烟台德邦科技股份有限公司内部控制审计报告众环审字(2026)3700010号

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内部控制审计报告

众环审字 (2026) 3700010 号

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了烟台德邦科技股份有限公司(以下简称"德邦科技公司") 2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、德邦科技公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是德邦科技公司董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为, 烟台德邦科技股份有限公司于 2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中国注册会计师

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国家市场监督管理总局监制

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家
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