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DAMING ELECTRONICS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2026
Apr 27, 2026
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Audit Report / Information
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国泰海通证券股份有限公司
关于大明电子股份有限公司
2026年度日常关联交易预计的核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）作为大明电子股份有限公司（以下简称“大明电子”或“公司”）首次公开发行股票并上市项目持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对大明电子2026年度日常关联交易预计的事项进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、董事会审议情况和关联董事回避情况
公司于2026年4月24日召开了第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》。本议案分为两项子议案，具体如下：
- 子议案1：《关于公司与实际控制人及一致行动人相关的关联方2026年度日常关联交易预计的议案》
根据公司实际经营需要，为提高决策效率，便利日常经营业务开展与执行，公司2026年度拟向实际控制人及一致行动人相关的关联方采购商品、接受劳务，总额不超过人民币1,710.00万元。对于审议额度内的关联交易，公司董事会提请股东会授权公司管理层（包括控股子公司）在发生关联交易时签署有关的协议或合同。上述日常关联交易预计金额均不含税，预计期间自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。
关联董事周明明、吴贤微、周远、周招会回避表决，其他7名非关联董事一致同意该议案，该议案尚需提交公司股东会审议，关联股东将在股东会上对
此议案回避表决。
子议案2：《关于公司与其他关联方2026年度日常关联交易预计的议案》
根据公司实际经营需要，为提高决策效率，便利日常经营业务开展与执行，公司2026年度拟向其他关联方采购商品、接受劳务，总额不超过人民币8,980.00万元。对于审议额度内的关联交易，公司董事会提请股东会授权公司管理层（包括控股子公司）在发生关联交易时签署有关的协议或合同。上述日常关联交易预计金额均不含税，预计期间自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。
关联董事张晓明、张霓回避表决，其他9名非关联董事一致同意该议案，该议案尚需提交公司股东会审议，关联股东将在股东会上对此议案回避表决。
2、独立董事专门会议审议情况
公司于2026年4月23日召开了第二届董事会独立董事2026年第一次专门会议，审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》，独立董事专门会议认为：公司依据2025年日常关联交易情况及2026年经营计划对2026年度日常关联交易进行了预计，关联交易均为公司及控股子公司正常生产经营所需，具有合理性，交易遵循公开、公平、公正原则，并严格按照相关规定履行批准程序，不会对公司独立性造成不利影响，公司不会因此而对关联方形成依赖，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。全体独立董事一致同意将该项议案提交公司董事会审议，关联董事需回避表决。
（二）2025年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联方 | 2025年预计金额 | 2025年实际发生金额 | 预计金额与实际发生金额差异较大的原因 |
|---|---|---|---|---|
| 向关联方采购商品、接受关联方劳务 | 乐清市潮伟电子有限公司 | 3,000.00 | 1,717.22 | 采购计划调整所致 |
| 乐清市吉仁电子有限公司 | 1,000.00 | 554.27 | 采购计划调整所致 | |
| 四川润美迪科技发展有限公司 | 5,000.00 | 4,475.62 | - |
| 关联交易类别 | 关联方 | 2025年预计金额 | 2025年实际发生金额 | 预计金额与实际发生金额差异较大的原因 |
|---|---|---|---|---|
| 重庆洪玉宇汽车配件有限公司 | 2,500.00 | 1,311.54 | 新建厂区部分投入使用后自有产能提升，减少外协采购量 | |
| 重庆百发浩电子有限公司 | 2,500.00 | 1,924.82 | - | |
| 四川润光科技发展有限公司 | 5,000.00 | 2,848.34 | 新建厂区部分投入使用后自有产能提升，减少外协采购量 | |
| 重庆驰野电器有限公司 | 400.00 | 188.60 | 新建厂区部分投入使用后自有产能提升，减少外协采购量 | |
| 重庆如露亦餐饮服务有限公司 | 1,000.00 | 489.44 | 采购计划调整所致 | |
| 重庆明露餐饮服务有限公司 | 1,200.00 | 567.80 | 采购计划调整所致 | |
| 温州健诺检测科技有限公司 | 15.00 | 2.64 | - | |
| 合计 | 21,615.00 | 14,080.29 | - |
注：表中金额均为不含税。
（三）2026年度日常关联交易预计
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联方 | 2026年预计金额 | 2026年1月1日至2026年4月15日与关联方累计已发生的交易金额 | 2025年实际发生金额 | 2026年预计金额与2025年实际已发生金额差异较大的原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 向关联方采购商品、接受关联方劳务 | 乐清市潮伟电子有限公司 | 1,700.00 | 427.16 | 1,717.22 | - |
| 乐清市吉仁电子有限公司 | 390.00 | 126.78 | 554.27 | - | |
| 四川润美迪科技发展有限公司 | 2,500.00 | 575.68 | 4,475.62 | 已逐步开发替代供应商，后续拟增加向替代供应商的采购 | |
| 重庆洪玉宇汽车配件有限公司 | 1,300.00 | 213.35 | 1,311.54 | - | |
| 重庆百发浩电子有限公司 | 1,550.00 | 364.62 | 1,924.82 | - | |
| 四川润光科技发展有限公司 | 2,000.00 | 687.94 | 2,848.34 | - | |
| 重庆驰野电器有限公司 | 140.00 | 27.98 | 188.60 | - |
3
| 关联交易类别 | 关联方 | 2026年预计金额 | 2026年1月1日至2026年4月15日与关联方累计已发生的交易金额 | 2025年实际发生金额 | 2026年预计金额与2025年实际已发生金额差异较大的原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 重庆明露餐饮服务有限公司 | 1,100.00 | 297.71 | 567.80 | 承接原供应商重庆如露亦餐饮服务有限公司的相关业务 | |
| 温州健诺检测科技有限公司 | 10.00 | 4.15 | 2.64 | - | |
| 合计 | 11,690.00 | 2,725.37 | 13,590.85 | - |
注：表中金额均为不含税。
二、关联方介绍及关联关系
（一）乐清市潮伟电子有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91330382MA2CQBQ5XB
（2）成立日期：2018-07-04
（3）注册资本：150万元
（4）法定代表人：郑云飞
（5）注册类型：有限责任公司（自然人独资）
（6）住所：浙江省温州市乐清市虹桥镇信岙工业区昌盛路9号（信岙村）（乐清市兴丰电子厂内）
（7）经营范围：电子元件、开关、连接器、汽车配件、接插件、仪表仪器（不含计量器具）、塑料件、模具制造、加工、销售；铜件、铁件、铝件机械加工；货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为1,852.69万元，负债总额为893.22万元，净资产为
959.47万元，资产负债率为 48.21%；营业收入为1,767.30万元，净利润为113.80万元（财务数据未经审计）。
2026年第一季度：资产总额为1,903.20万元，负债总额为927.74万元，净资产为975.46万元，资产负债率为 48.75%；营业收入为356.54万元，净利润为16.18万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司实际控制人、董事、副总经理吴贤微之姐妹吴佩芝的配偶金钱存通过委托持股的方式，持有该企业 100% 的股权。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（二）乐清市吉仁电子有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91330382MA296HQ03X
（2）成立日期：2017-06-13
（3）注册资本：100万元
（4）法定代表人：吴建丰
（5）注册类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
（6）住所：浙江省温州市乐清市乐清湾港区电子信息产业园（二期）A区10#地块
（7）经营范围：电子元器件及组件、高低压电器及成套设备、电器配件、汽车配件、通讯设备、仪器仪表（不含计量器具）、气动元件、接插件、开关、插座、线束、电线电缆、塑料件、螺丝、五金件、模具制造、加工、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为745.87万元，负债总额为494.97万元，净资产为250.90万元，资产负债率为 66.36%；营业收入为772.41万元，净利润为37.99
5
万元（财务数据未经审计）。
2026年第一季度：资产总额为791.13万元，负债总额为535.48万元，净资产为255.65万元，资产负债率为67.69%；营业收入为133.78万元，净利润为4.75万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司副总经理吴财乃之姐妹吴育平的配偶吴建平持有该企业26%的股权并担任监事。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（三）四川润美迪科技发展有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91511623MA675L041P
（2）成立日期：2017-12-25
（3）注册资本：1000万元
（4）法定代表人：高明
（5）注册类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
（6）住所：邻水县高滩川渝合作示范园6号
（7）经营范围：一般项目：汽车零部件研发；家用电器研发；摩托车及零部件研发；新材料技术研发；模具制造；塑料制品制造；汽车零部件及配件制造；家用电器制造；摩托车零配件制造；塑胶表面处理；塑料制品销售；模具销售；电子产品销售；汽车零配件批发；家用电器零配件销售；机械零件、零部件销售；塑料加工专用设备销售；信息技术咨询服务；劳务服务（不含劳务派遣）；企业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为4,365.97万元，负债总额为1,362.89万元，净资产
为3,003.08万元，资产负债率为31.22%；营业收入为6,252.74万元，净利润为617.31万元（财务数据未经审计）。
2026年第一季度：资产总额为3,659.58万元，负债总额为577.11万元，净资产为3,082.47万元，资产负债率为15.77%；营业收入为1,073.99万元，净利润为86.27万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司董事张晓明之兄弟张洪权持有该企业97%的股权并担任监事。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（四）重庆洪玉宇汽车配件有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91500112320419564Y
（2）成立日期：2014-11-19
（3）注册资本：100万元
（4）法定代表人：孙亮
（5）注册类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
（6）住所：重庆市渝北区回兴街道一碗水前街16号人和春天2幢1单元1-6-1
（7）经营范围：生产、销售、研发：汽车配件、电器设备、自动化设备；销售：电子产品（不含电子出版物）、电子电器元件、摩托车配件、环保设备；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为1,394.98万元，负债总额为1,276.29万元，净资产为118.69万元，资产负债率为91.49%；营业收入为1,356.24万元，净利润为9.54万元（财务数据未经审计）。
7
2026年第一季度：资产总额为1,156.43万元，负债总额为1,117.64万元，净资产为38.79万元，资产负债率为96.64%；营业收入为186.08万元，净利润为-79.40万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司董事张晓明之兄弟张洪武通过委托持股的方式持有该企业80%的股权；张洪武之配偶周琼持有该企业20%的股权并担任监事。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（五）重庆百发浩电子有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91500000089121668P
（2）成立日期：2014-01-09
（3）注册资本：10万元
（4）法定代表人：张小洪
（5）注册类型：有限责任公司（自然人独资）
（6）住所：重庆两江新区翠云街道翠渝路2号汽二区C栋二层西头部分厂房
（7）经营范围：许可项目：食品用塑料包装容器工具制品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：塑料制品销售；玻璃纤维增强塑料制品制造；塑料制品制造；塑料包装箱及容器制造；橡胶制品制造；橡胶制品销售；销售、生产、加工：电子产品（不含电子出版物）、电线电缆（以上经营范围国家法律、法规禁止的不得经营；法律、法规限制的取得许可或审批后方可经营）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为1,719.58万元，负债总额为1671.77万元，净资产为47.81万元，资产负债率为97.22%；营业收入为2,035.26万元，净利润为
8
18.04万元（财务数据未经审计）。
2026年第一季度：资产总额为1,345.77万元，负债总额为1,299.35万元，净资产为46.42万元，资产负债率为96.55%；营业收入为366.64万元，净利润为-1.39万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司董事张晓明之兄弟张小洪持有该企业100%的股权并担任执行董事兼总经理。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（六）四川润光科技发展有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91511623MA63MN791L
（2）成立日期：2017-01-24
（3）注册资本：500万元
（4）法定代表人：何邦奎
（5）注册类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
（6）住所：邻水县高滩镇川渝合作示范园6号
（7）经营范围：研发、生产、加工、制造：塑胶制品、五金建材（不含危险化学品）、模具；销售：电子产品（不含电子出版物）、塑胶制品、五金建材（不含危险化学品）、模具、普通机械设备、汽车、汽车配件（不含发动机）、仪表仪器、计算机软硬件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为3,868.59万元，负债总额为2,155.67万元，净资产为1,712.92万元，资产负债率为55.72%；营业收入为6,012.75万元，净利润为178.44万元（财务数据未经审计）。
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2026年第一季度：资产总额为3,569.02万元，负债总额为1,836.57万元，净资产为1,732.45万元，资产负债率为51.46%；营业收入为1,196.08万元，净利润为20.82万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司董事张晓明之兄弟张洪权的配偶杨四兰有该企业51%的股权。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（七）重庆驰野电器有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91500105762675469D
（2）成立日期：2004-06-17
（3）注册资本：100万元
（4）法定代表人：游小宾
（5）注册类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
（6）住所：重庆市江北区港城东环路5号3幢5-2
（7）经营范围：许可项目：普通货运（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：普通机械加工；生产、销售：汽车零部件（不含发动机）、摩托车零部件（不含发动机）、电子产品（不含电子出版物）、橡塑制品；销售：五金交电、建筑材料、装饰材料、化工产品（以上经营范围不含危险化学品），家用电器销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为962.94万元，负债总额为281.08万元，净资产为681.86万元，资产负债率为29.19%；营业收入为869.93万元，净利润为192.37万元（财务数据未经审计）。
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2026年第一季度：资产总额为915.73万元，负债总额为219.35万元，净资产为696.38万元，资产负债率为23.95%；营业收入为122.05万元，净利润为14.52万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司董事张晓明之兄弟张洪权通过委托持股的方式持有该企业67%的股权。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（八）重庆如露亦餐饮服务有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91500000MA5XELTP96
（2）成立日期：2017-10-20
（3）注册资本：10万元
（4）法定代表人：张凤
（5）注册类型：有限责任公司（自然人独资）
（6）住所：重庆市北部新区汇金路6号
（7）经营范围：餐饮服务经营【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为636.54万元，负债总额为594.10万元，净资产为42.44万元，资产负债率为93.33%；营业收入为496.67万元，净利润为-11.88万元（财务数据未经审计）。
2026年第一季度：资产总额为637.08万元，负债总额为594.75万元，净资产为42.32万元，资产负债率为93.34%；营业收入为5.00万元，净利润为-0.11万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司董事张晓明之姐妹张凤持有该企业100%的股
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权并担任执行董事兼总经理。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（九）温州健诺检测科技有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91330382MACWRJH64Q
（2）成立日期：2023-09-11
（3）注册资本：300万元
（4）法定代表人：吴呈贤
（5）注册类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
（6）住所：浙江省温州市乐清市乐清湾港区创新路2号一号楼五六层
（7）经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；环保咨询服务；安全咨询服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；企业管理咨询；企业管理；社会调查（不含涉外调查）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：检验检测服务；职业卫生技术服务；室内环境检测（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为375.29万元，负债总额为42.27万元，净资产为333.02万元，资产负债率为11.26%；营业收入为227.59万元，净利润为-118.61万元（财务数据未经审计）。
2026年第一季度：资产总额为380.37万元，负债总额为41.34万元，净资产为339.03万元，资产负债率为10.87%；营业收入为42.06万元，净利润为-36.02万元（财务数据未经审计）。
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3、与公司的关联关系：公司实际控制人、董事、副总经理吴贤微之兄弟吴呈贤持有该企业53%的股权并担任执行董事兼总经理。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
（十）重庆明露餐饮服务有限公司
1、基本情况
（1）统一社会信用代码：91500112MACE1NM50B
（2）成立日期：2023-04-06
（3）注册资本：10万元
（4）法定代表人：张凤
（5）注册类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
（6）住所：重庆市渝北区玉峰山镇石港一路6号F号倒班房
（7）经营范围：许可项目：餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
2、最近一年又一期的主要财务数据：
2025年度：资产总额为212.31万元，负债总额为199.02万元，净资产为13.29万元，资产负债率为93.74%；营业收入为507.83万元，净利润为3.29万元（财务数据未经审计）。
2026年第一季度：资产总额为222.08万元，负债总额为209.57万元，净资产为12.51万元，资产负债率为94.37%；营业收入为251.69万元，净利润为-0.77万元（财务数据未经审计）。
3、与公司的关联关系：公司董事张晓明之姐妹张凤持有该企业95%的股权并担任执行董事兼总经理。
4、履约能力分析：上述关联方经营和财务状况正常，具备履约能力。
13
三、关联交易的主要内容和定价政策
公司基于业务发展的需要与关联方发生日常关联交易。关联交易的定价遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，有关协议或合同所确定的条款是公允的、合理的，关联交易的价格依据市场定价原则协商确定。
四、关联交易的目的和对公司的影响
公司2026年度日常关联交易均是公司日常生产经营所必需，目的为保障公司生产经营持续有效地进行。关联方的选择是基于对其经营管理、资信状况及履约能力的了解以及地域的便利条件，有利于降低采购及销售成本。关联交易条件公平、合理，有利于减少公司交易成本，不损害公司及中小股东的利益。上述日常关联交易对公司的持续经营、盈利能力及独立性等不会产生不利影响，亦不会因此形成对关联方的依赖。
六、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司2026年度日常关联交易预计事项已经董事会审议通过，关联董事进行了回避表决，独立董事已召开专门会议审议通过了该关联交易预计事项，该议案尚需提交公司股东会审议。公司履行了必要的法律程序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定。本次关联交易预计基于公司经营业务需要而进行，关联交易定价遵循市场化原则，不存在损害公司及非关联股东利益的情形。综上，保荐人对公司2026年度日常关联交易预计事项无异议。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于大明电子股份有限公司2026年度日常关联交易预计的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吴博
王佳颖
国泰海通证券股份有限公司
2026年4月24日