DAECHANG FORGING CO.,LTD — Governance Information 2026

May 29, 2026

수정공시.LCommon

기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명대창단조주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일2025-01-01

공시대상 기간 종료일2025-12-31

보고서 작성 기준일2026-05-29

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분	당기	전기	전전기
회계기간 시작일	2025-01-01	2024-01-01	2023-01-01
회계기간 종료일	2025-12-31	2024-12-31	2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자		실무자
성명 :	박권욱	성명 :	김종진
직급 :	부사장, 이사	직급 :	부장
부서 :	임원	부서 :	경영지원부
전화번호 :	055-310-6860	전화번호 :	055-310-6860
이메일 :	kwpark@dcf.co.kr	이메일 :	jijiki@dcf.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember
krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등	박안식 외 6명	최대주주등의 지분율(%)	45.78
		소액주주 지분율(%)	54.22
업종	비금융(Non-financial)	주요 제품	중장비 하부주행체
공정거래법상 기업집단 해당 여부	X	공공기관운영법 적용대상 여부	X
기업집단명	-
요약 재무현황 (단위 : 백만원)
구분	당기	전기	전전기
(연결) 매출액	346,267	322,237	372,123
(연결) 영업이익	38,034	30,074	46,443
(연결) 당기순이익	27,477	32,945	33,910
(연결) 자산총액	401,820	372,341	334,752
별도 자산총액	283,618	260,043	249,217

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

	13.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표	(공시대상기간)준수여부	(직전 공시대상기간)준수여부	비고
주주총회 4주 전에 소집공고 실시	X	해당없음	주주총회 2주간 전 소집공고 실시
전자투표 실시	X	해당없음
주주총회의 집중일 이외 개최	X	해당없음
현금 배당관련 예측가능성 제공	X	해당없음
배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지	X	해당없음	배당결정 공시로 주주에게 통지
최고경영자 승계정책 마련 및 운영	X	해당없음
위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영	X	해당없음	내부회계정책 보유중
사외이사가 이사회 의장인지 여부	X	해당없음
집중투표제 채택	X	해당없음
기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부	X	해당없음
이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님	X	해당없음
독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치	X	해당없음
내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부	O	해당없음	감사위원회 3명중 1명이 회계 전문가
내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최	X	해당없음
경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부	O	해당없음	정관 상 자료요구권, 조사권, 이사회 출석권 등 보유

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember
krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember
krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember
krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember
krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember
krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember
krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember
krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember
krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember
krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember
krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember
krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember
krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember
krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember
krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

※ 작성 기준 시점은 보고서 제출일(2026년 5월 29일) 현재입니다. 당사는 공시대상기간 기준 지배구조핵심지표 총 15개 중 2개를 준수하고 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

대창단조주식회사(이하 ‘회사’)는 1955년 11월 17일 대창크랑크 단조공업사로 설립되어 중장비 하부 주행체의 제조 및 판매를 현재까지 영위하고 있습니다. 1989년 7월 한국거래소 주권상장하여 회사의 지속적 성장과 주주 가치 제고 및 권익 보호를 위하여 안정적이고 합리적이며 투명한 경영의 기반이 되는 지배구조를 구축하고자 노력하고 있습니다.

주주총회

회사의 최고 의사결정기구는 주주총회로 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에 소집되는 정기 주주총회와 필요에 따른 임시주주총회를 통해 재무제표 및 배당의 승인, 정관의 변경, 이사 및 감사위원회 위원 선임 등의 주요 안건을 결정하고 있습니다. 또한 투명한 지배구조와 공정환 주주 권익보호를 위하여 전체주주에게 회사는 주주총회 2주간 전 주주총회 소집공고와 소집통지를 통해서 주주의 적극적인 주주총회 참여와 안건에 대한 이해 증진을 도모하고 있습니다.

이사회

당사의 이사회는 보고서 제출일 기준으로 사내이사 3인, 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 이사회 내에 감사위원회를 설치하고 있습니다.

이사회는 독립적인 판단과 의사결정을 할 수 있도록 과반의 사외이사로 이사회를 구성한 한편, 다양한 전문성을 갖춘 적임자로 구성하여 이사회가 특정 배경과 직업군에 편중되지 않도록 하고 있으며, 관계법령에 의거 이사후보자의 인적사항, 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등을 공시하고 있습니다.

2025년 12월 31일 기준으로 이사회는 보고서제출일 현재 재무·회계, 법률 분야의 전문가로 구성되어 있습니다. 또한, 구성원 간의 견제와 균형을 통한 안정적인 지배구조 구현과 이사회 운영의 효율성 강화를 위해 사외이사가 위원장인 이사회 내 감사 위원회를 설치하고 관련 위원회의 규정에 따라 위임된 영역에 대한 전문적이고 효율적인 의사결정을 진행하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사 이사회는 경영 의사결정과 경영감독 기능을 수행하는 회사의 최고 의사결정 기구로서 효율적으로 운영하기 위해 대표이사와 이사회 의장을 선임합니다. 이사회는 6명의 이사로 구성하고 있으며 사외이사의 수는 3명으로 전체 이사의 50%입니다. 사외이사는 적법한 절차를 통해 자격과 능력을 검증하여 독립성· 전문성·다양성을 갖춘 인재로 선임하였습니다. 당사는 상장회사 특례 규정에 의한 감사위원회를 구성하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 상법 제362조에 따라 주주총회는 이사회 결정으로 소집되며, 이사회 결정일 당일 공시를 통하여 주주총회 일시 및 장소를 공지하고 있으며 4주간전에 반드시 이사회를 개최합니다

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지의 주주총회 개최 내역은 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

		제 45기 정기주주총회	제 44기 정기주주총회	제 43기 정기주주총회
정기 주총 여부		O	O	O
소집결의일		2026-02-26	2025-02-27	2024-02-27
소집공고일		2026-03-12	2025-03-13	2024-03-14
주주총회개최일		2026-03-27	2025-03-28	2024-03-29
공고일과 주주총회일 사이 기간		15	15	15
개최장소		본점/경남 김해시 생림면 봉림로 115-92	본점/경남 김해시 생림면 봉림로 115-92	본점/경남 김해시 생림면 봉림로115-92
주주총회 관련사항 주주통보 방법		소집통지서 발송 홈페이지 및 전자공시시스템 공고	소집통지서 발송 홈페이지 및 전자공시시스템 공고	소집통지서 발송 홈페이지 및 전자공시시스템 공고
외국인 주주가 이해가능한 소집통지	실시 여부	X	X	X
통지방법	-	-	-
세부사항	이사회 구성원 출석 현황	6명중 4명 출석	6명중 6명 출석	6명중 6명 출석
감사 또는 감사위원 출석 현황	3명중 3명 출석	3명중 3명 출석	3명중 3명 출석
주주발언 주요 내용	1) 발언주주 : 2인 2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 경영 현황 질의 및 감사 및 이사 참석률 저조에 대한 질타	-	1) 발언주주 : 1인 2) 주요 발언 요지 : 재무제표 관련 질의, 배당 관련 질의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법상 주주총회 소집통지서 시기는 충족하였으나, 연결 자회사의 결산 감사에 투입되는 소요시간으로 주주총회 4주간전 소집공고 통지의 권고사항은 준수하지 못하고 있는 상황입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 연결회사의 재무제표 작성 및 외부감사 일정 체계화와 당사의 연결회사에 대한 재무제표 및 외부감사 지원강화, 신속하고 정확한 회계 결산을 위한 업무 프로세스를 정비 및 고도화를 통해 결산 절차를 효율화하고 제반 업무 전반을 검토하여 주주총회 관련 정보의 통지 및 공고일정을 점차 앞당기도록 노력하겠습니다.

이를 통해 궁극적으로는 주추총회 4주간전 통지 및 공고를 주주 및 이해관계자들에게 제공하여 충분한 기간을 두고 주주총회 안건을 고려할수 있도록 소집통지 및 공고 절차를 개선하여 주주총회의 내실화를 도모하고자 합니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 결산일정 감사일정 등을 고려하여 주주총회의 집중일 이외 개최를 준수하고 있지 못하며, 서면투표제도, 전자투표제도 및 의결권 대리행사 권유 제도는 실시하고 있지 않습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였고, 직접 주주총회에 참석하여 의결권을 행사 할 수 있습니다. 자세한 내용은 아래 표와 같습니다.

또한 현재는 전자투표를 도입하고 있지 않고 있으나, 주주총회 집중에 따른 문제등을 해결하여 주주의 의결권 행사가 더욱 용이하게 이루어질수 있도록 검토중에 있으며 이를 통해 주주의 의결권 참여가 더욱 활발해지고 주주의 권리가 더욱 존중되도록 노력하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분	제45기 정기주주총회	제44기 정기주주총회	제43기 정기주주총회
정기주주총회 집중일	2026년 3월 25일 2026년 3월 27일 2026년 3월 30일	2025년 3월 21일 2025년 3월 27일 2025년 3월 28일	2024년 3월 22일 2024년 3월 27일 2024년 3월 29일
정기주주총회일	2026-03-27	2025-03-28	2024-03-29
정기주주총회 집중일 회피 여부	X	X	X
서면투표 실시 여부	X	X	X
전자투표 실시 여부	X	X	X
의결권 대리행사 권유 여부	X	X	X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래 1-2-2 표에 기재한 사항과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

      |     |     | 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 45기 정기주주총회 | 제1호 | 보통(Ordinary) | 제45기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 25,213,940 | 15,379,330 | 15,353,589 | 99.8 | 25,741 | 0.2 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제2호 | 특별(Extraordinary) | 정관일부변경의 건 | 가결(Approved) | 25,213,940 | 15,379,330 | 14,468,022 | 94.1 | 911,308 | 5.9 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제3-1호 | 보통(Ordinary) | 사내이사 박안식 선임 | 가결(Approved) | 25,213,940 | 15,379,330 | 15,103,261 | 98.2 | 276,069 | 1.8 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제3-2호 | 보통(Ordinary) | 사내이사 박권욱 선임 | 가결(Approved) | 25,213,940 | 15,379,330 | 15,103,261 | 98.2 | 276,069 | 1.8 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제3-3호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 류인천 선임 | 가결(Approved) | 25,213,940 | 15,379,330 | 14,121,460 | 91.8 | 1,257,870 | 8.2 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제4-1호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 /감사위원 박규택 선임 | 가결(Approved) | 15,986,072 | 6,657,686 | 6,372,580 | 95.7 | 285,106 | 4.3 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제4-2호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 / 감사위원 맹진욱 선임 | 가결(Approved) | 15,986,072 | 6,657,686 | 6,381,617 | 95.9 | 276,069 | 4.1 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제5호 | 보통(Ordinary) | 감사위원 류인천 선임 | 가결(Approved) | 15,986,072 | 6,657,686 | 5,486,694 | 82.4 | 1,170,992 | 17.6 |
| 제 45기 정기주주총회 | 제6호 | 보통(Ordinary) | 이사보수 한도액 승인의 건 | 가결(Approved) | 15,185,827 | 5,351,217 | 5,075,148 | 94.8 | 276,069 | 5.2 |
| 제 44기 정기주주총회 | 제1호 | 보통(Ordinary) | 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 25,213,940 | 13,474,579 | 13,391,228 | 99.4 | 83,351 | 0.6 |
| 제 44기 정기주주총회 | 제2호 | 보통(Ordinary) | 이사보수 한도액 승인의 건 | 가결(Approved) | 25,213,940 | 13,474,579 | 13,228,736 | 98.2 | 245,843 | 1.8 |

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회의 의결사항 관련 부결된 안건은 없습니다만 최근 45기 감사위원 류인천 선임의 건에서 이사회 참석률이 저조하여 반대비율이 17% 정도 였고, 향후 참석률을 높이기 위해 적극 노력하겠다는 발언이 있어 재선임되었습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 연결대상 종속회사들의 결산 일정에 맞춰 연결재무제표 작성 및 감사 일정이 정해지다보니 주주총회를 주주총회 집중일에 개최하였습니다. 또한, 당사는 전자투표제도 및 의결권 대리행사 권유 제도를 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 연결결산과 업무 프로세스를 정비하여 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하여 주주들의 용이한 주주총회 참여 및 의결권 행사를 위한 노력을 지속하도록 하겠습니다. 또한 전자투표의 도입과 의결권 대리행사 권유를 통해 향후 회사의 대내외 상황을 충분히 전달하고 의견들 받을수 있는 제도를 적극 도입하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 주주총회의 목적사항을 주주가 자유롭게 제안할수 있고 , 제안주주는 의안 설명의 기회가 제공되며 질의시 사내전문가들이 답변을 준비할수 있도록 사전에 계획하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

현재까지 당사에 접수된 주주제안 사례가 없는 관계로 홈페이지에 주주제안 절차에 대한 안내를 별도로 하고 있지 않지만 주주가 주주제안권을 행사하는데 어떠한

제한도 두고 있지 않습니다.

(주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하는 경우 등은 제외)

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법제542조의 6에 따라 주주총회 개최 6주 전까지 접수된 주주제안에 대하여 의안을 처리하고 있느나 관련내용을 홈페이지에 별도 공개하고 있지는 않습니다. 현재까지 당사에 접수된 주주제안 사례는 없었으며 주주제안에 어떠한 제한도 두고 있지 않고, 주주제안이 접수되면 현행 법령에 따라 상기 기재한 바 대로 적법하게 처리할 예정이기 때문에 별도의 명문화된 절차 및 기준은 정하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 직전연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

    |     | 제안 일자 | 제안주체 | 구분  | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해당사항 없음 | | | | | | | | |

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

기관투자자가 수탁자책임 이행 활동 과정에서 제출한 공개서한은 없었습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

  |     | 발송일자 | 주체  | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해당사항 없음 | | | | | | |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도의 주주제안 절차를 마련하거나 안내를 하고 있지 않으나 관련 법령에 따라 주주총회에서 주주제안권을 행사할 수 있는 권리를 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최근 3년간 주주제안을 받은 사례가 없으며 별도의 주주제안 절차에 대한 안내를 하고 있지 않으나, 내부적인 처리 기준 및 담당 조직이 있으며 관련 법령에 따라 주주총회에서 주주제안권을 행사할 수 있는 권리를 보장하고 있습니다. 당사는 향후 홈페이지를 활용한 주주제안 절차 안내 방안을 검토 할 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 매년 배당을 실시하고 있으며, 정기공시를 통하여 현재 배당 수준을 유지하되 대내외 경제 상황을 고려하여 안정적인 배당 정책을 추진해나갈 계획을 밝히고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

현재 당사는 배당정책을 포함한 중장기 주주환원정책을 수립 및 공표하고 있지는 않지만, 당사 정관 제45조(이익배당)에 따라 금전과 주식, 현물 등으로 이익의 배당을 할 수 있으며, 제24기(2004년)부터 매 결산기에 결산 이익배당을 실시하고 있습니다. 당사는 배당정책을 확정지어놓고 배당을 지급하지는 않으나, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자, 경영환경, 주주가치 제고 등을 고려하여 결정하고 있습니다. 매년 별도배당성향 기준 20% 이상을 유지하고자 노력하고 있으며, 향후에도 미래 성장을 위한 투자와 주주가치 제고를 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

또한 당사는 중간배당을 실시하고 있지 않으나, 제45기 정기주주총회에서 정관을 변경하여 중간배당 근거 규정을 추가하였습니다. 정관 제45조의2에 따라 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 기준일을 정하여, 해당 기준일의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당 결의와 관련된 사항을 주주총회 4주 전 전자공시시스템(DART)을 통해 ‘현금·현물배당 결정’ 공시로 사전 안내하고 있으며, 주주총회에서 배당안이 확정되는 즉시 관련 내용을 신속하게 안내하고자 노력하고 있습니다. 또한 동일한 배당관련 사항은 주주총회 소집결의, 전자공시시스템과 소집통지서 발송을 통하여 주주에게 안내하고 있습니다, 만약 주총 승인당일 변동사항이 있을경우 정정공시를 통해 주주에게 배당금 지급일자 및 금액등을 확정하여 안내를 하고 있습니다.

당사는 별도의 영문 주주환원 정책 자료를 제공하지 않고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사 정관 제45조 (이익배당)에 따라 매 결산기말 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 배당을 지급하고 있으며 배당 관련 사항을 정기주주총회 4주 전까지 전자공시시스템을 통해「현금, 현물 배당결정 공시」및 주주에겐 소집결의 사항을 우편 통지 방식으로 공지하고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

	결산월	결산배당 여부	배당기준일	배당액 확정일	현금배당 관련 예측가능성 제공 여부
2025년 결산배당	12월(Dec)	O	2025-12-31	2026-03-27	X
2024년 결산배당	12월(Dec)	O	2024-12-31	2025-03-28	X
2023년 결산배당	12월(Dec)	O	2023-12-31	2024-03-29	X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 중장기적 주주환원정책을 마련하지 못하고 있어 이를 주주에게 정기적으로 안내하거나 영문으로 제공하고 있지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재로서는 배당 및 중장기 주주환원정책수립이 없으나 지속적인 주주가치 제고를 위해 배당과 주주환원정책 그리고 영문공시를 통하여 국외 주주와의 정보 비대칭을 해소하고 관련 정보 제공 방안을 적극 검토하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 현금배당가능 이익 범위 내에서 투자 재원 확보, 재무구조 건전성 유지 및 균형있는 주주환원 정책(현금배당)을 실시하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 주주가치 제고를 위하여 매년 지속적으로 배당을 실시해오고 있으며, 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 배당수준 산정시 배당가능이익 한도 및 비경상 손익을 제외한 당기순이익 수준에서 총 배당금 산정이 적정하다고 판단하고 있으며, 동종업계 등의 시가배당율 및 배당성향등을 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후에도 미래의 성장 동력 확보를 위한 내부유보와 주주이익을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

    |     |     | 일반현황 |     | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기 | 보통주 | 2025년 | 12월(Dec) | - | 24998509200 | 4,538,509,200 | 180 | 2.82 |
| 전기 | 보통주 | 2024년 | 12월(Dec) | - | 23,444,230,400 | 4,034,230,400 | 160 | 3.12 |
| 전전기 | 보통주 | 2023년 | 12월(Dec) | - | 30,132,128,520 | 4,662,128,520 | 180 | 2.93 |

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분	당기	전기	전전기
연결기준 (%)	15.8	12.0	13.8
개별기준 (%)	18.5	17.3	15.6

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

주주가치 제고를 위하여 5번의 자기주식 취득 신탁계약을 통하여 취득한 자기주식 11.75%중 약 5%의 자기주식을 2026년 3월 30일 1,428,610주 소각하였습니다. 현재 보유하고 있는 자기주식은 1,929,680주입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주가치의 제고를 위해 경영 실적과 투자 계획을 고려하여 배당 수준을 결정하고 있습니다. 다만, 중장기적인 주주환원 정책의 미비로 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 충분히 제공하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 주주환원 정책을 지속적으로 확대시키고자 노력할 예정이며 배당과 관련된 주주들의 의견이 있다면 최대한 수렴하여 반영시킬 수 있도록 하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 상법 등 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 의결권이 침해되지 않도록 노력하며, 의결권이 있는 주식은 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여 하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 40,000,000주이며, 보고서 제출일 현재 당사 보통주의 발행주식총수는 27,143,620주이고 발행한 우선주는 없습니다. (2026-03-30 기보유자기주식 1,426,610주 소각) 또한 보유중인 자기주식수는 1,929,680주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주	종류주	발행가능 주식전체
40,000,000	0	40,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember
krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

	발행주식수(주)	발행비율 (%)	비고
보통주	27,143,620	67.9	발행주식수는 보고서 제출일 기준

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보고서 작성기준일 현재 발행된 종류주식 및 종류주주총회를 개최한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 발행보통 주식수 중 자기주식을 제외한 모든 주식은 1주당 1의결권을 행사하고 있습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 홈페이지에 IR 담당자의 연락처를 안내하고 있지 않으며 국내외 기관투자자, 소액주주들의 이메일, 유선 문의 등에 항시 응대하고 있으나 목록화하여 관리하고 있지않아 집계가 되지 않았습니다. 향후에는 관리하여 집계가 될수 있도록 하겠습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 소액 주주들과의 소통을 위해 별도의 행사를 실시한 내역이 없으며, 당사 IR 대표 전화 및 이메일 등을 통해 문의사항에 대응하는 방식으로 소통하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해외투자자와 소통하기 위한 별도의 행사를 진행하진 않았으나, 해외투자자들의 방문이나 컨퍼런스콜 요청 등에 실무자가 적극적으로 대응하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하지 않으나, 당사 IR 관련 기업정보는 홈페이지를 비롯해 금융감독원 전자공시시스템, 한국거래소 상장공시제출시스템 등 공시조회시스템을 통해 확인할 수 있습니다. 주주들이 쉽게 회사 관련 정보를 얻을 수 있도록 홈페이지 내에 경영현황, 재무정보, 주가정보, IR정보, 공고 등의 정보를 게재하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

	0

당사는 현재 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지 사이트 운영는 운영하고 있으나 별도 담당직원을 지정하고 있지 않습니다. 하지만 외국인 주주의 컨퍼런스콜 혹은 레터를 통한 커뮤니케이션 요청 시 당사는 어떠한 제약없이 주주의 일정에 맞추어 커뮤니케이션을 진행하고있습니다. 향후 당사의 실정에 맞추어 외국인주주를 위한 별도 담당직원을 배치하도록 준비하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 유가증권시장에 상장한 이후부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시 법인으로 지정되거나 공시 관련 제제를 받은 내역이 없습니다

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

	불성실 공시유형	지정일	지정사유	부과벌점	제재금(단위 : 원)	지정 후 개선노력 등
해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 영문 사이트는 운영하고있으나 투자정보 영문은 미제공하고 있으며, 별도 담당직원 및 당사의 IR담당자 정보(전화번호 / 메일 주소)도 홈페이지에서 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 국문 및 영문 홈페이지에 IR 담당자와 연락 가능한 전화번호 및 전자메일 주소 등을 공개하는 방안을 검토할 계획입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위하여 내부자 명단을 별도 관리 및 지도를 하고 있으며, 자기거래 예측시 이해관계자를 제외하여 의사결정을 하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 이사회 규정 및 상법에서 이사회 승인사항으로 정한 주요 주주 등 이해관계자와의 거래, 이사 등과 회사 간의 거래를 이사회 의결 대상으로 정하여 내부거래 및 자기거래를 통제하고 있습니다. 또한 당사 이사회 총원 6명 중 절반인 3명이 사외이사로 구성되어 독립성과 투명성을 제고하고 있으며 내부거래 및 자기거래에 대해 충분한 검토를 하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

공시대상 기간 내 당사는 경영진 또는 지배주주와의 자기거래를 하고 있지 않으며, 만약 발생할 경우 상법 규정에 따라 처리할 예정입니다. 또한, 당사와 계열회사 간 내부거래는 반복적이고 이해상충 가능성이 낮으며, 중요하다고 판단되는 거래나 계열회사의 지분 변동 등 주요 사안에 대해서는 별도 이사회를 개최하여 해당 안건을 의결하고, 그 결과를 기록·보관하며 공시하고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

특수관계자현황에 대한 공시

구 분	당기말	전기말
종속기업	Trek, Inc.	Trek, Inc.
봉림금속(주)	봉림금속(주)
Track Design India Pvt Ltd	Track Design India Pvt Ltd
Trek Canada Holdings, Inc.(*1)	Trek Canada Holdings, Inc.
관계기업 및 공동기업	동창단조(주)(*2)	동창단조(주)
SUNWAY DAECHANG FORGING (ANHUI) CO., LTD.	SUNWAY DAECHANG FORGING (ANHUI) CO., LTD.
기타 특수관계자	(주)DCF TREK	(주)DCF TREK
거성단조(주)	거성단조(주)

(*1) Trek Canada Holdings, Inc.는 Trek, Inc.가 지배력을 소유하고 있는 손자회사 입니다.

(*2) 동창단조(주)는 봉림금속(주)을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 관계기업입니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당기	(단위 : 원)

	전체 특수관계자							전체 특수관계자 합계
	종속기업				관계기업	당해 기업이 참여자인 공동기업	그 밖의 특수관계자
---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Trek, Inc.	봉림금속(주)	TRACK DESIGN INDIA PVT.LTD.	Trek Canada Holdings, Inc.	동창단조㈜	SUNWAY DAECHANG FORGING(ANHUI) CO., LTD.	(주)DCF TREK
---	---	---	---	---	---	---	---	---
재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	23,827,568,025	7,843,056	2,849,785,076	2,519,700,488	0	624,725,732	1,044,066,650	30,873,689,027
용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	239,368,223	239,368,223
재화의 매입, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	60,415,935	14,989,690,548	15,050,106,483
제공받은용역, 특수관계자거래	0	30,157,923,731	0	0	10,347,839,885	0	0	40,505,763,616
기타 수익거래, 특수관계자거래	232,822,722	64,834,400	767,079,144	0	10,129,889	62,976,418	42,131,290	1,179,973,863
기타 비용거래, 특수관계자거래	0	0	8,160,931	0	0	0	3,278,224	11,439,155

전기	(단위 : 원)

	전체 특수관계자							전체 특수관계자 합계
	종속기업				관계기업	당해 기업이 참여자인 공동기업	그 밖의 특수관계자
---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Trek, Inc.	봉림금속(주)	TRACK DESIGN INDIA PVT.LTD.	Trek Canada Holdings, Inc.	동창단조㈜	SUNWAY DAECHANG FORGING(ANHUI) CO., LTD.	(주)DCF TREK
---	---	---	---	---	---	---	---	---
재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	27,003,580,711	0	614,869,270	2,770,908,894	0	568,781,066	1,713,438,300	32,671,578,241
용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	309,637,975	309,637,975
재화의 매입, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	308,436,754	15,306,508,878	15,614,945,632
제공받은용역, 특수관계자거래	0	23,320,349,436	0	0	7,175,005,544	0	0	30,495,354,980
기타 수익거래, 특수관계자거래	0	64,514,782	641,748,408	0	13,800,000	82,577,369	73,866,218	876,506,777
기타 비용거래, 특수관계자거래	0	0	23,807,518	0	0	0	3,337,173	27,144,691

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법및 이사회 규정, 정관에 의거 특별이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사할수 없도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법및 이사회 규정, 정관에 의거 특별이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사할수 없도록 하고 있습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등이 있을 경우, 주주에게 사전에 충분히 공시하여 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등 주주보호를 하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 별도의 정책을 마련하고 있지는 않으나, 소액주주 및 반대주주를 포함한 모든 주주가 상법 및 관련 법령에 따라 행사할 수 있는 모든 권리를 보장하고 있습니다. 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 등 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 변동이 있을 경우에는 주주총회를 소집하며, 주주는 관련 법령에 따른 주주제안권 및 반대주주 보호를 위한 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 또한, 회사는 주주의 의견을 적극적으로 수렴·반영하고 주주 보호를 위해 주요 안건 결의 당일 공시를 통해 주주들에게 안내하고 있으며, 주주총회 소집결의 및 소집공고, 소집통지서 등의 서면 안내를 통해 적극적으로 기업 정보를 공개하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상 기간 내 소유구조 또는 주요 사업의 변동 사항은 없었습니다. 또한, 주주들의 의견과 요구사항을 청취하고 이를 경영진과 공유하는 등 주주 의견을 경영에 반영하고자 노력하고 있습니다. 당사는 향후에도 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화가 발생할 경우 주주총회 의결을 통해 관련 사항을 투명하게 처리하고, 주주의 권리를 최대한 보호할 수 있도록 지속적으로 제도 개선과 보완을 추진할 계획입니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 제출일 현재 주식으로 전환될수 있는 채권등 발행현황은 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상 기간을 포함하여 보고서 제출일 기준 현재까지 당사는 주주간 이해관계를 달리히하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상 기간을 포함하여 보고서 제출일 기준 현재까지 당사는 주식관련 사채등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 명문화된 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동이 있을 경우 적극적으로 소액주주와의 소통의 기회를 마련할 계획입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회는 법령 및 정관으로 정해진 사항 등을 바탕으로 회사 운영의 중요사항을 의결하고, 대표이사 및 이사회 의장을 선임하고 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 주주총회에서 선임되는 이사로 구성되고, 법령 또는 정관에서 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 이외에 회사 경영의 기본방침과 업무집행에 대한 중요사항을 의결하는 상설 의사결정기구로서 회사와 주주의 이익을 위하여 회사의 경영목표 및 기본적인 경영방침을 결정하고 투명한 경영이 이뤄질 수 있도록 경영진의 활동을 감독합니다. 당사는 독립적인 판단과 의사결정을 보장할 수 있도록 전문성과 다양성을 갖춘 사외이사로 이사회의 절반을 구성하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 사내 위원회로 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회에 위임된 사항은 아래와 같습니다.

정관 제 41조의 2(감사위원회의 직무등)

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다.

이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 구성원들을 대상으로 경영 의사결정과 감독에 필요한 교육 및 연수 프로그램을 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 구성을 다양화하여 공정성과 전문성이 반영되도록 노력하겠습니다. 뿐만 아니라, 이사회 구성원들을 대상으로 경영 의사결정과 감독에 필요한 교육 및 연수 프로그램을 제공하여 그들의 전문성과 역량을 강화 하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 최고경영자 승계 정책을 별도로 수립하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 최고경영자 승계 정책을 별도로 수립하고 있지 않습니다. 당사의 정관 제33조(대표이사 등의 선임)에 따라 대표이사 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있으며, 대표이사의 유고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 정관 제34조(이사의 직무)에 의거하여 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행할 수 있도록 규정 규정을 제외한 최고경영자 승계정책, 운영주체, 후보자 선정·관리·교육 등에 대해 별도의 계획을 수립하거나 사내규정을 마련한 바는 없습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 별도의 승계정책을 관리하고 있지 않아 해당 내용이 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 별도의 승계정책을 관리하고 있지 않아 해당 내용이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 보고서 제출일 현재 별도의 승계정책을 관리하고 있지 않아 해당 내용이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 최고경영자 승계정책을 수립하여 운영하고 있지 않고, 단순히 유고시 직무대행 순서만 정관에 규정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 내부 상황에 맞춰 승계정책의 도입 여부를 지속적으로 검토하고 필요 시 이를 도입해 운영할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 회사의 경영활동에 위험을 관리하기 위하여 각 해당 부서에서 각각의 리스크를 관리 통제하고 있으며, 재무적인 리스크 및 비재무적 리스크를 전사적으로 인식하고 관리하기 위한 내부회계관리제도에 포함하여 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 임직원의 준법의식 향상 및 법률 위반 리스크 관리를 위해 하여 「윤리규정」을 제·개정하여 활동에 적용하고 있습니다. 당사는 사업관리부 및 인사부에서 지속적인 준법경영 및 윤리경영 활동을 이어갈 수 있도록 지속적으로 모니터링 하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리제도와 관련하여 외감법 및 내부회계관리제도 모범규준을 반영하여 「내부회계관리규정」을 제·개정하였으며 이에 근거하여 당사의 내부회계관리제도를 설계·운영·평가·보고 하고 있습니다. 당사 내부회계관리제도 운영 책임자는 대표이사이며 사업연도마다 내부회계관리제도에 대해 점검을 수행하고 그 운영실태를 이사회, 감사 및 주주총회에 보고하고 있습니다. 감사는 대표이사로부터 보고 받은 내부회계관리제도를 평가하고 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권시장 공시규정 및 당사 공시정보관리규정 등에 따라 모든 공시정보가 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 관리하고 있습니다. 당사는 관련 규정에 따라 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하고 있으며, 공시업무에 관한 전문적 지식을 갖춘 공시담당부서를 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

그 밖에 추가적으로 운영되고 있는 내부통제 정책은 마련되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사 경영활동의 위험을 관리하기 위하여 각 해당 부서에서 각각의 리스크를 관리 통제하고 있으며, 전사 차원의 리스크 관리정책을 별도로 마련하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 이사회는 사외이사 비율을 법적 의무 이상으로 구성하여 독립성을 유지하고, 중요 사항에 대해 신중한 토의 및 의사결정을 수행하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성 현황은 다음과 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

    |     | 구분  | 성별  | 나이(滿) | 직책  | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박권일 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 53 | 대표이사, 사장 | 206 | 2027-03-29 | 업무총괄 | 연세대학교 공과대학 졸업

Trek Inc CEO |
| 박안식 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 86 | 이사, 회장 | 182 | 2029-03-27 | 회장 | 연세대 문리대 졸업

전, 한국단조공업(협)이사장

김해상공회의소 상공의원 |
| 박권욱 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 52 | 이사, 부사장 | 182 | 2029-03-27 | 이사업무 | 부산대 경영학 석사

봉림금속(주) 대표이사 |
| 류인천 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 57 | 사외이사 | 38 | 2029-03-27 | 사외이사

감사위원 | 서울대학교 국제경제학 석사

한영회계법인 근무

두산중공업 재무관리 상무

인덕회계법인 회계사 |
| 박규택 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 49 | 사외이사 | 2 | 2029-03-27 | 사외이사

감사위원 | 개성고등학교 졸업

관세청, 양산, 부산세관

조사과장, 서기관 명예퇴직

현,관세법인 대천 관리이사 |
| 맹진욱 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 50 | 사외이사 | 2 | 2029-03-27 | 사외이사

감사위원 | 연세대학교 법학과 졸업

법무법인 광장

진에어 사외이사

김&장 법률사무소 외국변호사 |

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회 현황 및 구성은 아래와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

|     | 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 1. 회사의 회계와 업무에 대한 감사

2. 외부감사인 선임

3. 그 밖에 기타 법령, 회사 정관에서 정하여진 사항과

이사회에서 위임한 사항 | 3 | | - |

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

 |     |     | 직책  | 구분  | 성별  | 겸임  |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 류인천 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | |
| 감사위원회 | 맹진욱 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | |
| 감사위원회 | 박규택 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | |

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회 지속가능경영 관련 이사회를 설치하고 있지는 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사 정관 및 당사 이사회 운영규정에 의하여 선임된 이사회의 의장은 대표이사이며, 대표이사 유고시 이사회 회장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사 순으로 이사회 의장이 됩니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임 사외이사 제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다. 이사회 내에 사외이사를 선임하여 충분히 경영진을 견제 및 감독할 수 있다고 판단하고 있으며, 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 대표이사가 이사회 의장으로 선임되어 있으며, 사외이사가 의장에 선임하고 있지 않습니다. 한편, 정관에 따라 이사회의 3분의 1 이상은 사외이사로 구성하도록 규정되어 있으며, 보고서 제출일 현재 이사회의 2분의 1 이상 사외이사로 구성되어 독립성을 유지하고 이사회의 적절한 균형과 견제가 가능하다고 판단하며 실질적으로 경영 감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 정책에 대하여 별도 명문화를 하고 있지는 않지만, 회계전문가, 사회공헌 및 문화기관단체인 등 다양한 분야에서의 전문성 및 책임감을 보유한 사외이사를 선임하고 전문성 및 책임성을 확보하고 있습니다. 이사회 성별구성 특례 적용기업은 아니며, 이사 선임에 있어 성별을 통해 차별하거나 제한하고 있지 않으나, 현재 여성 사외이사는 없습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다. 공시대상 기간(2025.01.01~2025.12.31) 내 당사의 이사회는 총 6명으로 구성되어 있으며, 사내이사 3인과 사외이사 3인으로 이루어져 있습니다. 다만, 제45기 정기주주총회(2026.03.27)에서 임기 만료된 사외이사 3인을 대신하여 재선임 사외이사 1명과 신규 사외이사 2명을 선임하였습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

  |     | 구분  | 최초선임일 | 임기만료(예정)일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박안식 | 사내이사(Inside) | 2011-03-25 | 2029-03-27 | 2026-03-27 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 박권욱 | 사내이사(Inside) | 2011-03-25 | 2029-03-27 | 2026-03-27 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 류인천 | 사외이사(Independent) | 2023-03-31 | 2026-03-28 | 2026-03-27 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 박규택 | 사외이사(Independent) | 2026-03-27 | 2029-03-27 | 2026-03-27 | 선임(Appoint) | 재직 |
| 맹진욱 | 사외이사(Independent) | 2026-03-27 | 2029-03-27 | 2026-03-27 | 선임(Appoint) | 재직 |
| 손민환 | 사외이사(Independent) | 2023-03-31 | 2026-03-31 | 2026-03-31 | 만료(Expire) | 퇴직 |
| 곽장운 | 사외이사(Independent) | 2023-03-31 | 2026-03-31 | 2026-03-31 | 만료(Expire) | 퇴직 |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상법 및 관련 법령에서 요구하는 자격 요건을 충족하며, 성별, 인종, 국적, 출신 지역, 종교 등에 의한 차별 없이 이사를 선임하고 있습니다. 다만, 이사회 전원 같은 성별로서 다양성을 확보함에 있어 미비한 부분이 존재하기 때문에 향후 다양한 방법으로 이사 선임 과정이 개선될 수 있도록 제도를 정비하고 강화해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 구성에 있어서 다양한 배경, 전문성 및 책임성에 대한 부분은 충족을 하지만 여성의 이사선임에 대한 미진한 부분은 개선될 수 있도록 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회를 통해 후보자를 선임하고 있으며 이사 후보의 전문성, 경험, 경영능력, 리더십 등을 공정하게 평가하고, 그 결과를 바탕으로 이사 후보를 추천 하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

	0

당사는 상법 제542의8조에 따라 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이하로 사외이사후보추천위원회 설치의무가 없으며 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사는 이사회에서 이사 후보자를 추천하고 있으며, 추천된 후보자 중 주주총회 결의를 통해 이사를 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

주주총회에 이사 선임 안건이 포함될 경우 이사 추천 후보에 대하여 주주들이 충분한 정보를 제공받고 검토할 수 있도록 주주총회 4주 전까지 후보에 관한 정보를 제공하고 있습니다

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

   |     |     | 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 45기 정기주주총회 | 박안식 | 2026-02-26 | 2026-03-27 | 31 | 사내이사(Inside) | 후보자의 출생연월, 추천인, 주된 직업, 약력, 신규선임 여부, 임기, 후보자 추천 사유 | |
| 제 45기 정기주주총회 | 박권욱 | 2026-02-26 | 2026-03-27 | 31 | 사내이사(Inside) | 후보자의 출생연월, 추천인, 주된 직업, 약력, 신규선임 여부, 임기, 후보자 추천 사유 | |
| 제 45기 정기주주총회 | 류인천 | 2026-02-26 | 2026-03-27 | 31 | 사외이사(Independent) | 후보자의 출생연월, 추천인, 주된 직업, 약력, 신규선임 여부, 임기, 후보자 추천 사유 | |
| 제 45기 정기주주총회 | 박규택 | 2026-02-26 | 2026-03-27 | 31 | 사외이사(Independent) | 후보자의 출생연월, 추천인, 주된 직업, 약력, 신규선임 여부, 임기, 후보자 추천 사유 | |
| 제 45기 정기주주총회 | 맹진욱 | 2026-02-26 | 2026-03-27 | 31 | 사외이사(Independent) | 후보자의 출생연월, 추천인, 주된 직업, 약력, 신규선임 여부, 임기, 후보자 추천 사유 | |

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 출석률 및 안건별 찬/반 여부등 이사회 활동 내역에 대해 사업보고서에 기재되어 있습니다. 그 외 별도의 공시를 통해서 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 상 집중투표제를 도입하지 않고 있습니다. 그러나 소액주주가 주주제안을 통해 이사후보자 추천을 할 경우 내용 및 절차가 정관 또는 법령을 위반하지 않는 한 반영할 계획입니다. 이외에도 주주총회에서 주주발언 및 의견 청취를 통해 이사 후보 선정과 선임 과정에서 소액주주들의 의견을 반영할 수 있도록 노력하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법상 요구하는 자산규모에 해당하지 않아 이사후보추천위원회의 설립 및 운영을 하지 않고 있습니다. 당사는 신속한 이사회 의사결정과 회사의 규모를 고려하여 최소한의 이사들로 구성하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사 후보자의 자격과 적합성을 면밀히 검토하고, 주주 권익을 보호하며, 이사로서의 책임을 회피하거나 소홀히 할 가능성을 사전에 차단하기 위해 노력하고 있습니다. 제45기 정기주주총회(2026.03.27)에서 사외이사 선임 시에는 다양한 경로를 통해 후보를 추천받았으며, 이를 바탕으로 후보자의 독립성과 전문성을 종합적으로 검토하였습니다. 나아가 이사후보추천위원회 설치 등을 검토하고 주주 및 기타 이해관계자의 의견을 적극 반영하여 이사회의 공정성과 독립성이 제고될 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 기업가치 훼손이나 주주권익 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위해 내부 검증 절차를 운영하고 있으나, 해당 정책의 명문화는 미진한 상황입니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

	성별	직위	상근 여부	담당업무
박권일	남(Male)	사장	O	대표이사
박안식	남(Male)	회장	O	경영총괄
박권욱	남(Male)	부사장	O	경영총괄
류인천	남(Male)	사외이사	X	사외이사 및 감사위원
박규택	남(Male)	사외이사	X	사외이사 및 감사위원
맹진욱	남(Male)	사외이사	X	사외이사 및 감사위원

(2) 미등기 임원 현황

성명	성별	직위	상근 여부	담당업무
임동택	남	이사	O	영업총괄
정상호	남	이사	O	기술총괄

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 이사 후보 추천 시에 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 하는 자격요건 뿐만 아니라 기업가치 훼손 또는 주주 권익 침해의 우려가 있지 없는지 등을 면밀히 검토하고 있으나 명문화된 정책은 현재 없습니다. 보고서 제출일 현재 이사 중 횡령 또는 배임 판결을 받은 자는 없습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리 기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임된 자는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 중 주주대표 소송과 관련하여 해당사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사 후보를 선정함에 있어 후보자의 자격을 엄정히 심사하며, 관련 정책의 명문화도 검토할 계획입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사 선임 시 중대한 이해관계 여부를 철저히 검토하여 독립성을 유지하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 사외이사는 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

	당사 재직기간(월)	계열회사 포함 시 재직기간(월)
류인천	38	38
박규택	2	2
맹진욱	2	2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사(계열회사 포함)간 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사간에는 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 후보 본인을 통해 최대주주와의 관계 유무, 최근 3년간 거래내역 유무를 확인하여 관련 법령과 정관에서 요구하는 요건을 충족하는지 확인 후 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 후보로 승인합니다. 또한 상법 제382조 및 제542조의8과 관련하여 사외이사 부적격사유에 해당하지 않음을 확인하는 '사외이사 자격요건 적격 확인서'와 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 내용에 대해 확인하는 '이사 후보자 확인서'를 사외이사 후보자 본인으로부터 확인 및 서명을 받아 확인서를 주주총회 소집결의 및 주주총회 소집공고 공시에 공시첨부서류로 제출하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 당사(계열회사 포함)와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하고, 또한 선임하기 위한 절차를 계속적으로 진행하도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사가 이사회 활동에 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 선임시 타기업 겸직 현황을 검토하고, 당사 사외이사로서의 책임과 역할을 충실히 수행할 수 있도록 지원합니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법에서 허용되는 범위 내에서 사외이사의 겸직을 허용하고 있으며, 상법 제542조의8 제2항에 의거하여 당사 외 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자는 사외이사 선임을 제한하고 있습니다. 또한 사외이사 본인의 겸직 여부에 대해서 확인하고 날인한 「사외이사 자격요건 적격확인서」를 사외이사 후보추천시에 한국거래소에 제출하고 있습니다. 다만, 이를 위한 별도의 내부 기준을 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

    |     | 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직  | 겸직 현황 |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 류인천 | O | 2021-03-26 | 2027-03-29 | - 인덕회계법인 회계사 | (주)제로투세븐 | 사외이사 | '21.03 | 코스닥시장 |
| 맹진욱 | O | 2020-03-27 | 2026-03-29 | - 회계법인 공감 회계사 | 주식회사 태광 | 사외이사 | '20.03 | 코스닥시장 |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사가 직무수행에 어려움이 없도록 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 직무를 원활히 수행할 수 있도록 회사의 주요 경영정보를 정기적으로 제공하고 있으며, 사외이사의 요청 사항에 대해서는 관련 부서와 협력하여 필요한 지원을 제공하고 있습니다. 또한, 특정 사안에 대해 전문지식이나 자문이 필요한 경우, 사내 임직원 또는 외부 전문가의 자문을 받을 수 있도록 적절한 절차를 마련하여 이를 지원하고 있으며, 이를 통해 사외이사의 효과적인 의사결정 및 경영 감시 기능 수행을 적극적으로 뒷받침하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

사외이사의 원할한 직무수행을 위하여 지원부서인 경영지원부에서 해당 역할을 수행하고 있으며, 사외이사의 경영 관련 정보 제공 여부 등 원활한 운영을 할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하지 않고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회 내 감사위원회 회의를 제외하고는 사외이사들만 별도로 참석하는 정기, 임시 회의 개최는 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

  |     | 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해당사항 없음 | | | | | | |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시 업무를 담당하는 인원을 통하여 사외이사의 직무수행에 도움이 될 수 있도록 다양한 자료를 제공하고 있습니다. 다만, 직무 수행에 추가적인 도움을 제공하기 위하여 별도의 교육을 진행하고 있지는 않아 일부분 미진한 점이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 직무 수행에 도움이 될 수 있도록 다양한 교육 기회를 마련할 것을 검토하고 있습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사에 대한 개별 평가는 실시하고 있지 않으나, 개별 사외이사의 회의 참석률 등 직무수행과 관련된 활동 내용을 지속적으로 모니터링하고 해당 내용을 사업보고서 등을 통해 공유하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사의 개별 활동에 대하여 항목별로 평가하지 않으므로 평가의 공정성 확보 방안은 존재하지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하고 있지 않으므로 해당 항목의 기재를 생략합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 개별 활동에 대하여 항목별로 평가하는 것은 경영진과의 독립성을 저해하고 사외이사의 직무수행을 위축할 수 있다는 판단에 따라 개별실적에 대한 정량적인 평가는 실시하고 있지 않습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 평가 도입에 대한 검토가 필요한 경우, 향후 사외이사의 회의 참석률, 독립성, 전문성 및 기여도 등을 종합적으로 고려하여 사외이사 활동에 대한 공정한 평가를 진행할 수 있도록 구체적 평가방법을 포함한 내부 규정을 수립하기 위해 검토 예정입니다

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 주주총회에서 결정된 이사보수 한도 내에서 사외이사 보수를 지급하고 있으나, 사외이사의 보수에 대해 별도의 정책이나 산정 기준은 마련하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 정관 제39조에 규정한 대로 주주총회의 승인을 받은 이사보수 한도 금액 내에서 사외이사의 보수를 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수는 업무 독립성 강화를 위하여 기본급으로만 구성되어 있으며, 사업보고서 등을 통해 분기별로 공개되고 있습니다. 이사의 보수에 대해 별도의 정책이나 산정 기준은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

사외이사는 보수 외에 별도 주식매수선택권, 성과급 등은 지급하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 독립성을 유지하기 위해 사외이사의 보수를 평가와 연동시키는 방안은 현재 고려하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사 보수가 객관적 기준을 근거로 합리적인 수준에서 이루어질 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 이사회는 정기적으로 개최되고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정관 35조에 의거하여 주요한 안건이 있는 경우 이사회를 개최하고 있으며, 일정을 조정하여 가급적 이사진 모두가 출석 가능한 일정으로 개최해오고 있습니다. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따라 정한 이사가 있을때에는 그 이사가 회일 일주일전에 각 이사에게 통지하여 소집합니다. 이사회의 결의는 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 결의합니다. 이사회는 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송,수신하는 통신수산에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있으며 이경우 당해 이사는 직접 출석한 것으로 봅니다. 이사회 결의에의한 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 종료시점까지 총 15회의 이사회가 개최되었으며, 모든 안건은 가결되었습니다. 이사회의 개최 관련 세부 정보는 당사가 공시한 2025년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

	개최횟수	평균 안건통지-개최간 기간(일)	이사 평균 출석률 (%)
정기	0	0	0
임시	15	7	81.1

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember
krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 각 임원에 대한 성과평가를 별도 실시하지 않으며 주총에서 승인받은 이사보수한도 내에서 임원보수규정에 근거하여 보수를 지급하고 있으나 공개는 하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 임원배상책임보험에 가입되어있지 않으나, 정관상 이사 감사의 원활한 회사운영을 위하여 최근 1년 간의 보수액의 6배를 초과하는 금액에 대하여 면제하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

N(X)

당사는 이사회는 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 성장을 목표로 법령과 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 의거하여 주요한 안건이 있는 경우에 이사회를 개최하고는 있지만, 정기적으로 이사회를 개최하는 운영규정은 있으나 대부분 임시이사회을 운영하고 정기 이사회는 거의 운영하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로 당사는 매 분기별 정기적인 이사회 개최를 통지함으로써, 이사회를 효과적으로 운영할 수 있도록 노력하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하고 있으며, 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 사유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 하도록 하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 매 이사회 진행시 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 출석한 이사 전원이 기명날인 또는 서명을 하도록 하여 문서화하여 기록하고 있으나, 녹취록을 상세히 기록, 보존하고 있지는 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 의사록 내에 개별이사별로 별도의 토의 내용 및 반대의견이 없는 한 그 내용을 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

      |     | 구분  | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) |     |     |     | 찬성률 (%) |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박권일 | 사내이사(Inside) | 2009.03 ~ (현재) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 박안식 | 사내이사(Inside) | 2011.03 ~ (현재) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 박권욱 | 사내이사(Inside) | 2011.03 ~ (현재) | 91 | 70 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 류인천 | 사외이사(Independent) | 2023.03 ~ (현재) | 69 | 70 | 64 | 80 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 곽장운 | 사외이사(Independent) | 2023.03 ~ 2026.03 | 69 | 70 | 73 | 60 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 손민환 | 사외이사(Independent) | 2020.03 ~ 2026.03 | 82 | 100 | 55 | 92 | 100 | 100 | 100 | 100 |

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시(분 · 반기보고서 및 사업보고서) 외 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회 외에 이사회내 위원회를 설립하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 내에 별도의 보상(보수)위원회, 이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 리스크관리위원회 등은 설치하지 않고 있지만 추후 효과적인 지배구조 환경을 구축하기 위하여 필요하다고 판단되는 경우 이사회 내 위원회를 설치할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회 내 위원회로서 감사위원회만을 두고 있으며, 감사위원회의 경우 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회로서 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회의 경우 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사 3명으로 구성되어 있으며, 보수(보상)위원회는 설치하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회만을 두고 있으며, 조직, 운영 및 권한에 대해 명문화된 규정을 마련하고 있으며 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 외에 별도의 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 감사위원회의 구성, 직무와 권한의 정관상 주요 내용은 다음과 같습니다.

감사위원회

1) 설치 목적: 감사위원회는 이사회 내에 설치되는 위원회로, 회사의 재무보고의 신뢰성 확보, 내부통제 시스템의 적정성 검토, 그리고 이사진 및 경영진의 업무집행에 대한 감시, 감독 기능 강화를 목적으로 합니다. 이를 통해 회사의 투명한 경영을 실현하고, 주주 및 이해관계자의 권익을 보호하며, 기업의 지속가능성과 책임경영을 도모하는데 기여합니다.

2) 권한과 책임: 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한, 당사의 업무 및 재산상태 감사 등과 관련하여 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다.

3) 구성의 자격 및 임명: 위원회 위원은 주주총회 결의에 의하여 선임하고, 3인 이상의 이사로 구성하며 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고,

사외이사 아닌 위원은 상법의 요건을 갖춰야 합니다.

4) 성과평가 방법: 이사회내 위원회에 대해서는 성과평가를 별도를 진행하지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회 중 감사위원회 결의사항은 관련 법령 및 이사회 규정 상 보고가 필요한 사항에 대하여 보고를 실시하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

감사위원회와 개최 내역에 관한 내용은 하기『(핵심원칙 9) 내부감사기구 → (세부원칙 9-②) → 가. 내부감사기구 활동내역』을 참고하시기 바랍니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해당사항 없음 | | | | | | | | |

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해당사항 없음 | | | | | | | | |

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해당사항 없음 | | | | | | | | |

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

현재 당사는 감사위원회 외에 다른 이사회내 위원회를 설치하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 감사위원회 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 보고서 제출일 현재 내부감사기구로 감사위원회를 운영하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 보고서 제출일 현재 내부감사기구인 감사위원회는 감사위원회 위원 3명으로 구성되어 있으며, 전원을 사외이사로 구성하였습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

|     | 구성  |     | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직책 | 구분 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 류인천 | 감사위원회 위원장 | 사외이사(Independent) | - 서울대학교 국제경제학과 졸업

- (전)한영회계법인

- (전)두산중공업 재무관리상무

- (현)인덕회계법인 회계사 | 회계사 (1호 유형) |
| 박규택 | 감사위원회 위원 | 사외이사(Independent) | - 부산대학교 법학과 졸업

- 세무사, 변리사, 변호사

- (현)법무법인 세진 변호사 | |
| 맹진욱 | 감사위원회 위원 | 사외이사(Independent) | - 중앙대학교 경영학부 졸업

- 부산대학교 회계학 석사

- (전) 성현 회계법인 회계사

- (전) 회계법인 상지원 회계사

- (현) 회계법인 공감 회계사 | |

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 상법 및 관계 법령에 의한 회계 또는 재무 전문가로 류인천 이사를 선임하고 있습니다. 해당 인원은 공인회계사로서 회계법인에서 5년 이상 근무한 회계/재무 전문가입니다. 그 외 사외이사분은 회계 분야 전문가로서 당사의 회계업무 프로세스에 대하여 감사를 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있으며, 또한 법률 분야의 전문가로서, 당사의 업무가 적법, 타당하게 처리되고 있는지에 대한 감독 역할을 충실히 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

감사위원회 규정에는 감사위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등 필요한 사항을 정하고 있습니다. 또한 정관에는 '감사위원회의 직무와 의무'를 내부회계관리제도 규정 및 내부회계 관리제도 업무지침에 '감사위원회의 권한과 책임' 등을 규정하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 이사 및 대표이사 등의 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행을 감사할 수 있으며 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 감사의 업무수행에 필요한 교육 및 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있지는 않습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 감사의 업무수행에 필요한 교육 및 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있지는 않습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 조사절차에 대한 규정은 보유하고 있지 않으나, 경영진의 부정행위에 대한 조사 등 감사위원회는 평가 및 조사 시 회사의 대표자에 대해 필요한 자료나 정보 및 비용의 제공을 요청할 수 있고, 회사의 대표자는 특별한 사유가 없으면 이에 따라야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회는 회사의 모든 필요한 정보에 대해서 접근이 가능하도록 당사의 정관으로 규정하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 업무를 지원하는 전담 조직은 없으나 감사위원회의 독립성을 제고하고 운영 효율성을 위해 경영지원부에서 지원, 운영하고 있습니다. 해당 지원 조직은 관련 직무 경험을 통해 전문성과 적격성을 갖춘 구성원들로 구성되어 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

현재 경영진으로부터 독립되어 설치된 별도의 지원조직은 없으나 관련 지원부서들이 상시적으로 협업하여 감사위원회를 지원하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어 감사위원이 아닌 사외이사와 감사위원인 사외이사간의 보수내용이나 보수총액 관련 차이는 해당사항이 없습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

	0

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어, 감사위원인 사외이사의 보수 대비 감사위원이 아닌 사외이사의 보수 비율을 0으로 기재하였습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사의 업무수행에 필요한 교육 및 외부 전문가 자문 지원 등이 부족한 실정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적으로 내부감사기구 지원조직 및 감사위원들의 전문성을 확보하기 위해 교육을 진행할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 상법상 감사위원회 의무 설치법인에 해당되지 않으나 감사의 독립성 확보를 위하여 사외이사 3명으로 구성된 감사위원회를 상장회사 특례규정에 의해 설치운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)감사위원회는 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구는 이사회에 참석하여 이사회가 적법하게 이루어질 수 있도록 감독하고 의견을 진술하고 있습니다. 공시대상 기말시점까지의 감사위원의 이사회 참석현황은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용
1	2025년12월12일	2025년 내부회계관리제도 감사계획 보고
2	2026년02월05일	내부회계관리제도 회사의 설계 및 운영평가 진행상황 및 결과
3	2026년02월12일	자금 관련 부정행위 통제 평가 결과
4	2026년02월22일	자금 관련 부정행위에 대한 내부통제 외부감사 보고
5	2026년02월22일	외부감사인과 지배구조(감사위원회)와의 대화

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 감사위원회규정을 두고 있으며, 그에 따라 감사절차, 의사록 기록, 주주총회 관련 보고절차 등을 진행하고 있습니다. 감사위원회규정에 따라 회의 의사록을 작성하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역은 아래 표와 같습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

	구분	출석률 (%)
최근 3개년 평균	최근 3개년
---	---	---	---	---	---
당해연도	전년도	전전년도
---	---	---	---	---	---
류인천	사외이사(Independent)	100	100	100	100
곽장운	사외이사(Independent)	100	100	100	100
손민환	사외이사(Independent)	100	100	100	100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 감사위원회 활동과 관련하여 미비점을 보완하기 위한 별도의 구체적계획은 없습니다만, 내부감사기구는 회사의 수임인으로서 그 역할을 충실히 수행할 필요가 있으므로 관련 규정을 지속 점검하며 지원조직의 역할을 보다 강화내 나갈 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성 확보를 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인 선임)에 따라 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하고 있습니다. 외부감사인 선임 시에는 사외이사 3명으로 구성된 감사위원회 위원이 외부감사인을 선임하고 회사는 외부감사인 선임을 승인하는 절차를 통하여 외부감사인을 선임하고 있습니다.

다만, 제44기(2024년)에 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인을 지정받아 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 우리회계법인을 선임하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2024년부터 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인을 지정받게 되어 외부감사인을 선임하기 위한 회의 절차를 거치지 않았습니다. 다만, 외부감사인을 지정받지 않고 선임하게 되는 경우 감사위원회는 회사의 외부감사인 선임 시 감사 및 비감사업무 실적, 회사에 대한 이해, 감사품질관리계획, 회계감사 관련 감리 및 소송내역, 감사 참여 인원 및 전문성 등을 종합적으로 평가하고 있습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회는 매년 외부감사인의 감사활동 결과를 평가하고 있으며, 감사 방법론의 적정성, 내부감사부서와의 협력 정도, 감독당국의 제재 현황 및 감사담당 파트너의 주기적인 교체 여부 등을 고려하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

공시대상기간 중 당사와 외부감사인과의 감사업무 외 체결한 비감사 업무계약은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책이나 향후 계획이 없습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

외부감사인 선임시 관련 정책을 보완하기 위한 향후 구체적인 계획은 아직 확정된바는 없습니다 다만 당사는 외부감사인 선임시 독립성 및 전문성을 확보하기 위해 감사인 선임위원회 구성후 예비후보 외부감사인과 계약체결전 직무제한 준수여부 및 독립성 훼손 가능성, 적정성등을 면밀히 조사하여 종합적으로 검토하도록 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 내부감사기구와의 외부감사인은 매분기 회의를 개최하고 있지는 않으나 매년 주기적으로 외부감사인과 감사 계획단계에서부터 감사 종결단계까지 충분한 논의를 하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

내부감사기구는 중요한 회계처리기준, 매 분기, 반기, 기말 재무제표 감사 및 검토 결과 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인을 위하여 경영진 참석 없이 회계법인으로부터 분,반기 구분없이 감사 및 검토 후에 직접 보고를 받고 주요 사항 등에 대하여 의견을 교환하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

 |     | 개최일자 | 분기  | 진행 방식 | 참석자 | 회의 주요내용 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1회차 | 2025-02-21 | 1분기(1Q) | 서면회의 | 감사위원회

담당회계사 | 별도감사결과 보고

핵심감사사항에 대한 수행 감사절차 |
| 2회차 | 2025-03-04 | 1분기(1Q) | 서면회의 | 감사위원회

담당회계사 | 연결감사결과 보고 |
| 3회차 | 2025-12-12 | 4분기(4Q) | 서면회의 | 감사위원회

담당회계사 | 감사계획 및 내부통제에 대한 확인사항

핵심감사사항 산정 |
| 4회차 | 2026-02-23 | 1분기(1Q) | 서면회의 | 감사위원회

담당회계사 | 별도감사결과 보고

핵심감사사항에 대한 수행 감사절차 |
| 5회차 | 2026-03-09 | 1분기(1Q) | 서면회의 | 감사위원회

담당회계사 | 연결감사결과 보고 |

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 매 분기 정기 감사위원회에서 외부감사인으로부터 연간 감사계획 및 분반기/연도말 재무제표 검토/감사 진행 상황과 회사의 재무제표 또는 경영 전반에 대하여 핵심적으로 유의해야 할 사항을 보고받고 관련된 질의 응답을 진행하고 있습니다. 외부감사인과의 협의 결과는 회사 내 유관부서간 소통하여 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 발견된 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실과 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실이 있다면 감사위원회에 보고할 수 있으며, 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 법에서 정하는 바에 따라 별도기준 감사 전 재무제표를 정기주주총회 6주 전에, 연결기준 감사 전 재무제표를 정기주주총회 4주 전에 외부감사인에게 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

	정기주총일	재무제표 제공일자	연결재무제표 제공일자	제공대상
제 45기 정기주주총회	2026-03-27	2026-02-12	2026-02-26	우리회계법인
제 44기 정기주주총회	2025-03-28	2025-02-13	2025-02-27	우리회계법인
제 43기 정기주주총회	2024-03-29	2024-02-08	2024-02-27	성현회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진과 감사위원회, 외부감사인과 함께 의사소통을 진행하고 있으나, 정기적으로는 개최하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사기구와 외부감사인간 주기적(분,반기,기말) 의사소통이 활성화 될수 있도록 미비점을 점검하고 의사소통 채널을 다양화 하며 지원조직의 기능을 점진적으로 구체화해 나갈 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여는 없었습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

|     | 공시일자 | 이사회 참여 여부 | 관련 이사회 일자 | 주요 논의 내용 |

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| 해당사항 없음 | | | | |

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적은 있으나 그 관련 데이터 수집이 없어 향후에는 관련 데이터 수집 할 예정입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

 |     | 일자  | 소통 대상 | 소통 채널 | 임원 참여 여부 | 주요 소통 내용 |

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| 해당사항 없음 | | | | | |

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없음

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 대창단조(주) 정관

2. 이사회 규정

3. 윤리규정

4. 내부감사규정

5. 임원보수규정

6. 공시규정

7. 내부회계 관리규정