Dalian Dalicap Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 17, 2025

华泰联合证券有限责任公司

关于大连达利凯普科技股份公司

2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐人”）作 为大连达利凯普科技股份公司（以下简称“达利凯普”、“公司”）首次公开发 行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规规定，对达利 凯普 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，具体核查情况如下：

一、证券与外汇衍生品投资审议批准情况

公司于 2024 年 4 月 26 日召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第四 次会议，分别审议通过了《关于拟开展外汇套期保值业务的议案》。为有效规避 外汇市场的风险，同意在银行等金融机构办理以规避和防范汇率风险为目的的套 期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等。业务总额不超 过人民币 3,000 万元（或等值外币）。

二、 2024 年度公司外汇套期保值业务投资情况

单位：万元

衍生品投资类 型	初始投 资金额	期初金 额	本期公 允价值 变动损 益	计入权 益的累 计公允 价值变 动	报告期 内购入 金额	报告期 内售出 金额	期末金 额	期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例
外币掉期合约	0.00	0.00	28.77	0.00	0.00	0.00	28.77	0.00%
外币期权合约	0.00	0.00	-32.51	0.00	0.00	0.00	-32.51	0.00%
合计	0.00	0.00	-3.74	0.00	0.00	0.00	-3.74	0.00%

注：公司于 2024 年 9 月 26 日与兴业银行大连分行签订编号为 SWA2409266166893 号 《兴业银行对客人民币与外币掉期交易证实书》，证实书约定：（1）远端交易汇率 6.835200

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（2）换入货币币种及金额（大写）USD 壹佰万元整（3）换出货币币种及金额（大写）CNY 陆佰捌拾叁万伍仟贰佰元整（4）交割日期 2025 年 9 月 26 日。同时，于 2024 年 9 月 26 日 与兴业银行大连分行签订交易委托参考号为 STU2409266166869 号《兴业银行大连分行代客 衍生产品交易委托书》，主要条款内容：（1）交割日 2025 年 9 月 26 日（2）买入币种 CNY （3）卖出币种 USD （4）执行汇率 6.835200（5）如果到期日观察的参考价格小于或等于 执行汇率，买入 CNY 金额为零，卖出 USD 金额为零（6）如果到期日观察的参考价格大于 执行汇率，买入 CNY（币种）6,835,200.00（金额），卖出 USD（币种）1,000,000.00（金额）。 由于交割日期均在 2025 年度，故 2024 年度无发生金额；2024 年 12 月 31 日，根据兴业银 行大连分行出具的兴业银行衍生交易市值评估表，交易编号为 SWA2409266166893 估值损 益为 287,700 元，交易编号为 STU2409266166869 估值损益为-325,131.71 元。

截止 2024 年 12 月 31 日，公司开展的外币掉期合约和外币期权合约金额在 公司董事会审议的额度范围内。

三、交易风险分析及风险控制措施

（一）交易风险分析

公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机 性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险。

1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价 格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

2、履约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套 期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，可能造成公司损失。

3、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交 易操作或未能充分理解衍生品信息，可能带来操作风险。

4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成 合约无法正常执行而给公司带来损失。

（二）风险控制措施

1、公司开展的外汇套期保值业务以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的， 不做无实际需求的高风险投机交易。

2、公司制定了《套期保值业务管理制度》，对业务操作原则、审批权限、授 权制度、内部业务流程、信息保密、风险管理、应急处理预案等方面进行了明确

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规定。

• 3、严格控制外汇套期保值业务的交易规模，确保在董事会授权额度范围内

• 进行交易。

• 4、公司将审慎审查与相关金融机构签订的合约条款，以防范法律风险。

5、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时 评估外汇套期保值业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异 常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

• 6、公司内部审计部将对公司开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等

• 工作的合规性进行监督检查。

四、保荐人核查意见

经核查，华泰联合证券认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符 合公司章程规定，决策程序合法、合规。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于大连达利凯普科技股份公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人(签名)： 袁琳翕 张冠峰

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华泰联合证券有限责任公司(公章)
年 月 日
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