺漏而應予補正時，應 將全部項目重行公告申報。 (四)本公司取得或處分資 產，應 將相關契約、議事 錄、備查簿、估價報告、會計師、律 師或證券承銷商之意 見 書備置於本公司，除其他法律 另有規定者外， 至少保存五年。 |
四、另參考公開發行公司取得或 處分資產處理 準則第三十一 條有關公司辦 理公告申報 後內 容如有變更應於二 日內公告之規定，明定 公司 依規定應 公告項目如於 公告時有 錯誤或 缺漏而應予補正時，應於知悉之即日起算二 日內將全部項目重行公告 申報， 爰酌修 第三項第三 款文字。 |
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項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時，應於知悉之即日起算二日內將全部項目重行公告申報。 (四)本公司取得或處分資 產，應 將相關契約、議事 錄、備查簿、估價報告、會計師、律 師或證券承銷商之 意見 書備置於本公司，除其他法律 另有規定者外， 至少保存五年。( 五)本公司依前條規定公告申報之交易 後，有下列 情形之一者，應於事實發生之 日起二 日內將相關資訊於本會 指定網站辦理公告申報： 1.原交易簽訂之相關 契約有變更、終止或解除情事。2.合併、分割、收購或股份受讓 未依契約預定日程完成。3.原公告申報內容有 變更。四、公告格 式(一)本公司於 海內外集中交易市場或 櫃檯買賣中 心買賣母子公司或關係企業之有 價證券，應公告事項 與 內容之公告格式如附件二。 (二)以自地委建、合建分 屋、合建分成、合建分 售方式取得不動產，應公告事項與 內容之公告格式如附件三。 (三)取得或處分不動產及 其他 固定資產、向關係人取得不動產之 公告格 式如附件四。(四) 非於集中交易市場或證券商營業處所所 為之有價證券、會員 證、無形資產買賣及 金 融機構處分債權之公告格 式如附件 |
(五)本公司依前條規定公告申報之交易 後，有下列 情形之一者，應於事實發生之 日起二日內將相關資訊於本會 指定網站辦理公告申報： 1.原交易簽訂之相關契約有變更、終止或 解除情事。2.合併、分割、收購或股份受讓 未依契約預定 日程完成。3.原公告申報內容有變更。四、公告格 式(一)本公司於 海內外集中交易市場或 櫃檯買賣中 心買賣母子公司或關係企業之有價證 券，應公告事項與 內容之公告格式如附件二。 (二)以自地委建、合建分 屋、合建分成、合建分 售方式取得不動產，應公告事項與 內容之公告格式如附件三。 (三)取得或處分不動產及 其他 固定資產、向關係人取得不動產之公 告格 式如附件四。(四) 非於集中交易市場或證券商營業處所所為 之有價證券、會員 證、無形資產買賣及 金 融機構處分債權之公告格 式如附件五。( 五)赴大陸地區投資之公告格 式如附件六。( 六)從事衍生性商品交易者，事實發生之 日起二 日內公告之公告格式如附件七之一。(七)從事衍生性商品交易 者， 每月十日前公告之公告格 式如附件七之二。 ( 八)進行合併、分割、收購或股份受讓之公告 格 式如附件八。 |
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五 。 ( 五 ) 赴大陸 地 區 投資之公 告格 式 如附件 六 。 ( 六 )從事衍生性商品交易 者，事實發生之 日起 二 日內 公告之公告 格 式 如附件七之一。 (七)從事衍生性商品交易 者， 每月 十 日 前公告 之公告格 式 如附件 七之二。 ( 八 )進行合併、分割、收 購或股份受讓之公 告格 式 如附件 八 。
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