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CyberLink AGM Information 2026
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AGM Information
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股票代號
5203
訊連科技股份有限公司
2026 年股東常會
議事手冊
會議時間：2026 年 6 月 18 日
會議地點：新北市新店區北新路三段 223 號 2 樓
(台北矽谷國際會議中心 2C 國際會議廳)
目錄
頁次
壹、開會程序...1
貳、開會議程...3
一、報告事項...5
二、承認事項...6
三、討論事項...7
四、選舉事項...8
五、其他議案...10
六、臨時動議...11
參、附 件...12
一、2025年度營業報告書...13
二、審計委員會查核報告...17
三、會計師查核報告暨2025年度個體財務報表...18
四、會計師查核報告暨2025年度合併財務報表...28
五、董事選舉辦法(新訂)...38
肆、附 錄...40
一、股東會議事規則...41
二、公司章程...51
三、董事選舉辦法...56
四、董事持有股數明細表...58
1
壹、開會程序
訊連科技股份有限公司
2026 年股東常會開會程序
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、討論事項
六、選舉事項
七、其他議案
八、臨時動議
九、散會
2
3
貳、開會議程
訊連科技股份有限公司
2026年股東常會會議議程
召開方式：實體股東會
時間：2026年6月18日(星期四)上午9時整
地點：新北市新店區北新路三段223號2樓
(台北矽谷國際會議中心 2C國際會議廳)
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
（一）2025年度營業狀況報告。
（二）審計委員會查核報告。
（三）2025年度員工及董事酬勞分配情形報告。
四、承認事項
（一）2025年度營業報告書及財務報表案。
（二）2025年度盈餘分派案。
五、討論事項
制定董事選舉辦法案。
六、選舉事項
全面改選本公司董事。
七、其他議案
解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案。
八、臨時動議
九、散會
4
報告事項
第一案：
案 由：2025年度營業狀況報告。
說明：請參閱本手冊第13頁至第16頁之附件一。
第二案：
案 由：審計委員會查核報告。
說明：請參閱本手冊第17頁之附件二。
第三案：
案 由：2025年度員工及董事酬勞分配情形報告。
說明：
- 依本公司公司章程第27條之規定，公司年度如有獲利（尚未分派員工酬勞及董事酬勞之稅前純益），應提撥不低於百分之三為員工酬勞（其中不低於百分之二十為基層員工酬勞）以及不高於百分之一·五為董事酬勞。
- 本公司2025年度公司獲利（尚未分派員工酬勞及董事酬勞之稅前純益）為480,286,904元。
- 擬以 1.02% 提撥 2025 年度董事酬勞，金額為新台幣 4,900,000 元，並平均分配予所有董事。
- 擬以 21.37% 提撥 2025 年度員工酬勞，金額為新台幣 102,641,500 元；其中擬以 50% 分配予基層員工，金額為新台幣 51,320,750 元，並均以現金方式發放。
5
承認事項
第一案：
【董事會提】
案 由：2025 年度營業報告書及財務報表案，敬請 承認。
說明：本公司 2025 年度之財務報表業經資誠聯合會計師事務所黃金連及賴宗義會計師查核完竣，2025 年度營業報告書及財務報表，請參閱本手冊第 13 頁至第 16 頁之附件一、第 18 頁至第 27 頁之附件三及第 28 頁至第 37 頁之附件四，敬請 承認。
決議：
第二案：
【董事會提】
案 由：2025 年度盈餘分派案，敬請 承認。
說明：本公司 2025 年度盈餘分派表業經董事會通過，敬請 承認。
訊連科施威彭有限公司
益勞依產業
2025 年度
單位：新台幣元
| 項 目 | 金 額 | |
|---|---|---|
| 小計 | 合計 | |
| 2025 年度純益 | 286,976,092 | |
| 減：提列特別盈餘公積 | (103,940,139) | |
| 減：本年度確定福利計畫精算損失 | (10,163,946) | |
| 減：當年度保留盈餘調整數 | (180,102) | |
| 本年度可供分配盈餘 | 172,691,905 | |
| 加：以前年度未分配保留盈餘 | 238,172,408 | |
| 本年度可供分配盈餘 | 410,864,313 | |
| 分配項目： | ||
| 普通股現金股利(每股 3.6 元) | (285,633,180) | |
| 分配項目合計 | (285,633,180) | |
| 期末未分配盈餘 | 125,231,133 |
董事長：
總經理：
會計主管：
註：
- 本次股東每股配息金額 3.6 元，總計配發新台幣 285,633,180 元，係依截至 2026 年 3 月 25 日止本公司流通在外股數計 79,342,550 股估算之。
- 法定盈餘公積已超過實收資本額，依法規定得不提列法定盈餘公積，本年度不擬提列法定盈餘公積。
- 依財政部 1998 年 4 月 30 日台財稅第 871941343 號函規定，本次盈餘優先分配 2025 年度盈餘，若有不足部分，則依盈餘產生之年度，採後進先出之順序分配之。
- 股東分配之現金股利，計算至元為止，元以下捨去，配發不足 1 元之款項，轉入本公司職工福利委員會。故符合本公司股利政策中現階段現金股利之分配以不低於年度股利分配之 20% 之原則。
- 惟若因買回本公司股份或員工執行員工認股權及其他因素等情事，致股本總額發生變化而調整股東配息率時，擬提請股東會授權董事長辦理變更相關事宜，屆時將另行公告。
- 現金股利俟股東會通過後，授權董事會另訂除息基準日分派之。
決議：
討論事項
第一案： 【董事會提】
案 由：制定董事選舉辦法案，敬請 討論。
說明：
- 依臺灣證券交易所股份有限公司 2020 年 6 月 3 日臺證治理字第 1090009468 號公告辦理，考量本次修正幅度甚大，條文對照不易，故重新制定本公司「董事選舉辦法」並廢止原「董事選舉辦法」。
- 新制定之「董事選舉辦法」請參閱第 38 頁至 39 頁附件五。
- 提請討論。
決議：
選舉事項
第一案：
【董事會提】
案 由：全面改選本公司董事。
說明：
-
本屆董事任期於2026年6月19日屆滿。依公司法第195條之規定，為配合股東常會作業，擬提前於本年度股東常會進行全面改選。
-
依本公司章程規定，本公司設董事5至7人，任期均為3年，擬提請本次股東常會選舉董事7人，其中包含獨立董事3人，股東就候選人名單選任之，新任董事之任期3年，自2026年6月18日起至2029年6月17日止，於本次股東常會會議結束後即生效就任。
-
有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機關之相關規定辦理。
-
依公司章程規定，本公司董事選舉採候選人提名制度，候選人名單如下：
| 董事
候選人名單 | 持有股數
(截至4/20) | 學歷 | 經歷 |
| --- | --- | --- | --- |
| 黃肇雄 | 2,797,910 | 美國 UCLA
電機博士 | 訊連科技(股)公司董事長兼執行長
Perfect Corp.(Cayman)董事
訊連科技(股)公司創辦人 |
| 程傑國際投資
(股)公司
張華禪 | 12,176,497 | 美國 UCLA
企管碩士 | Perfect Corp. (Cayman)董事長/總經理
訊連科技(股)公司總經理
趙勢科技(股)公司全球執行副總經理 |
| 程傑國際投資
(股)公司
海英倫 | 12,176,497 | 文化大學
觀光系 | 行家旅行社董事長
訊連科技(股)公司董事 |
| 洛曦山投資
(股)公司
黃奕程 | 106,000 | 國立台灣大學資訊管理系肄業 | 訊連科技(股)公司董事
玩美移動(股)公司董事長 |
8
| 獨立董事
候選人名單 | 持有股數 | 學歷 | 經歷 |
| --- | --- | --- | --- |
| 徐衍珍 | 5,000 | 美國佛羅里達大學
電機博士 | 和碩聯合科技(股)公司技術長暨資深副總經理
和碩聯合科技(股)公司董事長
特助暨資深副總經理 |
| 王照明 | 0 | 政治大學
會計研究所碩士 | 資誠聯合會計師事務所執業會計師
寒舍餐旅管理顧問股份有限公司獨立董事
東盟開發實業股份有限公司獨立董事
陸海股份有限公司獨立董事 |
| 蘭堉生 | 65,197 | 中央大學人力資源管理研究所碩士
中央大學人力資源管理研究所博士班研究 | 華晶科技股份有限公司人力資源部副總經理
鳳凰科技股份有限公司亞太區人力資源部協理
科林研發股份有限公司人力資源協理
花旗銀行人力資源協理 |
- 提請 選舉。
選舉結果：
其他議案
第一案： 【董事會提】
案 由：解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案，提請討論。
說明：
- 依公司法第 209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容並取得許可。
-
本公司 2026 年股東常會改選之董事及其代表人或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公司，在無損及公司利益之前提下，爰依公司法第 209 條規定，提請股東常會同意自董事及其代表人就任之日起解除其競業禁止之限制，董事及其代表人兼任內容如下。
-
提請討論。
| 姓名 | 目前擔任與本公司業務相同或類似之其他公司之兼職 |
|---|---|
| 黃肇雄 | CyberLink.Com Corp.(CyberLink USA)董事長 |
| CyberLink International Technology. Corp.(CyberLink BVI)董事長 | |
| CyberLink Inc.(CyberLink Japan) 董事長 | |
| Perfect Corp.(Cayman)董事 | |
| 張華禎 | Perfect Corp.(Cayman)董事長與總經理 |
| Perfect Corp.(USA) 董事長 | |
| Perfect Corp.(Japan) 董事 | |
| Perfect Corp.(Shanghai) 董事長 | |
| Perfect Corp. SARL (France) 董事長 | |
| Perfect Mobile Corp. (BVI) 董事長 | |
| Wannaby Inc. (USA)董事長 | |
| UAB Wannaby (Lithuania)董事長 | |
| 生活元素生醫(股)公司 法人董事代表人 | |
| 黃奕程 | 玩美移動股份有限公司(Perfect Taiwan) 董事長 |
| World Speed Company Limited (BVI) 董事 | |
| DVDonet.com Inc. 董事 | |
| Golden Edge Co., Ltd. 董事 | |
| Ideal Max Management Limited 董事 |
10
| 姓名 | 目前擔任與本公司業務相同或類似之其他公司之兼職 |
|---|---|
| 王照明 | 東盟開發實業股份有限公司 獨立董事 |
| 寒舍餐旅管理顧問股份有限公司 獨立董事 | |
| 陸海股份有限公司 獨立董事 | |
| 徐衍珍 | 和碩聯合科技(股)公司技術長暨資深副總經理 |
決議：
臨時動議
散會
11
12
參、附 件
附件一
2025年度營業報告書
2025年，生成式人工智慧（GenAI）技術迎來高速發展，各類模型之應用深度與廣度持續擴張，為軟體產業創造許多商機。訊連科技因應此發展趨勢，聚焦執行 AI+ 創作、全平台產品發展及多元客群拓展三大核心策略，強化公司在全球影音創作軟體市場的地位。
AI + 創作
訊連積極整合 Google、OpenAI、Black Forest Labs 等公司研發之先進 AI 技術至旗下產品，2025 年導入超過 10 款生成式 AI 模型，應用於創意內容生成、行銷設計及剪輯自動化等。此策略使公司能在 AI 技術持續進步下，以可控的成本取得高品質的 AI 技術，強化公司產品競爭力。
2025 年公司旗下各式影音創意軟體發表更多 AI 功能，例如影片剪輯軟體 PowerDirector 新增圖片/文字生成影片、自動剪片及語音翻譯等超過 20 項功能及優化；影像編輯軟體 PhotoDirector 已提供超過 25 項邊緣運算技術與 20 項生成式 AI 功能，涵蓋 AI 精緻編輯、AI 藝術創作與 AI 美顔修飾三大面向。
全平台產品發展
公司旗下影音創意軟體採取全平台發展策略，完整涵蓋 PC、行動裝置與 Web 應用。PC 平台為公司長期深耕的重要市場，根據 IDC 統計，2025 年全球 PC 出貨量成長至約 2.8 億台，為影音軟體市場帶來穩定的終端需求。除了既有市場，我們也持續布局 AI PC 商機，與 Intel Core Ultra 及 AMD Ryzen 硬體生態系緊密合作，優化公司軟體的功能及運算效能，並共同行銷推動 AI PC 發展，鞏固訊連在 PC 市場的重要地位。
Mobile 行動裝置方面，我們持續精進旗艦產品 PowerDirector 及 PhotoDirector 的產品競爭力，並透過 MyEdit Mobile 及 Vivid Glam 等成長型產品拓展 AI 生成/編輯與美妝美顔時尚垂直市場。在 Web 平台，公司以 MyEdit 為核心產品，整合音訊、圖像與影像的多元線上工具及最新 AI 功能，有效吸引跨裝置使用者流量，持續挹注營運動能。
多元客群拓展
訊連的主要客群為具影音編輯及娛樂需求的大眾消費者，為提升顧客多樣性，我們持續透過數位行銷設計軟體 Promeo 拓展商務客群。其提供使用者
13
完整 AI 行銷解決方案，幫助企業客戶快速提升行銷效益，例如最新推出的 AI Marketing Advisor 行銷顧問功能，整合文字、圖片及影片等 AI 模型，能支援從產品定位分析，到行銷文案、版面設計、影片廣告生成的完整工作流程，讓行銷人員與中小企業在有限人力與預算下，快速完成專業等級的行銷素材。
此外，我們也透過 FaceMe 人臉辨識產品線持續拓展 B2B 市場，並在 2025 年聚焦數位身分驗證與高安全性的垂直應用深化。其中 FaceMe eKYC 整合人臉辨識、活體偵測與證件辨識等技術，協助金融機構及數位平台降低詐騙與法規風險，並提升營運效率；FaceMe Security 則成功導入政府與企業等高安全需求場域，持續強化智慧安防應用。此外，面對日益增加的年齡驗證需求（如線上平台或實體零售自助結帳菸酒購買等），FaceMe 也提早布局，並在 NIST 年齡驗證測試中名列前茅。
在策略的順利落實下，2025 年公司整體營收較前一年成長 18.9% 至新台幣 24.6 億元，創下近 12 年新高。三大產品線營收皆呈現正成長：創意編輯軟體（Create B2C）產品線營收續創歷史新高，年增 19.0%，貢獻總營收 73.8%，其中旗艦產品（PowerDirector、PhotoDirector）與新興產品（MyEdit、Promeo、Vivid Glam）的營收均較去年成長；電腦視覺（Computer Vision）產品線以 FaceMe 人臉辨識技術為核心，應用於金融、數位身分驗證、門禁及安防市場，穩定貢獻總營收 4.9%；PC-OEM/ODD 產品線因影音撥放軟體 PowerDVD 於零售通路銷售表現優於預期，營收較 2024 年止跌回升，貢獻總營收 21.3%。
訊連在發展業務的同時也積極落實企業永續，於環境面推動溫室氣體盤查，並以提升能源效率為核心策略落實減碳。在人才培育上，公司致力打造優質職場，2025 年不僅蟬聯上市公司資訊服務業員工薪資中位數首位，更榮獲 HR Asia「亞洲最佳企業雇主獎」。此外，透過「訊連玩美教育基金會」，我們發揮數位影音核心專業，於 2025 年協助逾 1,300 名弱勢學童培養影音創意編輯能力，也透過捐血、獎助學金及賑災募款等行動，展現對社會的長期承諾。
展望未來，訊連科技將持續透過 AI 技術驅動創新，拓展數位媒體創作應用，致力提升公司產品競爭力與使用者體驗，並在穩健經營的基礎上，為股東、顧客與社會創造長期的價值。
14
2025年度營業報告:
- 營運成果
2025年之全球合併營收約新台幣24.6億元，全年營業利益約新台幣3.68億元，合併營收較前一年度增長 18.9%；國內母公司全年營收約新台幣20.44億元，較前一年度增加 17.0%，2025年度全年稅後純益約新台幣2.87億元，較前一年度減少 8.8%，營收表現大幅成長。
- 財務收支及獲利能力分析：
(1) 全球合併財務資訊：
單位:新台幣仟元；%
| 項 目 | 2025 年度 | 2024 年度 | 增(減)百分比% | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 財務收支 | 營業收入 | 2,459,506 | 2,068,359 | 18.9% | |
| 營業毛利 | 2,077,553 | 1,747,069 | 18.9% | ||
| 營業費用 | 1,709,777 | 1,571,501 | 8.8% | ||
| 稅後純益 | 286,976 | 314,595 | -8.8% | ||
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 4.72 | 5.32 | -11.3% | |
| 股東權益報酬率(%) | 6.13 | 6.86 | -10.6% | ||
| 佔實收資本比率(%) | 營業利益 | 46.35 | 22.24 | 108.4% | |
| 稅前純益 | 49.55 | 47.67 | 3.9% | ||
| 純益率(%) | 11.67 | 15.21 | -23.3% | ||
| 每股盈餘(元) | 3.63 | 3.98 | -8.8% |
(2) 母公司國內營收：
單位：新台幣仟元；%
| 項 目 | 2025 年度 | 2024 年度 | 增(減)百分比% | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 財務收支 | 營業收入 | 2,044,184 | 1,746,563 | 17.0% | |
| 營業毛利 | 1,738,193 | 1,487,720 | 16.8% | ||
| 營業費用 | 1,428,689 | 1,332,309 | 7.2% | ||
| 稅後純益 | 286,976 | 314,595 | -8.8% | ||
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 4.88 | 5.48 | -10.9% | |
| 股東權益報酬率(%) | 6.13 | 6.86 | -10.6% | ||
| 佔實收資本比率(%) | 營業利益 | 39.01 | 19.68 | 98.2% | |
| 稅前純益 | 46.98 | 46.38 | 1.3% | ||
| 純益率(%) | 14.04 | 18.01 | -22.0% | ||
| 每股盈餘(元) | 3.63 | 3.98 | -8.8% |
15
- 研究發展狀況：
(1) 2025 年度完成多項新產品開發及版本升級，並持續推出產品訂閱服務專屬的影音特效內容包，發表的影音產品包含「Director Suite」和「Promeo」桌機版及「PowerDirector」、「PhotoDirector」和「MyEdit」手機版，並持續開發及上線「MyEdit」網站的新功能。
(2) 因應 AI PC 浪潮，優化 Windows 平台上的產品「PowerDirector」、「PhotoDirector」和「Promeo」。支援多個不同的 PC 平台，使用平台 AI 晶片的算力提供 AI 功能，優化使用者體驗之外，也省去使用者需要支付雲端算力的費用。支援的平台包括有 Intel、AMD 及其他 ARM-based PC。
(3) 開發及推出「PowerDirector」自動剪片「AI Auto Edit」功能，快速幫使用者自動找出精彩片段，將使用者的短片和照片素材轉化為精緻的影片。「Promeo」首發「AI Marketing Advisor」，此功能結合訊連科技最新的內容識別技術（Content Understanding），更整合大型語言模型（Large Language Model），提供一站式、即時且高度隱私性的智慧行銷服務，協助企業客戶、中小型商家用戶以及個人賣家在產品推廣初期快速聚焦目標受眾、優化素材產出流程，並提升曝光成效。
(4) 開發及完成「MyEdit」影片編輯器。「MyEdit」成為線上圖片、音訊編輯及影片編輯的全方位平台，除了提供 Timeline 的影片編輯模式讓使用者可以自由編輯影片之外，更提供各種 AI 工具，像是 AI 影片畫質修復、音訊降噪、偵測人臉、尋找場景等功能，輔助使用者快速完成影音做品。
(5) 持續精進「FaceMe 臉部辨識技術」演算法，推出智慧安控軟體「FaceMe Security」及人臉辨識平台「FaceMe Platform」重大升級，提供企業客戶能快速建置人臉辨識的解決方案。
董事長：黃肇雄
總經理：古妍君
會計主管：蕭婉如
林昭宏
附件二
審計委員會查核報告
董事會依法造送2025年度財務報表(含個體財務報表與合併財務報表)，業經資誠聯合會計師事務所黃金連及賴宗義會計師查核完竣，連同營業報告書暨盈餘分派議案，經本審計委員會查核完竣，認為尚足以允當表達公司之財務狀況暨經營成果，爰依證券交易法及公司法相關規定，備具報告書，敬請鑑核。
此致
訊連科技股份有限公司
審計委員會召集人
徐衍珍 徐衍珍
2026 年 3 月 26 日
附件三
會計師查核報告
(115)財審報字第25003945號
訊連科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
訊連科技股份有限公司(以下簡稱訊連公司)民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達訊連公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與訊連公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對訊連公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
訊連公司民國114年度個體財務報表之關鍵查核事項如下：
與電商平台合作提供消費者線上下載產品之收入認列時點正確性
關鍵查核事項說明
有關營業收入之會計政策，請詳個體財務報表附註四(二十七)；營業收入項目說明，請詳個體財務報表附註六(二十)。
訊連公司營業收入之銷貨型態主要分為與電商平台合作提供消費者線上下載產品、一般通路銷售及與電腦銷售商硬體搭售產品等。其中與電商平台合作之營業收入占訊連公司營業收入 $73.00\%$ ，於消費者透過電腦及手機等設備於線上下載產品後，自電商平台定期取得銷售報表，訊連公司並依合約約定權利義務認列銷貨收入，因各電商平台所提供銷售報表之頻率不同，此
18
等認列收入流程通常涉及許多人工作業，易造成接近財務報導期間結束日之收入認列時點產生差異，且其金額重大可能影響個體財務報表之表達，故本會計師將與電商平台合作提供消費者線上下載產品之收入認列時點正確性列為本年度查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之查核程序彙總說明如下：
- 瞭解及測試管理階層對電商平台銷售之收入認列，其所採用內部控制程序之有效性，包括取得電商平台所提供之銷售報表與授權合約核對，以確認收入認列已適當入帳。
- 針對期末接近財務報導期間結束日前後一定期間之電商平台下載商品收入交易執行截止測試，包括核對電商平台所提供之銷售報表及授權合約，並確認收入認列已記錄於適當期間。
採用權益法評價之之子公司所持有無活絡市場私募基金之公允價值衡量
關鍵查核事項說明
有關採用權益法之投資會計政策請詳個體財務報表附註四(十四)；會計項目說明請詳個體財務報表附註六(六)。有關無活絡市場之私募基金之會計政策，請詳個體財務報表附註四(六)；其公允價值衡量之會計估計及假設之不確定性，請詳個體財務報表附註五(二)；金融資產公允價值之說明，請詳個體財務報表附註十二(三)。
民國 114 年 12 月 31 日訊連公司採用權益法評價所持有之 100% 子公司 CyberLink International Technology Corp.（以下簡稱「CyberLink-B.V.I.」）所持有之無活絡市場之私募基金，帳列透過損益按公允價值衡量之金融資產，其衡量日公允價值之變動認列於當期損益，因 CyberLink-B.V.I. 採用權益法之投資餘額及民國 114 年度所認列之投資損益，對訊連公司個體財務報表影響重大，故本會計師將採用權益法評價之子公司所持有無活絡市場私募基金之公允價值衡量列為查核最為重要之事項。
本會計師認為前述無活絡市場之私募基金之公允價值所作估計依賴管理階層之主觀判斷，並涉及多項假設與估計具高度不確定性，故將無活絡市場之私募基金之公允價值衡量列為本年度查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之查核程序彙總說明如下：
- 瞭解及評估 CyberLink-B.V.I. 針對該等無活絡市場之私募基金之公允價值衡量之相關政策及評價流程。
- 評估管理階層所使用之衡量方法係為所屬產業或環境普遍採用且適當者。
- 取得專家之評價報告，並已執行下列程序：
(1) 檢查評價模型中使用之輸入值與計算公式之設定，並就相關資料來源之攸關性及可靠性，複核相關資訊及佐證文件。
(2) 評估管理階層對假設與輸入值所執行之敏感度分析，確認管理階層已適當處理其估計不確定性之影響。
19
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估訊連公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算訊連公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
訊連公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對訊連公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使訊連公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致訊連公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
20
- 對於訊連公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行，並負責形成個體財務報表之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對訊連公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資誠聯合會計師事務所
黃金連
會計師
賴宗義
金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第1100348083號
前行政院金融監督管理委員會證券期貨局
核准簽證文號：金管證六字第0960038033號
中華民國115年2月25日
22
| 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 現金及約當現金 | 六(一) | $ 335,248 | 6 | $ 322,374 | 5 |
| 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 | 六(二) | 605,410 | 10 | 90,030 | 2 |
| 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產一流動 | 六(三) | 942,900 | 16 | 1,344,390 | 23 |
| 1170 應收帳款淨額 | 六(五) | 25,483 | 1 | 16,170 | - |
| 1180 應收帳款－關係人淨額 | 六(五)及七 | 37,175 | 1 | 22,479 | - |
| 1200 其他應收款 | 2,746 | - | 3,697 | - | |
| 1210 其他應收款－關係人 | 七 | 8,590 | - | 6,360 | - |
| 1220 本期所得稅資產 | 5,085 | - | 150 | - | |
| 130X 存貨 | 3,429 | - | 3,000 | - | |
| 1470 其他流動資產 | 25,337 | - | 26,865 | 1 | |
| 11XX 流動資產合計 | 1,991,403 | 34 | 1,835,515 | 31 | |
| 非流動資產 | |||||
| 1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 六(二) | 34,629 | 1 | 44,413 | 1 |
| 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 六(四) | - | - | 248 | - |
| 1550 採用權益法之投資 | 六(六) | 2,250,634 | 39 | 2,454,156 | 42 |
| 1600 不動產、廠房及設備 | 六(七) | 305,549 | 5 | 306,014 | 5 |
| 1755 使用權資產 | 六(八)及七 | 8,498 | - | 15,031 | - |
| 1760 投資性不動產淨額 | 六(十) | 1,192,004 | 20 | 1,203,641 | 20 |
| 1840 遞延所得稅資產 | 六(二十八) | 48,805 | 1 | 49,379 | 1 |
| 1900 其他非流動資產 | 7,150 | - | 15,247 | - | |
| 15XX 非流動資產合計 | 3,847,269 | 66 | 4,088,129 | 69 | |
| 1XXX 資產總計 | $ 5,838,672 | 100 | $ 5,923,644 | 100 |
（續次頁）
筑連新鈿鈺商業公司
國體育館
114年12月31日
31日
第位：新臺幣仟元
| 負債及權益 | | 附註 | 114年12月31日
金額% | 113年12月31日
金額% |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動負債 | | | | |
| 2130 | 合約負債－流動 | 六(二十) | $ 445,518 8 | $ 434,940 8 |
| 2170 | 應付帳款 | 六(十一) | 16,592 - | 14,337 - |
| 2200 | 其他應付款 | 六(十二) | 344,816 6 | 305,992 5 |
| 2230 | 本期所得稅負債 | | 4,577 - | 16,693 - |
| 2280 | 租賃負債－流動 | 六(八)及七 | 5,514 - | 6,646 - |
| 2300 | 其他流動負債 | | 6,129 - | 5,397 - |
| 21XX | 流動負債合計 | | 823,146 14 | 784,005 13 |
| 非流動負債 | | | | |
| 2550 | 負債準備－非流動 | 六(十三) | 299,743 5 | 332,419 6 |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十八) | 8,451 1 | 8,451 - |
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 六(八)及七 | 3,218 - | 8,732 - |
| 2600 | 其他非流動負債 | 六(十四) | 62,694 1 | 65,693 1 |
| 25XX | 非流動負債合計 | | 374,106 7 | 415,295 7 |
| 2XXX | 負債總計 | | 1,197,252 21 | 1,199,300 20 |
| 權益 | | | | |
| | 股本 | 六(十六) | | |
| 3110 | 普通股股本 | | 793,426 13 | 789,593 13 |
| | 資本公積 | 六(十七) | | |
| 3200 | 資本公積 | | 2,344,336 40 | 2,295,299 39 |
| | 保留盈餘 | 六(十八) | | |
| 3310 | 法定盈餘公積 | | 1,092,794 19 | 1,092,794 19 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | | 55,636 1 | 186,303 3 |
| 3350 | 未分配盈餘 | | 514,804 9 | 415,991 7 |
| | 其他權益 | 六(十九) | | |
| 3400 | 其他權益 | | ( 159,576) ( 3) ( 55,636) ( 1) | |
| 3XXX | 權益總計 | | 4,641,420 79 | 4,724,344 80 |
| | 重大或有負債及未認列之合約承諾 | 六(八)(九)及七 | | |
| | 重大之期後事項 | 十一 | | |
| 3X2X | 負債及權益總計 | | $ 5,838,672 100 | $ 5,923,644 100 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
經理人：古妖君
秘書
林昭宏
經理人
會計主管：蕭婉如
部長
筑達新區域公用品公司
國體類別公用品表
民國114年度113年1月2日至12月31日
單位：新臺幣仟元
（除每股盈餘為新臺幣元外）
| 項目 | 附註 | 114 | 年 | 度 | 113 | 年 | 度 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六(二十)及七 | $ | 2,044,184 | 100 | $ | 1,746,563 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(二十一) (二十六) | ( | 309,322) | (15) | ( | 258,835) | (15) |
| 5900 | 營業毛利 | 1,734,862 | 85 | 1,487,728 | 85 | |||
| 5910 | 未實現銷貨利益 | ( | 2,298) | - | ( | 3,514) | - | |
| 5920 | 已實現銷貨利益 | 5,629 | - | 3,506 | - | |||
| 5950 | 營業毛利淨額 | 1,738,193 | 85 | 1,487,720 | 85 | |||
| 營業費用 | 六(十四) (二十六) (二十七)及七 | |||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 599,228) | (29) | ( | 514,002) | (29) | |
| 6200 | 管理費用 | ( | 114,575) | (6) | ( | 110,920) | (6) | |
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 723,558) | (35) | ( | 661,147) | (38) | |
| 6450 | 預期信用減損利益(損失) | 十二(二) | 8,672 | - | ( | 46,240) | (3) | |
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 1,428,689) | (70) | ( | 1,332,309) | (76) | |
| 6900 | 營業利益 | 309,504 | 15 | 155,411 | 9 | |||
| 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(三)(二十二) | 48,176 | 3 | 71,939 | 4 | ||
| 7010 | 其他收入 | 六(九)(十) (二十三)及七 | 86,981 | 4 | 84,475 | 5 | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二)(二十四) | ( | 76,852) | (4) | 54,641 | 3 | |
| 7050 | 財務成本 | 六(八)(二十五) 及七 | ( | 188) | - | ( | 259) | - |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 | 六(六) | 5,125 | - | 37 | - | ||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 63,242 | 3 | 210,833 | 12 | |||
| 7900 | 稅前淨利 | 372,746 | 18 | 366,244 | 21 | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十八) | ( | 85,770) | (4) | ( | 51,649) | (3) |
| 8200 | 本期淨利 | $ | 286,976 | 14 | $ | 314,595 | 18 | |
| 其他綜合損益 | ||||||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十四) | ($ | 12,705) | (1) | $ | 501 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 六(四)(十九) | ||||||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 六(二十八) | ( | 248) | - | - | - | |
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | ( | 2,541 | - | ( | 100) | - | |
| 後續可能重分類至損益之項目 | 10,412) | (1) | 401 | - | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 六(十九) | ||||||
| 8380 | 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-可能重分類至損益之項目 | 六(十九) | ( | 36,321) | (2) | 30,923 | 2 | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目總額 | ( | 67,371) | (3) | 99,744 | 6 | ||
| 8500 | 其他綜合損益(淨額) | ( | 103,692) | (5) | 130,667 | 8 | ||
| 本期綜合損益總額 | ($ | 114,104) | (6) | $ | 131,068 | 8 | ||
| 每股盈餘 | 六(二十九) | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 3.63 | $ | 3.98 | |||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ | 3.55 | $ | 3.92 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
營業報
經理人：古祺君
經1
林昭宏
關建安
會計主管：蕭婉如
1
25
2013年12月31日
單位：新臺幣仟元
| 附 | 註冊國民基本資本公佈 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 財務報表抽算之兌換差額 | 經 | 益總額 | ||||||
| 113 年 | 度 | |||||||
| 113 年 1 月 1 日餘額 | $ 789,418 | $2,247,436 | $1,092,794 | $ 170,301 | $ 337,665 | ($ 174,008) | ($ 12,295) | $4,451,311 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 314,595 | - | - | 314,595 |
| 本期其他綜合損益 | 六(十四)(十九)(二十八) | - | - | - | 401 | 130,667 | - | 131,068 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 314,996 | 130,667 | - | 445,663 |
| 112 年度盈餘指撥及分配： | 六(十八) | |||||||
| 親利特別盈餘公積 | - | - | - | 16,002 | ( 16,002 ) | - | - | - |
| 現金殼利 | - | - | - | - | ( 221,037 ) | - | - | ( 221,037 ) |
| 股份基礎給付交易 | 六(十五)(十七) | - | 14,189 | - | - | - | - | 14,189 |
| 員工執行認股權 | 六(十七) | 175 | 1,283 | - | - | - | - | 1,458 |
| 採用權益法認列關聯企業股權淨值之變動數 | 六(十七) | - | 32,391 | - | 369 | - | - | 32,760 |
| 113 年 12 月 31 日餘額 | $ 789,593 | $2,295,299 | $1,092,794 | $ 186,303 | $ 415,991 | ($ 43,341) | ($ 12,295) | $4,724,344 |
| 114 年 | 度 | |||||||
| 114 年 1 月 1 日餘額 | $ 789,593 | $2,295,299 | $1,092,794 | $ 186,303 | $ 415,991 | ($ 43,341) | ($ 12,295) | $4,724,344 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 286,976 | - | - | 286,976 |
| 本期其他綜合損益 | 六(十四)(十九)(二十八) | - | - | - | ( 10,164 ) | ( 103,692 ) | ( 248 ) | ( 114,104 ) |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 276,812 | ( 103,692 ) | ( 248 ) | 172,872 |
| 113 年度盈餘指撥及分配： | 六(十八) | |||||||
| 迎轉特別盈餘公積 | - | - | - | ( 130,667 ) | 130,667 | - | - | - |
| 現金殼利 | - | - | - | - | ( 308,485 ) | - | - | ( 308,485 ) |
| 股份基礎給付交易 | 六(十五)(十七) | - | 5,524 | - | - | - | - | 5,524 |
| 員工執行認股權 | 六(十七) | 3,833 | 27,354 | - | - | - | - | 31,187 |
| 採用權益法認列關聯企業股權淨值之變動數 | 六(十七) | - | 16,159 | - | ( 181 ) | - | - | 15,978 |
| 114 年 12 月 31 日餘額 | $ 793,426 | $2,344,336 | $1,092,794 | $ 55,636 | $ 514,804 | ($ 147,033) | ($ 12,543) | $4,641,420 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
經理人：古祺君
統計
林昭宏
關山
金林
會計主管：蕭婉如
前
26
單位：新臺幣仟元
| 附註 | 114 年 度 | 113 年 度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| 本期稅前淨利 | $ 372,746 | $ 366,244 | |
| 調整項目 | |||
| 收益費損項目 | |||
| 已實現銷貨(利益)損失 | ( 3,331 ) | 8 | |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產之損失 | 六(二)(二十四) | 4,260 | 13,054 |
| 折舊費用 | 六(七)(八)(十) | 30,552 | 29,837 |
| 利息收入 | 六(二十二) | ( 48,176 ) | ( 71,939 ) |
| 利息費用 | 六(八)(二十五) | 188 | 259 |
| 員工認股權酬勞成本 | 六(十五) | ||
| (二十七) | 5,407 | 13,884 | |
| 採用權益法認列之子公司損(益)之份額 | 六(六) | ( 5,125 ) | ( 37 ) |
| 預期信用減損(迴轉利益)損失 | 六(二十六) | ( 8,672 ) | 46,240 |
| 逾期應付款項轉列收入數 | 六(二十三) | - | ( 106 ) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 510,000 ) | 41,700 | |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產減資 | 六(二) | ||
| 退回股款 | 144 | 227 | |
| 應收帳款 | ( 641 ) | ( 21,052 ) | |
| 應收帳款-關係人 | ( 14,696 ) | ( 1,032 ) | |
| 其他應收款 | 323 | 180 | |
| 其他應收款-關係人 | ( 2,230 ) | ( 526 ) | |
| 存貨 | ( 429 ) | 727 | |
| 其他流動資產 | 1,528 | ( 5,395 ) | |
| 其他非流動資產 | 8,593 | 6,458 | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||
| 合約負債-流動 | 10,578 | 72,258 | |
| 應付帳款 | 2,255 | ( 11,889 ) | |
| 其他應付款 | 35,803 | 33,857 | |
| 其他流動負債 | 732 | ( 2,374 ) | |
| 負債準備 | ( 32,676 ) | ( 18,849 ) | |
| 其他非流動負債 | ( 15,728 ) | 268 | |
| 營運產生之現金(流出)流入 | ( 168,595 ) | 492,002 | |
| 收取之利息 | 48,804 | 72,698 | |
| 支付之利息 | ( 188 ) | ( 259 ) | |
| 收取之股利 | 124,382 | - | |
| 支付之股利 | ( 308,485 ) | ( 221,037 ) | |
| 支付之所得稅 | ( 99,707 ) | ( 41,927 ) | |
| 營業活動之淨現金(流出)流入 | ( 403,789 ) | 301,477 |
(續次頁)
27
| 訊達科
個體
民國114年及115年 | 資格訊
現金流量表 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 自行開
11月1日至12月31日 | 單位：新臺幣仟元 | |
| | 附註 | 114 | 年度 |
投資活動之現金流量
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | $ 2,727,310 | $ 2,548,320 | |
|---|---|---|---|
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 2,325,820 ) | ( 2,787,150 ) | |
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(三十) | ( 8,896 ) | ( 11,184 ) |
| 存出保證金(增加)減少 | ( 496 ) | 1,861 | |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 392,098 | ( 248,153 ) |
籌資活動之現金流量
| 存入保證金增加 | 六(三十一) | 24 | 605 |
|---|---|---|---|
| 租賃本金償還 | 六(八)(三十一) | ( 6,646 ) | ( 6,693 ) |
| 員工執行認股權 | 31,187 | 1,458 | |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 24,565 | ( 4,630 ) | |
| 本期現金及約當現金增加數 | 12,874 | 48,694 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 322,374 | 273,680 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 335,248 | $ 322,374 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
經理人：古妩君
貸上
林昭宏
關注
會計主管：蕭婉如
附件四
會計師查核報告
(115)財審報字第25004144號
訊連科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
訊連科技股份有限公司及子公司（以下簡稱「訊連集團」）民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達訊連集團民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與訊連集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對訊連集團民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
訊連集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：
與電商平台合作提供消費者線上下載產品之收入認列時點正確性
事項說明
有關營業收入之會計政策，請詳合併財務報表附註四（二十八）；營業收入項目說明，請詳合併財務報表附註六（二十二）。
28
訊連集團營業收入之銷貨型態主要分為與電商平台合作提供消費者線上下載產品、一般通路銷售及與電腦銷售商硬體搭售產品等。其中與電商平台合作之營業收入占訊連集團營業收入 61.62%，於消費者透過電腦及手機等設備於線上下載產品後，自電商平台定期取得銷售報表，訊連集團並依合約約定權利義務認列銷貨收入，因各電商平台所提供銷售報表之頻率不同，此等認列收入流程通常涉及許多人工作業，易造成接近財務報導期間結束日之收入認列時點產生差異，且其金額重大可能影響合併財務報表之表達，故本會計師將與電商平台合作提供消費者線上下載產品之收入認列時點正確性列為本年度查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之查核程序彙總說明如下：
- 瞭解及測試管理階層對電商平台銷售之收入認列，其所採用內部控制程序之有效性，包括取得電商平台所提供之銷售報表與授權合約核對，以確認收入認列已適當入帳。
- 針對期末接近財務報導期間結束日前後一定期間之電商平台下載商品收入交易執行截止測試，包括核對電商平台所提供之銷售報表及授權合約，並確認收入認列已記錄於適當期間。
無活絡市場之私募基金之公允價值衡量
事項說明
有關無活絡市場之私募基金之會計政策，請詳合併財務報表附註四(七)；其公允價值衡量之會計估計及假設之不確定性，請詳合併財務報表附註五(二)；金融資產公允價值之說明，請詳合併財務報表附註十二(三)。
訊連集團所持有之無活絡市場之私募基金，帳列透過損益按公允價值衡量之金融資產，其衡量日公允價值之變動認列於當期損益。
本會計師認為前述公允價值所作估計依賴管理階層之主觀判斷，並涉及多項假設與估計具高度不確定性，故將無活絡市場之私募基金之公允價值衡量列為本年度查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之查核程序彙總說明如下：
- 瞭解及評估訊連集團針對該等無活絡市場之私募基金之公允價值衡量之相關政策及評價流程。
- 評估管理階層所使用之衡量方法係為所屬產業或環境普遍採用且適當者。
- 取得專家之評價報告，並已執行下列程序：
(1) 檢查評價模型中使用之輸入值與計算公式之設定，並就相關資料來源之攸關性及可靠性，複核相關資訊及佐證文件。
29
(2) 評估管理階層對假設與輸入值所執行之敏感度分析，確認管理階層已適當處理其估計不確定性之影響。
其他事項－個體財務報告
訊連科技股份有限公司已編製民國 114 年度及 113 年度個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估訊連集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算訊連集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
訊連集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
- 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對訊連集團內部控制之有效性表示意見。
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
30
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使訊連集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致訊連集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對訊連集團民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
黃金連
會計師
賴宗義
金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第1100348083號
前行政院金融監督管理委員會證券期貨局
核准簽證文號：金管證六字第0960038033號
中華民國115年2月25日
筑連科技股份有限公司
合併前的市場佔比 1.1 及子公司
合併前的市場佔比 1.1 及子公司
31日
單位：新台幣仟元
| 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ 590,113 | 10 | $ 587,718 | 10 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 | 六(二) | 605,410 | 10 | 90,030 | 1 |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一流動 | 六(三) | 1,257,200 | 21 | 1,696,883 | 28 |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(五) | 107,332 | 2 | 68,894 | 1 |
| 1200 | 其他應收款 | 2,981 | - | 3,957 | - | |
| 1210 | 其他應收款一關係人 | 七 | 2,910 | - | 2,140 | - |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 5,085 | - | 2,272 | - | |
| 130X | 存貨 | 3,429 | - | 3,000 | - | |
| 1470 | 其他流動資產 | 25,872 | - | 30,767 | 1 | |
| 11XX | 流動資產合計 | 2,600,332 | 43 | 2,485,661 | 41 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 六(二) | 196,487 | 3 | 250,807 | 4 |
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 六(四) | - | - | 248 | - |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(六) | 1,582,772 | 26 | 1,634,165 | 27 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(七) | 420,952 | 7 | 427,205 | 7 |
| 1755 | 使用權資產 | 六(八)及七 | 8,498 | - | 15,031 | - |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(十) | 1,192,004 | 20 | 1,203,641 | 20 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(三十) | 64,156 | 1 | 68,242 | 1 |
| 1900 | 其他非流動資產 | 7,487 | - | 15,539 | - | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 3,472,356 | 57 | 3,614,878 | 59 | |
| 1XXX | 資產總計 | $ 6,072,688 | 100 | $ 6,100,539 | 100 |
（續次頁）
32
筑連科技有限公司
合肥
1998年度
民國114年11月31日
11月31日
單位：新台幣仟元
| 負債及權益 | | 附註 | 114 年 12 月 31 日
金額% | 113 年 12 月 31 日
金額% | 113 年 12 月 31 日
% |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動負債 | | | | | |
| 2130 | 合約負債－流動 | 六(二十二) | $ 476,472 8 | $ 435,006 7 | |
| 2170 | 應付帳款 | 六(十一) | 36,559 1 | 30,116 1 | |
| 2200 | 其他應付款 | 六(十二) | 483,457 8 | 434,171 7 | |
| 2230 | 本期所得稅負債 | | 11,206 - | 18,511 - | |
| 2280 | 租賃負債－流動 | 六(八)及七 | 5,514 - | 6,646 - | |
| 2300 | 其他流動負債 | 六(十三) | 43,954 1 | 36,450 1 | |
| 21XX | 流動負債合計 | | 1,057,162 18 | 960,900 16 | |
| 非流動負債 | | | | | |
| 2550 | 負債準備－非流動 | 六(十四) | 299,743 5 | 332,419 6 | |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(三十) | 8,451 - | 8,451 - | |
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 六(八)及七 | 3,218 - | 8,732 - | |
| 2600 | 其他非流動負債 | 六(十五)(十六) | 62,694 1 | 65,693 1 | |
| 25XX | 非流動負債合計 | | 374,106 6 | 415,295 7 | |
| 2XXX | 負債總計 | | 1,431,268 24 | 1,376,195 23 | |
| 權益 | | | | | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | | | | | |
| 股本 | | 六(十八) | | | |
| 3110 | 普通股股本 | | 793,426 13 | 789,593 13 | |
| 資本公積 | | 六(十九) | | | |
| 3200 | 資本公積 | | 2,344,336 39 | 2,295,299 37 | |
| 保留盈餘 | | 六(二十) | | | |
| 3310 | 法定盈餘公積 | | 1,092,794 18 | 1,092,794 18 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | | 55,636 1 | 186,303 3 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | | 514,804 8 | 415,991 7 | |
| 其他權益 | | 六(二十一) | | | |
| 3400 | 其他權益 | | ( 159,576) ( 3) ( 55,636) ( 1) | | |
| 31XX | 歸屬於母公司業主之權益合計 | | 4,641,420 76 | 4,724,344 77 | |
| 3XXX | 權益總計 | | 4,641,420 76 | 4,724,344 77 | |
| 重大或有負債及未認列之合約承諾 | | 六(八)(九)及七 | | | |
| 重大之期後事項 | | 十一 | | | |
| 3X2X | 負債及權益總計 | | $ 6,072,688 100 | $ 6,100,539 100 | |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
經理人：古妖君
責任
林昭宏
關注
會計主管：蕭婉如
新聞
筑連科技
51分科
國際金融交易所有限公司
合併 1995年 期 益表
民國114年度 11月 1日 至 12月31日
單位：新台幣仟元
（除每股盈餘為新台幣元外）
| 項目 | 附註 | 114 | 年 | 度 | 113 | 年 | 度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||||
| 4000 | 營業收入 | 六(二十二) | $ | 2,459,506 | 100 | $ | 2,068,359 | 100 | ||
| 5000 | 營業成本 | 六(二十三) | ||||||||
| (二十八) | ( | 381,953) | (16) | ( | 321,290) | (16) | ||||
| 5900 | 營業毛利 | 2,077,553 | 84 | 1,747,069 | 84 | |||||
| 營業費用 | 六(十六) | |||||||||
| (二十八) | ||||||||||
| (二十九)及七 | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 865,779) | (35) | ( | 737,505) | (36) | |||
| 6200 | 管理費用 | ( | 129,113) | (5) | ( | 126,609) | (6) | |||
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 723,557) | (29) | ( | 661,147) | (32) | |||
| 6450 | 預期信用減損利益(損失) | 十二(二) | 8,672 | - | ( | 46,240) | (2) | |||
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 1,709,777) | (69) | ( | 1,571,501) | (76) | |||
| 6900 | 營業利益 | 367,776 | 15 | 175,568 | 8 | |||||
| 營業外收入及支出 | ||||||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(三)(二十四) | 63,111 | 3 | 90,154 | 4 | ||||
| 7010 | 其他收入 | 六(九)(十) | ||||||||
| (二十五)及七 | 78,593 | 3 | 82,516 | 4 | ||||||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二)(二十六) | ( | 116,173) | (5) | 28,445 | 2 | |||
| 7050 | 財務成本 | 六(八)(二十七) | ||||||||
| 及七 | ( | 188) | - | ( | 259) | - | ||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 25,343 | 1 | 200,856 | 10 | |||||
| 7900 | 稅前淨利 | 393,119 | 16 | 376,424 | 18 | |||||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(三十) | ( | 106,143) | (4) | ( | 61,829) | (3) | ||
| 8200 | 本期淨利 | $ | 286,976 | 12 | $ | 314,595 | 15 | |||
| 其他綜合損益 | ||||||||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十六) | ($ | 12,705) | (1) | $ | 501 | - | ||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 六(四)(二十一) | ||||||||
| ( | 248) | - | - | - | ||||||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 六(三十) | 2,541 | - | ( | 100) | - | |||
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | ( | 10,412) | (1) | 401 | - | ||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 六(二十一) | ||||||||
| 8370 | 採用權益法認利之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-可能重分類至損益之項目 | 六(六)(二十一) | ||||||||
| ( | 67,371) | (3) | 99,744 | 5 | ||||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目總額 | ( | 103,692) | (4) | 130,667 | 7 | ||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | ($ | 114,104) | (5) | $ | 131,068 | 7 | |||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ | 172,872 | 7 | $ | 445,663 | 22 | |||
| 淨利歸屬於: | ||||||||||
| 8610 | 母公司業主 | $ | 286,976 | 12 | $ | 314,595 | 15 | |||
| 綜合損益總額歸屬於: | ||||||||||
| 8710 | 母公司業主 | $ | 172,872 | 7 | $ | 445,663 | 22 | |||
| 每股盈餘 | 六(三十一) | |||||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 3.63 | $ | 3.98 | |||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ | 3.55 | $ | 3.92 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
經理人：古妍君
經 1
林昭宏
經 1
金 妍
會計主管：蕭婉如
34
33
2013年度
113 年 度
| 附 | 註 發 通 股 股 本 | 資 本 公 積 | 法 定 盈餘 公 積 | 特 別 盈餘 公 積 | 未 分 配 盈 | 總 共 | 總 總 成 算 | 總 共 | 總 總 成 算 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 總 共 | |||||||||
| 113 | 年度 | ||||||||
| 113 年 1 月 1 日餘額 | $ 789,418 | $2,247,436 | $1,092,794 | $ 170,301 | $ 337,665 | ($ 174,008 ) | ($ 12,295 ) | $4,451,311 | |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 314,595 | - | - | 314,595 | |
| 本期其他綜合損益 | 六(十六)(二十一)(三十) | - | - | - | - | 401 | 130,667 | - | 131,068 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 314,996 | 130,667 | - | 445,663 | |
| 112 年度盈餘指撥及分配： | 六(二十) | ||||||||
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 16,002 | ( 16,002 ) | - | - | - | |
| 現金股利 | - | - | - | - | ( 221,037 ) | - | - | ( 221,037 ) | |
| 股份基礎給付交易 | 六(十七)(十九) | - | 14,189 | - | - | - | - | - | 14,189 |
| 員工執行認股權 | 六(十八)(十九) | 175 | 1,283 | - | - | - | - | - | 1,458 |
| 採用權益法認列關聯企業股權淨值之變動數 | 六(六)(十九) | - | 32,391 | - | - | 369 | - | - | 32,760 |
| 113 年 12 月 31 日餘額 | $ 789,593 | $2,295,299 | $1,092,794 | $ 186,303 | $ 415,991 | ($ 43,341 ) | ($ 12,295 ) | $4,724,344 | |
| 114 年 度 | |||||||||
| 114 年 1 月 1 日餘額 | $ 789,593 | $2,295,299 | $1,092,794 | $ 186,303 | $ 415,991 | ($ 43,341 ) | ($ 12,295 ) | $4,724,344 | |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 286,976 | - | - | 286,976 | |
| 本期其他綜合損益 | 六(十六)(二十一)(三十) | - | - | - | - | ( 10,164 ) | ( 103,692 ) | ( 248 ) | ( 114,104 ) |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 276,812 | ( 103,692 ) | ( 248 ) | 172,872 | |
| 113 年度盈餘指撥及分配： | 六(二十) | ||||||||
| 迴轉特別盈餘公積 | - | - | - | ( 130,667 ) | 130,667 | - | - | - | |
| 現金股利 | - | - | - | - | ( 308,485 ) | - | - | ( 308,485 ) | |
| 股份基礎給付交易 | 六(十七)(十九) | - | 5,524 | - | - | - | - | - | 5,524 |
| 員工執行認股權 | 六(十八)(十九) | 3,833 | 27,354 | - | - | - | - | - | 31,187 |
| 採用權益法認列關聯企業股權淨值之變動數 | 六(六)(十九) | - | 16,159 | - | - | ( 181 ) | - | - | 15,978 |
| 114 年 12 月 31 日餘額 | $ 793,426 | $2,344,336 | $1,092,794 | $ 55,636 | $ 514,804 | ($ 147,033 ) | ($ 12,543 ) | $4,641,420 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
經理人：古城君
經 註
修訂
會計主管：蕭婉如
部
36
環保局
環境保護局
環境保護局及子公司
資料：
自行開發：微量元素
時間：
12月31日
金額：
百元
期日：
114 年 度
單位：新台幣仟元
附註 114 年 度 113 年 度
營業活動之現金流量
本期稅前淨利
$ 393,119 $ 376,424
調整項目
收益費損項目
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損
六(二)(二十六)
先
折舊費用
預期信用減損(迴轉利益)損失
利息收入
股利收入
利息費用
逾期應付款項轉列收入數
員工認股權酬勞成本
39,685 37,703
31,692 30,998
31,692 46,240
63,111 ) ( 90,154 )
67 ) ( 5,522 )
188 259
- ( 218 )
5,524 14,189
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產
( 509,729 ) 41,889
透過損益按公允價值衡量金融資產減資
六(二)
退回股款
144 227
應收帳款
( 31,988 ) ( 6,422 )
其他應收款
323 182
其他應收款－關係人
( 804 ) ( 3 )
存貨
( 429 ) 727
其他流動資產
4,873 ( 4,427 )
其他非流動資產
8,593 6,458
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債－流動
41,470 72,242
應付帳款
7,111 ( 13,675 )
其他應付款
51,592 46,698
其他流動負債
8,850 ( 6,267 )
負債準備－流動及非流動
( 32,676 ) ( 18,848 )
其他非流動負債
( 15,728 ) 268
營運產生之現金(流出)流入
( 70,040 ) 528,968
收取之利息
63,754 90,941
支付之利息
( 188 ) ( 259 )
收取之股利
六(二)(二十五)
支付之股利
( 308,485 ) ( 221,037 )
支付之所得稅
( 110,310 ) ( 47,644 )
營業活動之淨現金(流出)流入
( 425,202 ) 356,491
（續次頁）
2013年1月1日
財務報告書
民國114年度
114年度
2013年1月1日
至12月31日
單位：新台幣仟元
財註 114 年 度 113 年 度
投資活動之現金流量
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ($ 2,954,420 ) | ($ 3,500,333 ) |
|---|---|---|
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 3,379,483 | 3,302,490 |
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(三十二) | ( 9,481 ) ( 11,287 ) |
| 存出保證金(增加)減少 | ( 553 ) 1,861 | |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 415,029 ( 207,269 ) |
籌資活動之現金流量
| 存入保證金增加 | 六(三十三) | 24 | 605 |
|---|---|---|---|
| 租賃本金償還 | 六(八)(三十三) | ( 6,646 ) | ( 6,693 ) |
| 員工執行認股權 | 31,187 | 1,458 | |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 24,565 | ( 4,630 ) | |
| 匯率變動之影響 | ( 11,997 ) | 1,465 | |
| 本期現金及約當現金增加數 | 2,395 | 146,057 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 587,718 | 441,661 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 590,113 | $ 587,718 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：黃肇雄
經理人：古妹君
經 1
林昭宏
會計主管：蕭婉如
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附件五
訊連科技股份有限公司
董事選舉辦法(新訂)
第一條：為公平、公正、公開選任董事，爰依「上市上櫃公司治理實務守則」第二十一條及第四十一條規定訂定本辦法。
第二條：本公司董事之選舉，除法令或章程另有規定者外，應依本辦法辦理。
第三條：本公司董事之選舉，應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：
一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識技能：專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技能及產業經驗等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能力如下：
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。
董事間應有超過半數之席次，不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。
本公司董事會應依據績效評估之結果，考量調整董事會成員組成。
第四條：本公司獨立董事之資格，應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第二條、第三條以及第四條之規定。
本公司獨立董事之選舉，應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第五條、第六條、第七條、第八條以及第九條之規定，並應依據「上市上櫃公司治理實務守則」第二十四條規定辦理。
第五條：本公司董事之選舉，應依照公司法第一百九十二條之一所規定之候選人提名制度程序為之。
董事因故解任，致不足五人者，公司應於最近一次股東會補選之。但董事缺額達章程所定席次三分之一者，公司應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
38
獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之二第一項但書規定者，應於最近一次股東會補選之；獨立董事均解任時，應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
第六條：本公司董事之選舉應採用累積投票制，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人。
第七條：董事會應製備與應選出董事人數相同之選舉票，並加填其權數，分發出席股東會之股東，選舉人之記名，得以在選舉票上所印出席證號碼代之。
第八條：本公司董事依公司章程所定之名額，分別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權，由所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選，如有二人以上得權數相同而超過規定名額時，由得權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。
第九條：選舉開始前，應由主席指定監票員、計票員各若干人，執行各項有關職務。監票員應具有股東身分。投票箱由董事會或有召集權人製備之，於投票前由監票員當眾開驗。
第十條：選舉票有下列情事之一者無效：
一、不用董事會或有召集權人製備之選票者。
二、以空白之選票投入投票箱者。
三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。
四、所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。
五、除填分配選舉權數外，夾寫其他文字者。
第十一條：投票完畢後當場開票，開票結果應由主席當場宣布，包含董事當選名單與其當選權數。
前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第十二條：當選之董事由本公司董事會發給當選通知書。
第十三條：本辦法由股東會通過後施行，修正時亦同。
本辦法訂定於2026年6月18日
39
40
肆、附錄
附錄一
訊連科技股份有限公司
股東會議事規則
第一條
為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依上市上櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則，以資遵循。
第二條
本公司股東會之議事規則，除法令或章程另有規定者外，應依本規則之規定。
第三條
本公司股東會除法令另有規定外，由董事會召集之。
公司召開股東會視訊會議，除公開發行股票公司股務處理準則另有規定外，應以章程載明，並經董事會決議，且視訊股東會應經董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之。
本公司股東會召開方式之變更應經董事會決議，並最遲於股東會開會通知書寄發前為之。
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會開會通知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事、監察人事項等各項議案之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會議事手冊及會議補充資料，製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站，但本公司於最近會計年度終了日實收資本額達新臺幣一百億元以上或最近會計年度召開股東常會其股東名簿記載之外資及陸資持股比率合計達百分之三十以上者，應於股東常會開會三十日前完成前開電子檔案之傳送。股東會開會十五日前，備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料，供股東隨時索閱，並陳列於本公司及本公司所委任之專業股務代理機構。
前項之議事手冊及會議補充資料，本公司於股東會開會當日應依下列方式提供股東參閱：
一、召開實體股東會時，應於股東會現場發放。
二、召開視訊輔助股東會時，應於股東會現場發放，並以電子檔案傳送至視訊會議平台。
三、召開視訊股東會時，應以電子檔案傳送至視訊會議平台。
41
通知及公告應載明召集事由；其通知經相對人同意者，得以電子方式為之。
選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五條第一項各款之事項、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項，應在召集事由中列舉並說明其主要內容，不得以臨時動議提出。
股東會召集事由已載明全面改選董事，並載明就任日期，該次股東會改選完成後，同次會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得向本公司提出股東常會議案，以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。另股東所提議案有公司法第一百七十二條之一第四項各款情形之一，董事會得不列為議案。
股東得提出為敦促公司增進公共利益或善盡社會責任之建議性提案，程序上應依公司法第一百七十二條之一之相關規定以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。
公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前，公告受理股東之提案、書面或電子受理方式、受理處所及受理期間；其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限，超過三百字者，該提案不予列入議案；提案股東應親自或委託他人出席股東常會，並參與該項議案討論。
公司應於股東會召集通知日前，將處理結果通知提案股東，並將合於本條規定之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案，董事會應於股東會說明未列入之理由。
第四條
股東得於每次股東會，出具本公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理人，出席股東會。
一股東以出具一委託書，並以委託一人為限，應於股東會開會五日前送達本公司，委託書有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者，不在此限。
委託書送達本公司後，股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權者，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
委託書送達本公司後，股東欲以視訊方式出席股東會，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
42
第五條（召開股東會地點及時間之原則）
股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時，召開之地點及時間，應充分考量獨立董事之意見。
本公司召開視訊股東會時，不受前項召開地點之限制。
第六條（簽名簿等文件之備置）
本公司應於開會通知書載明受理股東、徵求人、受託代理人（以下簡稱股東）報到時間、報到處地點，及其他應注意事項。
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明確標示，並派適足適任人員辦理之；股東會視訊會議應於會議開始前三十分鐘，於股東會視訊會議平台受理報到，完成報到之股東，視為親自出席股東會。
股東應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會，本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件；屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，以備核對。
本公司應設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料，交付予出席股東會之股東，有選舉董事者，應另附選舉票。
政府或法人為股東時，出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時，僅得指派一人代表出席。
股東會以視訊會議召開者，股東欲以視訊方式出席者，應於股東會開會二日前，向本公司登記。
股東會以視訊會議召開者，本公司至少應於會議開始前三十分鐘，將議事手冊、年報及其他相關資料上傳至股東會視訊會議平台，並持續揭露至會議結束。
第六條之一（召開股東會視訊會議，召集通知應載事項）
本公司召開股東會視訊會議，應於股東會召集通知載明下列事項：
一、股東參與視訊會議及行使權利方法。
二、因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙之處理方式，至少包括下列事項：
（一）發生前開障礙持續無法排除致須延期或續行會議之時間，及如須延期或續行集會時之日期。
43
（二）未登記以視訊參與原股東會之股東不得參與延期或續行會議。
（三）召開視訊輔助股東會，如無法續行視訊會議，經扣除以視訊方式參與股東會之出席股數，出席股份總數達股東會開會之法定定額，股東會應繼續進行，以視訊方式參與股東，其出席股數應計入出席之股東股份總數，就該次股東會全部議案，視為棄權。
（四）遇有全部議案已宣布結果，而未進行臨時動議之情形，其處理方式。
三、召開視訊股東會，並應載明對以視訊方式參與股東會有困難之股東所提供之適當替代措施。除公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之九規定之情形外，應至少提供股東連線設備及必要協助，並載明股東得向公司申請之期間及其他相關應注意事項。
第七條（股東會主席、列席人員）
股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。
前項主席係由常務董事或董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務業務狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。
董事會所召集之股東會，董事長宜親自主持，且宜有董事會過半數之董事親自出席，及各類功能性委員會成員至少一人代表出席，並將出席情形記載於股東會議事錄。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
第八條（股東會開會過程錄音或錄影之存證）
本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連續不間斷錄音及錄影。
前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
股東會以視訊會議召開者，本公司應對股東之註冊、登記、報到、提問、投票及公司計票結果等資料進行記錄保存，並對視訊會議全程連續不間斷錄音及錄影。
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前項資料及錄音錄影，本公司應於存續期間妥善保存，並將錄音錄影提供受託辦理視訊會議事務者保存。
股東會以視訊會議召開者，本公司宜對視訊會議平台後台操作介面進行錄音錄影。
第九條
股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡及視訊會議平台報到股數，加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時公布無表決權數及出席股份數等。
惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流會；股東會以視訊會議召開者，本公司另應於股東會視訊會議平台公告流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會；股東會以視訊會議召開者，股東欲以視訊方式出席者，應依第六條向本公司重行登記。
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第十條
股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，相關議案（包括臨時動議及原議案修正）均應採逐案票決，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會；主席違反議事規則，宣布散會者，董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程序，以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之機會，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決，並安排適足之投票時間。
第十一條（股東發言）
出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號（或出席證編號）及戶名，由主席定其發言順序。
45
出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘，惟股東發言違反規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
股東會以視訊會議召開者，以視訊方式參與之股東，得於主席宣布開會後，至宣布散會前，於股東會視訊會議平台以文字方式提問，每一議案提問次數不得超過兩次，每次以二百字為限，不適用本條第一項至第五項規定。
前項提問未違反規定或未超出議案範圍者，宜將該提問揭露於股東會視訊會議平台，以為周知。
第十二條（表決股數之計算、回避制度）
股東會之表決，應以股份為計算基準。
股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項，有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時，不得加入表決，並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數，不算入已出席股東之表決權數。
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過時其超過之表決權，不予計算。
第十三條
股東每股有一表決權；但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者，不在此限。
本公司召開股東會時，應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權；其以書面或電子方式行使表決權時，其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權，故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
46
前項以書面或電子方式行使表決權者，其意思表示應於股東會開會二日前送達公司，意思表示有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者，不在此限。
股東以書面或電子方式行使表決權後，如欲親自或以視訊方式出席股東會者，應於股東會開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示；逾期撤銷者，以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委託代理人出席股東會者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
議案之表決，除公司法及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數後，由股東逐案進行投票表決，並於股東會召開後當日，將股東同意、反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。
同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票完成後，當場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成紀錄。
本公司召開股東會視訊會議，以視訊方式參與之股東，於主席宣布開會後，應透過視訊會議平台進行各項議案表決及選舉議案之投票，並應於主席宣布投票結束前完成，逾時者視為棄權。
股東會以視訊會議召開者，應於主席宣布投票結束後，為一次性計票，並宣布表決及選舉結果。
本公司召開視訊輔助股東會時，已依第六條規定登記以視訊方式出席股東會之股東，欲親自出席實體股東會者，應於股東會開會二日前，以與登記相同之方式撤銷登記；逾期撤銷者，僅得以視訊方式出席股東會。
以書面或電子方式行使表決權，未撤銷其意思表示，並以視訊方式參與股東會者，除臨時動議外，不得再就原議案行使表決權或對原議案提出修正或對原議案之修正行使表決權。
第十四條
股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布選舉結果，包含當選董事之名單與其當選權數及落選董事名單及其獲得之選舉權數。
前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。
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但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第十五條
股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發，得以電子方式為之。
前項議事錄之分發，本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。
議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表決結果（包含統計之權數）記載之，有選舉董事時，應揭露每位候選人之得票權數。在本公司存續期間，應永久保存。
股東會以視訊會議召開者，其議事錄除依前項規定應記載事項外，並應記載股東會之開會起迄時間、會議之召開方式、主席及紀錄之姓名，及因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙時之處理方式及處理情形。
本公司召開視訊股東會，除應依前項規定辦理外，並應於議事錄載明，對於以視訊方式參與股東會有困難股東提供之替代措施。
第十六條（對外公告）
徵求人徵得之股數、受託代理人代理之股數及股東以書面或電子方式出席之股數，本公司應於股東會開會當日，依規定格式編造之統計表，於股東會場內為明確之揭示；股東會以視訊會議召開者，本公司至少應於會議開始前三十分鐘，將前述資料上傳至股東會視訊會議平台，並持續揭露至會議結束。
本公司召開股東會視訊會議，宣布開會時，應將出席股東股份總數，揭露於視訊會議平台。如開會中另有統計出席股東之股份總數及表決權數者，亦同。
股東會決議事項，如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司（財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心）規定之重大訊息者，本公司應於規定時間內，將內容傳輸至公開資訊觀測站。
第十七條（會場秩序之維護）
辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
會場備有擴音設備者，股東非以本公司配置之設備發言時，主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正，妨礙會議之進行經制止不從者，得由主席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。
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第十八條（休息、續行集會）
會議進行時，主席得酌定時間宣布休息，發生不可抗拒之情事時，主席得裁定暫時停止會議，並視情況宣布續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，開會之場地屆時未能繼續使用，得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定，決議在五日內延期或續行集會。
第十九條（視訊會議之資訊揭露）
股東會以視訊會議召開者，本公司應於投票結束後，即時將各項議案表決結果及選舉結果，依規定揭露於股東會視訊會議平台，並應於主席宣布散會後，持續揭露至少十五分鐘。
第二十條（視訊股東會主席及紀錄人員之所在地）
本公司召開視訊股東會時，主席及紀錄人員應在國內之同一地點，主席並應於開會時宣布該地點之地址。
第二十一條（斷訊之處理）
股東會以視訊會議召開者，本公司得於會前提供股東簡易連線測試，並於會前及會議中即時提供相關服務，以協助處理通訊之技術問題。
股東會以視訊會議召開者，主席應於宣布開會時，另行宣布除公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第四項所定無須延期或續行集會情事外，於主席宣布散會前，因天災、事變或其他不可抗力情事，致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙，持續達三十分鐘以上時，應於五日內延期或續行集會之日期，不適用公司法第一百八十二條之規定。
發生前項應延期或續行會議，未登記以視訊參與原股東會之股東，不得參與延期或續行會議。
依本條第二項規定應延期或續行會議，已登記以視訊參與原股東會並完成報到之股東，未參與延期或續行會議者，其於原股東會出席之股數、已行使之表決權及選舉權，應計入延期或續行會議出席股東之股份總數、表決權數及選舉權數。
依本條第二項規定辦理股東會延期或續行集會時，對已完成投票及計票，並宣布表決結果或董事當選名單之議案，無須重行討論及決議。
本公司召開視訊輔助股東會，發生本條第二項無法續行視訊會議時，如扣除以視訊方式出席股東會之出席股數後，出席股份總數仍達股東會開會之法定定額者，股東會應繼續進行，無須依本條第二項規定延期或續行集會。
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發生前項應繼續進行會議之情事，以視訊方式參與股東會股東，其出席股數應計入出席股東之股份總數，惟就該次股東會全部議案，視為棄權。
本公司依本條第二項規定延期或續行集會，應依公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第七項所列規定，依原股東會日期及各該條規定辦理相關前置作業。
公開發行公司出席股東會使用委託書規則第十二條後段及第十三條第三項、公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之五第二項、第四十四條之十五、第四十四條之十七第一項所定期間，本公司應依本條第二項規定延期或續行集會之股東會日期辦理。
第二十二條（數位落差之處理）
本公司召開視訊股東會時，應對於以視訊方式出席股東會有困難之股東，提供適當替代措施。除公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之九規定之情形外，應至少提供股東連線設備及必要協助，並載明股東得向公司申請之期間及其他相關應注意事項。
第二十三條
本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。
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附錄二
訊連科技股份有限公司
公司章程
第一章 總則
第一條：本公司依照公司法規定組織之，定名為訊連科技股份有限公司。（英文名稱為 CyberLink Corp.）
第二條：本公司所營事項如下：
一、電腦週邊設備及軟體、硬體之研發設計及銷售業務。
二、電腦週邊設備設計、電路板之設計及維修業務。
三、電腦電子機械設備、圖書買賣業務。
四、前各項產品之進出口貿易業務。
五、電腦電子資訊系統規劃及其諮詢顧問業務。
六、I401010 一般廣告服務業。
七、I501010 產品設計業。
八、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：本公司設總公司於新北市，必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司。
第四條：本公司因業務關係，得為背書、保證。
第五條：本公司轉投資不受公司法第十三條所定轉投資總額不得超過實收股本百分之四十之限制。
第二章 股份
第六條：本公司資本總額定為新台幣壹拾陸億壹仟萬元整，分為壹億陸仟壹佰萬股，每股金額新台幣壹拾元，得分次發行之，未發行股份由董事會視實際需要決議發行。
另前項資本總額內保留新台幣貳億壹仟萬元，供發行員工認股權憑證，共計貳仟壹佰萬股，每股金額新台幣壹拾元得依董事會決議分次發行之。公司股份遇有依法得由公司自行購回情形時，授權董事會依法令規定為之。
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第七條：本公司股票為記名式，由代表公司之董事簽名或蓋章，經依法簽證後發行之，亦得採免印製股票之方式發行股份。
第八條：股票之轉讓、繼承、贈與、設質、遺失、毀損及其他股務之處理，悉依公司法及公開發行公司股務處理準則辦理。
第九條：股份轉讓之登記，於股東常會前六十日內，股東臨時會前三十日內或公司決定分派股息及紅利或其它利益之基準日前五日內不得為之。
第三章 股東會
第十條：股東會分常會及臨時會二種，常會每年召開一次，於每會計年度終了後六個月內召開，臨時會於必要時依法召集之。
本公司股東會開會時，得以視訊會議或其他經經濟部公告之方式為之。
第十一條：股東會由董事會召集時，以董事長為主席，遇董事長缺席時，由董事長指定董事一人代理，未指定時，由董事推選一人代理之。由董事會以外之其他召集權人召集，主席由該召集權人擔任，召集權人有二人以上時應互推一人擔任。
第十二條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書載明授權範圍委託代理人出席。股東委託出席之辦法，除依公司法第一七條之規定外，悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。
第十三條：本公司股東每股有一表決權，但本公司有發生公司法第一百七十九條第二項規定之情事者無表決權。
第十四條：股東會之決議，除相關法令另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數之股東親自出席或代理出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
第十五條：股東會之議決事項，應作成議事錄，由股東會主席簽名或蓋章，並於會後廿日內將議事錄分發各股東。前開議事錄之分發，得以公告方式為之。
第四章 董事及審計委員會
第十六條：本公司設董事五至七人，由股東會就有行為能力之人選任，任期三年，連選得連任。法人股東得由其代表人被選為董事。代表人
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有數人時得分別當選，並得由法人股東依其職務關係隨時改派補足原任期。本公司公開發行股票後，其全體董事合計持股比例，依證券管理機關之規定。
第十七條：本公司依法設置獨立董事，人數不得少於三人，且不得少於董事席次五分之一。董事之選舉，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人或分配選舉數人，由所得選票代表選舉權數較多者依次當選，獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。
第十八條：本公司董事選舉採候選人提名制度，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東及董事會得提出董事候選人名單，經董事會審查其符合董事所具備條件後，送請股東會，股東應就董事候選人名單選任之。有關董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜，悉依公司法、證券交易法相關法令規定辦理。
第十九條：董事會由董事組織之，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意互推董事長一人，且得互推副董事長一人，董事長對外代表公司。
第二十條：董事長請假或因故不能行使職權，其代理依公司法第二百零八條規定辦理。
第廿一條：本公司董事會之召集應依規定通知各董事，本公司如遇緊急事項得隨時召集董事會。本公司董事會之召集應以書面、電子郵件或傳真方式為之。
董事會議，除公司法另有規定外，須有董事過半數之出席，以出席董事過半數之同意行之，董事因故不能出席時，得出具委託書，列舉召集事由之授權範圍，委託其他董事代理出席董事會，但以一人受一人委託為限。
第廿二條：本公司依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，由審計委員會及其成員負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規定監察人之職權。審計委員會應由全體獨立董事組成。
第廿三條：全體董事之報酬，授權董事會依同業通常水準支給議定。
第廿四條：董事缺額達三分之一或獨立董事全體解任時，董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之，其任期以補足原任之期限為限。
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第五章 經理
第廿五條：本公司得設總經理等經理人若干人，其委任、解任及報酬依照公司法第廿九條規定辦理。
第六章 會計
第廿六條：本公司每會計年度終了，董事會應編造下列表冊，於股東常會開會三十日前，交審計委員會查核後，提交股東常會請求承認。
一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損彌補議案。
第廿七條：公司年度如有獲利(尚未分派員工酬勞及董事酬勞之稅前純益)，應提撥不低於百分之三為員工酬勞（其中不低於百分之二十為基層員工酬勞）以及不高於百分之一·五為董事酬勞。但公司尚有累積虧損(包含調整未分配盈餘金額)時，應先預留彌補虧損數。
前項員工酬勞之分派得以現金或股票方式發放，員工酬勞分派之對象得包含符合一定條件之從屬公司員工。
前項董事酬勞僅得以現金為之。
前二項由董事會決議行之，並報告股東會。
第廿八條：本公司年度總決算，如有本期稅後淨利，應先彌補歷年虧損(包含調整未分配盈餘金額)，後依法提撥百分之十法定盈餘公積。但法定盈餘公積已達公司資本總額時不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘，連同期初未分配盈餘(包含調整未分配盈餘金額)，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。
本公司之股利政策，係配合目前及未來之發展計畫，考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素。年度股東紅利分配，以不低於當年度可供分配盈餘之百分之五十為原則。並以股票股利與現金股利相互搭配為原則，現階段現金股利之分配以不低於年度股利分配之百分之廿為原則，惟因公司有重大之資本支出等計劃，得經股東會同意後，現金股利之分配可低於年度股利百分之廿。
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第七章 附則
第廿九條：本章程未訂事項，悉依公司法規定辦理。
第卅條：本章程訂立於中華民國七十九年八月二日，第一次修正於中華民國八十一年六月十七日，第二次修正於中華民國八十二年五月二十二日，第三次修正於中華民國八十五年二月二日，第四次修正於中華民國八十五年四月五日，第五次修正於中華民國八十五年十一月廿八日，第六次修正於中華民國八十七年六月五日，第七次修正於中華民國八十八年四月八日，第八次修正於中華民國八十九年五月十八日，第九次修正於中華民國九十年五月四日，第十次修正於中華民國九十一年五月廿七日。第十一次修正於中華民國九十二年五月十五日。第十二次修正於中華民國九十三年五月十八日。第十三次修正於中華民國九十四年五月十八日。第十四次修正於中華民國九十四年五月十八日。第十五次修正於中華民國九十五年六月十四日。第十六次修正於中華民國九十六年六月廿一日。第十七次修正於中華民國九十七年六月十三日。第十八次修正於中華民國九十九年六月十七日。第十九次修正於中華民國一〇〇年六月二十二日。第廿次修正於中華民國一〇一年六月二十二日。第廿一次修正於中華民國一〇五年六月二十三日。第廿二次修正於中華民國一〇七年六月十九日。第廿三次修正於中華民國一〇九年六月廿三日。第廿四次修正於中華民國一一一年六月廿一日。第廿五次修正於中華民國一一四年六月十九日。
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附錄三
訊連科技股份有限公司
董事選舉辦法
第一條：本公司董事之選舉悉依本辦法辦理之。
第二條：本公司董事之選舉於股東會行之。
第三條：本公司董事之選舉，均採用記名累積投票法，選舉人之記名，得以在選票上所印出席證號碼或股東戶號代之。
第四條：本公司董事之選舉，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人或分配選舉數人。
第五條：本公司董事之選舉悉依本公司章程所規定名額，由所得選票代表選舉權數較多者依次當選，如有二人或二人以上得權數相同而超過規定名額時，由得權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。
第六條：董事會製備選票時，應加填選舉權數，必要時得加載股東戶號。
第七條：選舉開始時，由主席指定監票員及記票員各若干人，辦理監票及記票事宜。
第八條：選舉人須在選票『被選舉人』欄，填明被選舉人姓名，並應加註股東戶號，被選舉人如非股東應註明身份證字號。政府或法人股東為被選舉人時，選票之被選舉人欄得依公司法第二十七條第一項之規定，填列該法人名稱，亦得依同法第二項之規定，填列該法人名稱及其代表人姓名。
第九條：選票有下列情事之一者無效：
一·不用本辦法所規定之選票者。
二·空白之選票投入票箱者。
三·字跡模糊無法辨認者或經塗改者。
四·所填被選舉人之姓名無法辨別者。
五·除填被選舉人之姓名及股東戶號或身份證字號外，夾寫其他文字者。
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六．所填被選人之姓名與其他股東相同，而未填股東戶號以資識別者。
七．未按選票備註欄內之規定填寫者。
第十條：董事之選舉設置票箱，經投票後，由監票員會同記票員拆啟票箱。
第十一條：記票由監察員在旁監視，開票結果由主席或其指定人員當場宣佈。
第十二條：當選董事由本公司董事會分別發給當選通知書。
第十三條：本辦法未規定事項悉依公司法及有關法令規定辦理。
第十四條：董事缺額達三分之一時，董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之，其任期以補足原任之期限為限。
第十五條：本公司董事當選人不符證券交易法第廿六條之三之規定者，不符規定之董事中所得選票代表選舉權較低者，其當選失其效力。
第十六條：本公司董事依公司章程所定之名額，一併選舉分別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權，由所得選舉票代表選舉權數較多者依次分別當選獨立董事或非獨立董事。
第十七條：本公司董事選舉採候選人提名制度，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東及董事會得提出董事候選人名單，經董事會審查其符合董事所具備條件後，送請股東會，股東應就董事候選人名單選任之。
有關董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜，悉依公司法、證券交易法相關法令規定辦理。
第十八條：本規則訂定於中華民國八十八年三月六日，經董事會決議且在股東會通過後施行，修改時亦同。第一次修訂於民國九十一年五月廿七日。第二次修訂於民國九十五年六月十四日。第三次修訂於民國九十六年六月廿一日。第四次修訂於民國一〇九年六月廿三日。
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附錄四
訊連科技股份有限公司
董事持有股數明細表
截至2026年4月20日(停止過戶日)股東名簿記載之個別及全體董事持有股數：
- 本公司至2026年4月20日(停止過戶日)已發行股份總數計79,342,550股。
- 全體董事法定最低應持有股數：6,347,404股
| 職稱 | 姓名 | 選任日期 | 任期 | 選任時持有股數 | 停止過戶日股東名簿記載之持有股數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 黃肇雄 | 2023.6.20 | 3 年 | 2,797,910 | 2,797,910 |
| 董事 | 程傑國際投資(股) | ||||
| 公司代表人：張華禎 | 2023.6.20 | 3 年 | 12,176,497 | 12,176,497 | |
| 董事 | 程傑國際投資(股) | ||||
| 公司代表人：海英倫 | 2023.6.20 | 3 年 | 12,176,497 | 12,176,497 | |
| 董事 | 洛曦山投資(股) | ||||
| 公司代表人：黃奕程 | 2023.6.20 | 3 年 | 106,000 | 106,000 | |
| 獨立董事 | 徐衍珍 | 2023.6.20 | 3 年 | 5,000 | 5,000 |
| 獨立董事 | 簡民智 | 2023.6.20 | 3 年 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 蘭靖生 | 2023.6.20 | 3 年 | 65,197 | 65,197 |
| 全體董事合計 15,080,407 股 | |||||
| (已扣除獨立董事持有股數) | 持股比率 19.01% |
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