Data Image Corporation — Annual Report 2015

Jun 24, 2016

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眾福科技股份有限公司 一 五年股東常會議事錄

• 時 間：中華民國105 年6 月20 日(星期一)，上午9 時正

• 地 點：新北市汐止區新台五路一段96 號2 樓（東方科學園區C 棟）

• 出 席：出席股東暨股東代理人所代表之股份計30,068,819 股，佔本公司發行股份總數 49,399,649 股之60.86﹪。

• 主 席：董事長 俞思平 紀錄：黃淑玲

• 一、主席致詞：（略）

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二、討論事項（一）

• 案由：修訂本公司章程部分條文案，謹提請 討論。 董事會提

• 說明：1.為配合相關法令之修訂，擬修訂本公司章程部份條文。

• 2.修正前後對照表請參閱 附件一 。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

三、報告事項：

1. 案由：報告一四年度營業報告書 。

說明：營業報告書請參閱 附件二

1. 案由：監察人審查一四年度決算表冊報告

2. 說明：1、本公司一四年度決算表冊，業經勤業眾信聯合會計師事務所卓明信、吳恪昌 會計師查核簽證及監察人審查竣事，並提出查核報告書在案。

   • 2、監察人審查報告書，詳見 附件三 。

3. 案由：赴大陸地區投資狀況報告

說明：赴大陸地區投資狀況詳見 附件四

1. 案由：資金貸與及背書保證情形報告

2. 說明：104 年度資金貸與及背書保證情形請參閱 附件五。

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1. 案由：本公司104 年度董監酬勞及員工酬勞之分配報告 說明：本公司104 年度獲利為新台幣18,484,505 元，依據公司章程所訂，擬發放董監

酬勞為 獲利之1.36%，金額為新台幣252,000 元；員工酬勞為獲利之1.36%， 金額為新台幣252,000 元其中經理人員工酬勞金額為新台幣17,250 元。

1. 其他報告事項：本次股東會受理股東提案期間為105 年4 月16 日起至105 年4 月25 日 止， 並無股東提案。

2. 三、 承認事項：

   • 1、案由：本公司一四年度營業報告書及財務報表，謹提請 承認。 董事會提 說明：1.本公司一四年度財務報表及合併財務報表已依公司法第228 條規定編製完 竣，業經勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具修正式無保留意見報告 書。

     1. 一四年度營業報告書、資產負債表、綜合損益表、權益變動表、現金流量表 及各以上報表之合併報表，經監察人審核完竣，提出審查報告書（ 請參閱附件

二及附件三、附件六） ，謹提請 承認。 決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• 2、案由：本公司一四年度盈虧撥補表，謹提請 承認。 董事會提 說明：本公司104 年度稅後淨利為新台幣14,823,107 元，依據公司章程所擬具之盈虧 撥補表如后，謹提請 承認。

眾福科技股份有限公司	眾福科技股份有限公司	眾福科技股份有限公司
盈虧撥補表
民國104 年度
	單位：新台幣元
項目	金額	附註
	合計
期初待彌補虧損	(2)	註1
加：精算利益列入保留盈餘	290,340	註2
本年度稅後淨利	14,823,107
可供分配盈餘小計	15,113,445
減：提列法定公積	(1,482,311)
減：提列特別盈餘公積	(2,685,513)	註3
期末未分配盈餘	10,945,621

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• 註1：本公司104 年6 月29 日股東 常 會決議通過 辦 理 減 資彌補虧損新台幣 138,174,160 元 整 。業經金 融 監 督管 理 委 員會 於 104 年7 月15 日金 管 證發 審第1040026416 號 函 核 准 在案。 減 資 基準 日為104 年7 月31 日。

• 註2： 確 定福利計 劃 之 精 算利益。

• 註3：其他權益致 可 分配盈 餘減少 數。

• 董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤

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決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• 四、 討論事項（二）：

• 案由：本公司擬修訂 「取得或處 分資產 處 理程 序」 及 「 背書保證 作 業程 序」 ，謹提請 討論。

• 說明：依主 管機 關 「 公 開 發行公司 取得或處 分資產 處 理 準則」 及 「 公 開 發行公司資金貸 與及背書保證 處 理 準則」 相關條文修訂，擬修訂 「取得或處 分資產 處 理程 序」 「 背書保證 作 業程 序」 ，修訂前後對照表請參閱 附件七 。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• 五、 其他議案及 臨 時動議：無

• 六 、 散 會：上午9 時12 分。

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【附件一】

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眾福科技股份有限公司 公司章程修訂前後對照表

條次	修正後條文	現行條文	修訂依據及理由
第十九條	本公司年度如有獲利，應 提撥不低於百分之一，不 高於百分之十五為員工酬 勞，由董事會決議以股票 或現金分派發放，其發放 對象包含符合一定條件之 從屬公司員工；本公司得 以上開獲利數額，由董事 會決議提撥不高於百分之 三為董監酬勞。員工酬勞 及董監酬勞分派案應提股 東會報告。 但公司尚有累積虧損時， 應預先保留彌補數額，再 依前項比例提撥員工酬勞 及董監酬勞。	本公司每年度決算於繳納 一切稅捐後，如有盈餘， 應先彌補以往年度虧損， 次就其餘額提列百分之十 為法定盈餘公積，但法定 盈餘公積累積已達本公司 資本總額時，不在此限。 並依證券交易法第四十一 條規定提列特別盈餘公 積。若尚有盈餘，其餘額 加回年度決算中已作為費 用之員工紅利暨董事、監 察人酬勞，並加計以前年 度累計未分配盈餘作為可 供分派盈餘，於必要時得 酌予保留盈餘外，由董事 會擬定盈餘分配案，依第 二十條之規定由股東會決 議分派之。	配合公司法修訂
第二十條	本公司年度決算如有盈 餘，依法繳納稅捐，彌補 累積虧損後，再提10%為法 定盈餘公積，但法定盈餘 公積已達本公司實收資本 額時，得不再提列，其餘 再依法令規定提列或迴轉 特別盈餘公積；如尚有餘	本公司年度盈餘依第十九 條應提列之規定外，如有 盈餘得以下列順序分派 之： (一)員工紅利：分配盈餘 不低於百分之一，不高於 百分之十五。員工分配股 票紅利之對象包括符合一	配合公司法修訂

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	額，併同累積未分配盈 餘，由董事會擬具盈餘分 配議案，提請股東會決議 分派股東股息紅利。 本公司股利政策，係配合 目前及未來之發展計畫、 考量投資環境、資金需求 及國內外競爭狀況，並兼 顧股東利益等因素，分配 股東股息紅利時，得以現 金或股票方式為之，其中 現金股利不低於股利總額 百分之十。	定條件之從屬公司員工。 (二)董監事酬勞：分配盈 餘不高於百分之三。 (三)餘額併同以往年度 累積未分配盈餘，由董事會 擬具股利分派議案，並由股 東會決議後分派之。
第二十條 之一	刪除	本公司考量所處之整體 環境及產業成長特性，未 來仍有業務拓展及從事 開發之資金需求，故本公 司股利政策之執行方式 係依據公司未來之資本 預算規劃來衡量未來年 度之資金需求，考慮以現 金股利或股票股利搭配 分派之，但為滿足股東對 現金流入之需求，現金股 利不得低於當年度發放 現金及股票股利合計數 之百分之十。	配合公司法修訂

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	第二十二 條		本章程訂立於中華民國八 十六年十一月五日，第一 次修訂於民國八十七年五 月二十六日，第二次修訂 於民國八十七年七月十 日，第三次修訂於民國八 十九年六月三十日，第四 次修訂於民國八十九年十 月二十日，第五次修訂於 民國九十年七月三十一 日，第六次修訂於民國九 十一年三月二十五日，第 七次修訂於民國九十二年 六月十九日，第八次修訂 於民國九十二年六月十九 日，第九次修訂於民國九 十四年六月二十二日，第 十次修訂於民國九十五年 六月二十一日，第十一次 修訂於民國九十六年六月 十五日，第十二次修訂於 民國九十七年五月二十二 日，第十三次修訂於民國 九十八年六月二十三日， 第十四次修訂於民國九十 九年六月二十九日，第十 五次修訂於民國一０五年 六月二十日 。	本章程訂立於中華民國八 十六年十一月五日，第一 次修訂於民國八十七年五 月二十六日，第二次修訂 於民國八十七年七月十 日，第三次修訂於民國八 十九年六月三十日，第四 次修訂於民國八十九年十 月二十日，第五次修訂於 民國九十年七月三十一 日，第六次修訂於民國九 十一年三月二十五日，第 七次修訂於民國九十二年 六月十九日，第八次修訂 於民國九十二年六月十九 日，第九次修訂於民國九 十四年六月二十二日，第 十次修訂於民國九十五年 六月二十一日，第十一次 修訂於民國九十六年六月 十五日，第十二次修訂於 民國九十七年五月二十二 日。第十三次修訂於民國 九十八年六月二十三日， 第十四次修訂於民國九十 九年六月二十九日。	增訂修正日期

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【附件二】

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一  四年度營業報告

一、營業計 劃實施成果

104 年度本公司為工 控 及 客 製 化液晶顯示器 之製 造商 ，產 品終端應用領域也持續從 工 控 儀 表與人 機介面等 ， 拓展 至 專 業 用船舶顯示器 及 原廠車載電子應用等 產 品 為主， 使 本年度 營業 收入持續增加 ，業已證明本公司 高階應用領域 及 面板顯示器 製 造實力 ， 且更 為日後業 。 績拓展的深厚基礎 及 優勢

以合併損益表 而言 ，104 年合併營 收 淨額為 1,853,076 仟 元， 較去 年 同 期 增加 493,343 仟 元，主 要係因 本公司 專 業 船舶顯示器 營 收比例 由 103 年度 的 15.39%提 升 至 26.06%，以 致本年度營 收 淨額及 毛 利 率 分 別較去 年 同 期 增加 493,343 仟 元及 2.19%。

在獲利表現上，104 年合併稅後淨利為 14,823 仟 元， 較去 年 同 期之獲利 增加 8,483 仟 元，主 要係因 104 年公司 除持續進 行新產 品推廣 之 外 ， 亦延續政策控管 各項 費用 ， 使 營業 利益 較去 年 增加 62,268 仟 元， 另 本公司 因 新台幣 兌美 金 匯率 大 幅貶值使母 公司有 匯兌 利 得 ， 但因蘇州子 公司受人民幣大 幅貶值影響 ， 使得 104 年度與 103 年度 匯兌 損益分 別 為損 失 7,237 仟 元及利益 8,413 仟 元，本期 較 上期 減少匯兌 利益 15,650 仟 元；稅後淨利部份 因 104 年度 蘇州子 公司以前年度之所 得 稅 費用於 本期 調整 15,723 仟 元， 使 104 年度稅後淨利 為 14,823 仟 元。

單位：新台幣 仟 元

合併損益表項目	104 年度	103 年度	增(減)
營業收入淨額	1,853,076	1,359,733	493,343
已實現營業毛利	282,193	177,355	104,838
毛利率	15.23%	13.04%	2.19%
營業費用	218,925	176,513	42,412
營業利益	63,268	842	62,426
營業外收(支)淨額	(25,856)	7,273	(33,129)
稅前淨利	37,412	8,115	29,297
稅後淨利	14,823	6,340	8,483

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二、獲利 改善 計 畫

• (一) 持續 新產 品 及新 客戶 之 開 發， 積極拓展 業務。

• (二) 加強生 產 品質 提 升 及製程 效率改善 ，並 落實成 本 控管 ，以提 升 產 品毛 利。

• (三) 加強 產 銷管 理， 降低庫存風險 及提 升存貨週轉效率 。

• (四) 撙節管銷費用 ，並 活化 資產之 使用效 益。

• (五) 隨 時 掌握匯率 變 化的最 新資 訊 ， 降低匯率 變動對本公司所 造成 之 影響 。

最 後 希望 各位股東 不吝賜教 ， 繼續給予 本公司 最 大 支持 與 鼓勵 ，眾福科技全體 同仁將 以 更 好的 經營 成果來回饋 股東， 謝謝 大 家！

敬祝 各位股東

身 體 健 康

事事如意

董事長： 俞思平

經理人： 詹維祥

主 辦 會計：顏正勤

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【附件三】

眾福科技股份有限公司

監察人審查報告書

董事會造送本公司一四年度營業報告書、財務報表及盈虧撥補 表。上述營業報告書、財務報表及盈虧撥補表復經本監察人審查完竣，認為 尚無不符，爰依公司法第二一九條之規定繕具報告如上，敬請 鑒察。

此致

本公司一五年股東常會

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【附件四】

眾福科技股份有限公司

大陸投資資訊

民國104年1月1日至12月31日

附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854	附表六 單位：除另註明外， 為新台幣仟元 大陸被投資公司名 稱 主要營業項目 實收資本額 投 資 方 式 本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額 本期匯出或收回投資金 額 本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額 被投資公司 本期（損）益 本公司直 接或間接 投資之持 股比例 本期認列投資 損益（註一） 期末投資帳面 金額（註一） 截至本期止 已匯回投資收 益 匯 出 收 回 眾福科技（蘇州） 有限公司 觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣 $ 534,081 (USD 16,300 仟元) 係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司 $ 511,884 (USD15,654 仟 元) $ - $ - $ 511,884 (USD15,654 仟 元) ($6,695 ) (1,330 仟人 民幣) 100% ($6,695 ) $ 157,244 $ - 本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二） USD15,654 仟元 USD16,952 仟元 NTD506,424×60% = NTD303,854
大陸被投資公司名 稱	主要營業項目	實收資本額	投 資 方 式	本期期初自台 灣 匯出累積投資 金 額		本期匯出或收回投資金 額		本期期末自台 灣 匯出累積投資 金 額	被投資公司 本期（損）益	本公司直 接或間接 投資之持 股比例	本期認列投資 損益（註一）	期末投資帳面 金額（註一）	截至本期止 已匯回投資收 益
						匯 出	收 回
眾福科技（蘇州） 有限公司	觸控式液晶顯示 器模組及液晶 顯示器模組之 製造及加工買 賣	$ 534,081 (USD 16,300 仟元)	係透過第三地區投 資設立Data Image (MAURITIUS) Corporation 再 投資大陸公司	$ 511,884 (USD15,654 仟 元)		$ -	$ -	$ 511,884 (USD15,654 仟 元)	($6,695 ) (1,330 仟人 民幣)	100%	($6,695 )	$ 157,244	$ -
本期期末累計自台灣匯出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額		經 濟 核 准	部 投 審 投 資 金	會 額	依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴大陸地區投資限額（註二）
USD15,654 仟元		USD16,952 仟元			NTD506,424×60% = NTD303,854

註一：本期投資收益係按Data Image (MAURITIUS) Corporation同期間經台灣母公司簽證會計師查核之財務報表認列。
註二：係依據投審字第09704604680號函規定按合併淨值之限額計算。

2

【附件五】

眾福科技股份有限公司

資金貸與他人

民國104 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

編號	貸出資金之公 司	貸與對象	往來科目	是否為 關係人	本期最高餘 額	年底餘額	實際動支金 額	利率區間	資金貸與 性 質 （註一）	業務往來金 額	有短期融 通資金必 要之原因	提列備抵 呆帳金額	擔 保 品	擔 保 品	對個別對象 資金貸與限 額	資金貸與 總 限 額
													名 稱	價 值
0 1	眾福科技股份 有限公司 Data Image (MAURITIUS) Corporation	眾福科技（蘇 州）有限公司 眾福科技（蘇 州）有限公司	應收關係 人款項 應收關係 人款項	是 是	$ 60,000 (2,000 仟美 元) 59,184 (1,800 仟美 元)	$ - 59,184 (1,800 仟美 元)	$ - 59,184 (1,800 仟美 元)	- 4.5%	2 2	$724,532 -	營運週轉 營運週轉	$ - -	－ －	$ - -	$ 101,285 （註二） 101,285 （註四）	$ 202,570 （註三） 202,570 （註五）

註一：資金貸與性質之說明如下：

• 1.有業務往來。

• 2.有短期資金融通之必要。

• 註二：最近一期財務報告淨值之20%。

• 註三：最近一期財務報告淨值之40%。

• 註四：最近一期母公司財務報告淨值之20%。

• 註五：最近一期母公司財務報告淨值之40%。

3

眾福科技股份有限公司

為他人背書保證

民國104年1月1日至12月31日

單位：除另註明外，
為新台幣仟元

編 號	背書保證者公司名稱	被 背 書 保 證 對 象	被 背 書 保 證 對 象	對單一企業 背書保證之 限額（註一）	本期最高背 書 保證餘額	期末背書 保證餘額	實際動支金 額	以財產擔保 之 背書保證金 額	累計背書保 證金額佔最 近期財務報 表淨值之比 率	背書保證 最高限額 （註一）	屬母公司對 子公司背書 保 證	屬子公司對 母公司背書 保 證	屬對大陸地 區背書保證
		公司名稱	關 係
0	眾福科技股份有限公 司	眾福科技（蘇 州）有限公 司	該公司為 DataImage (MAURITIUS) Corporation 100%轉投資之 子公司	$ 405,139	$ 42,564	$ 21,623	$ 21,623	$ -	8%	$ 405,139	是	否	是

註一：最近一期財務報告淨值之80%。

4

【附件六】

【附件七】

會計師查核報告

會計師查核報告

眾福科技股份有限公司 公鑒：

眾福科技股份有限公司民國104 年及103 年12 月31 日之個體資產負債表，暨 民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表與 個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之 責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。上開個體 財務報表之被投資公司中，有關DMC Components International, LLC 民國104 及 103 年度之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此，本會計師對 上開個體財務報表所表示之意見中，民國104 及103 年度有關DMC Components International, LLC 採用權益法之投資及綜合損益，係依據其他會計師之查核報告 認列。民國104 年及103 年12 月31 日對DMC Components International, LLC 採 用權益法之投資金額分別為新台幣23,277 仟元及26,029 仟元，分別占資產總額之 2%及3%，民國104 及103 年度對DMC Components International, LLC 綜合損益分 別為新台幣3,125 仟元及(2,924)仟元，分別占綜合損益總額之23%及(33)%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行 查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查 方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體

5

財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估個體財務報表整體之表 達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

6

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達眾福科技股份有限公司民國104 年及103 年12 月31 日之個體財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個 體財務績效與個體現金流量。

眾福科技股份有限公司民國104 年度個體財務報表重要會計項目明細表，主要 係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本會計 師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體財務報表相關資訊一致。

勤業眾信聯合會計師事務所 會計師 卓 明 信 會計師 吳 恪 昌

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財政部證券暨期貨管理委員會核准 行政院金融監督管理委員會核准文號 文號台財證六字第0920123784 金管證審字第1000028068 號 號

中 華 民 國 1 0 5 年 3 月 2 3 日

7

單位：新台幣仟元

眾福科技股份有限公司

個體資產負債表

民國 104 年及 103 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1170 1180 1200 1220 130X 1410 1470 11XX 1550 1600 1780 1840 1975 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2150 2170 2180 2200 2250 2310 2320 2399 21XX 2540 2570 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金（附註六） 應收帳款（附註七） 應收關係人款項（附註九及二五） 其他應收款（附註七及二六） 本期所得稅資產（附註二十） 存貨（附註八） 預付款項 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註九） 不動產、廠房及設備（附註十） 無形資產（附註十一） 遞延所得稅資產（附註二十） 淨確定福利資產－非流動（附註十七） 其他非流動資產（附註二六） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十二及二六） 應付票據（附註十四） 應付帳款（附註十四） 應付關係人款項（附註二五） 其他應付款（附註十五） 負債準備－流動（附註十六） 預收款項 一年內到期長期借款（附註十三及二六） 其他流動負債（附註十五） 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十三及二六） 遞延所得稅負債（附註二十） 非流動負債總計 負債總計 權 益 普通股股本 資本公積 保留盈餘（累計盈虧） 法定盈餘公積 未分配盈餘（待彌補虧損） 保留盈餘（累計盈虧）總計 其他權益 權益總計 負 債 及 權 益 總 計		104年12月31日	104年12月31日	％ 7 28 12 3 - 26 - - 76 17 2 - 5 - - 24 100 25 1 18 2 2 - 2 1 - 51 2 - 2 53 46 - - 1 1 - 47 100		103年12月31日	103年12月31日
		金	額 $ 77,375 297,802 124,541 30,603 20 284,985 4,732 521 820,579 178,766 19,139 592 54,909 5,086 2,557 261,049 $ 1,081,628 $ 267,886 12,841 193,135 22,201 16,186 108 25,432 10,080 383 548,252 19,920 7,032 26,952 575,204 493,996 - - 15,113 15,113 2,685 ) 506,424 $ 1,081,628			金	額 $ 44,835 180,117 198,155 48,423 20 254,206 3,376 817 729,949 192,277 20,669 1,293 59,346 4,228 1,358 279,171 $ 1,009,120 $ 303,860 13,335 149,503 5,390 16,666 171 10,027 6,745 1,005 506,702 1,144 8,609 9,753 516,455 632,171 41,236 87 179,498 ) 179,411 ) 1,331 ) 492,665 $ 1,009,120		％
		(				( ( (		( (	4 18 20 5 - 25 - - 72 19 2 - 6 1 - 28 100 30 1 15 - 2 - 1 1 - 50 - 1 1 51 63 4 - 18 ) 18 ) - 49 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。 （請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

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經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤

董事長：俞思平

8

眾福科技股份有限公司 個體綜合損益表

民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每 股盈餘為新台幣元

代 碼 4000 營業收入（附註二五） 5000 營業成本（附註八、十九及 二五） 5900 營業毛利 5920 （未）已實現銷貨利益（附 註九） 5950 營業毛利淨額 營業費用（附註十七、十九 及二五） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業利益（損失） 營業外收入及支出（附註 九、十九及二五） 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公 司、關聯企業及合資 損益之份額 7000 營業外收入及支出 合計	104年度	％ 100 92 8 - 8 3 3 1 7 1 - 1 - ( 1 ) -	103年度
	金 額 $ 1,792,807 1,648,271 144,536 ( 435 ) 144,101 49,539 57,394 26,551 133,484 10,617 565 19,368 ( 6,156 ) ( 6,280 ) 7,497		金 額 $ 1,328,249 1,256,111 72,138 28 72,166 37,548 53,928 20,145 111,621 ( 39,455 ) 865 34,075 ( 8,040 ) 22,799 49,699	％
	( ( (		( (	100 95 5 - 5 3 4 1 8 ( 3 ) - 3 ( 1 ) 2 4

（接次頁）

9

（承前頁）

104年度 代 碼 金 額 7900 稅前淨利 $ 18,114 7950 所得稅費用（附註二十） 3,291 8200 本年度淨利 14,823 其他綜合損益（淨額）（附 註九、十七、十八及二十） 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 290 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 - 8310 290 後續可能重分類至損益 之項目 8380 採用權益法認列之 子公司、關聯企 業及合資之其他 綜合損益之份額 ( 1,354 ) 8300 其他綜合損益（淨 額）合計 ( 1,064 ) 8500 本年度綜合損益總額 $ 13,759 每股盈餘（附註二一） 9750 基本每股盈餘 $ 0.30 9850 稀釋每股盈餘 $ 0.30	104年度	％ 1 - 1 - - - - - 1	103年度
			金 額 $ 10,244 3,904 6,340 622 21 643 1,965 2,608 $ 8,948 $ 0.13 $ 0.13	％
				1 - 1 - - - - - 1

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤

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10

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眾福科技股份有限公司
個體權益變動表
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民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼 Z1 103年1月1日餘額 D1 103年度淨利 D3 103年度其他綜合損益 Z1 103年12月31日餘額 B13 法定盈餘公積彌補虧損 C11 資本公積彌補虧損 D1 104年度淨利 D3 104年度其他綜合損益 F1 減資彌補虧損 A1 104年12月31日餘額	普通股股本 （附註十八） $ 632,171 - - 632,171 - - - - (138,175 ) $ 493,996	資 本 公 積 （附註十八） $ 41,236 - - 41,236 - ( 41,236 ) - - - $ -	保留盈餘（累計盈虧）（附註十八及二 十 ） 未分配盈餘 法定盈餘公積 （待彌補虧損） $ 87 ( $ 186,481 ) - 6,340 - 643 87 ( 179,498 ) ( 87 ) 87 - 41,236 - 14,823 - 290 - 138,175 $ - $ 15,113	保留盈餘（累計盈虧）（附註十八及二 十 ） 未分配盈餘 法定盈餘公積 （待彌補虧損） $ 87 ( $ 186,481 ) - 6,340 - 643 87 ( 179,498 ) ( 87 ) 87 - 41,236 - 14,823 - 290 - 138,175 $ - $ 15,113	其他權益項目 （附註十八） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 3,296 ) - 1,965 ( 1,331 ) - - - ( 1,354 ) - ($ 2,685 )	權益總額計	權益總額計
			法定盈餘公積 $ 87 - - 87 ( 87 ) - - - - $ -
	(	(	(	( (	( ( ( (	(	$ 483,717 6,340 2,608 492,665 - - 14,823 1,064 ) - $ 506,424

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤

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11

眾福科技股份有限公司 個體現金流量表

民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22400 採用權益法認列之子公司、關 聯企業及合資損益之份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失（利益） A23800 存貨淨變現價值回升利益 A23900 未實現銷貨利益 A24000 已實現銷貨利益 A30000 與營業活動相關之資產及負債之淨 變動 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收關係人款項 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 淨確定福利資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付關係人款項 A32180 其他應付款項 A32200 負債準備 A32210 預收款項 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入		104年度 $ 18,114 8,353 980 2,132 6,156 565 ) 6,280 5 22,589 ) 435 - - 119,817 ) 46,955 593 8,190 ) 1,356 ) 296 568 ) 494 ) 43,632 16,811 746 ) 63 ) 15,405 622 ) 11,137		103年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 10,244 5,958 922 200 8,040 865 ) 22,799 ) 78 ) 556 ) - 28 ) 646 32,548 ) 133,862 1,149 ) 59,604 ) 1,328 ) 450 ) 562 ) 5,211 34,564 2,282 ) 3,893 829 ) 12,597 ) 540 68,405

（接次頁）

12

（承前頁）

代 碼 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 退還之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B02400 採用權益法之被投資公司減資退回 股款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B03700 其他非流動資產增加 B04200 其他應收款減少 B04300 應收關係人款項－資金融通增加 B04400 應收關係人款項－資金融通減少 B04500 取得無形資產 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本年度現金增加（減少）數 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額		104年度 $ 565 5,890 ) - 5,812 - 7,065 ) 237 1,199 ) 17,227 - 31,670 279 ) 40,591 35,974 ) 30,000 7,889 ) 13,863 ) 32,540 44,835 $ 77,375		103年度
	( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( (	$ 865 8,077 ) 3 61,196 802 11,616 ) 367 8 ) 23,988 31,670 ) 29,824 - 11,687 78,607 ) - 11,574 ) 90,181 ) 17,298 ) 62,133 $ 44,835

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤

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13

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會計師查核報告

眾福科技股份有限公司 公鑒：

眾福科技股份有限公司及其子公司民國104 年及103 年12 月31 日之合併資產 負債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權 益變動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係 管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意 見。上開合併財務報表之被投資公司中，有關DMC Components International, LLC 民國104 及103 年度之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此， 本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，民國104 及 103 年度有關DMC Components International, LLC 採用權益法之投資及綜合損益，係依據其他會計師 之查核報告認列。民國104 年及103 年12 月31 日對DMC Components International, LLC 採用權益法之投資金額分別為新台幣23,277 仟元及26,029 仟元，均占合併資產 總額之2%，民國104 及103 年度對DMC Components International, LLC 綜合損益 分別為新台幣3,125 仟元及(2,924)仟元，分別占合併綜合損益總額之23%及(33)%。 本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行 查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查 方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併 財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表 達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

14

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計 準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達眾福科技股份有限公司及其子公司民國 104 年及103 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及合併現金流量。

眾福科技股份有限公司業已編製民國104 及103 年度之個體財務報表，並經本 會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 卓 明 信

會 計 師 吳 恪 昌

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 行政院金融監督管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784 號 金管證審字第1000028068 號

中 華 民 國 1 0 5 年 3 月 2 3 日

15

單位：新台幣仟元

眾福科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 104 年及 103 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1170 1180 1200 1220 130X 1412 1429 1470 11XX 1550 1600 1780 1840 1975 1985 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2150 2170 2180 2200 2230 2250 2310 2320 2399 21XX 2540 2570 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金（附註六） 應收帳款（附註七） 應收關係人款項（附註十及二八） 其他應收款（附註七及二九） 本期所得稅資產（附註二三） 存貨（附註八） 預付租賃款（附註十三及二九） 預付款項 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註十） 不動產、廠房及設備（附註十一及二九） 無形資產（附註十二） 遞延所得稅資產（附註二三） 淨確定福利資產－非流動（附註十九） 長期預付租賃款（附註十三及二九） 其他非流動資產－其他（附註二九） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十四及二九） 應付票據（附註十六） 應付帳款（附註十六） 應付關係人款項（附註二八） 其他應付款（附註十七） 本期所得稅負債（附註二三） 負債準備－流動（附註十八） 預收款項 一年內到期長期借款（附註十五及二九） 其他流動負債（附註十七） 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十五及二九） 遞延所得稅負債（附註二三） 非流動負債總計 負債總計 權 益 普通股股本 資本公積 保留盈餘（累計盈虧） 法定盈餘公積 未分配盈餘（待彌補虧損） 保留盈餘（累計盈虧）總計 其他權益 權益總計 負 債 及 權 益 總 計		104年12月31日	104年12月31日	％ 7 20 2 3 - 25 - 1 - 58 2 35 - 4 - 1 - 42 100 28 1 23 2 3 - - 2 3 - 62 4 1 5 67 32 - - 1 1 - 33 100		103年12月31日	103年12月31日
		金	額 $ 108,253 309,998 20,076 40,906 20 386,437 370 15,760 520 882,340 23,277 538,349 2,041 60,305 5,086 13,424 2,719 645,201 $ 1,527,541 $ 430,004 12,842 357,696 22,201 40,188 5,269 108 32,495 46,051 1,944 948,798 59,902 12,417 72,319 1,021,117 493,996 - - 15,113 15,113 2,685 ) 506,424 $ 1,527,541			金	額 $ 62,280 194,973 15,512 53,979 20 336,704 377 9,681 817 674,343 26,029 579,109 2,919 68,079 4,228 14,062 1,522 695,948 $ 1,370,291 $ 468,094 13,335 262,395 5,390 36,234 - 171 25,085 37,211 1,246 849,161 14,129 14,336 28,465 877,626 632,171 41,236 87 179,498 ) 179,411 ) 1,331 ) 492,665 $ 1,370,291		％
		(				( ( (		( (	4 14 1 4 - 25 - 1 - 49 2 42 - 5 1 1 - 51 100 34 1 19 - 3 - - 2 3 - 62 1 1 2 64 46 3 - 13 ) 13 ) - 36 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

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經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤

董事長：俞思平

16

眾福科技股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每 股盈餘為新台幣元

104年度 代 碼 金 額 4000 營業收入（附註二一及二八）$ 1,853,076 5000 營業成本（附註八、二二及 二八） 1,570,448 5900 營業毛利 282,628 5920 （未）已實現銷貨利益（附 註十） ( 435 ) 5950 營業毛利淨額 282,193 營業費用（附註二二及二八） 6100 推銷費用 58,027 6200 管理費用 134,347 6300 研究發展費用 26,551 6000 營業費用合計 218,925 6900 營業利益 63,268 營業外收入及支出（附註十 及二二） 7010 其他收入 128 7020 其他利益及損失 ( 13,790 ) 7050 財務成本 ( 13,541 ) 7060 採用權益法認列之關聯 企業及合資損益之份 額 1,347 7000 營業外收入及支出 合計 ( 25,856 )	104年度		％ 100 85 15 - 15 3 7 2 12 3 - 1 ) - - 1 )	103年度
				金 額 $ 1,359,733 1,182,406 177,327 28 177,355 44,226 112,142 20,145 176,513 842 134 22,005 ( 16,074 ) 1,208 7,273		％
		( (		(	(	100 87 13 - 13 3 8 2 13 - - 2 1 ) - 1

（接次頁）

17

（承前頁）

104年度 代 碼 金 額 7900 稅前淨利 $ 37,412 7950 所得稅費用（附註二三） 22,589 8200 本年度淨利 14,823 其他綜合損益（淨額）（附 註十、十九、二十及二三） 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 290 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 - 8310 290 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 ( 3,132 ) 8370 採用權益法認列之 關聯企業及合資 之其他綜合損益 之份額 1,778 8360 ( 1,354 ) 8300 其他綜合損益（淨 額）合計 ( 1,064 ) 8500 本年度綜合損益總額 $ 13,759 每股盈餘（附註二四） 9750 基本每股盈餘 $ 0.30 9850 稀釋每股盈餘 $ 0.30	104年度		％ 2 1 1 - - - - - - - 1	103年度
				金 額 $ 8,115 1,775 6,340 622 21 643 6,097 ( 4,132 ) 1,965 2,608 $ 8,948 $ 0.13 $ 0.13		％
				(		1 - 1 - - - - - - - 1

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

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董事長：俞思平 經理人：詹維祥 會計主管：顏正勤

18

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眾福科技股份有限公司及子公司
合併權益變動表
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民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼 A1 103年1月1日餘額 D1 103年度淨利 D3 103年度其他綜合損益 Z1 103年12月31日餘額 B13 法定盈餘公積彌補虧損 C11 資本公積彌補虧損 D1 104年度淨利 D3 104年度其他綜合損益 F1 減資彌補虧損 Z1 104年12月31日餘額	普通股股本 （附註二十） $ 632,171 - - 632,171 - - - - ( 138,175 ) $ 493,996	資 本 公 積 （附註二十） $ 41,236 - - 41,236 - ( 41,236 ) - - - $ -	保留盈餘（累計盈虧）（附註二十及二三） 未分配盈餘 法定盈餘公積 （待彌補虧損） $ 87 ( $ 186,481 ) - 6,340 - 643 87 ( 179,498 ) ( 87 ) 87 - 41,236 - 14,823 - 290 - 138,175 $ - $ 15,113	保留盈餘（累計盈虧）（附註二十及二三） 未分配盈餘 法定盈餘公積 （待彌補虧損） $ 87 ( $ 186,481 ) - 6,340 - 643 87 ( 179,498 ) ( 87 ) 87 - 41,236 - 14,823 - 290 - 138,175 $ - $ 15,113	其他權益項目 （附註十及二十） 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 3,296 ) - 1,965 ( 1,331 ) - - - ( 1,354 ) - ($ 2,685 )	權	益 總 計
			法定盈餘公積 $ 87 - - 87 ( 87 ) - - - - $ -
	(	(	(	( (	( ( ( (	(	$ 483,717 6,340 2,608 492,665 - - 14,823 1,064 ) - $ 506,424

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

董事長：俞思平

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經理人：詹維祥

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會計主管：顏正勤

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19

眾福科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用（迴轉利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業及 合資損益之份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23700 存貨淨變現價值跌價損失 A23800 存貨淨變現價值回升利益 A23900 未實現銷貨利益 A24000 已實現銷貨利益 A29900 預付租賃款攤銷 A30000 與營業活動相關之資產及負債之淨 變動 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收關係人款項 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 淨確定福利資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付關係人款項 A32180 其他應付款項 A32200 負債準備	104 年度 $ 37,412 48,205 1,156 2,351 13,541 ( 128 ) ( 1,347 ) 5,399 - ( 39,386 ) 435 - 373 - ( 117,374 ) 447 ( 138 ) ( 9,854 ) ( 6,079 ) 297 ( 568 ) ( 493 ) 95,301 16,811 2,474 ( 63 )	103 年度
		$ 8,115 47,865 1,101 ( 567 ) 16,074 ( 134 ) ( 1,208 ) 1,387 5,451 - - ( 28 ) 364 646 ( 18,695 ) ( 6,582 ) ( 433 ) ( 65,879 ) ( 523 ) ( 450 ) ( 562 ) 5,211 64,404 ( 2,282 ) 8,693 ( 829 )

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 A32210 預收款項 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 （支付）退還之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B04200 其他應收款減少 B04500 取得無形資產 B06700 其他非流動資產增加 BBBB 投資活動之淨現金流（出）入 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） DDDD 匯率變動對現金之影響 EEEE 本年度現金增加（減少）數 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額		104 年度 $ 7,410 698 56,880 128 13,539 ) 11,070 ) 32,399 22,024 ) 237 13,211 279 ) 1,197 ) 10,052 ) 38,090 ) 91,959 37,211 ) 16,658 6,968 45,973 62,280 $ 108,253		103 年度
	( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 13,039 ) 781 48,881 134 16,600 ) 3 32,418 17,434 ) 493 24,512 - 8 ) 7,563 76,966 ) 36,367 32,121 ) 72,720 ) 5,712 ) 38,451 ) 100,731 $ 62,280

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 23 日會計師查核報告）

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【附件七】

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取得或處分資產處理程序修正條文對照表

修正條文	現行條文	說明
第七條：取得或處分不動產或設備 之處理程序 二、交易條件及授權額度之決定 程序 (一)取得或處分不動產，應 參考公告現值、評定價 值、鄰近不動產實際交 易價格等，決議交易條 件及交易價格，作成分 析報告提報董事長 ，其 金額在新台幣貳仟萬 元以下者，應呈請董事 長 核准並應於事後最 近一次董事會中提會 報備；超過新台幣貳仟 萬元者，另須提經董事 會通過後始得為之。 (二)取得或處分設備，應 以詢價、比價、議價 或招標方式擇一為 之，其金額在新台幣 貳仟萬元(含)以下 者，應依授權辦法逐 級核准；超過新台幣 貳仟萬元者，應呈請 董事長 核准後，提經 董事會通過後始得 為之。	第七條：取得或處分不動產或設備 之處理程序 二、交易條件及授權額度之決 定程序 (一)取得或處分不動產， 應參考公告現值、評 定價值、鄰近不動產 實際交易價格等，決 議交易條件及交易價 格，作成分析報告提 報總經理，其金額在 新台幣貳仟萬元以下 者，應呈請總經理核 准並應於事後最近一 次董事會中提會報 備；超過新台幣貳仟 萬元者，另須提經董 事會通過後始得為 之。 (二)取得或處分設備，應 以詢價、比價、議價 或招標方式擇一為 之，其金額在新台幣 貳仟萬元(含)以下 者，應依授權辦法逐 級核准；超過新台幣 貳仟萬元者，應呈請 總經理核准後，提經 董事會通過後始得 為之。	修正第七條第二 項第一款及第二 款之決策層級。
第八條：取得或處分有價證券投資 處理程序 二、交易條件及授權額度之決定	第八條：取得或處分有價證券投資 處理程序 二、交易條件及授權額度之決	修正第八條第二 項第一款及第二 款之決策層級。

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程序 (一) 於集中交易市場或證 券商營業處所為之有價 證券買賣，應由負責單 位依市場行情研判決定 之，其金額在新台幣參 仟萬元(含)以下者由董 事長 核可，同時提出有 價證券未實現利益或損 失分析報告；其金額超 過新台幣參仟萬元者， 另須提董事會通過後始 得為之。 (二) 非於集中交易市場或 證券商營業處所為之有 價證券買賣，應先取具 標的公司最近期經會計 師查核簽證或核閱之財 務報表作為評估交易價 格之參考，考量其每股 淨值、獲利能力及未來 發展潛力等，其金額在 新台幣參仟萬元(含)以 下者由董事長 核可並於 事後最近一次董事會中 提會報備，同時提出有 價證券未實現利益或損 失分析報告；其金額超 過新台幣參仟萬元者， 另須提董事會通過後始 得為之。	定程序 (一) 於集中交易市場或證 券商營業處所為之有 價證券買賣，應由負責 單位依市場行情研判 決定之，其金額在新台 幣參仟萬元(含)以下 者由總經理核可，同時 提出有價證券未實現 利益或損失分析報 告；其金額超過新台幣 參仟萬元者，另須提董 事會通過後始得為之。 (二) 非於集中交易市場或 證券商營業處所為之 有價證券買賣，應先取 具標的公司最近期經 會計師查核簽證或核 閱之財務報表作為評 估交易價格之參考，考 量其每股淨值、獲利能 力及未來發展潛力 等，其金額在新台幣參 仟萬元(含)以下者由 總經理核可並於事後 最近一次董事會中提 會報備，同時提出有價 證券未實現利益或損 失分析報告；其金額超 過新台幣參仟萬元 者，另須提董事會通過 後始得為之。
第十條：取得或處分會員證或無形 資產之處理程序 二、交易條件及授權額度之決定 程序 (一)取得或處分會員證，應參 考市場公平市價，決議 交易條件及交易價格， 作成分析報告提報董事	第十條：取得或處分會員證或無形 資產之處理程序 二、交易條件及授權額度之決 定程序 (一)取得或處分會員證，應 參考市場公平市價，決 議交易條件及交易價 格，作成分析報告提報	修正第十條第二 項第一款之決策 層級。

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	長 ，其金額在實收資本 額百分之一或新台幣參 佰萬元以下者，應呈請 董事長 核准並應於事後 最近一次董事會中提會 報備；超過新台幣參佰 萬元者，另須提經董事 會通過後始得為之。	總經理，其金額在實收 資本額百分之一或新 台幣參佰萬元以下 者，應呈請總經理核准 並應於事後最近一次 董事會中提會報備；超 過新台幣參佰萬元 者，另須提經董事會通 過後始得為之。
第十一條：取得或處分衍生性商品 之處理程序 二、風險管理措施 (一)信用風險管理: 基於市場受各項因素變 動，易造成衍生性金融商 品之操作風險，故在市場 風險管理，依下列原則進 行: (1)交易對象：以國內外 著名金融機構為主。 (2)交易商品：以國內外 著名金融機構提供之商 品為限。 (3)交易金額：同一交易 對象之未沖銷交易金 額，以不超過授權總額百 分之十為限，但董事長 核 准者則不在此限。		第十一條：取得或處分衍生性商品 之處理程序 二、風險管理措施 (一)信用風險管理: 基於市場受各項因素 變動，易造成衍生性金 融商品之操作風險，故 在市場風險管理，依下 列原則進行: (1)交易對象：以國內外 著名金融機構為主。 (2)交易商品：以國內外 著名金融機構提供之 商品為限。 (3)交易金額：同一交易 對象之未沖銷交易金 額，以不超過授權總額 百分之十為限，但總經 理核准者則不在此限。	修正第十一條第 二項第一款第三 點之決策層級。
第十三條：資訊公開揭露程序 三、公告申報程序 (五)本公司依前條規定公告 申報之交易後，有下列情 形之一者，應於事實發生 之日起二日內將相關資 訊於本會指定網站辦理 公告申報： 1.原交易簽訂之相關契 約有變更、終止或解除 情事。		第十三條：資訊公開揭露程序 三、公告申報程序 (五)本公司依前條規定公告 申報之交易後，有下列 情形之一者，應於事實 發生之日起二日內將相 關資訊於本會指定網站 辦理公告申報： 1.原交易簽訂之相關契 約有變更、終止或解 除情事。	新增第十三條第 三項第五款第三 點公告申報程序

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2.合併、分割、收購或股 2.合併、分割、收購或 份受讓未依契約預定 股份受讓未依契約預 日程完成。 定日程完成。 3.原公告申報內容有變 。 更

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背書保證作業程序修正條文對照表

修正條文	現行條文	說明
第五條 決策及授權層級： 本公司所為背書保證事項，應 先經過董事會決議通過後始得為 之。但為配合時效需要，得由董事 會授權董事長 在當期淨值百分 之五十內先予決行，事後提報次 一董事會追認，並將辦理之有關情 形報股東會備查。 本公司已設置獨立董事時， 其為他人背書保證時，應充分考 量各獨立董事之意見，並將其同 意或反對之明確意見及反對之 理由列入董事會紀錄。	第五條 決策及授權層級： 本公司所為背書保證事項， 應先經過董事會決議通過後始得 為之。但為配合時效需要，得由 董事會授權總經理在當期淨值 百分之五十內先予決行，事後提 報次一董事會追認，並將辦理之 有關情形報股東會備查。 本公司已設置獨立董事 時，其為他人背書保證時，應充 分考量各獨立董事之意見，並將 其同意或反對之明確意見及反 對之理由列入董事會紀錄。	修正第五條第一 項決策層級。
第六條：背書保證辦理程序 (二)本公司財務部經辦人員將前 項相關資料及評估結果彙整， 若辦理背書保證當時之累計餘 額尚未超過當期淨值百分之五 十，則呈請董事長 裁示後辦 理，嗣後提報次一董事會追 認；若背書保證累計餘額已超 過當期淨值百分之五十，則送 董事會核定，並依據董事會決 議辦理。 (三)財務部所建立之背書保證備 查簿，應就背書保證對象、金 額、董事會通過或董事長 決行 日期、背書保證日期、依本規 定應審慎評估之事項、擔保品 內容及其評估價值以及解除背 書保證責任之條件與日期等， 詳予登載備查。	第六條：背書保證辦理程序 (二)本公司財務部經辦人員將 前項相關資料及評估結果彙 整，若辦理背書保證當時之累 計餘額尚未超過當期淨值百 分之五十，則呈請總經理裁示 後辦理，嗣後提報次一董事會 追認；若背書保證累計餘額已 超過當期淨值百分之五十，則 送董事會核定，並依據董事會 決議辦理。 (三)財務部所建立之背書保證 備查簿，應就背書保證對象、 金額、董事會通過或總經理決 行日期、背書保證日期、依本 規定應審慎評估之事項、擔保 品內容及其評估價值以及解 除背書保證責任之條件與日 期等，詳予登載備查。	依第五條第一項 決策層級修正，修 正第六條第二項 及第三項之決策 層級。

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