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DAEWOO ENGINEERING & CONSTRUCTION CO.,LTD Governance Information 2025
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Governance Information
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수정공시.LCommon
기업지배구조 보고서 공시
[000001] 기업지배구조보고서 신고서
기업지배구조보고서 신고서
대우건설 기업지배구조보고서 신고서.jpg)
[000002] I. 기업개요
1. 기업명(주)대우건설
2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:
공시대상 기간 시작일2024-01-01
공시대상 기간 종료일2024-12-31
보고서 작성 기준일2025-05-30
2-1. 당기~전전기 회계연도 기간
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 회계기간 시작일 | 2024-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| 회계기간 종료일 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
3. 기업지배구조보고서 작성 담당자
| 공시 책임자 | 실무자 | ||
|---|---|---|---|
| 성명 : | 황원상 | 성명 : | 김다희 |
| 직급 : | 상무 | 직급 : | 선임 |
| 부서 : | 재무관리실 | 부서 : | 재무관리실 내부회계관리팀 |
| 전화번호 : | 02-2288-3509 | 전화번호 : | 02-2288-3309 |
| 이메일 : | [email protected] | 이메일 : | [email protected] |
| krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember |
| krx-gcd_WorkingLevelStaffMember |
4. 표 1-0-0 : 기업개요
| 최대주주 등 | 중흥토건㈜ 외 2명 | 최대주주등의 지분율(%) | 50.75 |
| 소액주주 지분율(%) | 40.23 | ||
| 업종 | 비금융(Non-financial) | 주요 제품 | 토목/주택건축/플랜트 등 |
| 공정거래법상 기업집단 해당 여부 | O | 공공기관운영법 적용대상 여부 | X |
| 기업집단명 | 중흥건설 | ||
| 요약 재무현황 (단위 : 백만원) | |||
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
| (연결) 매출액 | 10,503,609 | 11,647,801 | 10,419,213 |
| (연결) 영업이익 | 403,126 | 662,518 | 760,007 |
| (연결) 당기순이익 | 242,850 | 521,479 | 508,010 |
| (연결) 자산총액 | 12,658,456 | 11,243,136 | 11,140,354 |
| 별도 자산총액 | 10,609,984 | 9,414,343 | 9,668,850 |
[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황
준수율
| 66.7 |
5. 지배구조핵심지표 준수 현황
| 핵심지표 | (공시대상기간)준수여부 | (직전 공시대상기간)준수여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주주총회 4주 전에 소집공고 실시 | X | X | - 주주총회 20일 전 공고 |
| 전자투표 실시 | O | O | - 제25기 정기주주총회 전자투표 실시 |
| 주주총회의 집중일 이외 개최 | O | O | - 제25기 정기주주총회 집중일 회피 개최(3/26) |
| 현금 배당관련 예측가능성 제공 | O | O | - 배당절차 개선 관련 정관 개정 완료 |
| 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지 | X | X | - 배당정책 부재하여 미통지 |
| 최고경영자 승계정책 마련 및 운영 | O | O | - 최고경영자 승계규정 운영 중 |
| 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영 | O | O | - 리스크관리, 내부회계관리, 준법경영, 공시정보관리 정책 운영 중 |
| 사외이사가 이사회 의장인지 여부 | X | X | - 이사회 의장으로 사내이사 선임 |
| 집중투표제 채택 | X | X | - 정관상 집중투표제 배제 |
| 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부 | O | O | - 임원 보임 내부 지침 및 정책에 따라 선임 |
| 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님 | O | O | - 남성 4명, 여성 2명 |
| 독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치 | X | X | - 내부감사부서의 책임자에 대한 인사 권한 있으나 구성원 전원에 대한 인사 권한은 없음 |
| 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부 | O | O | - 회계 또는 재무전문가 1명 |
| 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최 | O | O | - 2024년 총 6회 개최 |
| 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부 | O | O | - 감사위원회 규정 제3조 명시 |
| krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember |
| krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember |
| krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember |
| krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember |
| krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember |
| krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember |
| krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember |
| krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember |
| krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember |
| krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember |
| krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember |
[000004] II. 기업지배구조 현황
[100000] 1. 기업지배구조 일반정책
가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.
당사는 주주 가치 제고 및 권익 보호를 위하여 투명하고 합리적인 지배구조를 갖추고자 노력하고 있습니다. 당사의 윤리경영 방침에 따라 투명하고 공정하게 합리적인 업무를 수행하여 모든 이해관계자의 신뢰 확보를 추구하고 있으며, 기업 경영의 근간이 되는 지배구조를 당사의 원칙과 정책에 따라 운영하고 있습니다. 투명한 기업 지배구조를 실현하기 위하여 지배구조 관련 내용(주주에 관한 사항, 이사회, 감사기구에 관한 사항, 기업지배구조 평가등급)과 기타 재무정보, IR정보, 사업보고서/감사보고서/수시 공시 내용을 홈페이지를 통해 공개하여 이해관계자의 이해를 돕고 있습니다.
합리적인 의사결정과 투명하고 효율적인 지배구조를 확립하고자 독립적이고 전문성을 확보한 이사회는 이사 총수의 83%를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 또한, 2020년 ‘기업지배구조헌장’을 제정하여 지배구조 원칙 및 절차를 헌장에 명시하였으며, 이를 바탕으로 건전한 지배구조를 확립하고 회사의 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다.
기업지배구조와 관련된 정보는 당사 홈페이지(https://www.daewooenc.com/), 사업보고서(https://dart.fss.or.kr/) 등을 통해 공개되고 있습니다.
나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.
당사 이사회는 회사의 최고 의사결정 기구로서, 법령과 정관에서 명시한 업무 집행에 관한 주요 사항을 결의하고, 경영진의 직무 집행을 감독하는 역할을 수행합니다. 주주의 권익 보호와 이해관계자의 이익과 균형을 중요시하여 신뢰관계를 강화하고, 이를 통해 지속 가능한 주주 가치를 창출하여 기업 성장의 목표를 달성할 수 있도록 이사회를 운영하고 있습니다.
이사회는 1명의 사내이사와 5명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 정관에 따라 이사회의 결의로 결정됩니다. 대우건설은 효율적인 의사소통을 도모하기 위해 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 이사의 임기는 3년이며, 임기 만료 후 주주총회를 통해 재선임이 가능합니다. 또한, 회사의 이사회는 지속적으로 사외이사 비중 및 다양성을 강화하여 투명성과 독립성을 유지하며, 상호 견제와 균형을 통해 주요 의사결정 집단으로서 회사 경영의 경쟁력을 확보하기 위해 최선을 다하고 있습니다.
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사, 기타비상무이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출하는 절차를 통해 독립성을 갖추고 있습니다. 또한, 이사회는 다양한 분야에서 풍부한 경험을 보유하고 있는 사외이사를 선임 및 필요 교육을 제공하여 전문성을 확보하고 있으며, 이사회의 여성 비중을 지속적으로 높이고, 연령 다양성 또한 확보하고 있습니다. 이를 통해 복잡하고 급변하는 환경 속에서 각 전문 분야에 대한 견제 및 모니터링 기능을 수행하고, 회사 경영의 안전성 및 경쟁력 확보에 기여하고 있습니다.
이사회 의사결정 전반의 전문성과 효율성을 높이기 위해 이사회 내에 사외이사 후보추천위원회, 감사위원회, 및 보상위원회를 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보 추천의 투명성, 건전성, 및 독립성을 확보하기 위해 사외이사 5명과 사내이사 1명으로 구성, 운영되고 있습니다. 사외이사 후보군을 상시적으로 관리하고 사외이사 직무수행에 필요한 전문성을 갖춘 후보를 물색하고 심사하여 주주총회에 사외이사 후보를 추천합니다. 감사위원회는 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 부패 등의 이해관계 충돌 방지를 위해 회사의 의사결정 단계부터 업무 진행 단계까지의 사전 및 사후 감사를 수행합니다. 보상위원회는 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도와 주주총회로부터 위임받은 개별 등기이사 보수 한도 및 지급 방법 등과 관련된 사항을 논의합니다. 이 위원회는 사외이사 2명과 사내이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 3개의 위원회는 모두 사외이사를 위원장으로 선임하여 위원회 활동의 독립성과 효과성을 제고하였습니다.
[200000] 2. 주주
[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.
[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)제25기 정기주주총회에서 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 소집공고일로부터 주주총회일까지 20일 전 제공하였습니다.
가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.
정관으로 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 총회일 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지를 발송하도록 규정하고 있습니다. 의결권 있는 발행주식 총수의 1% 이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 전자공시시스템을 통해 주주총회 소집공고로 소집통지를 갈음하고 있으며, 의결권 있는 발행주식 총수의 1% 초과의 주식을 소유한 주주에 대해서는 주주총회 소집통지서를 발송하고 있습니다. 또한, 회사홈페이지를 통해서도 공고하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 개최 정보는 아래와 같습니다.
표 1-1-1: 주주총회 개최 정보
| 제25기 정기주주총회 | 제24기 정기주주총회 | ||
| 정기 주총 여부 | O | O | |
| 소집결의일 | 2025-03-05 | 2024-03-04 | |
| 소집공고일 | 2025-03-05 | 2024-03-04 | |
| 주주총회개최일 | 2025-03-26 | 2024-03-28 | |
| 공고일과 주주총회일 사이 기간 | 20 | 23 | |
| 개최장소 | 본사 | 본사 | |
| 주주총회 관련사항 주주통보 방법 | 소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 | 소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 | |
| 외국인 주주가 이해가능한 소집통지 | 실시 여부 | X | X |
| 통지방법 | - | - | |
| 세부사항 | 이사회 구성원 출석 현황 | 7명 중 2명 출석 | 8명 중 2명 출석 |
| 감사 또는 감사위원 출석 현황 | 4명 중 1명 출석 | 4명 중 1명 출석 | |
| 주주발언 주요 내용 | 1) 발언주주 : 6인 (개인 6인) 2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언 |
1) 발언주주 : 2인 (개인 2인) 2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
주주총회 관련하여 충분한 정보를 재무제표 확정을 위한 외부감사 일정 및 주주총회 상정 안건 검토 및 확정에 시일이 상당히 소요됨에 따라 충분한 기간 전에 제공하지 못하였습니다.
외국인주주가 이해 가능한 수준의 소집통지를 실시하고 있지 않으나, 외국인주주가 국내 상임대리인을 통하여 한국예탁결제원에 요청한 의결권행사를 위임받아 외국인주주의 의결권 행사를 진행하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
공고일과 주주총회일 사이 기간이 제24기 정기주주총회에서는 23일 전, 제25기 정기주주총회에서는 20일 전으로 주주가 사전에 충분한 기간을 가지고 의안을 검토할 수 있도록 노력을 지속하고 있습니다. 향후 주주총회 개최 시 주주에게 충분한 기간 전에 주주총회 관련 정보를 제공할 수 있도록 업무 프로세스 개선 등 방안을 모색해 나가도록 하겠습니다.
[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 정기주주총회 집중일을 회피하여 개최하고, 전자투표 및 의결권대리행사 권유 등을 시행하고 있습니다.
가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.
(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등
주주들의 원활한 의결권 행사를 위해 최근 3개 사업연도간 정기주주총회 집중일 이외의 날에 주주총회를 개최하였습니다. 또한, 서면투표를 실시하고 있지 않으나 주주총회 개최 시 이사회 결의를 통해 전자투표를 도입하여 실시하고 있으며, 전자공시시스템에 공시된 의결권 대리행사 권유 참고서류와 회사 홈페이지 공고문을 통해 위임장 용지를 게시하여 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다.
표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성
| 구분 | 제25기 정기주주총회 | 제24기 정기주주총회 | 제23기 정기주주총회 |
| 정기주주총회 집중일 | 2025-03-21 2025-03-27 2025-03-28 |
2024-03-22 2024-03-27 2024-03-29 |
2023-03-24 2023-03-30 2023-03-31 |
| 정기주주총회일 | 2025-03-26 | 2024-03-28 | 2023-03-28 |
| 정기주주총회 집중일 회피 여부 | O | O | O |
| 서면투표 실시 여부 | X | X | X |
| 전자투표 실시 여부 | O | O | O |
| 의결권 대리행사 권유 여부 | O | O | O |
(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용
제24기, 제25기 정기주주총회의 상정 안건은 모두 원안대로 승인되었으며, 그 의결 내용은 아래와 같습니다.
표 1-2-2: 주주총회 의결 내용
| | | 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제25기 정기주주총회 | 제1호 | 보통(Ordinary) | 제25기(2024.1.1.~2024.12.31.) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 410,885,720 | 286,183,402 | 283,367,592 | 99.0 | 2,815,810 | 1.0 |
| 제25기 정기주주총회 | 제2-1호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 김재중 선임의 건 (임기 3년) | 가결(Approved) | 410,885,720 | 286,183,402 | 267,429,653 | 93.4 | 18,753,749 | 6.6 |
| 제25기 정기주주총회 | 제2-2호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 이인석 선임의 건 (임기 3년) | 가결(Approved) | 410,885,720 | 286,183,402 | 261,501,331 | 91.4 | 24,682,071 | 8.6 |
| 제25기 정기주주총회 | 제3호 | 보통(Ordinary) | 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김재웅 선임의 건 (임기 3년) | 가결(Approved) | 213,198,780 | 88,496,462 | 74,480,321 | 84.2 | 14,016,141 | 15.8 |
| 제25기 정기주주총회 | 제4호 | 보통(Ordinary) | 감사위원회 위원 이인석 선임의 건 | 가결(Approved) | 213,198,780 | 88,496,492 | 74,915,125 | 84.7 | 13,581,337 | 15.3 |
| 제25기 정기주주총회 | 제5호 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 410,885,720 | 286,183,402 | 262,099,461 | 91.6 | 24,083,941 | 8.4 |
| 제24기 정기주주총회 | 제1호 | 보통(Ordinary) | 제24기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 410,885,720 | 283,212,179 | 276,736,270 | 97.7 | 6,475,909 | 2.3 |
| 제24기 정기주주총회 | 제2호 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 410,885,720 | 283,212,179 | 257,572,079 | 90.9 | 25,640,100 | 9.1 |
나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.
주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없었습니다.
다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
서면투표를 실시하고 있지 않으나, 정기주주총회 집중일 회피, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유 등을 통해 주주가 보다 용이하게 의결권을 행사할 수 있도록 시행하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여할 수 있도록 정기주주총회 집중일 회피, 전자투표와 의결권 대리행사 권유를 지속적으로 실시하겠습니다.
[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)주주제안권은 용이하게 제안할 수 있으며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다.
가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.
(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부
시행 여부
Y(O)
상법 제363조의2 및 제542조의6 2항에 의거, 의결권없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3 이상에 해당하는 주식을 가지거나 6개월 전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1천분의 5 이상에 해당하는 주식을 가진 주주는 이사에게 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이사회 결의를 통해 주주총회 안건으로 상정됩니다. 당사는 주주제안에 대한 절차를 회사 IR홈페이지를 통해 안내하고 있습니다.
(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부
시행 여부
N(X)
주주제안권 행사 시 상법 제363조의2에 따라 주주제안 의안을 처리할 예정으로 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준 관련된 별도 규정을 마련하고 있지는 않습니다.
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황
주주제안 여부
N(X)
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안을 받은 바 없습니다.
표 1-3-1: 주주 제안 현황
| | 제안 일자 | 제안주체 | 구분 | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황
공개서한 접수 여부
N(X)
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수한 공개서한은 없습니다.
표 1-3-2: 공개서한 현황
| | 발송일자 | 주체 | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|
나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
주주제안권은 상법 제363조의2 및 제542조의6 2항에 따라 법적으로 보장된 주주의 권리로 주주제안권 행사는 관련 법령에 기재된 절차 및 기준에 따라 진행하며 별도 기준 및 절차를 마련하고 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
주주제안을 받는 경우 관련 법령에 따라 권리 행사 주주의 요건 확인 및 주주제안 처리 절차를 진행하여 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있도록 하겠습니다.
[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 정관을 개정하였으며, 주주환원정책을 마련할 예정입니다.
가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.
(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부
시행 여부
N(X)
현재 주주환원정책이 수립되어 있지 않으나 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 배당을 중요하게 생각하고 있습니다. 향후 배당을 포함한 주주환원정책 수립 여부는 주주가치 제고, 성장을 위한 투자, 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 주주환원정책을 마련할 예정입니다.
(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부
연1회 통지 여부
N(X)
영문자료 제공 여부
N(X)
주주환원정책을 검토 중에 있어 주주들에게 안내하고 있지 않으나, 추후 주주환원정책 수립 시 전자공시시스템 공시, 당사 IR홈페이지, 사업보고서 내 관련 항목 등을 통해 안내할 예정입니다.
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부
정관반영 여부
Y(O)
시행 여부
배당 미실시(No Dividend)
배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 제23기 정기주주총회에서 배당절차 개선 관련 정관을 변경하였으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 실시한 배당은 없습니다.
표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일
| 결산월 | 결산배당 여부 | 배당기준일 | 배당액 확정일 | 현금배당 관련 예측가능성 제공 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
재무구조 개선 및 재무 건전성 강화를 위해 주주환원정책을 마련하지 못하고 있으며, 그에 따라 정보를 충분히 제공하지 못하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
한국거래소 기업가치 제고 계획 가이드라인 등을 바탕으로 주주환원을 위한 다양한 방안을 검토 중에 있습니다. 향후 기업가치 제고 계획 등 주주환원 정책은 관련 공시를 통해 이를 시장에 안내할 예정입니다.
[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)주주환원정책을 마련할 예정입니다.
가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.
(1) 배당관련 사항
최근 3개 사업연도간 시행한 배당은 없습니다.
표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황
| | | 일반현황 | | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기 | 보통주 | 2024년 | 12월(Dec) | | | | | |
| 당기 | 종류주 | 2024년 | 12월(Dec) | | | | | |
| 전기 | 보통주 | 2023년 | 12월(Dec) | | | | | |
| 전기 | 종류주 | 2023년 | 12월(Dec) | | | | | |
| 전전기 | 보통주 | 2022년 | 12월(Dec) | | | | | |
| 전전기 | 종류주 | 2022년 | 12월(Dec) | | | | | |
표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 연결기준 (%) | |||
| 개별기준 (%) |
(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.
배당 외에 실시한 주주환원 관련사항은 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
재무구조 개선 및 재무 건전성 강화를 위해 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거한 적절한 수준의 배당을 시행하지 못하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
한국거래소 기업가치 제고 계획 가이드라인 등을 바탕으로 주주환원을 위한 다양한 방안을 검토 중에 있습니다. 향후 기업가치 제고 계획 등 주주환원정책은 관련 공시를 통해 이를 시장에 안내할 예정입니다.
[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.
[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하기 위해 다양한 주주와의 의사소통 활동을 진행하고 있습니다.
가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.
(1) 주식 발행 현황
정관상 발행 가능한 주식의 총수는 700,000,000주입니다. 그 중 우선주의 발행총수는 발행주식 총수의 4분의1 이내로 하되 45,000,000주를 한도로 하도록 되어있습니다. 현재 발행주식 총수는 보통주 415,622,638주로 유통주식수는 자기주식 4,736,918주를 제외한 410,885,720주입니다. 주주는 상법 제 369조에 의거, 1주마다 1개의 의결권을 가집니다. 또한 회사는 주주가 보유한 주식수의 다과에 따라 그 본질적 권리가 침해되지 않도록 합니다.
표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)
| 보통주 | 종류주 | 발행가능 주식전체 |
|---|---|---|
| 700,000,000 | 700,000,000 |
| krx-cg_OrdinarySharesMember |
| krx-cg_ClassifiedSharesMember |
표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용
| 발행주식수(주) | 발행비율 (%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 415,622,638 | 59.37 |
(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역
현재 종류주식을 발행하고 있지 않아 그에 따른 의결권 부여 내용 및 종류주주총회 실시내역은 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.
(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항
주주와의 소통을 강화하기 위하여 분기별 실적발표회를 정기적으로 개최하고 있으며, 국내외 기관투자자를 대상으로 하는 NDR 및 주요 증권사에서 주최하는 컨퍼런스 등에 적극적으로 참여하고 있습니다. 또한, 애널리스트 혹은 기관투자자 등을 대상으로 수시 기업 탐방이나 컨퍼런스콜 미팅을 실시하고 있으며, 회사 홈페이지> 투자정보 > IR정보 등을 통해 주주들이 기업정보를 적시에 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다.
(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용
별도행사 개최 여부
N(X)
소액 주주들과 따로 소통한 행사는 없으나 평소 유선상 혹은 대면미팅을 통해 문의사항을 응대하고 있습니다.
(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용
평소 투자자의 요청 시 컨퍼런스콜 혹은 방문 형식의 미팅을 진행하고 있습니다.
(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부
시행 여부
Y(O)
회사 홈페이지 및 전자공시시스템을 통해 IR 담당자의 전화번호 공개를 통해 투자자의 문의 시 성실히 응대하고 있습니다.
(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역
영문 사이트 운영 여부
Y(O)
외국인 담당 직원 지정
Y(O)
영문공시 비율
| 0.0 |
외국인 주주를 위한 영문 IR사이트를 운영하고 있으며, 기업정보를 공개하고 영문 실적자료를 게재하고 있습니다. 또한, 외국인 담당 직원을 지정하여 영문 사이트 내 연락처가 공개되어 있습니다. 공시대상기간 동안 제출한 영문공시는 없습니다.
(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역
불성실공시법인 지정여부
N(X)
불성실공시법인 지정 내역은 없습니다.
표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역
| 불성실 공시유형 | 지정일 | 지정사유 | 부과벌점 | 제재금(단위 : 원) | 지정 후 개선노력 등 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)내부거래 및 자기거래 통제를 위해 이사회 결의 및 내부거래심의절차를 실시하고 있습니다.
가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.
(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반
시행 여부
Y(O)
계열회사 간 내부거래를 적절하게 통제하기 위하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법령상 100억 이상 대규모 내부거래에 대하여 이사회 결의 및 공시를 실시하고 있고, 그 이외의 거래에 있어서도 회사 내부거래심의절차에 따라 해당 거래 적정성 검토 및 내부거래심의위원회 심의를 실시하고 있습니다. 또한, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래에 대해서도 적정성 검토 및 판단, 공시이행을 병행하여 주주의 이익을 보호하고 있습니다.
(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유
내부거래 및 자기거래와 관련된 포괄적 이사회 의결사항이 없습니다.
(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금(유가증권대여 포함) 내역
(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)
| 성명(법인명) | 관계 | 계정과목 | 변동내역 | 미수이자 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| (주)대우에스티 | 종속회사 | 장기대여금 | - | 80,000 | - | 80,000 | 383 | 이자율 5.98%~5.99% |
| 마스턴제141호용인백암피에프브이(주) | 종속회사 | 장기대여금 | 1,136 | - | - | 1,136 | 468 | 이자율 5.00% |
| 망포역세권개발피에프브이(주) | 종속회사 | 단기대여금 | 18,720 | - | - | 18,720 | 2,825 | 이자율 6.00% |
| (주)세중이엔씨 | 종속회사 | 단기대여금 | 4,000 | - | 4,000 | - | - | - |
| 플랜업테크노(주) | 종속회사 | 장기대여금 | - | 1,033 | - | 1,033 | - | 무이자 |
| 단기/장기차입금 | - | 160,000 | - | 160,000 | - | 이자율 4.61%~7.61% | ||
| Daewoo Engineering & Construction Nigeria Limited | 종속회사 | 단기대여금 | 103,245 | 1,915 | 60,012 | 45,148 | 18,100 | 이자율 SOFR+5% |
| (주)창원혁신산단개발피에프브이 | 관계회사 | 장기대여금 | 25,200 | 16,800 | 2,100 | 39,900 | 3,127 | 이자율 3.07%~4.42% |
| 우이신설경전철(주) | 관계회사 | 단기/장기대여금 | 28,300 | 3,511 | - | 31,811 | - | 이자율 4.60% |
| (주)탕정테크노파크 | 관계회사 | 단기대여금 | 9,572 | 10,000 | - | 19,572 | 899 | 이자율 7.50% |
| 마스턴제83호청량피에프브이(주) | 관계회사 | 장기대여금 | 1,546 | - | - | 1,546 | 225 | 이자율 4.60% |
| 대구동구복합개발1호(주) | 관계회사 | 단기대여금 | 1,540 | - | - | 1,540 | 273 | 이자율 7.00% |
| 반포센트럴피에프브이(주) | 관계회사 | 장기대여금 | 4,000 | - | - | 4,000 | 467 | 이자율 5.00% |
| 원주그린(주) | 관계회사 | 장기대여금 | 901 | - | - | 901 | - | 이자율 4.00% |
| (주)청주글로벌 | 관계회사 | 단기대여금 | 13,500 | - | - | 13,500 | 2,981 | 이자율 10.00% |
| 큐브광안피에프브이(주) | 관계회사 | 장기대여금 | 34,500 | - | 21,643 | 12,857 | 1,250 | 이자율 6.00% |
| V-CITY 21 JOINT STOCK COMPANY | 관계회사 | 장기대여금 | 39 | 5 | - | 44 | 10 | 이자율 8.00% |
| KDS Hydro Pte.Ltd | 관계회사 | 단기대여금 | 12,208 | 2,630 | - | 14,838 | - | 이자율 2.41% |
| Tan A Dai Thanh-DAEWOO LLC | 관계회사 | 단기대여금 | 3,868 | 542 | - | 4,410 | 319 | 이자율 12개월 정기예금(USD)이율+3.9% |
| 합계 | 262,275 | 276,436 | 87,755 | 450,956 | 31,327 | - |
※ 상기 금액은 당사 재무상태표상 금액으로 충당금 차감전 기준입니다.
나. 담보제공 내역
(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)
| 성명(법인명) | 관계 | 거래내역 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| 마스턴제141호용인백암피에프브이(주) | 종속회사 | 3,864 | - | 3,864 | - | 용인백암물류창고개발사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 안산그린에너지(주) | 종속회사 | - | 14,202 | - | 14,202 | 안산단원연료전지발전사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| (주)대치일칠육피에프브이 | 관계회사 | 1 | - | - | 1 | 개포동도시형생활주택 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 경산지식산업개발(주) | 관계회사 | 1,450 | 1,050 | - | 2,500 | 경산지식산업단지개발사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 천마산터널(주) | 관계회사 | 9,180 | - | 9,180 | - | 천마산터널사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 우이신설경전철(주) | 관계회사 | 1 | - | - | 1 | 우이신설경전철 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 대구동구복합개발1호(주) | 관계회사 | 1,450 | - | - | 1,450 | 대구신천동주거복합개발 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| (주)자양파이브피에프브이 | 관계회사 | 1,750 | - | 1,749 | 1 | 자양5구역개발사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| (주)창원혁신산단개발피에프브이 | 관계회사 | 1 | - | - | 1 | 창원동전산업단지 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 반포센트럴피에프브이(주) | 관계회사 | 4,500 | - | - | 4,500 | 반포센트럴개발사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| (주)탕정테크노파크 | 관계회사 | 400 | - | - | 400 | 아산탕정산업단지 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 푸른제천지키미(주) | 관계회사 | 1 | - | - | 1 | 제천하수관거사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| KDS Hydro Pte.Ltd | 관계회사 | 26,218 | 1 | - | 26,219 | 파키스탄 수력발전사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 스카이랜드(주) | 관계회사 | 1 | - | - | 1 | 김포풍무오피스텔신축사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 큐브광안피에프브이(주) | 관계회사 | 1,500 | - | - | 1,500 | 부산남천동개발사업 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 원주그린(주) | 관계회사 | 615 | - | - | 615 | 원주시폐기물종합처리단지 관련 금융기관 대출담보로 제공 |
| 합계 | 50,932 | 15,253 | 14,793 | 51,392 | - |
※ 상기 금액은 담보제공 주식에 대한 기준일 장부가액입니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주보호 관련 정책을 마련하고 있지 않습니다.
가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.
정책마련 여부
N(X)
기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 주주보호를 위한 정책을 보유하고 있지 않습니다.
나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.
계획 여부
N(X)
공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래 하는 합병, 영업양수도, 분할(물적 분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 구체적인 계획을 수립하고 있지 않습니다.
다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
발행 여부
N(X)
(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황
주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황은 없습니다.
(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부
공시대상기간내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없었습니다.
(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용
공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동이 없었습니다.
라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 별도 회사의 정책을 보유하고 있지 않으나, 기업지배구조 헌장으로 주주의 권리 보호를 위해 명시하고 있습니다. 회사의 존립 및 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항은 주주총회에서 주주의 권리를 최대한 보장하는 원칙하에 결정되며, 회사의 경영에 영향력을 행사하는 지배주주는 회사와 모든 주주의 이익을 위해 행동하여야 하며, 이에 반하는 행동으로 회사와 다른 주주에게 손해를 끼친 경우에는 그에 상응하는 책임을 져야 합니다. 또한, 기업의 인수, 합병, 분할, 영업의 양수도 등 회사의 경영권의 변동을 초래하는 행위는 투명하고 공정한 절차에 의해 이루어져야 하며, 회사의 경영권 방어행위는 일부 주주 또는 경영진의 경영권을 유지하기 위하여 회사와 주주의 이익을 희생시키는 방법으로 행해져서는 안됩니다. 그리고 회사는 합병, 영업의 양수도 등 중요한 구조변경에 반대하는 주주가 법령이 정하는 바에 따라 그 지분의 실질가치를 반영하는 공정한 가액에 의한 주식 매수청구권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 등 관련 사안을 추진할 경우 소액주주 의견 수렴 절차 및 반대주주 권리보호 등 정책을 마련하여 주주의 권리 보호를 위해 노력하도록 하겠습니다.
[300000] 3. 이사회
[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.
[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회는 회사의 최고 의사결정 기구로서, 법령과 정관에서 명시한 업무 집행에 관한 주요 사항을 결의하고, 경영진의 직무 집행을 감독하는 역할을 수행하고 있습니다.
가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과
당사의 이사회는 주주총회를 통해 선임된 이사들로 구성되어 있습니다. 이사회는 주주 등의 이해관계자를 보호하는 역할을 하는 기업운영의 핵심기구로 경영목표와 전략의 설정, 경영진에 대한 감독, 주요 경영사항에 대한 의결 등의 기능을 수행합니다.
이사회의 효과적인 업무 수행을 지원하기 위해 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하며, 이 경우 해당 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다.
이사회의 심의, 의결 사항은 당사의 이사회 규정 제5조(결의사항)에서 다음과 같이 정하였습니다.
1. 주주총회의 소집에 관한 사항
2. 상법상의 이사회 결의사항
3. 이사회 자체에 관한 사항
4. 중요한 재무에 관한 사항
① 신규차입
② 고정자산의 취득, 처분
③ 타인을 위한 대여, 보증 및 담보제공
④ 출자 및 투자
5. 경영에 관한 주요사항
6. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
이중 관련 법상 의무화된 사항 이외에 주요사안들에 대한 이사회 결의 사항을 아래 사항으로 추가 보완하였습니다.
5. 경영에 관한 주요사항
6. 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
또한, 결의사항 이외에 별도로 이사회에 보고해야 할 사항을 이사회 규정 제10조(보고사항)에 다음과 같이 명시하고 있습니다.
1. 본부 이상 조직개편
2. 연간 사업계획(인건비 및 복리후생비 포함)
3. 도급금액 기준 5천억원 또는 5억불을 초과하는 사업의 현황
4. 리스크 관리 활동
5. 경영상 중요하다고 판단되는 비재무 리스크
(환경, 안전보건, 인권, 공급망 지속가능성, 소비자권익보호, 정보보호, 지역사회 참여 등)
6. 이사회에서 보고할 것을 요청한 사항 및 기타 경영상 중요한 업무 집행에 관한 사항
법상 의무화된 사항 이외에 결의사항과 보고사항을 규정에 추가 보완 하여 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 할 수 있도록 하고 있습니다.
(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항
이사회는 법령으로 달리 정해진 경우를 제외하고는, 정관 제32조 및 이사회 규정 제2조와 제5조의 3에 따라 이사회 결의로 이사회 내 위원회를 설치하고, 권한과 운영 등에 관한 사항을 정하여 권한을 위임할 수 있습니다. 위원회가 결의한 사항은 각 이사에게 통지되며, 각 이사는 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다. 다만, 감사위원회 결의에 대한 재결의는 불가능합니다.
또한, 법령 또는 정관에 정해진 것을 제외하고는, 이사회 규정 제5조의 1에 따라 이사회의 결의로써 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있습니다. 이사회가 결정한 사항에 대한 업무집행은 대표이사가 총괄하여 사내조직이 수행하고 있습니다.
이사회의 권한 중 이사회 내 위원회에게 위임된 사항은 다음과 같습니다.
1) 사외이사후보추천위원회
- 사외이사 후보의 추천
2) 보상위원회
- 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도 심의 및 의결
- 개별 등기이사 보수 한도 및 지급방법 심의 및 의결
3) 감사위원회
- 이사의 직무의 집행 감사
- 아래 권한의 행사
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의
불이익한 대우 여부 확인
10. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가
11. 외부감사인의 선정
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)최고경영자 승계 규정을 사규로 제정하여 운영하고 있습니다.
가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체
승계정책 수립 여부
Y(O)
당사는 이사회의 승인을 거쳐 최고경영자 승계규정을 제정, 경영안정성과 연속성을 유지하고 경영공백의 불확실성을 최소화하기 위해 제도를 운영하고 있습니다.
(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용
후보 선정
Y(O)
회사의 윤리헌장, 윤리강령, 행동지침 준수와 전문성, 리더십, 주주 및 이해관계자 이익제고 등의 측면에서 자격 요건을 고려하여 매년 1회 후보군을 선정, 이사회 보고를 실시하며 상시 관리합니다. 경영승계 절차가 개시되면 적정 후보를 이사회에 추천, 이사회가 최고경영자 후보자를 최종 확정하며, 이사 선임 절차를 진행합니다.
(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황
후보 교육
Y(O)
회사의 평가관리 프로세스에 따라 경영진 임기를 고려하여 정기적으로 최고경영자 후보군에 대한 성과와 역량을 점검하고 있으며, 후보군에게 적합한 교육프로그램을 제공합니다. 공시대상기간 회사는 임원최고위과정을 운영하였으며, 주요 실적은 아래와 같습니다.
| 주관 | 연수과정 | 인원(명) |
| 한국능률협회 | 최고경영자 조찬회 | 2 |
| 코리아헤럴드, 헤럴드경제글로벌 비즈니스포럼 사무국 |
초불확실성 시대, 글로벌 비즈니스 기회와 트렌드 (5기, 6기) |
2 |
| 고려대학교 | 노동대학원 노사정최고지도자 과정 | 1 |
(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책 관련 변동사항은 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)내부통제정책 관련하여 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 관련 정책을 명문화하여 시행하고 있습니다.
가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.
(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황
전사 리스크관리 정책 마련 여부
Y(O)
당사의 리스크관리 목표는 회사의 사업전략과 리스크관리 전략 연계에 방점을 두어 개별 프로젝트 리스크관리 차원을 넘어 사업부별 경쟁력을 극대화하는데 두고 있습니다. 회사는 재무전략본부장을 회사의 최고 리스크 관리자로 선임하고, 재무전략본부 산하에 주택건축심의팀, 토목플랜트심의팀, 사업관리팀, 예산관리팀을 편제하여 회사 포트폴리오 전략과 리스크관리 방향을 일치화하고, 수주부터 수행, 준공에 이르기까지 프로젝트 전 라이프사이클에 걸친 리스크관리를 통하여 사업 안전성 향상과 더 나아가 경영안정성을 높이기 위해 노력하고 있습니다.
당사는 이사회 보고사항에 리스크관리 활동을 추가(2023년 제4차 이사회)하여 이사회에서 회사 리스크를 검토할 수 있는 체계를 마련하였으며, 정기적으로 지속 시행 할 예정입니다.
| 구분 | 이사회 보고일자 | 출석인원/정원 | 안건 |
| 리스크-1차 | 2023-05-11 | 8/8 | 2023년 리스크 관리 보고의 건 |
| 리스크-2차 | 2024-05-09 | 8/8 | 2024년 리스크 관리 보고의 건 |
① 선제적 리스크 관리 : 당사는 중장기 사업전략과 연계하여 리스크에 선제적으로 대응하는 체계를 운영하고 있습니다. 입찰부터 준공까지 전 과정에 걸친 Stage Gate 분석 체계와 절차 개선, 외부 환경 변화에 따른 심의기능 고도화, 경험사례 관리/분석 통한 중점 리스크 도출 등이 있습니다. 또한, 수주심의위원회 및 입찰검증시스템을 통해 수주 및 프로젝트 초기 단계에서의 사업성 모니터링을 강화하고, 계약조건 내 위험요소를 조기 파악하여 수익구조 개선과 리스크 저감에 힘쓰고 있습니다.
② 전사 리스크 관리 : 전사 리스크란 기업의 경영목표와 전략방향에 영향을 미칠 수 있으나 개별 프로젝트와는 직접적으로 연관되지 않은 리스크를 의미합니다. 국가·기업·시장 리스크로 분리되며, 국가 리스크는 정치, 사회, 환경 등 외부 여건 변화에 대응하며, 기업·시장 리스크는 관련 사업의 변화와 재무 안정성 등을 포괄합니다. 당사는 매년 전사 리스크 관리방안을 수립하고, 현장 중심의 관리체계를 지속적으로 정비하고 있습니다.
③ 프로젝트 리스크 관리 : 프로젝트 수주 및 수행 전 과정에서 발생 가능한 리스크를 체계적으로 관리하기 위해 Risk&Opportunity관리, 중점현안협의회, 공사관리협의체, 중점PJ 현장점검 등을 통한 리스크 관리 시스템을 운영하고 있습니다. 특히 입찰 추진 중인 해외사업을 대상으로 입찰단계부터 수주 이후 단계까지 정성적 리스크를 정량화하기 위한 노력을 병행하고 있습니다.
(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황
준법경영 정책 마련 여부
Y(O)
당사는 2015년 컴플라이언스 시스템을 도입하기 시작하여 자율적 준법경영 체계를 구축·운영하고 있습니다. 2024년 현재 당사는 감사실장을 컴플라이언스 총괄책임자이자 준법지원인으로 임명하여, 활동내역 등을 사업보고서에 공시하고 있습니다.
컴플라이언스 시스템 운영규정에 따라, 시스템 운영 계획(모니터링/교육/평가/내부심사 등)을 수립/실행하고 있으며, 미비점에 대해서는 매년 개선작업을 정기적으로 진행하고 있습니다. 당사는 매년 대표이사를 위원장으로 하는 컴플라이언스위원회에서 당사의 컴플라이언스/준법지원/내부통제 정책 및 시스템에 관한 계획 및 수행결과, 그리고 관련 주요사항에 대하여 심의/의결하고 있습니다. 더불어 전사 차원에서 각 조직별 컴플라이언스 담당자를 선임하여 준법경영을 실천하고있습니다. 또한 감사실은 담당자들과 정기적으로 컴플라이언스 활동과 방향성을 공유하고 있습니다. 이는 시스템 구축뿐만 아니라, 운영 측면에서도 더욱 실효성 있는 시스템으로 발전시키기 위한 당사의 지속적으로 노력의 일환입니다..
ISO37001 인증과 관련하여, 당사는 2018년 10월 국내 건설사 최초로 부패방지경영시스템(ISO 37001)을 영국표준협회(BSI)로부터 인증 받았으며, 해당 인증을 지속적으로 운영/유지하고 있습니다. 2024년 현재까지 당사는 매년 외부의 독립적 심사를 통해, 당사의 준법경영의 적정성과 효과성을 증명하고 있습니다. 당사는 국제적 수준의 부패방지시스템을 구축/운영하여 부패리스크 감소 및 대내외 신뢰도 제고를 위한 노력을 지속하고 있습니다.
또한, 2022년부터는 당사가 다수의 프로젝트를 수행 중인 싱가포르에서 전 사업장들을 대상으로하는 ISO37001 인증(인증기관:TUV SUD)을 추가 취득하여, 매년 외부심사를 통해 인증을 유지하고 있습니다.
(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황
내부회계관리 정책 마련 여부
Y(O)
당사는 회사가 공시하는 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성·공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 2006년부터 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 외부감사법), ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’를 준거기준으로 사용하였습니다. 또한 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가함에 있어「외부감사 및 회계 등에 관한 규정 시행세칙」별표6 ‘내부회계관리제도 평가 및 보고 기준’을 평가기준으로 사용하였습니다.
2018년 11월 1일부로 외부감사법이 전면 개정되어 시행됨에 따라, 당사는 취지에 맞추어 내부회계관리규정을 개정하였으며, 2023년 연결내부회계관리제도가 시행됨에 따라 법에서 요구하는 기준 및 기본원칙을 준수하고 있습니다. 2024년부터는 횡령 등 자금 부정을 예방 및 적발하기 위한 통제 활동을 공시 적용하고 있습니다.
당사는 재무제표의 중요한 왜곡표시 위험의 발생가능성을 양적 및 질적 요소를 적용하여 식별하고, 유의한 계정과목 및 주석정보를 선정하여 위험성평가를 통해 내부회계관리제도 통제대상 업무프로세스를 식별하고 있습니다. 식별된 업무프로세스를 대상으로 업무절차의 통제위험 분석을 통해 통제활동을 구축하고, 재무제표 영향 정도에 따라 핵심 및 비핵심 통제활동으로 분류한 후 정기적으로 운영실태를 평가하며, 발생된 통제 미비점은 보완 조치하여 설계·운영하고 있습니다.
당사는 통제기술서, 업무흐름도, 추적조사서 등 회사의 각 조직 및 기능별로 역할과 통제절차가 명확하게 이해되고 수행될 수 있도록 관리하고 있으며, 회사의 내/외부 변동사항을 정기적으로 확인하고, 재무제표에 영향을 줄 수 있는 업무절차의 변화가 발생된 경우 기 설계된 통제활동을 조정하여 내부회계관리제도를 설계·운영하고 있습니다.
외부감사법에 따라 대표이사는 기말 평가된 내부회계관리제도 운영실태를 감사위원회, 이사회에 보고하고, 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되는지를 평가하여 이사회에 보고하며, 대표이사는 회사의 내부회계관리제도 운영실태 및 감사위원회의 운영실태평가 결과를 주주총회에 보고하고 있습니다.
(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황
공시정보관리 정책 마련 여부
Y(O)
당사는 공시정보 관리 규정을 제정하여 당사의 모든 공시정보가 관련법규에 따라 정확하고 완전하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시 관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 정하고 있습니다. 당사의 공시 업무는 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하여 업무를 수행하며 재무관리본부에서 담당하고 있습니다. 공시사항 발생 시 당사 내부 전결에 따라 공시 담당자들이 현업부서와 협업하여 공시를 이행하고 있습니다. 철저한 공시수행을 위해 공시 여부 검토 및 기존 공시사항 사후 관리를 병행하고 있습니다.
(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책
내부통제를 위해 특별히 추가로 시행하고 있는 정책은 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.
[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)회계/재무, 세무/행정, 법률, ESG 등 다양한 분야 전문가들로 사외이사를 선임하고, 이사회 구성의 83%인 5인의 사외이사를 선임하여 충분한 수의 사외이사를 두고 있습니다.
가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도
표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도
(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등
보고서 제출일 현재 1명의 사내이사와 5명의 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사의 비율은 전체 이사회 인원의 83%로 이사 총수의 과반을 유지하고 있습니다. 이는 상법 제542조의8에 의거 당사는 사외이사 3명 이상과 이사 총수의 과반을 유지해야 하는 요건을 충족하고 있습니다. 이사회는 40대부터 60대까지 다양한 연령(60대 2명, 50대 3명, 40대 1명)으로 구성하였습니다. 또한, 여성 사외이사를 2인 선임하여 법적 기준 이상을 충족하고, 이사회 운영의 다양성을 확보하고 있습니다.
표 4-1-2: 이사회 구성 현황
| | 구분 | 성별 | 나이(滿) | 직책 | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김보현 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 59 | - 대표이사
- 이사회 의장
- 사외이사후보추천위원회 위원
- 보상위원회 위원 | 26 | 2026-03-28 | 경영 총괄 | 현, ㈜대우건설 사장
전, 공군준장 예편 |
| 김재웅 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 66 | - 감사위원회 위원장
- 사외이사후보추천위원회 위원 | 39 | 2028-03-26 | 세무, 행정 | 현, 법무법인(유)광장 고문
전, 서울지방국세청 청장 |
| 이인석 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 55 | - 감사위원회 위원
- 사외이사후보추천위원회 위원 | 39 | 2028-03-26 | 법률 | 현, 법무법인 YK 대표변호사
전, 서울고등법원 고법판사(부장판사) |
| 김재중 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 63 | - 보상위원회 위원장
- 사외이사후보추천위원회 위원장 | 37 | 2028-04-01 | 행정 | 현, 김&장 법률사무소 고문
전, 공정거래위원회 서울사무소장 |
| 이영희 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | 53 | - 사외이사후보추천위원회 위원
- 보상위원회 위원 | 29 | 2025-12-23 | 법률 | 현, 법무법인(유한)바른 대표 변호사
전, 승강기사고조사판정위원회 위원 |
| 안성희 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | 48 | - 감사위원회 위원
- 사외이사후보추천위원회 위원 | 26 | 2026-03-28 | 회계, 재무 | 현, 가톨릭대학교 회계학과 학과장
전, 금융위원회 공인회계사 자격제도 심의위원 |
(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등
이사회 의사결정 전반의 전문성과 효율성을 높이기 위해 이사회 내에 사외이사 후보추천위원회, 감사위원회, 및 보상위원회를 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보 추천의 투명성, 건전성, 및 독립성을 확보하기 위해 사외이사 5명과 사내이사 1명으로 구성, 운영되고 있습니다. 사외이사 후보군을 상시적으로 관리하고 사외이사 직무수행에 필요한 전문성을 갖춘 후보를 물색하고 심사하여 주주총회에 사외이사 후보를 추천합니다. 감사위원회는 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 부패 등의 이해관계 충돌 방지를 위해 회사의 의사결정 단계부터 업무 진행 단계까지의 사전 및 사후 감사를 수행합니다. 보상위원회는 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도와 주주총회로부터 위임받은 개별 등기이사 보수 한도 및 지급 방법 등과 관련된 사항을 논의합니다. 이 위원회는 사외이사 2명과 사내이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 3개의 위원회는 모두 사외이사를 위원장으로 선임하여 위원회 활동의 독립성과 효과성을 제고하였습니다.
표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황
| | 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보추천위원회 | 1. 이사 선임원칙의 수립·점검·보완
2. 주주총회가 선임할 이사 후보 추천
3. 상시적인 이사 후보군 관리 및 후보 검증 | 6 | A | |
| 보상위원회 | 1. 경영진에 대한 보상의 결정 및 지급방식에 관한 사항 | 3 | B | |
| 감사위원회 | 1. 이사 및 경영진의 업무 감독
2. 외부감사인 선정에 대한 승인
3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는사항 | 3 | C | |
표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성
| | | 직책 | 구분 | 성별 | 겸임 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보추천위원회 | 김재중 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | B |
| 사외이사후보추천위원회 | 김보현 | 위원 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | B |
| 사외이사후보추천위원회 | 이인석 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | C |
| 사외이사후보추천위원회 | 김재웅 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | C |
| 사외이사후보추천위원회 | 이영희 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | B |
| 사외이사후보추천위원회 | 안성희 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | C |
| 보상위원회 | 김재중 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A |
| 보상위원회 | 김보현 | 위원 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | A |
| 보상위원회 | 이영희 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A |
| 감사위원회 | 김재웅 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A |
| 감사위원회 | 이인석 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A |
| 감사위원회 | 안성희 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A |
(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할
ESG 위원회 설치 여부
N(X)
지속가능경영 관련 이사회내 위원회가 설치되어 있지 않습니다.
(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부
이사회 의장이 사외이사인지 여부
N(X)
효율적인 의사소통을 도모하기 위해 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 추가로, 이사회 의장 유고시 또는 유고에 준하는 사항 발생 시에는 사외이사인 김재웅 이사, 김재중 이사 순으로 그 직무를 대행하도록 하고 있습니다.
(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등
선임사외이사 제도 시행 여부
N(X)
집행임원 제도 시행 여부
N(X)
선임 사외이사 제도와 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
지속가능경영 관련 이사회 내 위원회가 설치되어 있지 않으나, ESG와 관련된 경영활동을 실질적이고 추진력 있게 실행하기 위해 사내위원회로 운영하고 있으며, 회사의 ESG 정책과 방향성을 제시하고 주요 비재무 기회 및 리스크를 검토하며 ESG 관련한 제도 수립, 시행, 관리에 적극적으로 논의 및 의사결정을 합니다. 또한, 이사회가 ESG경영에 있어서 회사의 최고의사결정기구 역할을 할 수 있도록 ESG 관련하여 주요한 사항에 대해서는 ESG 위원회에서 이사회에 보고하고 있습니다.
효율적인 의사소통을 도모하기 위해 사내이사를 이사회 의장으로 선임하고 있으며, 선임사외이사 제도와 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
현재 선임사외이사 제도와 집행임원 제도를 시행하고 있지 않으나, 향후 동 제도의 시행을 포함한 사외이사의 독립성을 제고하기 위한 다양한 방안에 대해서 검토하겠습니다.
[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회는 다양한 분야에서 풍부한 경험을 보유하고 있는 사외이사를 선임하여 전문성을 확보하고 있으며, 성별 다양성 또한 확보하고 있습니다.
가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유
이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부
Y(O)
이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부
Y(O)
당사의 이사는 상법 제382조 제3항,제542조의8제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격 요건을 모두 충족하고 있습니다. 당사는 사외이사 후보 추천을 위한 이사회 내 위원회(이하“사외이사후보추천위원회”)를 설치하고 있습니다.이사회 구성 시 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 사외이사의 선임을 위해 한국상장회사협의회 등 외부 공인기관을 통해 다양한 분야를 대상으로 전문성 및 책임성을 기준으로 인사들을 추천받아 연1회 사외이사후보추천위원회에 ‘사외이사 후보군 보고’를 실시(`24.12)하고,이를 통해 이사회 전문성 강화와 이사회 운영의 영속성 확보를 위해 노력하고 있습니다. 또한 사외이사 선임을 위한 자격 심사 시, 관련 전문지식이나 풍부한 실무경험을 통해 전문성이 확보되고 기업가치의 훼손 또는 주주 권익 침해 가능성이 없는 인사를 면밀히 검토하고, 한국상장사협의회의 의안검토보고서 내용(후보적절성)을 반영하여 선임하고 있습니다.
사회의 요구와 사업영역의 변화에 깊은 관심을 가지고, 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 사외이사 구성원을 지속적으로 보완하고 있습니다. 지식 및 경력에 있어 전문성을 확보하고 책임성을 지닌 여성 사외이사를 2인 선임하여 법적 기준 이상을 충족하고, 이사회 운영의 다양성을 확보하고 있습니다.
[이사회 역량 구성표 (Board Skill Matrix)]
| 구분 | 리더십 | 산업 | 재무 | 금융 | 법률 | M&A | Global Business |
ESG | |
| /회계 | |||||||||
| 사내이사 | 김보현 | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ | |||
| 사외이사 | 김재웅 | ∨ | ∨ | ||||||
| 이인석 | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ | ||||
| 김재중 | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ | ||||
| 이영희 | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ | |||||
| 안성희 | ∨ | ∨ | ∨ | ∨ |
(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역
24년 12월 사내이사 1명과 25년 3월 사외이사 1명 퇴임하였으며, 25년 3월 사외이사 2인 및 25년 4월 사외이사 1인 재선임 외 변동사항 없습니다.
표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역
| | 구분 | 최초선임일 | 임기만료(예정)일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 백정완 | 사내이사(Inside) | 2022-02-28 | 2025-02-28 | 2024-12-12 | 사임(Resign) | 퇴직 |
| 윤광림 | 사외이사(Independent) | 2022-02-28 | 2025-03-26 | 2025-03-26 | 만료(Expire) | 퇴직 |
| 김재웅 | 사외이사(Independent) | 2022-02-28 | 2028-03-26 | 2025-03-26 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 이인석 | 사외이사(Independent) | 2022-02-28 | 2028-03-26 | 2025-03-26 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 김재중 | 사외이사(Independent) | 2022-04-01 | 2028-04-01 | 2025-04-01 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)사외이사후보추천위원회 설치 및 운영, 사업보고서와 소집공고를 통한 정보 제공으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.
가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.
이사후보추천위원회 등 설치 여부
Y(O)
이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)
| 83 |
회사에 대한 독립성 요건을 갖추고 다양한 분야로부터 전문성을 가진 후보를 사외이사로 선임하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 25년 5월 현재 이사회 결의를 통해 1명의 사내이사, 5명의 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사의 비율은 전체 인원의 83%로 이사 총수의 과반수 이상을 유지하고 있습니다. 또한, 이사 후보에 대한 자격 검증은 필요에 따라 국민연금(NPS) 기준 및 스튜어드쉽코드, 한국상장회사협의회 자료를 활용하여 후보자 선정 과정에 대한 공정성과 독립성이 확보되도록 노력하고 있습니다.
나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부
제25기 정기주주총회에서 주주가 이사 후보에 대한 충분한 검토를 할 수 있도록 주주총회일 20일 전 각 이사 후보에 대한 정보를 금융감독원의 전자공시시스템을 통해 주주총회 소집공고, 참고서류 등으로 제공하였습니다.
표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역
| | | 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제25기 정기주주총회 | 김재웅 | 2025-03-05 | 2025-03-26 | 20 | 사외이사(Independent) | 1. 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
2. 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
3. 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
4. 직무수행계획
5. 이사회의 추천 사유(직전 이사회 활동평가 포함) | |
| 제25기 정기주주총회 | 이인석 | 2025-03-05 | 2025-03-26 | 20 | 사외이사(Independent) | 1. 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
2. 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
3. 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
4. 직무수행계획
5. 이사회의 추천 사유(직전 이사회 활동평가 포함) | |
| 제25기 정기주주총회 | 김재중 | 2025-03-05 | 2025-03-26 | 20 | 사외이사(Independent) | 1. 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
2. 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
3. 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
4. 직무수행계획
5. 이사회의 추천 사유(직전 이사회 활동평가 포함) | |
(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용
재선임 이사 활동내역 제공
Y(O)
재선임되는 이사 후보의 경우 사업보고서 및 주주총회 소집공고를 통해 과거 이사회 및 위원회 출석 여부, 안건별 찬반 현황 등 활동 내역을 제공하였습니다. 또한, 이사후보관련 정보 제공 시 직전 이사회 활동 내용을 포함하여 추천사유를 작성/제공하였습니다.
다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.
집중 투표제 채택 여부
N(X)
정관 제27조에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 이사 후보 관련 정보를 주주총회 개최 전 사전 제공하고 있으며, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유 등을 통하여 소액주주의 의견을 충실히 반영할 수 있도록 하고 있습니다.
라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
정관 제27조에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있으나, 이사 후보 관련 정보를 주주총회 개최 전 사전 제공하고 있으며, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유 등을 통하여 소액주주의 의견을 충실히 반영할 수 있도록 하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
사외이사후보추천위원회를 통해 지속적으로 이사 후보에 대한 경력,전문분야 등의 정보를 사전에 제공하고, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유를 통해 소액주주의 의견을 충실히 반영하여 이사 후보 선임 및 추천 과정에서 공정성과 독립성을 확보토록 하겠습니다.
[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해 임원 보임 내부 규정 및 정책에 따라 임원을 선임하고 있습니다.
가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 등기 임원 현황
표 4-4-1: 등기 임원현황
| 성별 | 직위 | 상근 여부 | 담당업무 | |
|---|---|---|---|---|
| 김보현 | 남(Male) | 사장 | O | 대표이사 |
| 김재웅 | 남(Male) | 이사 | X | 사외이사 |
| 이인석 | 남(Male) | 이사 | X | 사외이사 |
| 김재중 | 남(Male) | 이사 | X | 사외이사 |
| 이영희 | 여(Female) | 이사 | X | 사외이사 |
| 안성희 | 여(Female) | 이사 | X | 사외이사 |
(2) 미등기 임원 현황 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 성별 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 |
| 정원주 | 남 | 회장 | 비상근 | 회장 |
| 손원균 | 남 | 전무 | 상근 | 재무전략본부장 |
| 조승일 | 남 | 전무 | 상근 | 플랜트사업본부장 |
| 한승 | 남 | 전무 | 상근 | 해외사업단장 |
| 전용수 | 남 | 전무 | 상근 | 주택건축사업본부장 |
| 박재서 | 남 | 상무A | 상근 | 법무지원실장 |
| 이강석 | 남 | 상무A | 상근 | 대외협력단장 |
| 신동혁 | 남 | 상무A | 상근 | CSO |
| 황원상 | 남 | 상무A | 상근 | 재무관리실장 |
| 안병관 | 남 | 상무A | 상근 | 조달본부장 |
| 심철진 | 남 | 상무A | 상근 | 토목사업본부장 |
| 정종길 | 남 | 상무B | 상근 | 경영기획실장 |
| 임영택 | 남 | 상무B | 상근 | 감사실장 |
| 김동욱 | 남 | 상무A | 상근 | 토목사업본부 담당임원 |
| 이원길 | 남 | 상무A | 상근 | 나이지리아 INDORAMA FERTILIZER III PJ PM |
| 김해근 | 남 | 상무A | 상근 | 대우에스티 [전출] |
| 임효선 | 남 | 상무A | 상근 | 토목사업본부 PM |
| 이동우 | 남 | 상무A | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
| 박병주 | 남 | 상무A | 상근 | 주택건축사업본부 PM |
| 김무성 | 남 | 상무A | 상근 | 원자력사업단장 |
| 장희진 | 남 | 상무A | 상근 | 재무전략본부 담당임원 |
| 안국진 | 남 | 상무A | 상근 | 베트남THT법인대표 |
| 한진교 | 남 | 상무B | 상근 | 기획조정실 |
| 박세윤 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
| 오형욱 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 PM |
| 서희종 | 남 | 상무B | 상근 | 대외협력단 담당임원 |
| 견창수 | 남 | 상무B | 상근 | 싱가포르도시철도 CR108PJ 현장소장 |
| 김정훈 | 남 | 상무B | 상근 | 토목사업본부 PM |
| 유석종 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
| 정현석 | 남 | 상무B | 상근 | 이라크지사장 |
| 김영규 | 남 | 상무B | 상근 | 토목사업본부 담당임원 |
| 조재형 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 담당임원 |
| 박수연 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
| 김상우 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
| 김욱동 | 남 | 상무B | 상근 | 경영기획실 담당임원 |
| 남궁현 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 PM |
| 오영필 | 남 | 상무B | 상근 | 나이지리아 NLNG T7 ONSHORE PJ PM |
| 김상경 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 PM |
| 김용현 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 PM |
| 임준범 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
| 김형만 | 남 | 상무B | 상근 | 블랑써밋74 현장소장 |
| 박영범 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 PM |
| 이운달 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 PM |
| 이혁재 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축심의팀장 |
| 이상원 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 담당임원 |
| 조철기 | 남 | 상무B | 상근 | 조달본부 담당임원 |
| 유영민 | 남 | 상무B | 상근 | 해외사업단 담당임원 |
| 김용 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 담당임원 |
| 홍승범 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
| 정정길 | 남 | 상무B | 상근 | 해외사업단 담당임원 |
| 정상호 | 남 | 상무B | 상근 | 백운호수푸르지오 숲속의아침현장소장 |
| 조형식 | 남 | 상무B | 상근 | 토목사업본부 담당임원 |
| 이원국 | 남 | 상무B | 상근 | 토목사업본부 PM |
| 박병철 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 PM |
| 도정훈 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 담당임원 |
| 송호준 | 남 | 상무B | 상근 | 강남데이터센터 현장소장 |
| 정경서 | 남 | 상무B | 상근 | 토목사업본부 PM |
| 정태원 | 남 | 상무B | 상근 | 나이지리아지사장 |
| 정연훈 | 남 | 상무B | 상근 | 토목사업본부 PM |
| 강상준 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 담당임원 |
| 문범주 | 남 | 상무B | 상근 | 투르크메니스탄 Fertilizer TFT PJ팀장 |
| 박선하 | 여 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 담당임원 |
| 백성호 | 남 | 상무B | 상근 | 주택건축사업본부 담당임원 |
| 김상엽 | 남 | 상무B | 상근 | 조달본부 담당임원 |
| 임진혁 | 남 | 상무B | 상근 | 토목사업본부 PM |
| 황승욱 | 남 | 상무B | 상근 | 플랜트사업본부 담당임원 |
(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용
시행 여부
Y(O)
기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해 임원 보임 내부 지침 및 정책에 따라 보유 역량 및 전문성, 성과창출, 리더십진단, 사규 위반 등 종합적인 보임 검증을 통해 임원을 선임하고 있습니다. 또한, 직원취업규칙에 따라 피성년후견인, 피한정후견인, 피특정후견인, 금고 이상의 형을 받고 그 집행이 종료되거나 집행을 받지 않기로 확정된 후 2년이 경과되지 않은 자 등 정상적인 업무를 수행할 수 없는 자의 채용을 제한하고 있습니다. 채용 후에는 관계법령, 보편타당한 관례, 공서양속 등에 따라 규율과 질서를 지키며 신의와 성실로 직무를 수행하도록 규정하고 있으며, 직무수행 상 착오가 있거나 문제가 예상되는 경우 즉시 상급책임자에게 보고하고 조치 받도록 의무화하여 운영 중입니다.
더불어 업무 전반에 관해 컴플라이언스를 준수하도록 전 임직원을 독려하고 있습니다. 또한 회사에 불이익한 사항이 발생하지 않도록 명문화하여 운영하고 있으며, 고의 또는 중대한 과실로 회사에 손해를 끼친 경우 배상책임을 지도록 하였습니다.
징계처분을 받은 경우 승진을 제한 할 수 있는 내용을 담아 차상위 직급으로의 승진심사 시 반영하고 있습니다. 금고이상 형이 확정되거나 공민권이 정지 또는 박탈된 경우, 정신 또는 건강상의 장애로 인해 계속 근무가 불가능한 경우 등 기업가치제고 활동이 불가능한 인원에 대해서는 퇴직을 원칙으로 운영 중입니다.
(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부
보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다.
(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 제기된 주주대표 소송은 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.
[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)사외이사 선임 시 이력 검증을 통하여 이해관계 여부를 확인하고 있으며, 재직 중인 사외이사 중 이해관계가 있는 자는 없습니다.
가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용
현재 재직 중인 사외이사 중 과거 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 있는 자는 없습니다.
표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간
| 당사 재직기간(월) | 계열회사 포함 시 재직기간(월) | |
|---|---|---|
| 김재웅 | 39 | 39 |
| 이인석 | 39 | 39 |
| 김재중 | 37 | 37 |
| 이영희 | 29 | 29 |
| 안성희 | 26 | 26 |
(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역
사외이사(또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사)와 당사와의 거래내역은 없습니다.
(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역
최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역은 없습니다.
(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용
시행 여부
Y(O)
회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 자는 사외이사가 될 수 없는 자로 규정하고 상법 제382조, 제542조의8, 동법 시행령 제34조를 근거로 사외이사 결격사유에 해당 사항 여부 및 최대주주와 이해관계 여부를 파악하고 있습니다. 사외이사 선임 시 제출된 자료를 바탕으로, 기존 당사 및 계열회사 근무경력을 조회하고, 최근 3년간 임직원, 사외이사 또는 최대주주로 속해 있는 회사와 당사간의 거래내역을 조회하여 관계 여부를 내부적으로 확인합니다. 또한, 한국상장사협의회의 의안검토보고서 내용(후보적절성)을 반영하고 있습니다. 사외이사가 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있도록 내부 검토 및 감사를 진행하고 있습니다. 상법 등 제반 법률상 요건 및 내부검토를 통해 결격사유 발생을 방지하고 있습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)충실한 직무수행을 위하여 과도한 겸직을 하고 있는 사외이사는 없습니다.
가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준
시행 여부
N(X)
사외이사의 충실한 직무수행을 위하여 상법 제542조의8 및 상법시행령 제34조 에 의거하여 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자의 사외이사 선임을 제한하고 있습니다. 또한, 기업지배구조헌장으로 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 과도한 겸직을 하여서는 안되고, 충분한 정보를 바탕으로 충분한 시간 및 노력을 투입하여 합리적 의사결정을 해야 한다고 명시하였습니다. 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련하여 마련된 별도 내부기준은 없습니다.
(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황
당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 정기이사회와 수시로 개최되는 임시이사회에 참석하여 주요 경영사항을 결정하고 있으며, 공시대상기간 모든 사외이사의 이사회 및 이사회 내 위원회 출석률은 100%입니다. 사외이사는 충분한 시간과 노력을 투입하여 충실한 직무수행을 이행하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 겸직 현황은 아래와 같습니다.
표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황
| | 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직 | 겸직 현황 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김재웅 | O | 2022-02-28 | 2028-03-26 | 법무법인(유)광장 고문 | 법무법인(유)광장 | 고문 | '20.01 | 해당없음 |
| 이인석 | O | 2022-02-28 | 2028-03-26 | 법무법인YK 대표변호사 | 법무법인YK | 대표변호사 | '24.04 | 해당없음 |
| 김재중 | X | 2022-04-01 | 2028-04-01 | 김&장 법률사무소 고문 | 김&장법률사무소,
㈜신세계인터내셔날 | 고문,
사외이사 | '22.03,
'23.03 | 해당없음,
코스피 |
| 이영희 | X | 2022-12-23 | 2025-12-23 | 법무법인(유)바른 대표변호사 | 법무법인(유)바른 | 대표변호사 | '22.01 | 해당없음 |
| 안성희 | O | 2023-03-28 | 2026-03-28 | 가톨릭대학교 학과 | 가톨릭대학교,
(주)시알홀딩스 | 학과장,
사외이사 | '17.03,
'25.03 | 해당없음,
코스피 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
상법을 준용하여 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자의 사외이사 선임을 제한하고, 이사회의 승인이 없으면 자기 또는 제3자의 계산으로 회사의 영업부류에 속한 거래를 하거나 동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 이사가 되지 못하도록 하고 있습니다. 또한, 기업지배구조헌장으로 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 과도한 겸직을 하여서는 안되고, 충분한 정보를 바탕으로 충분한 시간 및 노력을 투입하여 합리적 의사결정을 해야 한다고 명시하였습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후 사외이사의 겸직 허용 관련 내부기준 도입에 대해 검토하도록 하겠습니다.
[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회 규정에 따라 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공할 수 있도록 하였습니다.
가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황
이사회 소집 시 7일 전에 각 이사에게 통지하도록 정관 및 이사회 규정 반영하여 사외이사에게 충분한 검토 기간을 부여하고 있습니다. 사외이사에게 안건 담당자 및 연락처를 제공하여 사외이사가 수시로 관련 정보 및 자료를 제공받을 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한 이사회 규정 제7조(관계자 의견 청취)에 따라 이사회는 관계 임직원을 이사회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며, 외부전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다.
(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황
전담인력 배치 여부
Y(O)
사외이사의 정보(자료)제공 및 추가적인 요구에 대응하기 위해서 전담인력(책임 1인, 선임 1인)을 운영하고 있습니다. 전담인력은 사외이사와 핫라인으로 연결되어 문의에 대해 실시간으로 답변하고 필요시 안건 담당자와 협의를 통해 즉각적인 정보 제공을 하고 있습니다.
(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황
교육실시 여부
Y(O)
당사는 사외이사의 원활한 업무 수행을 위해 사업 영역에 대한 전문 지식과 ESG에 대한 최신 내용에 대한 교육 프로그램을 제공하고 있습니다. 또한, 상정 안건과 관련 전문 분야에 대한 이해 필요 시 사업 영역 전반에 대한 교육을 사전에 진행하여 사외이사의 업무 수행에 도움이 되도록 하고 있습니다.
| 주 제 | 교육일시 | 교육담당기관 | 비 고 |
| KSSB 공시기준과 국내기업에 미치는 시사점 | 2024.08.13 | 삼정KPMG | 사외이사 전원교육 |
| 최고 감사인 과정(APP)교육 | 2024.05.21 | 삼정KPMG | - |
(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용
사외이사 별도회의 개최 여부
N(X)
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 별도회의는 개최하지 않았습니다.
표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역
| | 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
사외이사의 직무수행을 위해 이사회 소집 시 7일 전 각 이사에게 통지하도록 하여 사외이사에게 충분한 검토 기간을 부여하고, 안건 담당자 및 연락처를 제공하여 수시로 관련 정보 및 자료를 제공받을 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한, 이사회는 규정에 따라 관계 임직원을 이사회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며, 외부전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다.
또한 이사회 전담인력 운영을 통해 사외이사의 문의에 대해 실시간으로 대응하고 있으며, 추가 정보 필요 시 안건 담당자와 협의를 통해 즉각적으로 추가 정보를 제공 하고 있습니다. 이와 같은 실시간 지원을 통해 사외이사의 직무수행에 대한 기업의 지원이 충분하다 판단되어, 사외이사들만 참여하는 별도회의는 개최하고 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 필요할 경우 내부적인 검토를 통해 추진하고, 지속적으로 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공하겠습니다.
[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.
[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)사외이사 개별평가를 실시하고 있으며, 그 결과를 재선임 결정에 반영하고 있습니다.
가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법
사외이사 개별평가
Y(O)
회사는 이사회 규정 제11조(이사회 평가)에 따라 이사회 평가를 실시할 수 있는 체계를 마련하였고, 공정한 절차와 기준으로 매년 1회 사외이사 개별 평가를 포함한 이사회 평가를 진행하고 있습니다. 2024년 이사회 평가는 12월 정기이사회에서 실시하였으며, 평가결과는 차기 연도의 이사회 운영 개선에 반영되고 관리지표로 활용 됩니다. 평가 항목은 아래 표와 같이 이사회의 역할과 책임, 이사회의 구조(구성 및 이사회 독립성), 이사회 운영 성과(이사회 운영절차와 상정안건의 적정성, 이사회 정보수집 용이성 및 후속조치 적정성)를 포함한 이사회 전반에 대한 평가와 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 보상위원회 등 이사회 내 위원회의 활동 평가 그리고 이사 개별적인 활동 평가 등 크게 3개 항목에 걸쳐 총 41개 질문으로 평가를 진행하고 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다. 이중 개별이사 평가는 이사회 및 위원회 참여 성실도, 공정성, 경영의식, 윤리의식 및 리더십 항목으로 구성되어 있습니다. 각 이사는 5점 만점으로 점수를 부여하는 방식으로 평가가 이루어집니다. 2024년 이사회 진단 결과, 사외이사 개별평가는 5점 만점 기준으로 5점을 획득하였으며, 매년 진행되는 이사회 평가 결과는 이사 연임 결정에 근거 자료로 활용되고 있습니다.
[이사회, 이사회 내 위원회 및 개별이사 평가 결과]
| 구 분 | 평점 | |
| 이사의 역할과 책임 | 이사의 역할 | 4.79 |
| 이사회의 책임 | 4.94 | |
| 이사회의 구조 | 이사회의 구성 | 4.86 |
| 이사회의 독립성 | 4.95 | |
| 이사회 운영 | 운영절차 | 4.95 |
| 이사회 안건 | 4.86 | |
| 정보수집 | 4.93 | |
| 후속조치 | 5.00 | |
| 사외이사후보추천위원회 활동평가 |
활동독립성, 구성적절성, 원한과책임, 운영적절성 | 5.00 |
| 감사위원회 활동평가 | 활동독립성, 구성적절성, 원한과책임, 운영적절성 | 5.00 |
| 보상위원회 활동평가 | 활동독립성, 구성적절성, 원한과책임, 운영적절성 | 5.00 |
| 개별이사 평가 | 1) 이사회/위원회 참석도 | 5.00 |
| 2) 직무수행의 공정성 | ||
| 3) 기업 비전 및 산업에 대한 이해 | ||
| 4) 윤리적 의무와 사회적 책임 | ||
| 5) 역할과 책임 | ||
| 6) 경영활동 감독 |
(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안
공정한 사외이사 활동 평가를 위해 자체 기준을 수립하여 운영하고 있습니다. 이사회 평가는 평가의 객관성 및 공정성 확보를 위해 사외이사에 한정하여 평가 및 의견 제안을 받고 있으며, 공정하고 솔직한 의견을 구하기 위해 무기명 평가로 진행합니다.
(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부
재선임 여부 반영
Y(O)
사외이사 평가를 재선임에 활용하고 있습니다. 사외이사 평가는 2023년 신설되어 이후 3개년에 걸쳐 실시되었습니다. 25년 3월 임기 종료된 사외이사의 재선임 시 이전 3개년 이사회 평가 결과를 고려하여 재선임에 반영하였습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)사외이사의 직무수행 책임성 및 사외이사 활동에 투입하는 시간, 위험성 등을 고려하여 적정한 수준의 보수를 월 고정급으로 지급하고 있습니다.
가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준
사외이사 보수 정책 수립
Y(O)
당사는 상법 제 388조 및 정관 제 30조에 의거, 매년 주주총회에서 승인한 이사보수 한도 내에서 개인별 상세 지급액 및 지급방법은 이사회 내 보상위원회(2023년 4월 이사회 결의를 통해 신설)에 위임하여 사외이사의 보수액을 결정하고 있습니다. 사외이사의 직무수행 책임성 및 사외이사 활동에 투입하는 시간, 위험성 등을 고려하여 적정한 수준의 보수를 월 고정급 산정, 이사회의 승인을 받아 지급하고 있습니다. 감사위원의 경우 수행직무에 특수성에 따라 별도의 직책수당을 설정, 보상위원회 의결에 따라 지급합니다. 사외이사의 독립성 제고를 위해 사외이사 평가를 보수 책정에 반영하고 있지 않습니다.
(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항
스톡옵션 부여 여부
N(X)
성과 연동 여부
N(X)
당사는 사외이사의 보수에 주식매수선택권을 부여하지 않습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
사외이사의 독립성 제고를 위해 사외이사 평가를 보수 책정에 반영하고 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
사외이사의 독립성 제고를 위해 사외이사 평가를 보수 책정에 반영하고 있지 않으나, 사외이사의 직무수행 책임성 및 사외이사 활동에 투입하는 시간, 위험성 등을 고려하여 적정한 수준의 보수를 월 고정급으로 지급하고 있습니다.
[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.
[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)매월 1회를 원칙으로 정기이사회를 개최하고 있으며, 이사회 규정 및 이사회 운영 절차서를 마련하여 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 규정하고 있습니다.
가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용
정기이사회 개최
Y(O)
이사회 운영 관련 규정 존재 여부
Y(O)
이사회 규정 및 이사회 운영 절차서를 마련하여 이사회 운영 전반을 규정하고 있으며 이사회 규정에 따라 정기 및 임시 이사회로 구분하고 있습니다. 정기 이사회는 매월 1회 개최를 원칙으로 하되, 의결사항이 없을 시엔 생략할 수 있으나 분기당 1회 이상은 반드시 개최하고 있습니다. 임시 이사회는 이사회 의장이 필요하다고 인정할 때와 사외이사 또는 3인 이상의 이사의 요청이 있을 때 개최하고 있습니다.
이사회를 소집함에 있어서는 정기 이사회의 경우에는 전년도 12월 이사회에서 1년간의 정기 이사회 일정을 확정하여 사전에 사외이사 및 사내 공지하고 있습니다. 임시 이사회의 경우에도 회일을 정하여 최소 7일 전에 각 이사에게 서면 또는 구두로 통지하고 있으며 이사 전원의 동의가 있는 경우에는 그 절차를 생략할 수 있습니다.
(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보
정기 이사회는 매월 1회 개최를 원칙으로 2024년 12회, 2025년 5회 개최되었습니다. 2024년 이사회에서 37건의 결의 안건이 가결되었고, 18건의 보고 안건이 보고되었습니다. 2025년 이사회에서는 21건의 결의 안건이 가결되었고, 5건의 보고 안건이 보고되었습니다.
안건통지일과 이사회 개최일간 기간은 평균 7일로 정관 및 이사회 규정을 준수하여 이사회 개최일자로부터 7일 전에 안건을 통지하고 있습니다. 이사 평균 출석률은 99.2%이며, 이는 백정완 사내이사가 해외출장 사유로 출석하지 못한 2024년 9월 12일 개최된 제9차 이사회 1회가 반영된 수치입니다. 이외 모든 이사들은 공시대상 기간 내 개최된 이사회에 전원 참석하였습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 임시 이사회는 없습니다.
[이사회 개최내역]
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 참석인원 |
| (총인원수) | ||||
| 2024년 1회차 | 2024-01-11 | (1) 2024년 회사채 발행한도 승인의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) 2024년 기업어음 및 전자단기사채 발행한도 승인의 건 | 가결 | |||
| (3) 2024년 매출채권 유동화 신규조달한도 승인의 건 | 가결 | |||
| (4) 준법지원인 선임의 건 | 가결 | |||
| (5) 2023년 퇴직임원의 상담역/자문역 위촉의 건 | 가결 | |||
| (1) 2024년 차입금 관리계획 | 보고 | |||
| (2) PF현황 및 관리방안 | 보고 | |||
| (3) 사내 등기임원 평가체게 수립의 건 | 보고 | |||
| 2024년 2회차 | 2024-02-06 | (1) 쿠웨이트 현지은행과의 외화 대출약정 체결의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) 제24기(2023 사업연도) 재무제표 승인의 건 | 가결 | |||
| (3) 제24기(2023 사업연도) 영업보고서 승인의 건 | 가결 | |||
| (4) 리비아내 당사 업면허 연장을 위한 이사회결의서 발급의 건 | 가결 | |||
| (5) 광명14R구역 재개발임대주택 포괄양수도사업 양수인 지위 승계계약 체결의 건 | 가결 | |||
| (1) 김포 풍무역세권 도시개발사업 사업현황 보고의 건 | 보고 | |||
| 2024년 3회차 | 2024-03-04 | (1) 제24기(2023 사업연도) 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) 부산 범일동 주상복합(자체사업) 사업비 조달을 위한 대출약정 체결 승인의 건 | 가결 | |||
| (3) 신한은행 신규 대출약정 체결 승인의 건 | 가결 | |||
| (4) 내부회계관리 규정 개정의 건 | 가결 | |||
| (5) 싱가포르 도시철도 CR108 관련 Power of Attomey(위임장) 발급의 건 | 가결 | |||
| (6) 2024년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건 | 가결 | |||
| (1) 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | |||
| (2) 2023년 컴플라이언스 운영실적 보고 | 보고 | |||
| 2024년 4회차 | 2024-04-11 | (1) 2024년 ESG 중대성 이슈 선정(안) 승인의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| 2024년 5회차 | 2024-05-09 | (1) 제25기(2024 사업연도) 1/4분기 별도 및 연결재무제표 승인 및 제출의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) 부산전포동 주상복합개발사업 토지 담보 대출약정 체결 승인의 건 | 가결 | |||
| (3) 캐나다 현지법인 설립의 건 (Fraser River T/L PJ) | 가결 | |||
| (4) 2024년 사내근로복지기금 출연 승인의 건 | 가결 | |||
| (1) 최고경영자 후보군 보고 | 보고 | |||
| (2) 2024년 리스크 관리보고 | 보고 | |||
| 2024년 6회차 | 2024-06-04 | (1) 필리핀 Bataan-Cavite Interlink Bridge 프로젝트 입찰을 위한 POA 발급의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) 자회사(대우에스티) 재무구조 개선을 위한 대여금 지급의 건 | 가결 | |||
| (3) 퇴직임원 상담역/자문역 위촉의 건 | 가결 | |||
| (1) 2024년 제1차 보상위원회 결과보고 | 보고 | |||
| 2024년 7회차 | 2024-07-11 | (1) 쿠웨이트 현지은행과의 외화 대출약정 체결의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) 베트남 DECV 법인 자본금 출자의 건 | 가결 | |||
| (3) 자회사(대우ST) 프로젝트 수주 타당성 조사의 건 | 보고 | |||
| 2024년 8회차 | 2024-08-13 | (1) 제25기(2024 사업연도) 반기 별도 및 연결재무제표 승인 및 제출의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) DECN FZE의 나이지리아 Indorama Fertilizer Train3 프로젝트 수행을 위한 PCG 발급의 건 | 가결 | |||
| (3) 올림픽 파크 포레온현장(둔촌주공재건축) 공사대금 유동화 승인의 건 | 가결 | |||
| (4) 인도 지사 설치 및 POA 발급의 건 | 가결 | |||
| 2024년 9회차 | 2024-09-12 | (1) 안산그린에너지㈜ 유상증자에 따른 출자금 납입의 건 | 가결 | 7명(8명) |
| 2024년 10회차 | 2024-10-10 | (1) Arab Bank PLC 싱가포르지점과의 외화 대출약정 체결의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| (2) 자회사 한국인프라관리㈜ 지분일부 매각의 건 | 가결 | |||
| (3) 퇴직임원 자문역 위촉의 건 | 가결 | |||
| (1) 2024년 CS 개선현황 보고 (이사회 중대성 이슈 선정결과 후속 보고) | 보고 | |||
| (2) 부패방지경영(ISO 37001) 인증심사결과 보고 | 보고 | |||
| 2024년 11회차 | 2024-11-07 | (1) 제25기(2024 사업연도) 3분기 별도 및 연결재무제표의 승인 및 제출의 건 | 가결 | 8명(8명) |
| 2024년 12회차 | 2024-12-12 | (1) 대표이사 선임(승진) 및 대표이사 유고시 직무대행 지명의 건 | 가결 | 7명(7명) |
| (2) 내부 탄소가격 설정의 건 | 가결 | |||
| (1) 2024년 회사 ESG 추진 현황 및 ESG 평가 결과 보고 | 보고 | |||
| (2) 2024년 안전보건 주요실적 및 개선방향 보고 | 보고 | |||
| (3) 공공입찰 담합관련 관리현황 보고 | 보고 | |||
| (4) 하도급법 준수를 위한 관리현황 보고 | 보고 | |||
| (5) 2025년 이사회 개최일정 보고 | 보고 | |||
| (6) 2024년 이사회 평가 설문 시행 및 2023년 이사회 평가 결과 보고 | 보고 | |||
| 2025년 1회차 | 2025-01-09 | (1) 2025년 회사채 발행한도 승인의 건 | 가결 | 7명(7명) |
| (2) 2025년 기업어음 및 전자단기사채 발행한도 승인의 건 | 가결 | |||
| (3) 2025년 매출채권 유동화 신규조달한도 승인의 건 | 가결 | |||
| (4) 아랍에미레이트 및 싱가포르 현지은행과의 외화 대출약정 체결의 건 | 가결 | |||
| (5) 2024년 퇴직임원의 상담역/자문역 위촉의 건 | 가결 | |||
| (1) 2025년 차입금 관리계획 | 보고 | |||
| (2) 자회사 한국인프라관리㈜ 지분일부 매각의 건 보완 및 후속 조치 보고 | 보고 | |||
| 2025년 2회차 | 2025-02-11 | (1) 제25기(2024 사업연도) 별도 및 연결재무제표 승인 및 제출의 건 | 가결 | 7명(7명) |
| (2) 제25기(2024 사업연도) 영업보고서 승인의 건 | 가결 | |||
| (3) 필리핀 Bataan-Cavite interlink Bridge 프로젝트 입찰을 위한 POA 재발급의 건 | 가결 | |||
| 2025년 3회차 | 2025-03-05 | (1) 제25기(2024 사업연도) 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 | 7명(7명) |
| (2) 수도권광역급행철도비노선㈜ 출자금 납입의 건 | 가결 | |||
| (3) 수도권광역급행철도 B노선 민간투자사업 대출약정에 대한 당사 신용제공 승인의 건 | 가결 | |||
| (4) 퇴직임원 관리역 위촉의 건 | 가결 | |||
| (5) 2025년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건 | 가결 | |||
| (1) 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | |||
| (2) 2024년 컴플라이언스(CP) 실적 및 2025년 계획 보고 | 보고 | |||
| 2025년 4회차 | 2025-04-10 | (1) 필리핀사무소 대표 변경에 따른 POA 발급의 건 | 가결 | 6명(6명) |
| (2) 필리핀 Laguna Lakeshore Road Network 프로젝트 입찰을 위한 POA 발급의 건 | 가결 | |||
| (3) 2025년 중대성 이슈 선정(안) 승인의 건 | 가결 | |||
| (4) 생물다양성 보호 정책 및 산림파괴 예방 정책 수립의 건 | 가결 | |||
| 2025년 5회차 | 2025-05-15 | (1) 대표이사 유고시 직무대행 지명의 건 | 가결 | 6명(6명) |
| (2) 사외이사후보추천위원회 위원 구성의 건 | 가결 | |||
| (3) 제26기 (2025년 사업연도) 1/4분기 별도 및 연결재무제표 승인 및 제출의 건 | 가결 | |||
| (4) 김포 풍무역세권 B3BL 주택사업 대여금 지급 및 토지매수인지위 양도의 건 | 가결 | |||
| (1) 2025년 사내근로복지기금 출연의 건 | 보고 |
표 7-1-1: 이사회 개최 내역
| 개최횟수 | 평균 안건통지-개최간 기간(일) | 이사 평균 출석률 (%) | |
|---|---|---|---|
| 정기 | 17 | 7 | 99.2 |
| 임시 |
| krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember |
| krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember |
나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부
임원보수 정책수립 여부
Y(O)
보수정책의 공개 여부
N(X)
당사는 임원의 임기를 고려, 성과평가 프로세스를 구축하여 정기적으로 각 임원의 개인별 성과평가를 시행하고 있습니다. 임원의 보수정책은 수행직무와 직책, 평가결과를 연동하여 수립, 비공개로 운영하고 있습니다.
(2) 임원배상책임보험 가입 여부
시행 여부
Y(O)
임원배상책임 보험에 가입되어 있습니다. 다만, 임원의 범죄행위로 인한 배상청구, 불법적으로 사익을 취득하기 위한 행위에 기인한 경우 등과 형사소송에 따른 벌금, 과태료는 담보하고 있지 않으며, 해당 보험이 이사의 책임 회피 등에 남용되지 않도록 사안 발생시, 내부 규명을 통해 인사 조치 등 필요한 조치를 다하고 있습니다.
(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부
이해관계자 고려 여부
Y(O)
회사의 비전을 실현하고, 공정하고 투명한 기업문화 정착을 위하여 임직원과 이해관계자별로 올바른 행동과 가치판단의 기준을 정립하고자 윤리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 그 중 '윤리강령'을 통하여 회사의 경영활동에 있어서 경제적, 사회적, 환경적으로 영향을 주고받는 주요 이해관계자들에 대하여 회사가 지켜야 할 올바른 행동과 가치판단의 기준을 제시하여 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하고 있습니다.
다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회 규정 및 이사회 운영 절차서에 따라 의사록을 작성하고 있으며, 개별이사의 활동내역을 정기공시를 통해 공개하고 있습니다.
가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정
시행 여부
Y(O)
이사회 규정 및 이사회 운영 절차서에 따라 이사회의 의사진행에 관하여는 이사회 개최마다 회의 내용을 녹취하고 있으며, 의사록에는 결의사항, 회의결과, 가결여부, 결의사항에 대한 반대 의견을 기재하고 출석한 이사가 서명하도록 하고 있습니다. 이러한 의사록은 장기간 보존하고 있습니다.
(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부
시행 여부
Y(O)
주요 토의내용과 결의사항은 이사회 의사록에 요약하여 기록하며 반대의견, 기타의견에 대해서는 개별이사 별로 기록하고 있습니다.
(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률
최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.
표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률
| | 구분 | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) | | | | 찬성률 (%) | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 백정완 | 사내이사(Inside) | 33 | 97.3 | 91.7 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 김보현 | 사내이사(Inside) | 21 | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 | 100 | |
| 윤광림 | 사외이사(Independent) | 70 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 김재웅 | 사외이사(Independent) | 34 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 이인석 | 사외이사(Independent) | 34 | 97 | 100 | 100 | 92 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 김재중 | 사외이사(Independent) | 32 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 이영희 | 사외이사(Independent) | 24 | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 | 100 | |
| 안성희 | 사외이사(Independent) | 21 | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 | 100 | |
| 김형 | 사내이사(Inside) | 2 | 100 | | | 100 | 100 | | | 100 |
| 정항기 | 사내이사(Inside) | 2 | 100 | | | 100 | 100 | | | 100 |
| 장세진 | 사외이사(Independent) | 4 | 100 | | | 100 | 100 | | | 100 |
| 이대현 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2 | 100 | | | 100 | 100 | | | 100 |
| 이현석 | 사외이사(Independent) | 2 | 100 | | | 100 | 100 | | | 100 |
| 문린곤 | 사외이사(Independent) | 4 | 100 | | | 100 | 100 | | | 100 |
| 양명석 | 사외이사(Independent) | 2 | 50 | | | 50 | 100 | | | 100 |
| 임선숙 | 사외이사(Independent) | 3 | 67 | | | 67 | 100 | | | 100 |
(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법
공개 여부
N(X)
개별이사의 활동 내용을 사업보고서 등 정기공시 외 방법으로 공개하고 있지 않습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
개별이사별 활동내역 공개 관련 분ㆍ반기보고서, 사업보고서 등 정기공시를 통해 매 분기마다 공개하고 있어 추가적인 공개 방법에 대해 마련해 두지 않았습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후 정기공시 외 각 이사의 활동을 시의성 있게 공개하기 위해 회사 홈페이지 기재 등 여러 방안에 대해 검토하여 추진하도록 하겠습니다.
[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.
[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)각 이사회 내 위원회는 모두 과반수의 사외이사로 구성되어 있고, 감사위원회는 전원 사외이사, 보상위원회는 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다.
가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부
시행 여부
Y(O)
이사회는 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 3개의 위원회를 운영하고 있습니다. 각 위원회의 규정에 따라 감사위원회는 3분의 2이상, 사외이사후보추천위원회와 보상위원회는 과반수 이상을 사외이사로 하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 모든 이사회내 위원회는 사외이사를 과반수 이상 선임하고 있습니다.
(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부
시행 여부
N(X)
직무수행에 있어 투명성과 독립성을 제고하기 위하여 이사회 내 위원회 중 감사위원회는 전원 사외이사, 보상위원회는 사외이사 인원을 이사 총수의 과반수 이상으로 구성하였습니다. (25년 5월 현재, 감사위원회: 사외이사 3인 / 보상위원회: 사내이사 1인, 사외이사 2인)
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
보상위원회는 2023년 중 신설된 위원회로 전문적인 경험 확보 등 안정된 체제 확립을 위하여 위원회 최초 구성 시 사내이사를 포함하였으며, 위원회 활동의 독립성 제고를 위해 사외이사를 위원장으로 선임하였습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후 추가적인 위원회 활동의 독립성 제고 방안을 모색하겠습니다.
[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회 내 모든 위원회는 사규로 규정하고 있으며, 위원회의 결의 사항은 이사회에 보고하고 있습니다.
가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용
명문규정 여부
Y(O)
당사 이사회 내 위원회인 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 감사위원회는 모두 사규로서 운영 및 권한과 관련하여 명문규정을 제정하고 있습니다.
사외이사후보추천위원회는 상법 등 관계법령에 따라 독립성 요건을 갖추고 다양한 분야로부터 전문성을 가진 후보를 사외이사로 선임하기 위해 설치하였습니다. 상법 제 542조의 8 (사외이사의 선임)에 의거하여 사외이사 후보에 대한 자격심사를 진행하고 있으며, 직무수행에 필요한 전문성을 갖춘 후보 물색하고 심사하여 주주총회에 사외이사 후보를 추천하고 있습니다. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 과반수 이상은 사외이사이어야 하며, 위원회 위원은 이사회에서 선임 및 해임을 합니다.
보상위원회는 이사보수의 객관성과 투명성 확보를 위해 설치하였습니다. 이사회를 대신하여 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도, 주주총회로부터 위임받은 개별 등기이사 보수 한도 및 지급방법 등과 관련하여 심의 및 의결합니다. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수 이상은 사외이사로 하며, 위원회 위원은 이사회에서 선임 및 해임을 합니다.
감사위원회는 회사의 회계 및 업무 감사 수행을 위해 설치하였습니다. 이사의 직무 집행 감사, 하는 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 합니다. 위원장은 사외이사 중 선정하여야 하며, 감사위원은 주주총회에서 선임 또는 해임합니다.
(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부
보고 여부
Y(O)
각 위원회의 규정에 따라 위원회의 결의사항은 각 이사에게 통지 및 보고하고 있습니다.
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황
각 이사회 내 위원회 결의사항은 이사회에 보고하고 있습니다.
표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보추천위원회 | 2024-1차 | 2024-12-12 | 7 | 7 | 보고(Report) | 사외이사 후보군 보고의 건 | 기타(Other) | O |
| 사외이사후보추천위원회 | 2025-1차 | 2025-03-04 | 7 | 7 | 결의(Resolution) | 사외이사 후보 추천의 건 | 가결(Approved) | O |
| 사외이사후보추천위원회 | 2025-2차 | 2025-05-15 | 6 | 6 | 결의(Resolution) | 사외이사후보추천위원회 위원장 선임 및 직무대행 지명의 건 | 가결(Approved) | O |
표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |
표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |
(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)
[보상위원회 개최 내역]
| 개최일자 | 출석 인원 |
정원 | 안건 | 가결 여부 |
이사회 보고 여부 |
|||
| 구분 | 내용 | |||||||
| 보상 | 1차 | 2024-05-09 | 3 | 3 | 결의 | 개인별 이사보수 지급액 및 지급방법 승인의 건 | 가결 | O |
| 보상 | 2차 | 2024-12-22 | 3 | 3 | 결의 | 개인별 이사보수 지급액 변경 승인의 건 | 가결 | O |
[감사위원회 개최 내역]
| 개최일자 | 출석 인원 |
정원 | 안건 | 가결 여부 |
이사회 보고 여부 |
|||
| 구분 | 내용 | |||||||
| 감사 | 1차 | 2024-01-11 | 4 | 4 | 결의 | 2024년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인 | 가결 | O |
| 보고 | 2023년 기말감사 계획 보고, 핵심감사항목 협의 및 내부회계관리제도 감사 진행 경과 보고 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 2차 | 2024-02-06 | 4 | 4 | 결의 | 내부회계관리 규정 개정 승인 | 가결 | O |
| 보고 | 2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 제24기(2023 사업연도) 재무제표 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 제24기(2023 사업연도) 영업보고서 보고 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 3차 | 2024-03-04 | 4 | 4 | 결의 | 2024년 감사계획 승인 | 가결 | O |
| 보고 | 제24기(2023 사업연도) 기말감사 경과 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 제24기(2023 사업연도) 주주총회 소집 및 회의 목적사항 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고 | 기타 | O | |||||
| 기타 | 제24기(2023 사업연도) 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출 | 기타 | O | |||||
| 기타 | 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 작성 | 기타 | O | |||||
| 기타 | 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 4차 | 2024-05-09 | 4 | 4 | 보고 | 2024년 1/4분기 재무제표 검토경과 보고(1차) | 기타 | O |
| 보고 | 2024년 1/4분기 재무제표 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 2024년 감사계획 보고 (2차) | 기타 | O | |||||
| 감사 | 5차 | 2024-06-04 | 4 | 4 | 보고 | 주요 감사실적 보고 | 기타 | O |
| 기타 | 외부감사인 사후평가(2023 사업연도) 체크리스트 작성 및 제출 | 기타 | O | |||||
| 기타 | 외부감사인 비감사서비스 공문 제출 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 6차 | 2024-08-13 | 3 | 4 | 보고 | 2024년 반기 재무제표 검토 경과 보고 | 기타 | O |
| 보고 | 2024년 반기 재무제표 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 2024년 2분기 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 7차 | 2024-11-07 | 4 | 4 | 보고 | 2024년 3/4분기 재무제표 검토 경과 보고 | 기타 | O |
| 보고 | 2024년 3/4분기 재무제표 보고 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 8차 | 2024-12-12 | 4 | 4 | 보고 | 주요 감사실적 보고 | 기타 | O |
| 감사 | 1차 | 2025-01-09 | 4 | 4 | 결의 | 2025년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인(삼일) | 가결 | O |
| 보고 | 2024년 기말감사 계획 보고, 핵심감사항목 협의 및 내부회계관리제도 감사 진행 경과 보고 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 2차 | 2025-02-11 | 4 | 4 | 결의 | 2025년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인(삼정) | 가결 | O |
| 결의 | 2025년 감사계획 승인 | 가결 | O | |||||
| 보고 | 제25기(2024 사업연도) 재무제표 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 제25기(2024 사업연도) 영업보고서 보고 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 3차 | 2025-03-05 | 4 | 4 | 보고 | 2025년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인(삼정, 2차) | 기타 | O |
| 보고 | 제25기(2024 사업연도) 기말감사 경과 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 제25기(2024 사업연도) 주주총회 소집 및 회의 목적사항 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고 | 기타 | O | |||||
| 기타 | 제25기(2024 사업연도) 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출 | 기타 | O | |||||
| 기타 | 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 작성 | 기타 | O | |||||
| 기타 | 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 | 기타 | O | |||||
| 감사 | 4차 | 2025-05-15 | 3 | 3 | 결의 | 감사위원회 위원장 선임 | 가결 | O |
| 보고 | 2025년 1/4분기 재무제표 검토 경과 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 2025년 1/4분기 재무제표 보고 | 기타 | O | |||||
| 보고 | 2025년 내부회계관리제도 운영계획 보고 | 기타 | O |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[400000] 4. 감사기구
[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.
[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)감사위원회는 재무 또는 회계전문가 1인을 포함한 총 3인 전원 사외이사로 구성하여 독립성과 전문성이 확보되어 있습니다.
가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 내부감사기구 구성 현황
감사위원회 설치 여부
Y(O)
상법 제415조의2, 제542조의11, 정관 제36조에 따라 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임한 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 그 중 회계 또는 재무 전문가로 안성희 이사를 선임하고 있습니다.
표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성
| | 구성 | | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직책 | 구분 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김재웅 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 법무법인(유) 광장 고문실(2020~현재)
서울지방국세청 청장(2015~2016)
중부지방국세청 청장(2014~2015)
국세공무원교육원 원장(2014)
국세청 차세대 국세행정시스템 추진단장(2011~2014)
국세청 조사2과 과장(2010~2011) | |
| 이인석 | 위원 | 사외이사(Independent) | 법무법인 YK 대표변호사(2024~현재)
법률신문편집 위원(2016~현재)
법무법인(유) 광장(2021~2024)
대법원 상고제도개선특별위원회 위원(2020~2021)
대전고등법원 고법 부장판사(2018~2021)
대법원 사법발전위원회 전문위원(2018~2019)
서울고등법원 고법 부장판사(2011~2018) | |
| 안성희 | 위원 | 사외이사(Independent) | 가톨릭대학교 회계학과 부교수, 학과장(2017~현재)
금융위원회 공인회계사 자격제도 심의위원(2022~현재)
한국회계학회 교육분과위원장, 가상자산위원(2022~현재)
중부지방국세청 국세심사위원(2021~현재)
한국회계기준원 질의회신 연석회의 위원(2021~2023) | 회계·재무 전문가 |
(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책
회계 또는 재무전문가 존재 여부
Y(O)
당사는 상법, 정관, 이사회 규정 및 감사위원회 규정에 따라 ①감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, ②위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, ③위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가이어야 하고, ④감사위원회의 대표는 사외이사이어야 하며 ⑤사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추도록 규정하고 있습니다. 감사위원 후보자는 관련법규 및 업무수행에 적합한 이사를 대상으로 이사회 추천을 거쳐 주주총회에서 선임하고 있습니다. 당사의 감사위원회 위원은 전원이 사외이사로 구성되어 경영진에 대한 독립성이 더욱 확보되어 있습니다.
나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용
내부감사기구 규정
Y(O)
감사위원회는 회계와 주요 경영 업무의 감사 및 내부회계관리제도 운영실태 평가·내부감시장치의 가동 현황에 대한 점검을 수행하며 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다.
당사 감사위원의 구체적인 역할을 감사위원회 규정 제10조 및 내부회계관리규정 제11조에서 다음과 같이 정하고 있습니다.
| 구분 | 주요 부의 사항 |
| 주주총회에 관한 사항 | (1) 임시 주주총회의 소집청구 (2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 |
| 이사 및 이사회에 관한 사항 | (1) 이사회에 대한 보고의무 (2) 감사보고서의 작성·제출 (3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 (4) 이사에 대한 영업보고 요구 (5) 이사회에서 위임받은 사항 |
| 감사에 관한 사항 | (1) 업무·재산 조사 (2) 자회사의 조사 (3) 이사의 보고 수령 (4) 이사와 회사 간의 소에 관한 대표 (5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부 (6) 외부감사인 선정, 변경 및 해임 (7) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령 (8) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사 에 대한 시정조치 요구 (9) 감사계획 및 결과 (10) 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토 (11) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가 (12) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 (13) 외부 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 (14) 기타 감사위원이 법령 및 정관 등에 따라 위원회 상정을 요청하는 사항 |
| 내부회계관리제도에 관한 사항 | (1) 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고 (2) 외부감사인의 회계처리 위반사실 통보에 대한 조사 및 시정요구 (3) 위반사실 조사결과 및 회사 시정조치 결과 등 유관기관 제출 (4) 상기 직무 수행 시 필요한 자료, 정보 및 비용의 요청 (5) 이사의 직무수행 중 부정행위 등 발견 시 감사인 통보 |
(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황
감사기구 교육 제공
Y(O)
당사는 내부회계관리제도 운영계획에 감사위원을 대상으로 하는 내부회계관리제도 교육과정을 포함하여 실시하고 있으며, 2024년에 1회의 자체 교육을 실시 하였고, 감사위원의 요청 및 필요 시 추가적인 교육, 세미나 참석 등을 지속 지원할 계획입니다.
| 교육일자 | 교육주체 | 참석위원 | 주요 교육내용 |
| 2024.02.06 | 내부회계관리팀 | 윤광림 | 내부회계 평가 및 보고 기준 법제화 시행에 따른 영향 |
| 김재웅 | |||
| 이인석 | |||
| 안성희 | |||
| 2024.05.21 | 삼정KPMG | 안성희 | 기업지배구조, 감사위원회 제도, 운영 및 활동방안 |
| 2024.08.13 | 삼정KPMG | 윤광림 | KSSB공시기준과 국내기업에 미치는 시사점 |
| 김재웅 | |||
| 이인석 | |||
| 안성희 | |||
| 2024.08.13 | 내부회계관리팀 | 윤광림 | 자금부정 위험 관련 감독당국 강조사항 대응현황 |
| 김재웅 | |||
| 이인석 | |||
| 안성희 |
(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용
외부 자문 지원
Y(O)
당사는 감사위원회의 업무수행에 필요한 외부 전문가 자문을 지원하고 있으며, 감사위원회 규정 상에도 감사위원회가 필요 시 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 권한을 명시하고 있습니다.
(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항
조사절차 규정 마련
Y(O)
감사위원회 규정 제12조(부정행위 발생 시 대응)에 따라 감사위원회는 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있습니다. 감사위원회는 조사결과에 따라 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 하며, 해당 대응이 부적절할 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하여야 합니다. 또한, 감사위원회는 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반하는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하여야 합니다.
(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성
내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부
Y(O)
감사위원회 규정 제3조에 따라 감사위원회는 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항, 그리고 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 및 기타 감사업무 수행에 필요한 사항을 요구할 수 있으며 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있습니다.
다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황
지원조직 설치 여부
Y(O)
당사는 감사위원회의 효율적인 감사업무수행을 보좌하기 위하여 내부감사부서인 감사실에서 감사위원회 업무를 지원하고 있습니다.
감사실은 보고서 제출일 현재 15명의 임직원으로 구성되어 있으며, 구성원의 전문성 확보를 위해 감사위원회 규정에 따라 감사업무를 수행하는데 필요한 지식과 능력을 갖추고 일정 기간 이상의 회사 근무경험을 갖춘 자를 선발하도록 되어 있습니다. 더불어, 해당 업무를 수행하는데 필요한 지식을 습득할 수 있도록 정기적으로 관련 교육을 이수하고 있습니다.
(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부
지원조직의 독립성 확보
N(X)
경영진으로부터의 독립성 확보를 위하여 내부감사부서의 책임자 임면은 감사위원회와 대표이사가 협의하여 정하고, 감사위원회의 교체요구 결의가 있는 경우에는 이에 따르게 되어 있습니다. 다만, 구성원 전원에 대한 인사조치 등에 관한 권한이 감사위원회에 부여 되지는 않았습니다. 감사실은 연초 감사위원회의 승인을 득한 연간 감사계획에 의거하여 회사 등에 대한 감사를 실시하고, 감사위원회의 지시가 있을 경우 그에 따라 특정사항의 감사 또는 검토 업무를 실시하고 그 결과를 감사위원회에 직접 보고합니다.
라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부
독립적인 보수정책 수립
Y(O)
2024년 기준으로 감사위원회 감사위원에 대한 보수는 감사위원이 아닌 사외이사와 동일한 기본보수와 함께 감사위원 직책보수를 정액으로 지급하고 있습니다.
(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율
보수 비율
| 1.07 |
(단위: 백만원)
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
2 | 120 | 60 | - |
| 감사위원회 위원 | 4 | 252 | 63 | - |
최근 사업보고서에 기재된 감사위원회 위원이 아닌 사외이사의 1인당 평균보수액은 60백만원이고, 감사위원회 위원의 1인당 평균보수액은 63백만원입니다. 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율은 1.07입니다.
마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
내부감사부서의 책임자 임면은 감사위원회와 대표이사가 협의하여 정하나, 구성원 전체에 대한 인사조치 권한 혹은 동의권은 규정되어 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
내부감사부서 구성원 전체에 대한 인사조치 혹은 동의권 규정을 검토하여 내부감사기구의 추가적인 독립성 확보를 고려하겠습니다.
(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부
감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.
[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)감사위원회는 2024년 연간 총 8회 개최되었고, 아래와 같은 수행 내용에 따라 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명히 공개하고 있습니다.
가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역
정기회의 개최 여부
Y(O)
감사위원회는 2024년 연간 총 8회 개최되었으며, 2025년은 공시서류제출일 현재까지 총 4회 개최되었고, 잔여 4회가 계획되어 총 8회 개최 예정입니다. 매 개최 시 결의 정족수 이상의 감사위원이 참석하여 2024년은 총 22건의 안건과 2025년에는 공시서류제출일 현재까지 총 14건의 안건이 논의되었습니다. 상기 기간 중 결의사항으로는 2024년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인, 내부회계관리 규정 개정 승인, 2024년 감사계획 승인이 있었으며, 보고사항으로는 재무제표 보고, 외부감사인 감사 경과보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고 등이 있었습니다.
당사의 감사위원회 규정 제5장 제21조에서 감사위원회는 외부감사인과 외부감사 상황에 대하여 수시로 의논하고, 최소한 분기에 1회 이상 대면회의를 하게 되어 있습니다. 이에 따라 2024년에 감사위원회와 외부감사인은 총 5회의 커뮤니케이션을 실시하였습니다.
개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률, 당사의 정관 및 감사위원회 규정에 따라, 감사위원회는 사전에 외부감사인 선정에 필요한 기준과 절차가 마련되어 있으며, 해당 기준과 절차에 따라 2023년 12월 14일 감사위원회에서 선정된 삼일회계법인이 3개 사업연도(2024년 ~ 2026년)에 대한 외부감사인으로 선임되어 있습니다. 이후 2024년 11월 주기적 지정으로 2025년부터는 삼정회계법인이 외부감사를 실시하고 있습니다.
당사의 감사위원회 규정 제3장 제13조에서 감사위원회는 대면회의를 개최하여 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고 정기총회 개최 1주 전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면 보고하고 그 평가보고서를 회사의 본점에 5년간 비치하게 되어 있습니다. 내부회계관리제도의 관리·운영에 대하여 시정의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 함을 명시하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가와 관련하여 내부감사부서인 감사실을 활용하여 검토·보고토록 하였으며, 내부회계관리자의 보고내용 및 감사실의 검토내용을 참고하여 내부회계관리제도 운영실태 평가를 실시하고 그 결과를 감사위원장이 이사회에 보고하였으며, 2024년도 사업보고서 제출 시 함께 공시하였습니다.
(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용
규정 마련 여부
Y(O)
당사의 감사위원회 규정 제3장 제12조에서 감사위원회는 회사의 부정행위가 발생하였을 경우 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있으며, 이와 관련하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 합니다. 이사 및 집행임원 등의 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사할 수 있으며 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하도록 명시되어 있습니다. 그리고 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하게 되어 있습니다. 그리고 감사위원회 규정 제4장에서 감사위원회는 감사실시와 관련하여 내부감사부서를 활용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 내부감사인력은 위원회의 업무를 보조하며, 위원회의 지휘·명령을 받아 직무를 수행합니다. 또한 감사위원회는 내부감사부서에 대하여 감사결과에 대한 보고를 요구하거나 특정사항의 조사 또는 감사를 의뢰할 수 있으며, 이러한 의뢰에 대하여 내부감사부서는 그 수행결과를 감사위원회에 직접 보고하게 되어 있습니다.
당사의 감사위원회 규정 제2장 제11조에서 감사위원회의 의사록을 작성하게 되어 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명하게 되어 있습니다. 그리고 감사위원회 규정 제3장 제15조에서 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하도록 명시되어 있습니다.
당사의 감사위원회 규정 제2장 제10조에서 감사위원회는 임시주주총회의 소집청구를 할 수 있으며, 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술에 대하여 명시하고 있습니다. 이에 따라 2024 사업연도에 대한 감사위원회의 감사보고서를 이사에게 제출 후 감사위원장이 주주총회에 참석하여 보고하였으며, 해당 보고서는 사업보고서 제출 시 함께 공시되었습니다.
(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역
[감사위원회 회의 개최 내역]
[2024년]
| 회차 | 개최일자 | 출석/정원 | 안건 | 가결여부 | |
| 구분 | 내용 | ||||
| 1차 | 2024.01.11 | 4/4 | 결의 사항 |
2024년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인 | 가결 |
| 보고 사항 |
2023년 기말감사 계획 보고, 핵심감사항목 협의 및 내부회계관리제도 감사 진행 경과 보고 | 보고 | |||
| 2차 | 2024.02.06 | 4/4 | 결의 사항 |
내부회계관리 규정 개정 승인 | 가결 |
| 보고 사항 |
2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
제24기(2023 사업연도) 재무제표 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
제24기(2023 사업연도) 영업보고서 보고 | 보고 | |||
| 3차 | 2024.03.04 | 4/4 | 결의 | 2024년 감사계획 승인 | 가결 |
| 보고 사항 |
제24기(2023 사업연도) 기말감사 경과 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
제24기(2023 사업연도) 주주총회 소집 및 회의 목적사항 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고 | 보고 | |||
| 기타 사항 |
제24기(2023 사업연도) 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출 | - | |||
| 기타 사항 |
감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 작성 | - | |||
| 기타 사항 |
내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 | - | |||
| 4차 | 2024.05.09 | 4/4 | 보고 사항 |
2024년 1/4분기 재무제표 검토경과 보고(1차) | 보고 |
| 보고 사항 |
2024년 1/4분기 재무제표 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
2024년 감사계획 보고 (2차) | 보고 | |||
| 5차 | 2024.06.04 | 4/4 | 보고 사항 |
주요 감사실적 보고 | 보고 |
| 기타 사항 |
외부감사인 사후평가(2023 사업연도) 체크리스트 작성 및 제출 | - | |||
| 기타 사항 |
외부감사인 비감사서비스 공문 제출 | - | |||
| 6차 | 2024.08.13 | 3/4 | 보고 사항 |
2024년 반기 재무제표 검토 경과 보고 | 보고 |
| 보고 사항 |
2024년 반기 재무제표 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
2024년 2분기 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고 | 보고 | |||
| 7차 | 2024.11.07 | 4/4 | 보고 사항 |
2024년 3/4분기 재무제표 검토 경과 보고 | 보고 |
| 보고 사항 |
2024년 3/4분기 재무제표 보고 | 보고 | |||
| 8차 | 2024.12.12 | 4/4 | 보고 사항 |
주요 감사실적 보고 | 보고 |
[2025년]
| 회차 | 개최일자 | 출석/정원 | 안건 | 가결여부 | |
| 구분 | 내용 | ||||
| 1차 | 2025.01.09 | 4/4 | 결의 사항 |
2025년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인(삼일) | 가결 |
| 보고 사항 |
2024년 기말감사 계획 보고, 핵심감사항목 협의 및 내부회계관리제도 감사 진행 경과 보고 | 보고 | |||
| 2차 | 2025.02.11 | 4/4 | 결의 사항 |
2025년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인(삼정) | 가결 |
| 결의 사항 |
2025년 감사계획 승인 | 가결 | |||
| 보고 사항 |
제25기(2024 사업연도) 재무제표 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
제25기(2024 사업연도) 영업보고서 보고 | 보고 | |||
| 3차 | 2025.03.05 | 4/4 | 보고 사항 |
2025년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인(삼정, 2차) | 보고 |
| 보고 사항 |
제25기(2024 사업연도) 기말감사 경과 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
제25기(2024 사업연도) 주주총회 소집 및 회의 목적사항 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고 | 보고 | |||
| 기타 사항 |
제25기(2024 사업연도) 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출 | - | |||
| 기타 사항 |
감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 작성 | - | |||
| 기타 사항 |
내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 | - | |||
| 4차 | 2025.05.15 | 3/3 | 결의 사항 |
감사위원회 위원장 선임 | 가결 |
| 보고 사항 |
2025년 1/4분기 재무제표 검토 경과 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
2025년 1/4분기 재무제표 보고 | 보고 | |||
| 보고 사항 |
2025년 내부회계관리제도 운영계획 보고 | 보고 |
[개별이사 출석내역]
[2024년]
| 구분 | 회차 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 비고 |
| 개최일자 | 2024. 01.11 |
2024. 02.06 |
2024. 03.04 |
2024. 05.09 |
2024. 06.04 |
2024. 08.13 |
2024. 11.07 |
2024. 12.12 |
||
| 사외이사 | 윤광림 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | |
| 김재웅 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 불참 | 출석 | 출석 | ||
| 이인석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 안성희 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 |
[2025년]
| 구분 | 회차 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 비고 |
| 개최일자 | 2025. 01.09 |
2025. 02.11 |
2025. 03.05 |
2025. 05.15 |
||
| 사외 | 윤광림 | 출석 | 출석 | 출석 | 미해당 | 2025.03.26. 임기종료 |
| 김재웅 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 이인석 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 안성희 | 출석 | 출석 | 출석 | 출석 |
표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률
| 구분 | 출석률 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 윤광림 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 김재웅 | 사외이사(Independent) | 95.8 | 87.5 | 100.0 | 100.0 |
| 이인석 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 안성희 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.
[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)내부감사기구의 외부감사인 선정 규정을 준수하여 2024년~2026년 감사인으로 삼일회계법인을 선임했으며, 주기적 지정제도에 따라 삼정회계법인을 2025년 감사인으로 선임했습니다.
가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무
정책 마련 여부
Y(O)
독립성 훼손우려 상황 유무
N(X)
당사는 사규 및 관련 법규에 따라 감사위원회 운영하고 있으며, 감사위원회 규정 제5장(외부감사인 선정 등)에서 외부감사인의 선정, 실시, 종료, 변경, 해임 등에 관한 사항을 명시하고 있습니다. 또한, 감사위원회는 외부감사인 선정을 위한 기준 및 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 외부감사인의 선임은 다음의 기준에 따라 이루어집니다:
① 외부감사인 선임 관련 준수사항(감사시간, 인력기준 등)
② 외부감사 제안서 요청서 발송 대상 선정 기준(신인도 및 감사품질 향상 등)
③ 외부감사인 후보 평가 기준(독립성 및 전문성 등)
2024년 외부감사인은 외부감사인 선정 기준 및 절차에 따라 감사위원회가 독립적으로 선임했으나, 2025년 외부감사인은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제2항 등에 따라 증권선물위원회로부터 주기적 지정을 통보 받았고, 당사는 삼정회계법인을 2025년 외부감사인으로 선임하였습니다.
현재 외부감사인의 독립성을 훼손할 우려가 있는 상황은 존재하지 않습니다.
(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항
당사의 감사위원회는 2023년 11월 9일 외부감사인을 선정하기 위해 외부감사인 선정기준 심사를 위한 감사위원회를 개최하였습니다. 외부감사인 선정기준은 글로벌 서비스 제공 가능 여부, 연결내부회계 감사 경험, 직급별 감사 투입가능 인원 등 외부감사인으로서 전문성 있는 감사를 수행할 수 있는지 여부를 판단할 수 있는 지표들로 구성했습니다. 또한, 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적이고 공정하게 감사업무를 수행할 수 있는지 여부를 평가하기 위하여 회계법인의 감사수행역량 및 전문성, 감사업무수행팀의 역량, 회계법인의 품질관리 역량, 독립성 훼손우려 상황 검토 등 당사 외부감사인으로 선임하기 위한 평가 항목에 세부적인 검토가 이루어졌습니다. 감사위원회는 2023년 12월 14일 외부감사인 선정을 위한 감사위원회를 개최하여 기 검토 및 결정된 선정 기준을 바탕으로 전문성 있고 공정하게 독립적으로 감사를 수행할 수 있는 외부감사인을 선정하였습니다. 2025년 외부감사인은 증권선물위원회로부터 외부감사인 지정을 받았으며, 당사의 감사위원회는 지정감사인 삼정회계법인과 감사계획 및 계약에 대해 협의를 하였습니다.
(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용
감사위원회는 전기 외부감사인의 활동 내용 및 이행현황에 대하여 감사계획을 충실하게 수행하였는지 여부를 평가하고 있습니다. 충실한 외부감사를 위하여, 감사시간 및 감사인력에 대한 투입계획 대비 투입실적, 직급별 감사 투입시간, 핵심감사항목에 대한 감사계획의 이행여부 등 전기 외부감사인의 세부적인 평가항목에 대하여 평가를 수행하고 있습니다.
(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역
외부감사업무와의 연계를 통한 효율적인 업무수행이 가능하거나 외부감사인의 당사 재무제표 및 당사 수행사업에 대한 이해도와 전문성을 고려할 때 효과적인 업무수행이 가능하다고 판단되고, 해당 업무가 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지된 업무에 해당하지 않는 경우 외부감사인을 비감사용역수행법인으로 선정하고 있습니다.
2024년 비감사용역 비용 지급내역은 아래와 같습니다.
| 용역내용 | 계약체결일 | 용역보수(원) |
| 2024년 부가가치세 경정청구 서비스 | 2024년 01월 | 125,000,000원 |
| 캐나다 수주 EPC 세무자문 | 2024년 01월 | 70,000,000원 |
| 글로벌 최저한세 도입자문(1단계) | 2024년 01월 | 50,000,000원 |
| 2024년 법인세 경정청구 | 2024년 04월 | 86,000,000원 |
| 2024년 법인세 세무조정 | 2024년 04월 | 60,000,000원 |
| 중동진출 EPC 세무자문 | 2024년 04월 | 56,000,000원 |
| 2024년 알제리 판관비 배부 AUP | 2024년 04월 | 1,000,000원 |
| 2024년 인도네시아 판관비 배부 AUP | 2024년 04월 | 1,000,000원 |
| Robotic Application 이용 계약 | 2024년 06월 | 15,000,000원 |
| 글로벌 최저한세 도입자문(2단계) | 2024년 07월 | 56,000,000원 |
| 탄소정보공개 컨설팅 | 2024년 08월 | 40,000,000원 |
| 2023년 BEPS 세무자문업무 | 2024년 11월 | 30,000,000원 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)감사위원회는 사업년도 2024년 외부감사인인 삼일회계법인과 공시대상기간 내 분기별 최소 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하였습니다.
가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.
(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부
시행 여부
Y(O)
내부감사기구와 외부감사인은 2024년 외부감사와 관련하여 6회에 걸쳐 외부감사 수행 중 확인한 주요사항, 감사계획 및 결과 등을 커뮤니케이션 하였습니다. 감사위원회와 외부감사인의 독립된 의사소통을 위하여 외부감사인에게 영향력을 끼칠 우려가 없는 감사위원회 지원 조직 직원만 참석하여 원활하고 독립된 의사소통을 보장하고 있습니다. 외부감사인과 소통 내역은 아래와 같습니다.
표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역
| 개최일자 | 분기 | 내용 | |
|---|---|---|---|
| 1회차 | 2024-01-11 | 1분기(1Q) | - 2024년 외부감사인 비감사서비스 사전승인 - 핵심감사사항 및 주요 감사사항 진행 경과 - 내부회계관리제도 감사 진행경과 - 향후 감사계획 및 일정 - 기타(독립성 등) |
| 2회차 | 2024-03-04 | 1분기(1Q) | - 2023년 재무제표 감사 경과 - 핵심감사사항 및 주요감사절차 - 내부회계관리제도 감사 경과 - 기타 (독립성 및 서면진술 등) |
| 3회차 | 2024-05-09 | 2분기(2Q) | - 2024년 재무제표 감사계획 - 중간 재무제표에 대한 검토 및 진행 경과 - 내부회계관리제도 감사 계획 - 기타 (독립성 등) |
| 4회차 | 2024-08-13 | 3분기(3Q) | - 핵심감사사항 및 주요 감사사항에 대한 진행 경과 - 내부회계관리제도 감사 진행 경과 - 향후 감사계획 및 일정 - 기타 (독립성 등) |
| 5회차 | 2024-11-07 | 4분기(4Q) | - 2024년 재무제표 감사 진행 경과 - 중간 재무제표에 대한 검토 및 진행 경과 - 내부회계관리제도 감사 계획 - 기타 (독립성 등) |
| 6회차 | 2024-12-26 | 4분기(4Q) | - 분양성사업에서 건설회사의 Risk와 감사절차 논의 - 2024년 이사회 트렌드 |
(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용
감사위원회는 외부감사인과의 커뮤니케이션을 통해 외부감사인이 선정한 ‘투입법에 따른 수익인식의 정확성’, ‘개발사업 관련 건설계약의 매출채권 및 기타수취채권의 회수가능성 평가’를 핵심 감사사항으로 보고 받았습니다. 또한, 감사위원회는 외부감사인이 핵심 감사사항을 바탕으로 선정한 핵심 감사대상 주요 현장을 보고받았습니다. 감사위원회는 매 분·반기 및 연도 말에 재무제표 검토 및 감사 결과를 직접 보고 받고 주요 사항 등에 대하여 질의응답을 진행하고 있으며, 필요한 경우 외부감사인에게 재무제표 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고 받고 있습니다.
(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임
감사위원회는 분기 최소 1회 외부감사인과의 의사소통을 통하여 외부감사 중 발견될 수 있는 중요사항을 내부감사기구에 통보할 수 있도록 주기적인 소통을 수행하고 있습니다. 또한 사규인 감사위원회 규정에 따라 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토, 외부감사인의 시정조치 요구 등의 사항에 대하여 감사위원회에 부의할 수 있도록 사규로서 보장하고 있습니다.
(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기
재무제표 정기주총 6주전 제공 여부
Y(O)
연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부
Y(O)
당사는 2025년 1월 21일에 외부감사인인 삼일회계법인에게 별도 재무제표를 최초로 제출했으며, 2025년 2월 7일에 연결재무제표를 제출했습니다
표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역
| 정기주총일 | 재무제표 제공일자 | 연결재무제표 제공일자 | 제공대상 | |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 | 2024-03-28 | 2024-01-22 | 2024-01-30 | 삼일회계법인 |
| 제25기 | 2025-03-26 | 2025-01-21 | 2025-02-07 | 삼일회계법인 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
해당사항 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
해당사항 없습니다.
[500000] 5. 기타사항
가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부
자율공시 여부
N(X)
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 관련 공시를 진행한 사안이 없습니다.
(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부
재무구조 개선 및 재무 건전성 강화를 위해 기업가치 제고 계획을 마련하지 못하고 있으며, 관련하여 이사회에서 참여한 사항도 없습니다.
표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부
| | 공시일자 | 이사회 참여 여부 | 관련 이사회 일자 | 주요 논의 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용
소통 여부
N(X)
재무구조 개선 및 재무 건전성 강화를 위해 기업가치 제고 계획을 마련하지 못하고 있으며, 그에 따라 기업가치 제고 계획을 활용하여 주주 및 시장참여자와 소통한 실적이 없습니다.
표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황
| | 일자 | 소통 대상 | 소통 채널 | 임원 참여 여부 | 주요 소통 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|
나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.
1. 환경경영
환경적, 사회적 책임을 다하고 지속 가능한 방향으로 경영 활동을 수행하기 위해 환경경영 조직 체계를 구축하고 있습니다. ESG 위원회 산하의 기후변화대응위원회는 기후변화 및 주요 환경이슈에 대해 대응 전략을 수립하고 대응방안을 검토하고 있으며, 주요한 이슈에 대해서는 ESG 위원회를 거쳐 회사 최고의사결정기구인 이사회의 심의, 의결을 받고 있습니다.
최고경영진을 포함한 각 조직 장의 환경경영 관련 책임과 권한을 회사 규정에 명문화하였으며, CSO는 환경과 관련된 업무를 총괄하고, 전사 환경시스템 및 기후변화 대응 정책의 유효성을 감독하며, 매년 경영자심사를 통해 당해 연도의 이행실적을 점검하여 개선 및 정책 방향을 지시합니다.
2. 안전경영
산업안전보건법에 따라 안전 및 보건에 관한 계획을 이사회 안건으로 상정하여 보고하고 승인을 받고 있습니다. 안전보건경영 시스템(ISO 45001, KOSHA-MS)에 따라 매년 12월 경영자 심사를 진행하여 이행 결과에 따른 적합성 및 유효성을 검토하고, 운영상의 문제점에 대해 개선 대책을 수립하고 있습니다. 또한 강력한 컨트롤 타워 기능을 가진 CSO를 중심으로 안전보건관리체계를 정비하고, 안전보건경영시스템이 현장에서 제대로 작동되는지 확인하며 지속적인 안전 혁신을 추진하고 있습니다.
다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.
1. 정관
2. 기업지배구조 헌장
3. 윤리규정
4. 이사회규정
5. 이사회 운영 절차서
6. 감사위원회 규정
7. 사외이사후보추천위원회 규정
8. 보상위원회 규정
9. 최고경영자 승계 규정
10. 컴플라이언스 시스템 운영규정
11. 내부회계관리 규정
12. 공시정보 관리 규정