CSSSC — Annual Report 2024

Aug 15, 2025

股票代號：2025

年報查詢網址：

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千興不銹鋼股份有限公司
CHIEN SHING STAINLESS STEEL CO.,LTD.

中華民國113年

年 報

中 華 民 國 114 年 5 月 5 日刊印

• 一、發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

• 姓 名：魏福全

• 職 稱：董事長 聯 絡 電 話：（06）570-3271

• 二、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

• 姓 名：邱麗雲

• 職 稱：財務處副總經理代理總經理

• 聯 絡 電 話：（06）570-3271

• 電子郵件信箱：chliyutw@msa.csssc.com.tw

• 三、總公司、工廠之地址及電話：

• 總公司地址：台南市麻豆區工業路222號

• 電 話：（06）570-3271

• 工廠 地址：台南市麻豆區工業路222號

• 電 話：（06）570-3271

• 四、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話：

• 名 稱：統一綜合證券股份有限公司股務代理部

• 地 址：臺北市松山區東興路8號地下1樓 網 址： www.pscnet.com.tw

• 電 話：(02) 2747-8266

• 五、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話： 會計師姓名：廖鴻儒、李季珍會計師

• 事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所

• 地 址：台南市中西區永福路一段189號13樓 網 址：www.deloitte.com.tw

• 電 話：(06)213-9988

• 六、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無

• 七、公司網址：http://www.csssc.com.tw

目 錄

壹、致股東報告書

一、113年度營業報告 --------------------------------------------------- 1
二、114年度營業計畫概要 ----------------------------------------------- 2
三、未來公司發展策略 -------------------------------------------------- 2
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 -------------------- 3
貳、公司治理報告
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 --- 5
二、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金--------------- 13
三、公司治理運作情形 ------------------------------------------------- 16
四、簽證會計師公費資訊 ----------------------------------------------- 48
五、更換會計師資訊  -------------------------------------------------- 49
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾
任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形 ---------------------- 50
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過
百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ------------------------ 50
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之
親屬關係之資訊 -------------------------------------------------- 51
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同
一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 -------------------- 52
參、募資情形
一、資本及股份 ------------------------------------------------------- 52
二、公司債辦理情形 --------------------------------------------------- 54
三、特別股辦理情形 --------------------------------------------------- 54
四、海外存託憑證辦理情形 --------------------------------------------- 54
五、員工認股權憑證辦理情形 ------------------------------------------- 54
六、限制員工權利新股辦理情形 ----------------------------------------- 54
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ----------------------------- 54
八、資金運用計畫執行情形 --------------------------------------------- 54
肆、營運概況
一、業務內容 --------------------------------------------------------- 55
二、市場及產銷概況 --------------------------------------------------- 57
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、
    平均年齡及學歷分布比率 ------------------------------------------- 59
四、環保支出資訊 ----------------------------------------------------- 60
五、勞資關係 --------------------------------------------------------- 60

六、資通安全管理 ----------------------------------------------------- 62
七、重要契約 --------------------------------------------------------- 64
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況 --------------------------------------------------------- 65
二、財務績效 --------------------------------------------------------- 65
三、現金流量 --------------------------------------------------------- 66
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ----------------------------- 67
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年
投資計畫 -------------------------------------------------------- 67
六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項評估 ------------------------- 67
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料 ------------------------------------------------- 68
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 ----------------- 68
三、其他必要補充說明事項 --------------------------------------------- 68
四、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第
二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 -------------------- 68

壹、致股東報告書

一、 113 年度營業報告

(一) 營業計畫實施成果：

 113 年全球經貿仍存在不穩定性，導致短期內需求難大幅提升。上半年不
銹鋼價格方面，受到鎳礦產區暴動影響，鎳價顯著性上漲，對於不銹鋼價格
亦帶來支撐力道。但隨著電價上漲及中國大陸供應過剩等因素，再加上地緣
政治的不確定因素，消費者對於市場充滿保守疑慮，因此不銹鋼市況仍處於
逆風地位。國內鋼捲盤價受牽於台幣貶值，鋼廠成本壓力仍處於高位，然而
顧慮到國際市場競爭力，唯有調降內外銷產品價格，才能吸引到消費買氣。

   本公司113年度營業收入為1,058,326仟元，較112年度之營業收入
738,691 仟元，增加43.27%；營業毛損204,950 仟元，較112年度營業毛損
155,834 仟元增加49,116 仟元，造成113 年度稅後淨損為245,954 仟元。
(二)預算執行情形：本公司113 年未對外公開財務預測資訊，故不適用。

(三) 財務收支、財務結構及獲利能力分析

	分析項目	113 年度	112 年度
財務收支	營業收入淨額(仟元)	1,058,326	738,691
	營業毛利(損)(仟元)	(204,950)	(155,834)
	稅後淨利(損)(仟元)	(245,954)	228,218
財務結構	負債占資產比率(%)	5.51	5.56
	長期資金占不動產、廠房及設備比率(%)	409.72	464.23
獲利能力	資產報酬率(%)	(14.65)	13.74
	權益報酬率(%)	(15.52)	14.39
	稅前純益佔實收資本額比率(%)	(14.14)	8.66
	純益率(%)	(23.24)	30.89
	每股盈餘(元)	(1.42)	1.32

※備註：112 年度每股盈餘因追溯減資，所以依減資後股數計算

(四)研究發展狀況：

本公司經由冷軋廠製程單位的努力，透過即時反應系統及線上監控，力求
生產及維修作業省力化、自動化、並積極提高不銹鋼品質的穩定性、減少不良
率；未來並計畫透過第三方合作技術之交流，以求在品質上能更精進。

- 1 -

二、 114 年度營業計畫概要

(一) 經營方針：

雖然全球充滿高度不確定性，但目前看來不銹鋼、碳鋼價格均逐步回穩，
今年整體鋼鐵產業景氣可望相較去年更穩。隨著世界各地景氣的變動，公司除
加強訂單移轉靈活度，並持續深耕固有成熟通路、鞏固現有客戶，並積極開發
市場，亦加強與上游之聯繫，務求料源及價格之穩定度，以期擴大市場佔有銷
售率。

由於全球貿易保護主義盛行，近年許多國家相繼提出反傾銷貨進口防衛措
施方案，同時美中對抗日益角化，供應鏈重組，夾在兩強中凸顯出台灣業者在
全球貿易中扮演相對困難之處境。因此，除了仰賴政府的振興方案外，還將繼
續藉由鋼鐵業界上下游的資源整合，致力於降低產銷成本，以求提升公司及客
戶在鋼鐵市場的競爭力。

公司的營運方向也將隨市場的變化做適度調整，針對市場評估做出有利的
準備計畫與工作，以因應未來不銹鋼產業市場的實質情況，穩定中求成長。本
公司也將秉持品質穩定、穩定固有廠商、靈活銷售、服務完善等精神理念，並
積極因應局勢變化，掌握市場脈動，以期達成營運目標。

(二)重要之產銷政策：

• 1.靈活應用各區域市場之價格差異，作最有利之切入及轉換，並積極拓展外銷 市場，可有利於單一市場發生變化時，有其可取代之新市場，增加其互補替 代性。

• 2.營業確實執行計畫，加強與客戶溝通並加強售後服務。並與各地之貿易商密 切聯繫合作開發新客戶，以利產量增加後，新通路之鋪排。

• 3.品質方面秉持品質第一，以「客戶至上」、「品質第一」為經營理念，並以 「合理價格」、「按時交貨」為品質政策，力求穩定客源。並秉持持續改善 之精神，作為公司經營之首要工作，提昇經營。並從客戶端收集問題點，改 善製造過程中產生的缺失，進而提高不銹鋼的品質，將品質取代價格，奠下 千興品牌商譽。

三、 未來公司發展策略

(一)、開發多元內外銷市場

• 1.善用各種管道拓展外銷，透過協力經銷商與現有國外商社拓展外銷訂單， 積極尋求拓展外銷市場契機，滿足國外客戶訂單需求。

• 2.強化內銷通路拓展，穩定現有客戶及開發內銷新客戶。

• 3.持續強化產製銷售差異化/客製化高附加價值之利基產品；提升產品附價， 增加薄板及新產品銷量，朝高值化、高質化方向如：1 米料、430 等客製化 產品努力。

(二)、原料採購

• 1.建立合理原料安全庫存，控制原料交貨期，降低存貨資金積壓與跌價損失 風險。

- 2 -

• 2.拓展料源供應商，建立市場詢價機制，即時掌握市場行情。

• (三)、強化ESG 發展

• 1.依法規時程推動公司治理3.0，並落實永續報告書之編製及資訊揭露，以提 升公司治理評鑑成績。

• 2.因應氣候變遷，隨時注意並配合政府法令政策及永續發展路徑，落實溫室 氣體盤查、查證、減排之管理，邁向淨零碳排之遠景。

• 3.持續改善職場環境及強化安全衛生管理，並致力拓展廢棄物資源化再利用 管道及落實污染防制等環境保護工作。

四、 受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

• (一)、2022 年3 月鎳價失序事件已使投資人對鎳失去信心，整體鎳市顯得相對脆 弱且價格不穩定，不利於鎳及各產業市場長遠發展。在俄烏戰爭下，歐洲 地區能源及材料價格飆升，生產成本持續上升，且通貨膨脹嚴重，造成歐 洲鋼廠損失增加。然而，隨著不銹鋼主要產品之煉鋼原料價格上漲，促使 歐美地區不銹鋼合金附加價格持續提升，有利支撐不銹鋼後市價格，但因 各地不銹鋼用鋼需求仍顯疲軟，後市價格是否可順利提高則有待觀察。

• (二)、由於全球經濟蓬勃發展，對鋼鐵的需求大增，帶動了上游原物料的需求， 在供不應求的情況下，造成了原物料價格不斷的飆升並屢創新高。但近年來 在地緣政治不穩定及匯率、原物料等因素影響下，鋼鐵業亦受到深大影響； 在產能過剩、國際鋼價下滑等因素下，鋼廠普遍獲利不佳。亞洲各國因內銷 市場萎縮，遂將大量鋼品低價銷往其他國家，引發當地鋼鐵業者強烈抗議， 各國政府為保護當地業者的經營環境及生存，乃對國外進口鋼品課徵高額的 反傾銷稅，以抑制國外鋼品進口量。傾銷與反傾銷等貿易障礙，遂成了各國 鋼鐵業者無法避免的重要議題。

• (三)、我國鋼鐵廠商在國內、外市場上，一向是競爭大於合作。但在全球經濟不景 氣及各國反傾銷之保護主義下，面對的是嚴峻的市場競爭，因此加強業界上、 中、下游之間的緊密合作及策略聯盟，以期促進產業鏈的連結，提升國內競 爭力更顯重要。

• (四)、鋼鐵業為能資源密集產業，在環保法規愈趨嚴格及社會大眾日益關切之下， 政府開始擬定提出愈來愈多的環保法規要求，如國家能源政策、電價政策、 碳稅等各項環保法規標準。在法規日趨嚴格之情形下，連帶造成國內鋼鐵生 產成本也逐漸上升，預期對台灣鋼鐵業之國際競爭力將有一定程度的衝擊， 並連帶影響我國鋼鐵業永續經營之能力，鋼鐵業亦須提高能資源運用效率， 以降低經營成本及風險。

• (五)、本公司市場主要銷售重心以國內市場為主、外銷為輔，在競爭激烈環境下唯 有努力穩定下游廠商並致力推動成本優勢，生產自動化，減少人力成本，縮 短交期，減少庫存成本，加強品質提昇，降低原料損耗成本，節約能源，降 低燃料成本等。在多管齊下的成本降低優勢中，開拓更多業務成長。

• (六)、鋼鐵是建築的基本架構亦是現代社會的重要材之一。近期內，鋼鐵仍然是無 法取代的重要原料，尤其在建築、製造生產業中。因此，鍛造更「綠色」的

- 3 -

鋼鐵，就必定會成為未來趨勢。尤其是鋼鐵的生產過程會產生大量的溫室氣
體，是導致氣候變遷的一大原因。面對鋼鐵的減碳要求趨勢，嘗試導入減碳
技術或是新型的鋼鐵鍊造流程，以減少電力的使用與溫室氣體的排放是未來
趨勢之一。而本公司亦本著地球只有一個之理念，乃積極致力於減廢資源化、
能源效率再提昇、水資源循環再利用，以健全管理環境，降低生產對環境之
影響，使環境改善與經濟效益做正面之連結，邁向永續發展之路。

- 4 -

貳、公司治理報告

一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：

(一) 董事及監察人資料

1.董事：

114 年04 月06 日

職 稱	姓名	性別 年齡	國籍或 註冊地	初次選任 日期	選(就)任 日 期	任期	選 任 時 持有股份	選 任 時 持有股份	現 在 持有股數	現 在 持有股數	配偶、未成年子女 現在持有股份	配偶、未成年子女 現在持有股份	利用他人名 義持有股份	利用他人名 義持有股份	主要經（學）歷	目前兼任本公司及其他公司 之職務	具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人	具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人	具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人	備註
							股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職稱	姓名	關係
董事長	嘉績百貨 企業(股) 公司		中華民國	113.06.14	113.06.14	3年	6,666,000	2.37%	4,093,489	2.37%	0	0	0	0	不適用	不適用	不適用			註2
	代表人： 魏福全	男 71~80歲	中華民國	113.06.14	113.06.14	3年	60,000	0.02%	36,845	0.02%	0	0	0	0	合作金庫商業銀行 分行經理 中興大學企管研究所	樂事綠能科技(股)公司董事	無	無	無
董事長	葉碩堂 (歿)	男 71~80歲	中華民國	83.06.07	110.08.12	3年	20,046,540	7.13%	12,310,275	7.13%	2,933,752	1.70%	0	0	千興不銹鋼(股)公司 董事長 省立台南商職	不適用	無	無	無	註2
董事	千興投資 (股)公司		中華民國	104.04.21	113.06.14	6個月	9,529,000	3.39%	5,851,613	3.39%	0	0	0	0	不適用	不適用	不適用			註3
	代表人： 王素珠	女 61~70歲	中華民國	109.06.23	113.06.14	6個月	0	0	0	0	0	0	0	0	金旺化工社 會計經理 靜宜女子文理學院 國際貿易 組	金旺化工社 會計經理 千興投資(股)公司董事 欣鑫開發(股)公司董事	無	無	無
董事	千興建設 (股)公司		中華民國	104.04.21	113.06.14	6個月	9,241,347	3.29%	5,674,970	3.29%	0	0	0	0	不適用	不適用	不適用			註3
	代表人： 歐勳明	男 61~70歲	中華民國	113.07.04	113.07.04	5個月	0	0	0	0	0	0	0	0	台南市商業會 理事 長榮高中	台南市商業會理事	無	無	無
	代表人： 葉彩雲	女 61~70歲	中華民國	111.12.29	113.06.14	1個月	1,764	0	1,083	0	0	0	0	0	千興建設(股)公司 監察人 獅甲國民中學	千興建設(股)公司監察人 欣鑫開發(股)公司董事	無	無	無
董事	楊偉正	男 41~50歲	中華民國	110.08.12	113.06.14	1年	0	0	0	0	0	0	0	0	承穎貿易有限公司 負責人 Auckland university雙主修 會計及電子商務	承穎貿易有限公司負責人 正哲投資有限公司負責人 錸恩帕斯科技(股)公司董事 巨鑫聯合企業有限公司股東	無	無	無	註4

- 5 -

獨立 董事	楊孟翰	男 41~50歲	中華民國	113.06.14	113.06.14	3年	40,000	0.14%	563	0%	0	0	0	0	圓山國際開發(股)公司 負責 人 復旦大學法學學士	百強企業社負責人 圓山國際開發(股)公司負責 人 橘子山(股)公司董事 昱強能源(股)公司監察人 金田科技(股)公司負責人 鼎強新能源有限公司負責人	無	無	無	註2
獨立 董事	魏墘城	男 61~70歲	中華民國	113.06.14	113.06.14	1年	0	0	0	0	0	0	0	0	合作金庫商業銀行 分行經理 中興大學應用經濟學系	不適用	無	無	無	註2、 註4
獨立 董事	楊媖媖	女 61~70歲	中華民國	105.02.03	110.08.12	2年9個 月	0	0	0	0	0	0	0	0	雋利企業有限公司 董事長 東吳大學數學系	雋利企業有限公司董事長	無	無	無	註1
獨立 董事	陳易泓	男 41~50歲	中華民國	109.06.11	113.06.14	3年	0	0	0	0	0	0	0	0	鴻運發不動產開發有限公司 業務部副理 中華大學土木工程系	鴻運發不動產開發有限公司 業務部副理	無	無	無
獨立 董事	劉和益	男 51~60歲	中華民國	112.06.15	112.06.15	11個月	0	0	0	0	0	0	0	0	華南永昌綜合證券(股)公司 營管部之專門委員 政治大學會計系	不適用	無	無	無	註1

• 註1：獨立董事楊媖媖與劉和益於113 年5 月31 日辭任。

• 註2：113 年6 月14 日股東會全面改選董事7 席(含獨立董事3 席)，董事長葉碩堂於113 年6 月14 日辭任，由魏福全當選就任，獨立董事魏墘城及楊孟 翰於113 年6 月14 日就任。

• 註3：法人董事代表人葉彩雲於113 年7 月4 日辭任，改派歐勳明擔任；113 年11 月25 日法人董事千興投資(股)公司與千興建設(股)公司連同代表人王 素珠及歐勳明一併辭任。

• 註4：董事楊偉正、獨立董事魏墘城於114 年6 月3 日辭任。

- 6 -

2.法人股東之主要股東：

                                                                                                         114 年 4 月 6 日

法人股東之主要股東：	114 年 4 月 6 日
法 人 股 東 名 稱	法 人 股 東 之 主 要 股 東
千興建設(股)公司(註1)	葉碩堂(46.89%)、千興投資(股)公司(33.91%)、葉陳品(19.11%)、葉泓廷(0.05%)、葉雅靜(0.04%)
千興投資(股)公司(註1)	欣鑫開發(股)公司(58.19%)、葉雅靜(27.32%)、葉碩堂(5%)、葉陳品(4%)、葉泓廷(3.06%)、葉天恩 (2.43%)
嘉績百貨企業(股)公司(註2)	薛年貞(16.48%)、陳協同(14.86%)、胡君豪(1.9%)、陳品錞(15.67%)、張文安(3.19%)、陳宓娟 (15.95%)、陳重憲(18.05%)、蘇秀蘭(8.19%)、胡碧珊(1.43%)、保利都投資(股)公司(4.28%)

註1：千興建設(股)公司、千興投資(股)公司於113 年11 月25 日辭任。

註2：嘉績百貨企業(股)公司於113 年6 月14 日就任。

3.主要股東為法人者其主要股東

                                                                                                                   114 年 4 月 6 日

主要股東為法人者其主要股東	114 年 4 月 6 日
法 人 名 稱	法 人 之 主 要 股 東
致和證券(股)公司	保利都投資(股)公司(11.18%)、官田投資開發(股)公司(10.28%)、陳宓娟(4.12%)、陳重憲(4.07%)、、
	陳品錞(3.81%)、美優實業(股)公司(3.16%)、統一綜合證券(股)公司受託(2.93%)、嘉績百貨企業(股) 公司(2.24%)、許明榮(1.47%)、陳協同(1.43%)
官田鋼鐵(股)公司	保利都投資(股)公司(14.13%)、致和證券(股)公司(8.49%)、美優實業(股)公司(5.47%)、陳重憲 (4.11%)、夏都國際開發(股)公司(3.88%)、嘉績百貨企業(股)公司(3.32%)、陳宓娟(2.44%)、台灣 鋼鐵(股)公司(2.24%)、陳協同(2.09%)、陳品錞(1.62%)
美優實業(股)公司	官田投資開發(股)公司(49.45%)、陳重憲(16.14%)、陳協同(12.86%)、陳宓娟(11.09%)、保利都投 資(股)公司(2.77%)、薛淑文(1.62%)、陳品錞(1.57%)、嘉績百貨企業(股)公司(0.87%)、鄧春香 (0.75%)、史玉惠(0.75%)
千興投資(股)公司
	欣鑫開發(股)公司(58.19%)、葉雅靜(27.32%)、葉碩堂(5%)、葉陳品(4%)、葉泓廷(3.06%)、葉天恩
	(2.43%)
千興建設(股)公司	葉碩堂(46.89%)、千興投資(股)公司(33.91%)、葉陳品(19.11%)、葉泓廷(0.05%)、葉雅靜(0.04%)
嘉績百貨企業(股)公司	保利都投資(股)公司(4.28%)、薛年貞(16.48%)、陳協同(14.86%)、胡君豪(1.9%)、陳品錞(15.67%)、 張文安(3.19%)、陳宓娟(15.95%)、陳重憲(18.05%)、蘇秀蘭(8.19%)、胡碧珊(1.43%)

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4.董事資料：

條件 姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公 開發行公司 獨立董事家 數
董事-魏福全	中興大學企管研究所碩 士；曾任中國農民銀行分行 經理、合作金庫商業銀行分 行經理、官田鋼鐵(股)公司 獨立董事、致和證券(股) 公司獨立董事、千興不銹鋼 (股)公司特助及稽核，對公 司及鋼鐵產業與金融業界 熟悉。	1.公司董事長 2.嘉績百貨企業(股)公 司指派代表人擔任公 司董事，其持股為前十 名法人股東。 3.樂事綠能科技(股)公 司之董事。 4.本人未有公司法第30 條各款情事。	0 家
董事-葉碩堂	千興公司創辦人，從事鋼鐵 業已超過五十年，自千興公 司設立起即擔任董事長一 職，擁有高度營運判斷能 力，對鋼鐵產業知識、經營 管理擁有高度能力。	1.公司董事長 2.本人持股超過5%以上。 3.本人未有公司法第30 條各款情事。	0 家
董事-王素珠	董事會女性成員之一，靜宜 大學國貿系畢，曾擔任千碩 金屬公司袐書，目前是金旺 化工社會計經理，其學歷背 景，對市場有高度的國際 觀。	1.千興投資(股)公司之 董事。 2.千興投資(股)公司指 派代表人擔任公司董 事，其持股為前十名法 人股東。 3.本人未有公司法第30 條各款情事。	0 家
董事-歐勳明	千興不銹鋼股份有限公司 法人董事代表人，目前為台 南市商業會理事，曾任台南 市議員，熟悉產業脈動。	1.千興建設(股)公司指 派代表人擔任公司董 事，其持股為前十名法 人股東。 2.本人未有公司法第30 條各款情事。	0 家
董事-葉彩雲	目前為千興建設監察人。	1.千興建設之監察人、欣 鑫開發(股)公司董事。 2.千興建設(股)公司指 派代表人擔任公司董 事，其持股為前十名法 人股東。 3.本人未有公司法第30 條各款情事。	0 家
董事-楊偉正	Auckland University 雙主	1.本人擔任承穎貿易有	0家

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	修會計及電子商務，擔任過 PRODAC N.V.亞洲區產品銷 售代表及日康金屬企業產 品經理，對鋼鐵業具有市場 行銷經歷，其學歷方面更具 有會計管理背景，目前現職 為承穎貿易有限公司負責 人。	限公司負責人，其所屬 公司非關係企業。 2.本人為巨鑫聯合企業 有限公司之股東，與一 等親合併持股達43%， 辨認存有關係人交易 之情事。 3.本人未有公司法第30 條各款情事。
獨立董事-楊孟翰	復旦大學法學學士，圓山國 際開發(股)公司負責人，台 南市本淵市地自辦重劃籌 備會法務專員，官輝工程有 限公司法務專員，對法律事 務熟悉。	1.本人擔任橘子山(股) 公司董事及昱強能源 (股)公司監察人，其所 屬公司非關係企業也 未與公司有財務或業 務往來。 2.本人無證券交易法第 26 條之3 第3 項及第4 項之情事。 3.本人未有公司法第30 條各款之情事。 4.本人符合公開發行公 司獨立董事設置及應 遵循事項辦法第二 條、第三條、第四條之 規定。	0 家
獨立董事-魏墘城	中興大學應用經濟學系碩 士，曾任合作金庫商業銀行 南台中分行副理、合作金庫 商業銀行雲林分行經理，有 金融銀行管理背景。	1.選任前二年及任職期 間為退休人員。 2.本人無證券交易法第 26 條之3 第3 項及第4 項之情事。 3.本人未有公司法第30 條各款之情事。 4.本人符合公開發行公 司獨立董事設置及應 遵循事項辦法第二 條、第三條、第四條之 規定。	0 家
獨立董事-楊媖媖	董事會女性成員之一，東吳 大學數學系畢，從事證券業 已超過二十年，對數字有高 度的敏銳力，具有會計及財 務分析管理，目前擔任雋利 企業有限公司董事長。	1.本人擔任雋利企業有 限公司董事長，其所屬 公司非關係企業也未 與公司有財務或業務 往來。 2.本人未有公司法第30 條各款情事。	0 家
獨立董事-陳易泓	中華大學土木工程系畢，目	1.本人擔任鴻運發不動	0家

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	前擔任不動產開發公司副 理，曾擔任鋼鐵公司副廠 長，具有鋼鐵及不動產之產 業知識。	產開發有限公司業務 部副理，其所屬公司非 關係企業也未與公司 有財務或業務往來。 2.本人無證券交易法第 26 條之3 第3 項及第4 項之情事。 3.本人未有公司法第30 條各款之情事。 4.本人符合公開發行公 司獨立董事設置及應 遵循事項辦法第二 條、第三條、第四條之 規定。
獨立董事-劉和益	政治大學會計系畢，曾擔任 華南永昌綜合證券股份有 限公司營管部專門委員，從 事證券業已超過二十一 年，對產經、數據分析及投 資理財有高度的敏銳力。	1.本人未有公司法第30 條各款情事。	0 家

• 註1：獨立董事楊媖媖與劉和益於113 年5 月31 日辭任。

• 註2：113 年6 月14 日股東會全面改選董事7 席(含獨立董事3 席)，董事長葉碩堂於113 年6 月14 日辭任，由魏福全當選就任，獨立董事魏墘城及楊孟翰於113 年6 月14 日就任。

• 註3：法人董事代表人葉彩雲於113 年7 月4 日辭任，改派歐勳明擔任； 113 年11 月25 日法人董事 千興投資(股)公司與千興建設(股)公司連同代表人王素珠及歐勳明一併辭任。

• 註4：本年因法人董事辭任出缺兩席董事，致使任一性別董事席次未達三分之一，將於114 年度股東 常會進行補選並規劃性別多元化措施。

• 註5：董事楊偉正、獨立董事魏墘城於114 年6 月3 日辭任。

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(二) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：

114年04月06日

職稱	國籍	姓名	性 別	選(就) 任 日期	持有股 份	持有股 份	配偶、未 成年子女 持有股份	配偶、未 成年子女 持有股份	利用他人 名 義持有股 份	利用他人 名 義持有股 份	主要經 (學)歷	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等 以內關係之經理 人	具配偶或二親等 以內關係之經理 人	具配偶或二親等 以內關係之經理 人	備註
					股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職稱	姓名	關係
總經理	中華民 國	邱麗 雲	女	113.12.23	0	0	0	0	0	0	富盈農牧(股)公司 董事長 東海大學會計學學士	富盈農牧(股)公司董事長	無	無	無
總經理	中華民 國	楊偉 正	男	113.06.26	0	0	0	0	0	0	承穎貿易有限公司 負責人 Auckland university雙主 修會計及電子商務	承穎貿易有限公司負責人 正哲投資有限公司負責人 錸恩帕斯科技(股)公司董事	無	無	無	註7
總經理	中華民 國	莊智 超	男	113.05.01	0	0	0	0	0	0	千興不銹鋼(股)公司 副課 長 北門高級農工電子科高中	無	無	無	無	註2
總經理	中華民 國	葉彩 雲	女	112.12.21	1083	0%	0	0	0	0	千興建設(股)公司 監察人 獅甲國民中學	千興不銹鋼(股)公司法人 董事代表人 千興建設(股)公司監察人 欣鑫開發(股)公司董事	無	無	無	註1
公司治理 主管	中華民 國	邱麗 雲	女	113.08.12	0	0	0	0	0	0	富盈農牧(股)公司 董事長 東海大學會計學學士	富盈農牧(股)公司董事長	無	無	無	註6
公司治理 主管	中華民 國	蘇文 吉	男	112.07.01	0	0	0	0	0	0	華南商業銀行 分行經理 興國管理學院資產管理科 學學士	無	無	無	無	註5
營業處 副總經理	中華民 國	郭穎 謙	男	114.02.11	0	0	0	0	0	0		無	無	無	無	註9
											官田鋼鐵(股)公司 副總經
											理 成功大學企業管理碩士
財務處 副總經理	中華民 國	邱麗 雲	女	113.06.26	0	0	0	0	0	0	富盈農牧(股)公司 董事長 東海大學會計學學士	富盈農牧(股)公司董事長	無	無	無	註4
管理處 副總經理	中華民 國	黃靜 雯	女	113.06.26	0	0	0	0	0	0	文弘國際(股)公司 財會主 任 南台科技大學商管學院碩 士	無	無	無	無	註3
冷軋廠 廠長	中華民 國	張明 育	男	114.02.11	0	0	0	0	0	0	城堡應材(股)公司 副總經 理 崑山技術學院機械工程專 科	無	無	無	無	註8
財務處 處長	中華民 國	黃靜 雯	女	111.11.07	0	0	0	0	0	0	文弘國際(股)公司 財會主 任 南台科技大學商管學院碩 士	無	無	無	無	註3
冷軋廠 總工程師	中華民 國	李明 達	男	110.09.01	0	0	0	0	0	0	千興不銹鋼(股)公司 資深 高級主管 南台科技大學電機工程系 學士	無	無	無	無

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• 註1：總經理葉彩雲於113 年4 月16 辭任。

• 註2：總經理莊智超於113 年5 月1 日就任、113 年6 月14 辭任。

• 註3：副總經理黃靜雯於113 年6 月26 日就任。

• 註4：副總經理邱麗雲於113 年6 月26 日就任，兼財務會計主管。

• 註5：公司治理主管蘇文吉於112 年2 月10 日辭任，112 年7 月1 日就任，113 年7 月8 日辭任。

• 註6：公司治理主管邱麗雲於113 年8 月12 日就任。

• 註7：總經理楊偉正於113 年6 月26 日就任，113 年12 月23 辭任，由邱麗雲代理總經理。

• 註8：冷軋廠廠長張明育於114 年2 月11 日就任。

• 註9：營業處副總經理郭穎謙於114 年2 月11 日就任。

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二、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

(一)董事及獨立董事之酬金

單位:新台幣仟元;%

職稱	姓名	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	A、B、 C 及D 等四 項總額占稅後純益 之比例	A、B、 C 及D 等四 項總額占稅後純益 之比例	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	A、B、C、D、E、 F及G等七項總額 占稅後純益之比 例	A、B、C、D、E、 F及G等七項總額 占稅後純益之比 例	領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 或 母 公 司 酬 金
		報酬(A)		退職退 休金(B)		董事酬勞 (C)		業務執行 費用(D)				薪資、獎金 及特支費 等(E)		退職 退休金(F)		員工酬勞(G)
		本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財務 報告 內所 有公 司	本 公 司	財務 報告 內所 有公 司	本公司		財務報 告內所 有公司		本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司
																現 金 金 額	股 票 金 額	現 金 金 額	股 票 金 額
董 事	葉碩 堂	0	0	0	0	0	0	60	60	(0.02)	(0.02)	918	918	0	0	0	0	0	0	(0.40)	(0.40)	無
董 事	魏福 全	59	59	0	0	0	0	60	60	(0.05)	(0.05)	657	657	0	0	0	0	0	0	(0.32)	(0.32)	無
董 事	楊偉 正	108	108	0	0	0	0	120	120	(0.09)	(0.09)	633	633	0	0	0	0	0	0	(0.35)	(0.35)	無
董 事	王素 珠	0	0	0	0	0	0	105	105	(0.04)	(0.04)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.04)	(0.04)	無
董 事	葉彩 雲	0	0	0	0	0	0	60	60	(0.02)	(0.02)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.02)	(0.02)	無
董 事	歐勳 明	0	0	0	0	0	0	45	45	(0.02)	(0.02)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.02)	(0.02)	無
獨 立 董 事	魏墘 城	59	59	0	0	0	0	60	60	(0.05)	(0.05)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.05)	(0.05)	無
獨 立 董 事	楊媖 媖	0	0	0	0	0	0	50	50	(0.02)	(0.02)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.02)	(0.02)	無
獨 立 董 事	陳易 泓	108	108	0	0	0	0	120	120	(0.09)	(0.09)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.09)	(0.09)	無
獨 立 董 事	楊孟 翰	59	59	0	0	0	0	60	60	(0.05)	(0.05)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.05)	(0.05)	無
獨 立 董 事	劉和 益	0	0	0	0	0	0	50	50	(0.02)	(0.02)	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.02)	(0.02)	無

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1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司獨立董事除每月固定
車馬費，無績效獎金及董監事酬勞。

• 2.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無

備註：1.獨立董事楊媖媖、劉和益於113 年5 月31 日辭任。

• 2.董事長葉碩堂於113 年6 月14 日解任、董事魏福全於113 年6 月14 日股東常會改選為新任法 人董事代表人並當選為新任董事長。

• 3.董事魏墘城、楊孟翰於113 年6 月14 日股東常會改選為新任獨立董事。

• 4.董事千興建設(股)公司代表人葉彩雲於113 年7 月4 日改派為歐勳明。

• 5.於113 年11 月25 日接獲董事千興建設(股)公司代表人歐勳明、千興投資(股)公司代表人王素 珠辭任書，辭任書載明辭職生效日為113 年11 月22 日。

• 6.退職退休金(F)為113 年度依「勞工退休金條例」及「勞動基準法」退休金制度之提列數。

(二)總經理及副總經理之酬金

單位:新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A)	薪資(A)	退職退休金(B)	退職退休金(B)	獎金及 特支費等等(C)	獎金及 特支費等等(C)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	A、B、C 及D 等四 項總額占稅後純益 之比例（％）	A、B、C 及D 等四 項總額占稅後純益 之比例（％）	領取來自子公 司以外轉投資 事業或母公司 酬金
		本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本公司		財務報告內 所有公司		本 公 司	財務報 告內所 有公司
								現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額
總經理	葉彩雲	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	無
總經理	莊智超	128	128	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.05)	(0.05)	無
總經理	楊偉正	633	633	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.26)	(0.26)	無
副總經理	邱麗雲	495	495	28	28	22	22	0	0	0	0	(0.22)	(0.22)	無
副總經理	黃靜雯	505	505	29	29	42	42	0	0	0	0	(0.23)	(0.23)	無

• 備註：1.總經理葉彩雲於113 年4 月16 日辭職。

• 2.總經理莊智超於113 年5 月1 日新任總經理，於113 年6 月14 日辭職。

• 3.副總經理邱麗雲、黃靜雯於 113 年6 月26 日新任。

• 4.總經理楊偉正於113 年6 月26 日新任總經理、113 年12 月23 日辭任。

(三)前五位酬金最高主管之酬金

單位:新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A)	薪資(A)	退職退休金(B)	退職退休金(B)	獎金及 特支費等等(C)	獎金及 特支費等等(C)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	A、B、C 及D 等四 項總額占稅後純 益之比例（％）	A、B、C 及D 等四 項總額占稅後純 益之比例（％）	領取來自 ~~子~~公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金
		本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本 公 司	財務報 告內所 有公司	本公司		財務報 告內所 有公司		本 公 司	財務報 告內所 有公司
								現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額

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冷軋廠資深高級 主管	李明達	1034	1034	61	61	96	96	0	0	0	0	(0.48)	(0.48)	無
副總經理	黃靜雯	930	930	55	55	88	88	0	0	0	0	(0.44)	(0.44)	無
董事長	葉碩堂	918	918	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.37)	(0.37)	無
董事長	魏福全	657	657	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.27)	(0.27)	無
總經理	楊偉正	633	633	0	0	0	0	0	0	0	0	(0.26)	(0.26)	無

  - `備註：1.董事長葉碩堂於113 年6 月14 日解任。`

     - `2.董事長魏福全於113 年6 月14 日新任。`

     - `3.副總經理黃靜雯於113 年6 月26 日新任。`

     - `4.總經理楊偉正於113 年12 月23 日辭任。`

• （四）最近兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占個別財務報告稅後 純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及、與經營 績效及未來風險之關聯性：

• 1.最近兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個別財務報告稅後純益比 例之分析

例之分析
	113 年度	112 年度
稅後純益(損)(新台幣仟元)	(245,954)	228,218
董事酬金所佔比例	(1.38%)	0.55%
總經理及副總經理酬金所佔比例	(0.76%)	0.0%

• 2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性： 本公司給付董事及經理人酬金之政策，係依「股票上市或於證券商營業處所買賣本公 司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」之規定，由本公司薪資報酬委員會參考同業 通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性決定。

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三、公司治理運作情形：

(一)董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會 10 次(A)，董事監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席 次數(B)	委託出席 次數	實際出(列)席率 (%) (B/A)	備註
董事長	葉碩堂	4	0	100	113/06/14解任
董事長之法 人代表	魏福全	6	0	100	113/06/14 新任
董事之法人 代表	葉彩雲	6	0	100	113/07/04 改派
董事之法人 代表	歐勳明	2	1	66.67	113/07/04 改 派;113/11/22 辭任
董事	楊偉正	9	1	90
董事之法人 代表	王素珠	9	0	100	113/11/22 辭任
獨立董事	陳易泓	10	0	100
獨立董事	劉和益	2	1	66.67	113/05/31辭任
獨立董事	楊媖媖	3	0	100	113/05/31辭任
獨立董事	魏墘城	1	5	16.67	113/06/14新任
獨立董事	楊孟翰	6	0	100	113/06/14新任
其他應記載事項： 1、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立 董事意見及公司對獨立董事意見之處理： (1)證券交易法第14 條之3 所列事項: 董事會日期 期別 議案內容 所有獨立董事 意見 公司對獨 立董事意 見之處理 113.03.14 113 年 第1 次 1.解除本公司新任董事競業禁止 之限制案。 2.重新配置轉投資上市(櫃)公司 股票案。 3.本公司擬出售目前持有之上市 (櫃)公司之股票案。 4.本公司112 年度內部控制制度 聲明書案。 5.本公司簽證會計師委任暨獨立 性評估案案。 6.擬修正本公司「永續報告書編 1.楊偉正董 事、楊媖媖 獨立董事依 利益迴避原 則，於本案 進行時自行 迴避。 2.無意見 照案通過

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			製、驗證及公告申報作業程序」 部分條文案。
	113.04.25	113 年 第2 次	1.本公司總經理人事異動案 2.重新配置轉投資上市(櫃)公司 股票案。 3.本公司擬出售目前持有之上市 (櫃)公司之股票案	無意見	照案通過
	113.06.14	113 年 臨時第 1 次	1.選舉本公司董事長案。	無意見	照案通過
	113.06.26	113 年 第5 次	1.本公司擬出售目前持有之上市 (櫃)公司之股票案。 2.本公司擬委任薪資報酬委員會 委員案。 3.本公司委任總經理案。 4.本公司財務主管及會計主管異 動案 5.本公司董事會擬委任策略顧問 及顧問乙案 6.本公司董事會擬委任策略顧問 及顧問乙案	1.魏墘城、 楊孟翰、陳 易泓獨立董 事依利益迴 避原則，於 本案進行時 自行迴避。 2.無意見	照案通過
	113.08.12	113 年 第6 次	1.擬更換簽證會計師事務所及簽 證會計師案。 2.擬委任財務處副總經理邱麗雲 女士兼任公司治理主管案。 3.擬出售目前持有之上市(櫃)公 司之股票案。 4.建議聘請前董事長葉碩堂先生 為榮譽董事長案。	本案業經審計 委員會審議結 果未通過此議 案。獨立董事楊 孟翰及魏墘城 表示反對意見。	無通過
	113.09.18	113 年 第7 次	1.辦理本公司減資彌補虧損案。	無意見	照案通過
	113.12.24	113 年 第9 次	1.擬增訂本公司「內部控制制度有 效性判斷參考項目」案。	無意見	照案通過
	114.03.14	114 年 第1 次	1.修正本公司「公司章程」部分條 文案。 2.解除本公司新任董事競業禁止 之限制案。 3.本公司擬出售投資性不動產案。 4.本公司113 年度內部控制制度 聲明書案。 5.本公司簽證會計師委任暨獨立 性評估案。 6.本公司新任營業處副總經理、冷 軋廠廠長案。	無意見	照案通過
	114.04.10	114年	1.解除本公司新任董事競業禁止	無意見	照案通過

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• 第 2 次 之限制案。

• (2)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事 項:

• 1.利益衝突：可能涉及到個人利益或與公司利益衝突，表達反對意見。

• 2.風險考量：因為葉董過去經營管理導致大量客戶的不信任，可能增加公司經營的風 險，獨立董事有責任提醒董事會並提出異議。

• 3.長期戰略考慮：與公司長期戰略不符，會對公司未來的發展造成不利影響。

• 4.必要性：目前公司營運和管理，經過努力已經屬於有監督、有流程、有計畫的規範 企業，董事會的結構和組成也是空前強大，葉碩堂前董事長目前還是可以 透過其他董事表達意見和現在的方式一樣，不存在另外聘請的必要。

• 2.董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以 及參與表決情形：

	董事會		董事姓名	議案內容	應利益迴避原因以及參與表 決情形
	113年第1	次	楊偉正	解除本公司新任董事	董事楊偉正、獨立董事楊媖
	董事會		楊媖媖	競業禁止之限制案。	媖，因涉及個人利害關係於本
					案進行時自行迴避並未參與
					表決。
	113年第5	次	魏墘城	本公司擬委任薪資報	魏墘城、楊孟翰、陳易泓獨立
	董事會		楊孟翰	酬委員會委員案。	董事，因涉及個人利害關係於
			陳易泓		本案進行時自行迴避並未參
					與表決。

• 3、公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資 訊，董事會評鑑執行情形：

本公司於108年11月6日第4次董事會議通過訂定董事會績效評估辦法(以下簡稱本辦法)，
最近期修訂業經109年8月11日董事會決議通過。據以實施全體董事會、個別董事及各功能性
委員會績效評估作業，於每年12月採用問卷方式進行自評，由本公司財務處回收統計評估結
果後，提送最近期董事會報告，作為檢討及改進之依據並揭露於本公司網站。

董事會評鑑執行情形

評估週 期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執 行一次	113.01.01~ 113.12.31	董事會	1.董事會內部自評 2.董事自評	五大面向及25 項指標，其內 容涵蓋：對公司營運之參與程 度、提升董事會決策品質、董 事會組成與結構、董事之選任 及持續進修、內部控制
每年執 行一次	113.01.01~ 113.12.31	董事成員績效 評估	1.董事會內部自評 2.董事自評	六大面向及21 項指標，其內 容涵蓋：公司目標與任務之掌 握、董事職責認知、對公司營

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				運之參與程度、內部關係經營 與溝通、董事之專業及持續進 修、內部控制
每年執 行一次	113.01.01~ 113.12.31	審計委員會績 效評估	1.董事自評	五大面向及20 項指標，其內 容涵蓋：對公司營運之參與程 度、功能性委員會職責認知、 提升功能性委員會決策品 質、功能性委員會組成及成員 選任、內部控制
每年執 行一次	113.01.01~ 113.12.31	薪資報酬委員 會績效評估	1.董事自評	五大面向及15 項指標，其內 容涵蓋：對公司營運之參與程 度、功能性委員會職責認知、 提升功能性委員會決策品 質、功能性委員會組成及成員 選任、內部控制

本次評估結果，針對重複且相對低分之指標提出未來改善計畫：

• (1). 對公司營運之參與程度：除每季召開董事會外，每月提供董事會成員公司經營的資 訊，如業績達成情形、經營報告，協助董事成員及審計委員即時督導公司營運狀況 及策略達成情形。。

• (2). 內部控制: 針對公司營運狀況、財務報告、內部稽核報告皆確實進行了解及追蹤， 由公司管理階層隨時監督公司營運狀況，以達風險管理的有效防範。

• 4、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與 執行情形評估:本公司已設立審計委員會，強化公司治理與管理。

(二)審計委員會運作情形資訊：

最近年度審計委員會開會 8 次(Ａ)，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)	備註
獨立董事	陳易泓	8	0	100
獨立董事	楊媖媖	3	0	100	113/05/31 辭任
獨立董事	劉和益	2	1	66.67	113/05/31 辭任
獨立董事	楊孟翰	5	0	100	113/06/14 新任
獨立董事	魏墘城	1	4	20	113/06/14 新任

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審計委員 會日期	期別	議案內容	所有審計 委員意見	公司對審計 委員意見之 處理
113.03.14	113 年 第1 次	1.本公司112 年度財務報告案。 2.重新配置轉投資上市(櫃)公司股 票案。 3.本公司擬出售目前持有之上市 (櫃)公司之股票案。 4.本公司112 年度內部控制制度聲 明書案。 5.本公司簽證會計師委任暨獨立性 評估案。 6.擬修正本公司「永續報告書編 製、驗證及公告申報作業程序」 部分條文案。	無意見	照案通過
113.04.25	113 年 第2 次	1.重新配置轉投資上市(櫃)公司股 票案。 2.本公司擬出售目前持有之上市 (櫃)公司之股票案。	無意見	照案通過
113.05.10	113 年 第3 次	1.本公司113 年度第一季財務報告 案。	無意見	照案通過
113.06.26	113 年 第4 次	1.本公司擬出售目前持有之上市 (櫃)公司之股票案。 2.本公司委任總經理案。 3.本公司財務主管及會計主管異動 案。	無意見	照案通過
113.08.12	113 年 第5 次	1.本公司113 年度第二季財務報告 案。 2.擬更換簽證會計師事務所及簽證 會計師案。 3.擬委任財務處副總經理邱麗雲女 士兼任公司治理主管案。 4.擬出售目前持有之上市(櫃)公司 之股票案。	無意見	照案通過
113.09.18	113 年 第6 次	1.辦理本公司減資彌補虧損案。	無意見	照案通過
113.11.11	113 年 第7 次	1.本公司113 年度第三季財務報告 案。 2.本公司通過「提供非確信服務之 預先核准審核辦法」案。	無意見	照案通過

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1.擬增訂本公司「永續資訊管理辦
113.12.24 113 年 第8 次 法」案。 2.擬增訂本公司「內部控制制度有 效性判斷參考項目」案。 無意見 照案通過
3.擬與關係人進行交易案。
1.修正本公司「公司章程」部分條
文案。
114.03.14 114 年 第1 次 2.本公司擬出售投資性不動產案。 3.本公司113 年度內部控制制度聲 明書案。 無意見 照案通過
4.本公司簽證會計師委任暨獨立性
評估案。
(2)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事
項：無此情事。
2、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原
因以及參與表決情形：無此情事。
3、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重
大事項、方式及結果等）：
(1)每會計年度終了前會將次一年稽核計劃與獨立董事溝通討論後提報董事會決議。
(2)本公司內部控制制度有效性之考核及內部控制制度聲明書提報審計委員會審議，稽核主
管與審計委員會溝通稽核報告，溝通情形良好。
(3)本公司簽證會計師於每季審計委員會議中報告財務報表查核或核閱結果，以及其他相關
法令要求之溝通事項，本公司審計委員會與簽證會計師溝通情形良好。

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( 三 ) 公司治理運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則 差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂 定並揭露公司治理實務守則？		ˇ	本公司目前尚未訂定。	未來將依公司發展需要及法令規 定辦理。
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建 議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實 施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及 主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利 用市場上未公開資訊買賣有價證券？	ˇ ˇ ˇ	ˇ	(一)本公司設有專責人員，負責為股東解答各項問題，並處理 相關事宜。 (二)本公司與主要股東間互動關係良好，並能隨時掌握董事、 經理人及持股百分之十以上大股東之股權變動情形。 (三)本公司目前無關係企業，不適用。 (四)本公司有訂定「防範內線交易管理作業程序」相關規範， 禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。	(一) 無重大差異。 (二) 無重大差異。 (三)無重大差異。 (四)無重大差異。
三、董事會之組成及職責 (一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目 標及落實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委 員會外，是否自願設置其他各類功能性委員 會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評 估方式，每年並定期進行績效評估，且將績 效評估之結果提報董事會，並運用於個別董 事薪資報酬及提名續任之參考？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	ˇ ˇ ˇ	ˇ	(一)本公司目前由四位董事及三位獨立董事組成，具備相當豐 富之公司經營經驗。 (二)本公司目前除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外， 尚未設置其他各類功能性委員會。 (三) 本公司已於108 年11 月6 日經董事會通過訂定「董事會自 我評鑑或同儕評鑑辦法」，揭露於公司網站。 本公司依據最新法令於109 年8 月11 日董事會再修訂董事 會績效評估辦法。董事會、審計委員會、薪酬委員並於113 年12 月進行自行評估，並將報告董事會後揭露於公司網 站，作為檢討及改進之依據。 (四)本公司依公司治理實務守則第29 條規定，至少一年一次， 定期評估簽證會計師獨立性，參照會計師法第47 條及職業 道德規範公報第10 號「正直、公正客觀及獨立性」之規定 訂定「對簽證會計師委任獨立性評估報告」(註)及會計師 出具「超然獨立聲明書」，經審委會審查通過並提報董事 會通過評估會計師獨立性。	(一)無重大差異。 (二)未來將依公司發展需要及法令 規定辦理。 (三) 無重大差異。 (四)無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則 差異情形及原因
	是	否	摘要說明
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司 治理人員，並指定公司治理主管，負責公司 治理相關事務(包括但不限於提供董事、監 察人執行業務所需資料、協助董事、監察人 遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議 相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	ˇ		本公司設置公司治理主管，專人負責提供董事、審計委員會執 行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、 辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄、協助 董事就任及持續進修、協助董事遵循法令及其他依公司章程或 契約所訂定事項等相關公司治理事宜。	無重大差異。
五、公司是否建立與利害關係人溝通管道(包括但 不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通 管道，及於公司網站設置利害關係人專區， 並妥適回應利害關係人所關切之重要企業 社會責任議題？	ˇ		本公司設有發言人及代理發言人制度處理相關事宜。 本公司網站設有利害關係人專區，可妥適回應利害關係人所關 切之相關議題。	無重大差異。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會 事務？	ˇ		本公司目前委託統一綜合證券(股)公司股務代理辦理股東會事 務。	無重大差異。
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治 理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等）？ (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告 並申報年度財務報告，及於規定期限前提早 公告並申報第一、二、三季財務報告與各月 份營運情形？	ˇ ˇ	ˇ	(一) 本公司網址為http://www.csssc.com.tw，揭露公司財務業 務資料及公司治理資訊。 (二) 1.本公司有專人負責資訊之蒐集及揭露，並落實發言人制 度。 2.本公司法人說明會過程之錄影檔及簡報內容放置於公司 網站投資人服務專區。 (三) 1.本公司依證交法第36條規定，於每會計年度終了後三個 月內，公告並申報年度財務報告。第一、二、三季財務報 告於法定公告期限前提報審計委員會及董事會同意，並於 董事會報日當日於公開觀測站公告財務報告。 2.各月份營運情形，亦於法定期限前充分揭露於公司網站 及公開觀測站。	(一) 無重大差異。 (二) 無重大差異。 (三) 無重大差異。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情 形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱 員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關 係人之權利、董事及監察人進修之情形、風 險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客 戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購	ˇ		1.在員工權益及僱員關懷方面，本公司盡可能僱用本國籍勞 工、鼓勵婦女二度就業、保障本國員工就業福利並關懷弱勢 團體，成立職工福利委員會，依章程規定定期撥付福利金， 照顧員工福利已執行多年。 2.本公司依規定為董事購買泰安產物保險公司之董事責任保 險。	無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則 差異情形及原因
	是	否	摘要說明
買責任保險之情形等）？			3.董事之進修狀況皆做申報，可於公開資訊觀測站做查詢。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。 優先加強事項與措施： (一)公司網站及年報是否揭露員工人身安全與工作環境的保護措施與其實施情形：於公司網頁及年報中同步揭露相關工作環境的保護措施與其實施情 形。 (二)公司是否揭露過去兩年用水量及廢棄物總重量? 已於公司網頁及年報中同步揭露相關數據。

• 註:會計師獨立性評估報告 (列舉重要項目)

• (1)委任會計師與本公司無重大財務利害關係 。

• (2)委任會計師目前或最近兩年內未擔任本公司董監事、經理人或對審計案件有重大影響之職務；亦確定於未來審計期間不會擔任前述 相關職務。

• (3)在審計期間，委任會計師本人及配偶或受扶養親屬未擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務。

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(四)薪資報酬委員會其組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

113 年12 月31 日

			113	年12 月31 日
條件 姓名 身份別		專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他 公開發行 公司薪資 報酬委員 會家數
獨立董事 召集人	楊孟翰	復旦大學法學學士，圓 山國際開發(股)公司 負責人，台南市本淵市 地自辦重劃籌備會法 務專員，官輝工程有限 公司法務專員，對法律 事務熟悉。	其任職橘子山(股)公司董 事及昱強能源(股)公司監 察人，其所屬公司非關係企 業也未與公司有財務或業 務往來;無證券交易法第 26 條之3 第3 項及第4 項 之情事；未有公司法第30 條各款之情事；符合公開發 行公司獨立董事設置及應 遵循事項辦法第二條、第三 條、第四條之規定。	0 家
獨立董事	魏墘城	中興大學應用經濟學 系碩士，曾任合作金庫 商業銀行南台中分行 副理合作金庫商業銀 行雲林分行經理，有金 融銀行管理背景。	選任前二年及任職期間為 退休人員;無證券交易法第 26 條之3 第3 項及第4 項 之情事；未有公司法第30 條各款之情事；符合公開發 行公司獨立董事設置及應 遵循事項辦法第二條、第三 條、第四條之規定。	0 家
獨立董事	陳易泓	中華大學土木工程系 畢，目前擔任鴻運發不 動產開發公司副理，曾 擔任鋼鐵公司副廠 長，具有鋼鐵及不動產 之產業知識	選任前二年及任職期間為 千興公司獨立董事，其任職 鴻運發不動產開發公司非 關係企業也無業務及財務 往來；無證券交易法第26 條之3 第3 項及第4 項之情 事；未有公司法第30 條各 款之情事；符合公開發行公 司獨立董事設置及應遵循 事項辦法第二條、第三條、 第四條之規定。	0 家

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2.薪資報酬委員會運作情形資訊

• (1)本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

• (2)本屆委員任期：113 年6 月14 日至116 年06 月13 日，最近年度薪資報酬委員會開會 5 次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次 數(Ｂ)	委託出 席次數	實際出席率 (%) (Ｂ/Ａ)	備註
召集人	楊孟翰	3	0	100	113年6 月26 日委任
委員	陳易泓	5	0	100	113年6 月26 日委任
委員	魏墘城	1	2	33.33	113年6 月26 日委任
召集人	楊媖媖	2	0	100	113年5 月31 日辭任
委員	張聰明	2	0	100	113年6 月14 日解任
其他應記載事項： 1.董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董 事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資 報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因):無 2.薪資報酬委員會之議決事項，成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資 報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。

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3.提名委員會成員資料及運作情形資訊

(1)敘明公司提名委員會成員之委任資格條件及其職責：無此情事。

(2)提名委員會成員專業資格與經驗及運作情形：無此情事。

(五)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且 設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事 會授權高階管理階層處理，及董事會督導情 形？	ˇ		本公司為落實企業永續經營，成立永續發展小 組。由董事長指派總召集人召開永續發展會議，並 廣邀各部門主管、各階層員工與外部專業顧問團隊 與會進行討論。 永續發展小組成員包含總召集人、副召集人及 部門主管擔任任務小組負責人，並設置執行秘書， 協助總召集人及副召集人規劃永續發展政策與推行 工作。為加強資源整合並提高永續發展政策落實效 率，每年至少召開一次例行會議，向董事長及董事 會報告執行進度與結果。 113 年度共召開1 次永續發展會議，議案內容包 含：(1)ESG 報告書時程及工作項目(2)溫室氣體盤 查時程。	無重大差異
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相 關之環境、社會及公司治理議題之風險評 估，並訂定相關風險管理政策與策略？	ˇ		為確保公司之永續經營及穩定發展，公司積極 在環境、社會及公司治理議題擬定相關之策略，並 在企業的經營理念加入社會責任精神，期許道德放 在獲利之上，對客戶服務也會更真心服務以對，善 盡企業社會責任。 重大 議題 風險評估 項目 風險管理政策或策略	無重大差異

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評 估 項 目					運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否			摘要說明
				環境	環境衝擊 及管理	1.汰舊耗能設備，有效降 低製程上能源的耗用，並 更新廢水處理系統，顯著 降低汙染的排放與對環 境所造成的影響。 2.依據ISO14064-1 定期 盤查溫室氣體排放量，檢 視公司營運所面臨的衝 擊。根據盤查結果，持續 執行減碳措施。
				社會	職業安全	每年定期舉行消防演練 和工安教育訓練，培養員 工自我安全管理能力及 緊急應變能力。
				公司 治理	法令遵循	本公司以誠信經營為原 則，落實內部控制機制並 加強員工法令遵循的意 識。
					強化董事 職能	規劃董事參與外部公司 治理相關課程，並為董事 投保董事責任險提供保 障。
					利害關係 人溝通	本公司設置發言人、投資 人信箱等各種溝通管

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評 估 項 目					運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否			摘要說明
						道，期望與利害關係人建 立良好的溝通。
三、環境議題 （一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管 理制度？ （二）公司是否致力於提升能源使用效率及使用 對環境負荷衝擊低之再生物料？ （三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來 的潛在風險與機會，並採取相關之因應措 施？	ˇ ˇ	ˇ	（一）本公司為製造業，目前尚致力於建立合適之 營運活動及內部辦公環境管理，盡力達成節能及永 續發展的目標。 （二）本公司屬於傳統製造業，主要以生產不銹鋼 捲為主，在製程中所產生之不銹鋼廢料，皆集中回 收並交由合格之下游廠商處理。 並積極推動能源減量措施，汰舊耗能設備並 更換節能設備，製造上可回收使用的物料也盡可能 回收使用，並積極創造製造過程減少汙染及尋求廢 棄物減量，也更新汙水處理系統降低環境污染。 （三）鑒於氣候變遷影響巨大，本公司持續推動節 能減碳政策：現場以電動機車做為代步工具、更換 省電燈泡、鼓勵員工使用環保餐具及使用雙面列印 或回收紙列印，也在公司空地種植樹木，擴大綠地 覆蓋率。 另外透過日常對員工之教育宣導及環保節能 廢物再利用之宣導，致力於節能減碳之推 動。本公司要求員工隨手關燈、善用廢紙及電子化， 以節省能源。					(一)永續發展小組擬研議建立 環境管理制度，未來並依法 令規定辦理。 (二)無重大差異 (三)無重大差異

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評 估 項 目			運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、 用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體 減量、減少用水或其他廢棄物管理之政 策？	ˇ		（四）本公司為善盡地球公民與企業社會責任，致力 推動節能減碳，未來仍將持續推動建立組織盤查溫室 氣體管理系統及溫室氣體減量政策。 本公司過去兩年統計之用水量及廢棄物總重量 暨用電量： 1.最近兩年用水量： 年度 總用水量(m 3) 112年 29,886 113年 27,370 2.最近兩年廢棄物產出量： 年度 非有害廢棄物(噸) 112年 804.45 113年 1565.09 (本公司無產出有害廢棄物，非有害廢棄物包含： D 類-一般事業廢棄物和R 類-公告再利用之廢棄物。 113 年D 類：1452.99 噸、R 類：112.10 噸，D 類及 R 類合計共：1565.09 噸) 本公司110 年更新回收系統，將製程中的氫 氟酸回收再循環使用，使製程廢棄物產出量大幅下 降，降幅超過58%。 3.最近兩年用電力使用碳排放量： 年度 排放量 (公噸CO2e/年) 112年 4,343			（四）無重大差異
				年度	排放量 (公噸CO2e/年)
				112年	4,343

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評 估 項 目					運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否			摘要說明
				113年	4,533
四、社會議題 （一）公司是否依照相關法規及國際人權公約， 制定相關之管理政策與程序？	ˇ		(一)本公司依照勞動基準法等相關法令規定執行， 並建立相關申訴管道保障員工權益。 基於尊重國際公認之基本人權，本公司嚴格遵 守就業服務法第五條並協助員工維持身心健康及工 作生活平衡，提供安全與健康之工作環境及禁止強 迫超時勞動。 本公司人員招募亦遵照法規要求，從未僱用童 工從事工作，對於薪資、福利、考核與晉升機會皆 不因性別、族群或結婚生育而有不同等之對待。 本公司人權管理政策及實施方案如下： 人權管理政策 實施方案 1. 協助員工維持身心 健康及工作生活平 衡 2. 提供安全與健康之 工作環境 3. 禁止強迫超時勞 ＊中午休息1 小時，給 予同仁充分休息時間。 ＊廠護定期追蹤員工 身體狀況 ＊現場環境定期清 潔，相關機具設備及消 防設備定期維修檢 查；危險區域均有標示 區域範圍。 ＊落實休假制度，鼓勵					（一）無重大差異
			人權管理政策			實施方案
			1. 協助員工維持身心 健康及工作生活平 衡 2. 提供安全與健康之 工作環境 3. 禁止強迫超時勞			＊中午休息1 小時，給 予同仁充分休息時間。 ＊廠護定期追蹤員工 身體狀況 ＊現場環境定期清 潔，相關機具設備及消 防設備定期維修檢 查；危險區域均有標示 區域範圍。 ＊落實休假制度，鼓勵

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評 估 項 目			運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包 括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績 效或成果適當反映於員工薪酬？ （三）公司是否提供員工安全與健康之工作環 境，並對員工定期實施安全與健康教育？	ˇ ˇ		動，遵守政府勞動 法令	員工注重工作與生活 平衡	（二）無重大差異 (三）無重大差異

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評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展 培訓計畫？	ˇ		本公司提供員工安全健康之工作場所，於辦公 室設有中央空調系統、現場工作環境較悶熱之場所 亦設置工業用扇，並提供充足的照明設備，設置緊 急逃生路線及出口，備有消防設施並定期舉行消防 演練、定期清潔工作環境及進行水質檢測；辦公室 及廠房分別設置AED 自動體外去顫器急救設備加強 突發事件之急救。較大型之機具設備，提醒員工確 實落實每日檢點，以保障員工之安全。 為保障勞工免於作業場所中有害物的危害，提 供勞工健康舒適的工作環境，每年均執行作業環境 監測，作為瞭解工作人員的暴露實態。 113年工安教育內部及外部訓練人次及人時： 年度 教育訓練人次教育訓練人時 113年 244 1,360 113 年度職業事故傷害共：1 件，人數：1 人， 占當月員工總人數之比例：1.52%。 相關改善措施：加強宣導人員作業時務必保持安 全距離，禁止危險行為；並請其作業前確認設備的 安全狀態，務必遵守工作時的安全作業方法，避免 操作人員誤判安全距離造成傷害。 113 年度無發生火災之情事。 (四)本公司為使員工具備專業素養與發展優勢，除 了新人訓練外，另每年不定期舉辦內部訓練課程與 派外接受專業訓練。並致力於建立完善之福利政策	（四）無重大差異

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評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司永續發展實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶 隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循 相關法規及國際準則，並制定相關保護消 費者或客戶權益政策及申訴程序？ （六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應 商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議 題遵循相關規範，及其實施情形？	ˇ	ˇ	且規劃多元之教育訓練課程，以提昇員工之職涯能 力。 （五）本公司訂有「個人資料管理保護辦法」及「客 戶申訴辦法」維護客戶權益。 1.於提供銷售服務時，對於客戶之個人資訊， 進行依法保密。 2.依據合約規定，銷售之產品，皆有其客訴 期。客戶可透過電話、電子郵件及本公司網 站反應問題，並由相關專人回覆客戶的問題 解答或申訴處理各項申請的服務。 （六）本公司對於供應商採定期性之評估，若有重 大違紀情事發生，會減少對其採購以示制 衡，直至其改善為止。	（五）無重大差異 （六）無重大差異
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或 指引，編制永續報告書等揭露公司非財務資 訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗 證單位之確信或保證意見？	V		本公司已於113 年參照國際通用報告書編製準則發 佈永續報告書並公開於公司網站 (http://www.csssc.com.tw/tw/2022ESG_report.p df)。報告書目前尚未取得第三方驗證單位之確信， 未來將依公司發展需要及法令規定辦理。	無重大差異
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： 本公司永續發展實務守則之規章研議中。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：無。

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(六)上市上櫃公司氣候相關資訊執行情形

1.氣候相關資訊執行情形

項目	執行情形
1.敘明董事會 與管理階層對 於氣候相關風 險與機會之監 督及治理。	本公司由董事長指派成立五人成員之永續發展小組，由總經理擔任總召集人，每年至少召開一次會議，於會議中依經濟、 社會及環境面相討論公司永續發展目標，對於公司營運可能產生的氣候變遷風險、能源使用效率、涉及環境衝擊等議題， 每年均編制永續報告書並向董事會報告。
2.敘明所辨識 之氣候風險與 機會如何影響 企業之業務、 策略及財務 (短期、中期、 長期)。	本公司鑑別出的氣候風險與機會項目，以及該項目或轉型行動對本公司業務、策略及財務的影響如下: 期間 轉型風險 影響 因應措施 短期 1-3年  低碳技術轉 型成本增加 將原本高耗能設備改用較低碳排技術設備，造成上 游供應鏈成本上漲，技術成本增加，導致整體生產 成本提升，毛利率下降。 設計符合節能生產機具設備，找尋綠色供應鏈共同 打造高效率與節能設備，取代高耗能設備並提升效 率。  溫室氣體總 量管制與排 放交易 氣候變遷造成的普遍溫度上升，間接影響公司在空 調設備面的負載加重。 進行全公司維護保養時，同時檢視汰換需求，並提 前規劃汰換舊有設備，以應對增長的碳排及效能衰 減的設備。  客戶行為變 化 由於氣候變遷所帶來的影響，對顧客產生衝擊，連 帶產生後續授信違約。 每月檢視顧客帳款是否有異常，若有異常當月底即 第一時間由業務直接聯繫顧客處理。 中長期3-10年  客戶偏好改 變 生產成本增加，產品成本相對提升，消費者開始選 購偏綠色性產品，舊式產品較少消出，增加存貨成 本。 產品替代規劃，持續將碳排高之產線、產品與服務 替換，減少生產庫存量。  利害關係人 的關注與負 面回饋日益 增加 公司品牌與聲譽受到影響，降低消費者和公眾對企 業的信任度，進而影響產品銷售與市場佔有率。 加強與利害關係人的溝通與透明度，及時回應他們 的擔憂與反饋，建立良好的關係。改善企業的營運 實踐和社會責任，加強風險管理並維護企業的聲譽 和持久的發展。

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項目
					執行情形
		期間	實體風險		影響		因應措施
		立即性	 颱風、地震、 淹水等極端 天氣事件		造成基礎設施、設備毀損，影響勞工工作環境、通 勤安全，導致缺勤，產能下降，供應鏈中斷		積極制定緊急計劃和風險管理策略，包括定期檢查 和維護基礎設施與資訊系統、建立快速恢復和修復 機制。
		長期性	 海平面上升		導致沿海城市、港口和社區的淹沒和損壞，經濟活 動和基礎設施受到直接威脅，公司需要調整其營運 方式，進而增加遵從成本和管理負擔。		透過生產據點全球風險分散，並提升當地生產與供 應鏈韌性，降低區域性基礎建設受影響而導致的威 脅。
			 平均氣溫上 升		高溫會影響現場工作人員工時，將直接影響產品生 產效能。		公司會就生產現場對於高溫環境的影響，評估廠區 更有效的散熱設計，或提升自動化生產效能以提升 工作人員的耐高溫能力和長期生產穩定性。
			 降雨(水)模 式和氣候模 式的極端變 化		影響公司營運地點的運作，或是供應商供貨未能如 期交貨。		企業採取積極的應對策略，加強防洪設備和風險管 理措施，以減少損失、保護資產並確保業務的長期 穩定和可持續發展。
		風險與機會項目之潛在財務影響及因應措施
		氣候變遷議題		議題類別	風險與機會項目說明	潛在財務影響		公司策略及因應作為

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項目
					執行情形
		碳費	政策與法律		環境部2023 年12 月發布「碳費 收費辦法草案」，預計於2025 年 對年排放量超過2.5萬噸之排碳 大戶開徵碳費。		 前期投入成本高，後期碳 排放量低，營運成本降 低。  本公司非排碳大戶，若未 來法規規範調，可能面臨 營運成本上升的風險。		 評估使用內部碳定價作 為影子價格，將碳成本納 入投資評估，提升減碳項 目之執行機會。  廠內設備汰舊換新、製程 持續改善，提升能源效 率。
3.敘明極端氣 候事件及轉型 行動對財務之 影響。		極端天氣對千興之營運衝擊			因應策略		目標	轉型行動對千興財務之影響
		因極端氣候使缺水風險提 高，進而影響工廠生產製程之 運作。		藉由靈活調度水資源，使廠內 原水池及工業用水池之儲水 量極大化，以降低缺水或減壓 供水對工廠生產製程之影響。		持續進行廠內原水池及工業 用水池養護工程，以使缺水 停工之風險影響降低。		持續加強對廠內原水池及工業 用水池養護工程，預計增加營運 成本。
		因極端氣候造成原物料供應 問題，恐致供應鏈斷鏈或影響 生產。		考量供應鏈運輸風險，選擇受 氣候因素影響較輕微之據點 做為原物料輸送中轉基地。		維持原物料供貨量能與穩定 性，確保供應鏈運輸與運輸 成本之平衡。		原物料輸送中轉基地之選定，預 計增加營運成本。
4.敘明氣候風 險之辨識、評 估及管理流程 如何整合於整 體風險管理制 度。		本公司為健全風險評估及強化管理機能，於民國112年設置永續發展小組，負責辨識和管理企業營運之風險，包含氣候變 遷可能帶來之實體與轉型風險，並主導相關因應措施之規劃。永續發展小組依據各部門業務範疇，進行營運、財務、國家、 法遵、ESG、人事及資安等七大面向風險鑑別與分析，並根據風險識別結果，由各部門進行因應策略規劃，整合及管理可 能影響營運與獲利的風險，監督並追蹤檢討經營團隊風險管理執行情況，以期強化企業體質。
5.若使用情境 分析評估面對 氣候變遷風險 之韌性，應說		尚未執行氣候變遷情境分析。

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項目	執行情形
明所使用之情 境、參數、假 設、分析因子 及主要財務影 響。
6.若有因應管 理氣候相關風 險之轉型計 畫，說明該計 畫內容，及用 於辨識及管理 實體風險及轉 型風險之指標 與目標。	本公司永續發展小組與管理階層積極評估各項轉型計畫和減碳措施，待有具體目標即正式對外說明。
7.若使用內部 碳定價作為規 劃工具，應說 明價格制定基 礎。	尚未實施內部碳定價。
8.若有設定氣 候相關目標， 應說明所涵蓋 之活動、溫室 氣體排放範	一、目標(113~115 年) 1.以14064-1 標準，進行組織型的溫室氣體盤查作業(包括範疇1 及範疇2)。 2.逐年減少碳排放0.2%~0.5%。 3.逐步汰舊更新設備、作業流程改善計畫。 二、執行計畫:

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項目	執行情形
疇、規劃期 程，每年達成 進度等資訊； 若使用碳抵換 或再生能源憑 證(RECs)以達 成相關目標， 應說明所抵換 之減碳額度來 源及數量或再 生能源憑證 (RECs)數量。	1.進行組織溫室氣體盤查作業，統計組織碳排放量數據。 2.檢視內部設備，提報改善方案。
9.溫室氣體盤 查及確信情 形。	本公司依照上市櫃公司永續發展路徑圖規劃，已於112 年完成盤查並通過第三方驗證。盤查資訊另填於「溫室氣體盤查及 確信情形」。
10.溫室氣體 減量目標、策 略及具體行動 計畫。	溫室氣體減量基準年及減量目標： 為規劃溫室氣體減量策略，公司於民國(下同)112年以財務報告為邊界完成盤查，故基準年為112年，其範疇一及範疇二排 放量分別為3,589噸CO2e及4,305噸CO2e，希望透過下列具體行動進一步落實113年度較基準年減量0.5%，並自基準年起每 年至少減量0.5%以達成119年(2030年)減量4%之目標。 溫室氣體減量策略及具體行動計畫： 本公司依據上市櫃公司永續發展路徑，已於2023 年度開始進行組織溫室氣體盤查，並取得第三方驗證。並規劃導入能 源管理系統(ISO 50001)，經由監督、量測、分析、對策，持續改善管理之績效。並規劃全員相關ESG 教育訓練，落實重 視能源觀念，遵循能源與環保法令與規章。公司也公開揭露能源與環境/溫室氣體管理之政策，向利害相關團體全面推展 能源與環保理念。

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2. 112 年度溫室氣體盤查及確信情形

本公司基本資料 □ 資本額100 億元以上公司、鋼鐵業、水泥業 □ 資本額50 億元以上未達100 億元之公司  資本額未達50 億元之公司	依上市櫃公司永續發展路徑圖規定至少應揭露 母公司個體盤查 □ 合併財務報告子公司盤查 母公司個體確信 □ 合併財務報告子公司確信

範疇一	總排放量 (公噸CO2e)	密集度 (公噸CO2e/千元)	確信機構	確信執行說明
母公司	3,589.3255	0.0049	艾法諾國際股份有限公司	合理保證等級：類別1 及類別2
子公司
…(註 1)
合計	3,589.3255	0.0049
範疇二	總排放量 (公噸CO2e)	密集度 (公噸CO2e/千元)	確信機構	確信執行說明
母公司	4,305.5064	0.0058	艾法諾國際股份有限公司	合理保證等級：類別1 及類別2
子公司
…(註 1)
合計	4,305.5064	0.0058
範疇三	-	-

備註：由於公司未及於年報刊印日取得113 年度完整溫室氣體確信意見，完整確信資訊將於永續報告書揭露，並於次一年度年報揭露完整之
確信資訊。

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( 七 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案 （一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並 於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作 法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政 策之承諾？ （二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期 分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之 營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且 至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條 第二項各款行為之防範措施？ （三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程 序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實 執行，並定期檢討修正前揭方案？	ˇ ˇ ˇ		（一）本公司參照「上市上櫃公司誠信經營守則」 之規定，訂定「誠信經營守則」及「誠信 經營作業程序」，經董事會通過後實施。 上述規章明定本公司誠信經營政策及作 法，於內部管理與外部商業活動皆遵循。 （二）本公司訂定「誠信經營作業程序及行為指 南」明確規範及禁止不誠信行為，人事單 位定期分析及評估營業範圍內不誠信行為 風險，並協助董事會及管理階層查核及評 估落實誠信經營所建立之防範措施是否有 效運作。 （三）本公司訂定「誠信經營作業程序及行為指 南」，並有明確的違規之懲戒及申訴制度， 具體規範本公司人員於執行業務時應注意 之事項，並定期檢討修訂。	（一）無重大差異 （二）無重大差異 （三）無重大差異
二、落實誠信經營 （一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	ˇ		（一）本公司與他人建立商業關係前，應先行評 估往來對象之合法性、誠信經營政策，以 及是否曾涉有不誠信行為之紀錄，本公司 人員於從事商業行為過程中，應向交易對 象說明公司之誠信經營政策與相關規定，	（一）無重大差異

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評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其 誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行 情形？ （三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述 管道，並落實執行？ （四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信 行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據 以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託 會計師執行查核？	ˇ ˇ ˇ		並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求 或收受任何形式或名義之不正當利益。本 公司人員應避免與涉有不誠信行為之往來 對象從事商業交易。 （二）本公司指定人事單位為專責單位，定期（至 少一年一次）向董事會報告其誠信經營政 策與防範不誠信行為方案及監督執行情 形。 （三）本公司董事、經理人及其他出席或列席董 事會之利害關係人對董事會會議事項，與 其自身或其代表之法人有利害關係者，應 於當次董事會說明其利害關係之重要內 容，如有害於公司利益之虞時，不得加入 討論及表決，且討論及表決時應予迴避， 並不得代理其他董事行使其表決權。董事 間亦應自律，不得不當相互支援。 （四）本公司遵循誠信經營原則，建立有效之會 計制度及內部控制制度，並隨時檢討，俾 確保該制度之設計及執行持續有效。內部 稽核單位定期查核前項制度遵循情形，並 作成稽核報告提報董事會，必要時，得委 請專業人士協助。	（二）無重大差異 （三）無重大差異 （四）無重大差異

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評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練？	ˇ		（五）本公司專責單位應定期舉辦內部宣導，安 排董事長、總經理或高階管理階層向董 事、受僱人及受任人傳達誠信之重要性。	（五）無重大差異
三、公司檢舉制度之運作情形 （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利 檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員？ （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程 序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機 制？ （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處 置之措施？	ˇ ˇ ˇ		（一）為建立誠信透明之企業本公司建立並公告 獨立檢舉信箱 su3167@msa.csssc.com.tw，提供公司內部 及外部人員檢舉並受理犯罪、舞弊或違法 等情事使用，並指派檢舉受理專責人員負 責受理檢舉相關事件。 （二）本公司目前尚未訂定檢舉案件處理程序。 公司若發生檢舉案件時，處理檢舉情事之 專責單位會即刻展開調查，必要時由法規 遵循或其他相關部門提供協助。相關人員 應以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容 予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因 檢舉情事而遭不當處置。 （三）本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面 聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以保 密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情 事而遭不當處置。	（一）無重大差異 （二）無重大差異 （三）無重大差異

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評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			113年度本公司專責單位無收到任何內部 及外部人員檢舉不誠信行為或任何貪腐 及違反商業道德之不當行為。
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂 誠信經營守則內容及推動成效？	ˇ		本公司於公司網站及公開資訊觀測站皆揭露誠信 經營守則。	無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無重大差異
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露:無此情事。

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(九)內部控制制度執行狀況：

1.內部控制聲明書

千興不銹鋼股份有限公司
內部控制制度聲明書

日期：114年03月14日

• 本公司民國一一三年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

• 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之 責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲 利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合 相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

• 二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能 對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部 控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機 制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。

• 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱 「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制 制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判 斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。 每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

• 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計 及執行的有效性。

• 五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國一一三年十二月三十一日的 內部控制制度(含對子公司之監督與管理)，包括瞭解營運之效果及效率 目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法 令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理 確保上述目標之達成。

• 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上 述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十 條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

• 七、本聲明書業經本公司民國一一四年三月十四日董事會通過，出席董事5 人中，O人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

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千興不銹鋼股份有限公司
董事長：魏福全 簽章
總經理：邱麗雲 簽章

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• 2.委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無

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( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

1. 股東會重要決議事項執行情形：

日期	會別	重要決議事項	執行情形
113.06.14	股東會	1. 通過本公司112 年度營業報告書及財務報告案。 2. 通過本公司112年度虧損撥補案。 3. 通過全面改選董事七席(含獨立董事三席)案。 4. 通過解除本公司新任董事競業禁止之限制案。	已完成 已完成 已完成 已完成
113.11.06	第1次股東 臨時會	1.辦理本公司減資彌補虧損案。	已完成

1-1. 董事會重要決議事項：

日期	會別	重要決議事項
113.03.14	第1 次 董事會	1.本公司112 年度營業報告書及財務報告案。 2.本公司112 年度虧損撥補案。 3.本公司選舉董事七席(含獨立董事三席)暨股東提名董事候選人及受 理相關事宜案。 4.本公司113 年股東常會受理持股1%以上股東提案之期間及地點案。 5.董事會提名董事(含獨立董事)候選人案。 6.解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 7.擬訂定本公司召開113 年股東常會之日期、地點、方式及相關事宜案。 8.為配合公司營運需要，本公司已向聯邦商業銀行台南分行提出申請開 發進口信用狀額度共計新台幣9 億元整(遠期6 億元+即期3 億元)，業 經該行核准在案。 9.重新配置轉投資上市(櫃)公司股票案。 10.本公司擬出售目前持有之上市(櫃)公司之股票案。 11.本公司112 年度內部控制制度聲明書案。 12.本公司簽證會計師委任暨獨立性評估案。 13.本公司董事長報酬及奬金案。 14.擬修正本公司「永續報告書編製、驗證及公告申報作業程序」部分 條文案。
113.04.25	第2 次 董事會	1 本公司總經理人事異動案。 2.重新配置轉投資上市(櫃)公司股票案。 3.本公司擬出售目前持有之上市(櫃)公司之股票案。 4.本公司股東常會擬改選董事七席(含獨立董事三席)暨股東提名董事 候選人及被提名人名單之審查事宜案。
113.05.10	第3 次 董事會	1. 本公司113 年第1 季財務報告業已編造完成，爰依規定經審計委員會 審議通過，提請董事會報告案。 2. 本公司總經理薪資調整案。 3. 審查本公司董事、審計委員、薪酬委員及經理人各項薪資及報酬案。
113.06.14	第1 次 臨時董 事會	1. 選舉本公司董事長案。
113.06.26	第5 次	1.本公司擬出售目前持有之上市(櫃)公司之股票案。

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	董事會	2.本公司擬委任薪資報酬委員會委員案。 3.本公司委任總經理案。 4.本公司財務主管及會計主管異動案。 5.本公司董事會擬委任策略顧問及顧問乙案。 6.本公司因業務上之需，擬更換股務代理機構案。 7.本公司因業務上之需，擬聘請楊偉聖律師為本公司之法律顧問案。
113.08.12	第6 次 董事會	1.本公司113 年第2 季財務報告業已編造完成，爰依規定經審計委員會 審議通過案。 2.本公司112 年度永續報告書已編製完成案。 3.審查本公司經理人各項薪資及報酬案。 4.擬更新聯邦銀行授信額度案。 5.擬更換簽證會計師事務所及簽證會計師案。 6.擬委任財務處副總經理邱麗雲女士兼任公司治理主管案。 7.擬出售目前持有之上市(櫃)公司之股票案。 8.建議聘請前董事長葉碩堂先生為榮譽董事長案。
113.09.18	第7 次 董事會	1.辦理本公司減資彌補虧損案。 2.擬定本公司113 年第一次股東臨時會日期、時間、地點、召開方式、 會議程序及主要議案內容案。 3.本公司向第一商業銀行台南分行申請短期信用綜合週轉金案。
113.11.11	第8 次 董事會	1.本公司113 年第3 季財務報告案。 2.擬訂定本公司114 年度稽核計畫案。
113.12.24	第9 次 董事會	1.本公司民國114 年擬實施之各項薪資報酬案。 2.擬增訂本公司「永續資訊管理辦法」案。 3.擬增訂本公司「內部控制制度有效性判斷參考項目」案。 4.擬修正本公司管理辦法第二篇組織編制與職掌案。 5.擬與關係人進行交易案。 6.本公司為配合業務需要，擬向金融機構洽訂授信額度案。 7.擬定本公司114年之營運計劃及財務預測案。
114.03.14	第1 次 董事會	1.本公司113 年度營業報告書及財務報告案。 2.本公司113 年度虧損撥補案。 3.修正本公司「公司章程」部分條文案。 4.補選本公司董事4 席(含獨立董事１席)案。 5.提請提名並審查董事4 席(含獨立董事1 席)候選人名單案。 6.解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 7.召開 114 年股東常會相關事宜案。 8.本公司擬出售投資性不動產案。 9.本公司113 年度內部控制制度聲明書案。 10.本公司簽證會計師委任暨獨立性評估案。 11.本公司新任營業處副總經理、冷軋廠廠長案。
114.04.10	第2 次 董事會	1 解除本公司新任董事競業禁止之限制案。

2.最近年度董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明
者，其主要內容：無。

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四、簽證會計師公費資訊

簽證會計師公費資訊額單位：新臺幣千元

會計師事務所 名 稱	會計師 姓名	會計師查核期間	審計公 費	非審計 公費	合計	備 註
致遠聯合會計 師事務所	侯委晋 呂瑞文	113.01.01~113.06.30	600	650 註1	1,250
勤業眾信聯合 會計師事務所	廖鴻儒 李季珍	113.07.01~113.12.31	900	100 註2	1,000

註1：輔導112年度永續報告書及溫室氣體盤查報告書編制。

註2：公司辦理減資委任會計師複核公費。

• (一) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之 四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容。

• 1.致遠聯合會計師事務所輔導112年度永續報告書及溫室氣體盤查報告書編制公費 650,000元。

• (二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者， 應揭露更換前後審計公費金額及原因。

• 1.112年度審計公費為1,740,000元，113年度審計公費合計共1,500,000元。113年度 審計公費明細包含：致遠聯合會計師事務所提供截至第2季財務報告簽證服務審計 公費600,000元及勤業眾信聯合會計師事務所自第3季起提供財務報告及所得稅查 核簽證之審計公費900,000元。

• 2.公司於113年中更換簽證會計師事務所及簽證會計師，故審計公費有異動。

• (三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原 因。

• 1.113 年度審計公費較112 年度減少240,000 元，減少比例為13.79%。

• 2.公司於113 年中更換簽證會計師事務所及簽證會計師，故審計公費有異動。

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五、更換會計師資訊：

• (一) 更換會計師資訊

1. 關於前任會計師

更 換 日 期	113 年8 月12 日	113 年8 月12 日	113 年8 月12 日	113 年8 月12 日	113 年8 月12 日
更換原因及說明	公司內部管理需要
說明係委任人或會 計師中止或不接受 委任	當事人 情 況			會計師	委任人
	主動終止委任
	不再接受(繼續)委任				不再繼續委任
最新兩年內簽發無 保留意見以外之查 核報告書意見及原 因	無
與發行人有無不同 意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其他
	無	無
	說明
其他揭露事項 (本準則第十條第 六款第一目之四至 第一目之七應加以 揭露者)	無

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2. 關於繼任會計師

2.關於繼任會計師
事務所名稱	勤業眾信聯合會計師事務所
會計師姓名	廖鴻儒 李季珍
委任之日期	113 年8 月12 日
委任前就特定交易之會計 處理方法或會計原則及對 財務報告可能簽發之意見 諮詢事項及結果	會計原則、查核程序、最近兩年度所提出財務報告 之調整事項或內部控制建議之事項及其他有關重要 事項是否曾存有重大歧見：無
繼任會計師對前任會計師 不同意見事項之書面意見	無

3. 前任會計師對本準則第10 條第6 款第1 目及第2 目之3 事項之復函:無。

• 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任 職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形：無。

• 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之 十之股東股權移轉及股權質押變動情形

董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

職 稱	姓 名(註1)	113 年度	113 年度	當年度截至4 月6 日止 (註5)	當年度截至4 月6 日止 (註5)
		持有股數增 (減)數	質押股數增 (減)數	持有股數增 (減)數	質押股數增 (減)數
董事長	葉碩堂(註2)	0	(20,046,540)	(7,736,265)	0
法人董事代表人 兼任董事長	嘉績百貨企業(股)公司 代表人:魏福全	0	0	(2,572,511)	0
董 事	千興投資(股)公司 代表人:王素珠(註3)	0	0	(3,677,387)	0
董 事	千興建設(股)公司 代表人:歐勳明(註3)	0	(9,239,347)	(3,566,377)	0
董事	楊偉正(註4)	0	0	0	0
獨立董事	楊媖媖(註2)	0	0	0	0
獨立董事	劉和益(註2)	0	0	0	0
獨立董事	楊孟翰	0	0	(39,437)	0
獨立董事	魏墘城(註4)	0	0	0	0
獨立董事	陳易泓	0	0	0	0

• 註1：113 年股東常會全面改選七席董事。

• 註2：董事長葉碩堂於113 年6 月14 解任、獨立董事楊媖媖、劉和益於113 年5 月31 日解任。

• 註3：董事千興建設(股)公司、千興投資(股)公司於113 年11 月22 日辭任。

• 註4：董事楊偉正、獨立董事魏墘城於114 年6 月3 日辭任。

• 註5：係本公司減資換發新股票所致。(減資換發股票基準日：114 年2 月11 日)

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股權移轉資訊

姓名 (註1）	股權移轉原因 （註2）	交易 日期	交易 相對人	交易相對人與公司、董事、監察人、經理 人及持股比例超過百分之十股東之關係	股 數	交易 價格
無	無	無	無	無	無	無

註1：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。
註2：係填列取得或處分。

股權質押資訊

姓名 (註1)	質押變動 原因（註2）	變動 日期	交易相 對人	交易相對人與公司、董 事、監察人、經理人及 持股比例超過百分之十 股東之關係	股數	持股 比率	質押 比率	質借（贖回） 金額
葉碩堂	解質	113/4/15	永豐金	無	20,046,540	7.13%	7.13%
千興建設 (股)公司	解質	113/4/15	永豐金	無	9,239,347	3.29%	3.29%

註1：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。
註2：係填列質押或贖回。

• 八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬 關係之資訊

持股比例佔前十名之股東，其相互之間關係資料

姓名（註1）	本人 持有股份	本人 持有股份	配偶、未成年子女 持有股份	配偶、未成年子女 持有股份	利用他人名義 合計持有股份	利用他人名義 合計持有股份	前十大股東相互間具有關係人或為配 偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或 姓名及關係。（註3）	前十大股東相互間具有關係人或為配 偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或 姓名及關係。（註3）	備註
	股數	持股 比率 (註2)	股數	持股 比率 (註2)	股數	持股 比率 (註2)	名稱 (或姓名)	關係
致和證券(股)公司	15,102,475	8.75%	0	0	0	0	無	無
代表人：王文促	0	0	0	0	0	0	無	無
官田鋼鐵(股)公司	15,034,560	8.71%	0	0	0	0	無	無
代表人：汪振澤	0	0	0	0	0	0	無	無
葉碩堂	12,310,275	7.13%	2,933,752	1.70%	0	0	葉陳品	配偶
戴慈蓉	9,461,722	5.48%	1,645,417	0.95%	0	0	楊俊哲	配偶
美優實業(股)公司	6,497,631	3.76%	0	0	0	0	無	無
代表人：陳重憲	0	0	0	0	0	0	官田鋼鐵(股)公司	副董事長
千興投資(股)公司	5,851,613	3.39%	0	0	0	0	無	無
代表人：葉陳品	0	0	0	0	0	0	千興建設(股)公司 葉碩堂	董事長同一人 配偶
千興建設(股)公司	5,674,970	3.29%	0	0	0	0	千興投資(股)公司	法人董事
代表人:葉陳品	0	0	0	0	0	0	千興投資(股)公司 葉碩堂	董事長同一人 配偶
嘉績百貨企業(股)公司	4,093,489	2.37%	0	0	0	0	官田鋼鐵(股)公司	法人董事
代表人：薛年眞	0	0	0	0	0	0	無	無
黃俊郎	3,743,460	2.17%	0	0	0	0	無	無
葉陳品	2,933,752	1.70%	12,310,275	7.13%	0	0	葉碩堂	配偶

註1：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

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• 註2：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

• 註3：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

• 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投 資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例:無此情事。

參、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源：

年 月	發行 價格	核 定 股 本	核 定 股 本	實 收 資 本	實 收 資 本	備 註	備 註	備 註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股本來源	以現金以外 之財產抵充 股款者	其他
61.05	1,000	-	-	3,000	3,000,000	現金創立 3,000,000	無	-
70.12	1,000	-	-	10,000	10,000,000	現金增資 7,000,000	無	-
73.12	1,000	-	-	30,000	30,000,000	現金增資 20,000,000	無	-
76.11	1,000	-	-	120,000	120,000,000	現金增資 90,000,000	無	-
77.08	10	-	-	19,800,000	198,000,000	現金增資 78,000,000	無	-
78.04	10	110,000,000	1,100,000,000	44,000,000	440,000,000	現金增資 242,000,000	無	78 年03 月14 日(78)台 財證(一)第00453 號
79.03	10	110,000,000	1,100,000,000	110,000,000	1,100,000,000	現金增資 660,000,000	無	78 年12 月08 日(78)台 財證(一)第29798 號
81.03	10	220,000,000	2,200,000,000	165,000,000	1,650,000,000	現金增資 550,000,000	無	80 年12 月02 日(80)台 財證(一)第03322 號
85.01	10	220,000,000	2,200,000,000	220,000,000	2,200,000,000	盈餘轉增資 165,000,000 現金增資 385,000,000	無	84 年12 月06 日(84)台 財證(一)第61115 號
85.09	10	300,000,000	3,000,000,000	242,000,000	2,420,000,000	盈餘轉增資 220,000,000	無	85 年08 月23 日(85)台 財證(一)第52109 號
86.06	10	300,000,000	3,000,000,000	266,200,000	2,662,000,000	盈餘轉增資 242,000,000	無	86 年05 月21 日(86)台 財證(一)第40863 號
87.06	10	300,000,000	3,000,000,000	292,820,000	2,928,200,000	盈餘轉增資 133,100,000 資本公積轉增資 133,100,000	無	87 年05 月15 日(87)台 財證(一)第42752 號
88.08	10	307,461,000	3,074,610,000	307,461,000	3,074,610,000	資本公積轉增資 146,410,000	無	88 年06 月17 日(88)台 財證(一)第56190 號
89.08	10	322,834,050	3,228,340,500	322,834,050	3,228,340,500	盈餘轉增資 92,239,000 資本公積轉增資 61,492,000	無	89 年07 月07 日(89)台 財證(一)第58939 號
93.06	10	378,800,000	3,788,000,000	322,834,050	3,228,340,500	-	-	93 年06 月30 日 經授商字 第09301110010 號
107.01	10	378,800,000	3,788,000,000	281,167,262	2,811,672,620	合併減資註銷庫 藏股	無	107 年01 月04 日 經授商字 第10601170400 號
111.06	10	500,000,000	5,000,000,000	281,167,262	2,811,672,620	-	-	111 年06 月28 日 經授商字 第11101114880 號
113.12	10	500,000,000	5,000,000,000	172,660,536	1,726,605,360	減資彌補虧損	-	113 年12 月26 日 經授商字 第11330217720 號

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股 份 種 類	核 定 股本	核 定 股本	核 定 股本	備 註
	流通在外股份	未 發行 股 份	合計
普通股	172,660,536	327,339,464	500,000,000	上市股票

總括申報制度募集發行有價證券資訊：無。

• (二)主要股東名單 單位：股

要股東名單		單位：股
股 份 主要股東名稱	持 有 股 數	持 股 比 例(%)
致和證券股份有限公司 代表人：王文促	15,102,475	8.75%
官田鋼鐵股份有限公司 代表人：汪振澤	15,034,560	8.71%
葉碩堂	12,310,275	7.13%
戴慈蓉	9,461,722	5.48%
美優實業股份有限公司 代表人：陳重憲	6,497,631	3.76%
千興投資股份有限公司 代表人：葉陳品	5,851,613	3.39%
千興建設股份有限公司 代表人：葉陳品	5,674,970	3.29%
嘉績百貨企業股份有限公司 代表人：薛年眞	4,093,489	2.37%
黃俊郎	3,743,460	2.17%
葉陳品	2,933,752	1.70%

註:持股5%以上股東未達十位，故揭露前十大股東名單。

(三)公司股利政策及執行狀況：

• 1.公司股利政策：

本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定公積及依
法提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有盈餘併同累積未分配盈餘，由董事會擬定分派案，提經
股東會通過後方可分派之。

本公司依所營事業所處經濟環境變動特性，考量未來資金需求及長期財務規劃，並滿足股東
對現金流入之需求，就上列可分配盈餘擬定盈餘分配案，提報股東會決議，其中股東現金紅
利不得低於發放股東紅利總額百分之10%，但股東現金紅利若每股低於0.5 元得不予發放，
改以股票紅利發放。

• 2.本次股東會擬議股利分配之情形：本次股東會擬議不分配股利。

• (四)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：

• 本次股東會並無擬議之無償配股，故不適用。

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(五)員工、董事及監察人酬勞：

• 1.公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：本公司當年度如有獲利，應提撥2%~3% 為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司 員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於1%為董事酬勞。員工酬勞及董事酬 勞分派案應提股東會報告。

• 但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬勞。第

• 一項所稱之當年度獲利係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利益。

• 2.本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎 及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：無配發。

• 3.董事會通過分派酬勞情形：

• (1)以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有 差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：無配發。

• (2)以股票分派之員工酬勞金額占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計 數之比例：無配發。

• 4.上年度盈餘用以配發員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、 其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：無配發。

• (六)公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

• 四、海外存託憑證辦理情形：無。

• 五、員工認股權憑證辦理情形：無。

• 六、限制員工權利新股辦理情形：無。

• 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

• 八、資金運用計畫執行情形：無。

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肆、營運概況

一、
業務內容
（一）業務範圍：
1.公司所營業務之主要內容：
(1)CA01010 鋼鐵冶鍊業
(2)CA01020 鋼鐵軋延及擠型業
(3)CA01050 鋼材二次加工業
(4)CA02990 其他金屬製品製造業
(5)CB01010 機械設備製造業
(6)CC01080 電子零組件製造業
(7)CO01010 餐具製造業
(8)F113010 機械批發業
(9)F199990 其他批發業
(10)F401010 國際貿易業
(11)H701010 住宅及大樓開發租售業
(12)H701030 殯葬場所開發租售業
(13)H701040 特定專業區開發業
(14)B201010 金屬礦業
(15)F115020 礦石批發業
(16)CA01090 鋁鑄造業
(17)CC01010 發電﹑輸電﹑配電機械製造業
(18)CC01090 電池製造業
       (19)CD01030 汽車及其零件製造業
       (20)CD01040 機車及其零件製造業
       (21)CD01050 自行車及其零件製造業
       (22)CD01990 其他運輸工具及其零件製造業
       (23)CQ01010 模具製造業
       (24)E603050 自動控制設備工程業
       (25)E603100 電焊工程業
       (26)E604010 機械安裝業
       (27)E605010 電腦設備安裝業
       (28)JA02020 機車修理業
       (29)JA02030 自行車修理業
       (30)C901040 預拌混凝土製造業
       (31)C901050 水泥及混凝土製品製造業
       (32)C901990 其他非金屬礦物製品製造業
       (33)J101080 資源回收業
(34)ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務

2.主要業務之營業比重：

主要業務之營業比重：
產品 ＼ 年度	113年度	112年度
300系	100.00%	100.00%
其他	0%	0%
合 計	100.00%	100.00%

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(二)產業概況

1.產業的現況與發展：

鋼鐵工業為國家工業之母，具高度之產業關聯性，故具有帶動下游工業發展，改善
工業結構及促進整體經濟成長的功能。而特殊鋼在工業先進國家成為發展高附加價值、
高科技工業的利器，尤其大量使用於機械、電機關鍵零組、汽車工業、手工機具業等，
且對上列行業之發展均有深遠之影響，實為促進工業升級不可或缺之材料。工業愈先進
國家，其特殊鋼之使用量愈高，目前台灣對不銹鋼之需求將隨著工業升級而增加，以工
業國家為例極具發展空間，目前也隨著國民生活水準提高而增加。

不銹鋼在現今的社會已被廣泛地被應用在各種不同的生活領域中，並且隨著人民生
活水準不斷地提高之下，不銹鋼材料的運用就有八成以上是使用在民生用途方面，由此
可知，不銹鋼產業在我國民生的重要性且與民眾的生活息息相關。

不銹鋼具有美觀、耐蝕、耐熱等特性，常應用於製酸、造紙、染整等各種化學工業，
以及機械、大樓裝飾、電機、航太、武器、鐵路、汽車、船舶、家庭用具、餐廚具、建
築及裝潢等各方面，用途相當廣泛。

不銹鋼與一般碳鋼之主要差異，在於前者添加鉻、鎳元素，具有防銹防蝕能力，
在大氣中不易生銹或被酸鹼類腐蝕，依其材質可區分為300系與400系兩大類，依其產
品特性及用途主要分為板料及管料兩種，板料著重於表面狀態，使用在建築裝飾、化
學容器、家庭用品等其他需經由鋼製完美外表的材料；而管料的表面雖不若板料重要，
惟其材質與化學成份影響直接焊接品質則是重點。

國內最早生產不銹鋼之廠商為唐榮公司，於民國七十二年七月完工生產。台灣在
1990年代，不銹鋼冷軋鋼品自給率僅為60%，由於需求成長快速，陸續有廠商加入生產，
1995年燁聯鋼鐵之煉鋼、熱軋、冷軋一貫作業不銹鋼廠完工投產，台灣不銹鋼工業已
進入急速成長階段。目前從事不銹鋼冷軋生產的業者主要以唐榮、燁聯及千興等公司
為主，自給率已超過100%。

• 2.產業上、中、下游之關聯性：

本公司乃屬中、上游產業，主要是將熱軋不銹鋼捲，經由各主要生產線處理後，
產出300系之冷軋不銹鋼捲產品，目前國內熱軋不銹鋼供應商主要為中鋼、燁聯、唐榮、
華新麗華等廠商，由於不銹鋼用途廣泛，為各種輕重工業不可或缺之材料，使用的產
業為金屬業、建築、化工、食品、機械、家電器具等。

台灣不銹鋼產業之關聯性如下圖所示：

建築材料、化工
桶槽、紙器工
不銹鋼捲、板、管、廠、汽車零組
不銹鋼煉鋼 軋鋼及熱處理
盤元 條半成品
件、產業機具、
家電生活用品、
醫療器具等

3.產品之發展趨勢：

不銹鋼用於建築、施工的各個方面。為了更好的耐腐蝕性，大多數建築設計和結
構工程公司更喜歡在腐蝕性更強的位置使用合金鉬含量更高的不銹鋼。不銹鋼是建築
行業中增長最快的部分；人口增長和城市化正在增加對世界各地住宅、商業建築和醫
院建設的需求。隨著城市化進程的推進，需要建造更多的建築物和基礎設施。

近年來隨著不銹鋼技術不斷提高和應用不斷擴大，不管在哪個地區，不銹鋼在建
築、運輸、廚房、電器、工業用等機械方面使用量很大，特別是近來強調材料節能、環
保和延長耐用年限，皆會廣泛運用不銹鋼材，因此，可望促進鋼材之需求，預計未來不
銹鋼產業仍具有可觀之發展市場。

- 56 -

4.競爭情形：

目前國內冷軋廠不銹鋼捲主要生產者計有：唐榮、燁聯、千興、東盟、華新等，其
中燁聯公司年產能已達百萬公噸，國外方面：青山集團在印尼鎳礦區設廠，直接貼近料
源，擁有強大的規模優勢，對全球報價很有競爭力。面對如此競爭之情勢，公司方面將
加強原料採購分散料源以降低生產成本、改善製程品質，來提升本身之競爭力，並計劃
開發新客源，與客戶彼此建立良好之互動，並積極開發客戶及擴大行銷通路，使公司之
銷售管路更加暢通。

 (三)技術及研發概況:

• 1.本年度截至年報刊印日止之研究發展支出:無。

• 2.未來年度研究發展計畫:

  • 本公司經由內部研發小組的研究，致力於提高品質的穩定性、減少不良率。並針對製 程品質即時反應系統及線上監控、生產及維修作業省力化、自動化提昇有關課題，提 出具體可行之方案，以期未來在製程改善之研究發展上，能更加精進。

• (四)長、短期業務發展計畫：

業務發展	短期計劃	中、長期計劃
產品面	持續提升產品品質及生產效率，降 低成本，強化競爭力。	隨時注意市場需求之變化， 開發新客源，迎合市場需求。
客戶及市場銷售面	1.以顧客為導向，充分了解客戶之 需求，與客戶建立良好之互動， 掌握銷售之通路，拓展商機。 2.鞏固內銷市場之占有率，並持續 拓展外銷。	1.努力拓展外銷市場之佔有率。 2.朝著降低生產成本，使中、下 游客戶提升競爭力，達到利潤 分享的目的。

二、市場及產銷概況

(一)市場分析：

• 1.主要商品之銷售地區：

本公司主要是以採購熱軋不銹鋼捲，再經由各主要生產線處理後，產出300系
之冷軋不銹鋼捲產品，供應國內下游裁剪業或製管業進一步加工生產，目前本公
司所生產之產品內、外銷比率為99%及1%。

本公司最近二年度主要產品銷售之區域

單位：新臺幣仟元

			單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
年度 區域	113 年度		112 年度
	金額	％	金額	％
內 銷	1,047,234	99.00	738,691	100.00
外 銷	11,092	1.00%	0	0
合 計	1,058,326	100.00	738,691	100.00

2. 市場銷售：

目前國內冷軋不銹鋼供應商主要為唐榮、千興、東盟、燁聯、華新等公司，依目前
國內各大不銹鋼廠每月供應國內市場需求情形來看，本公司每月平均銷售國內市場約
2,000-3,000 噸。

3.市場未來之供需狀況與成長性：

不銹鋼在建築、運輸、廚房、電器、工業用機械方面使用量很大，特別是強調材

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料長壽命化、節能、環保和資訊化，因此預計不銹鋼產品未來應該會朝環保、長期使
用及資訊化方面發展。此外，電動汽車將進一步實用化，因此期待在汽車用電池中採
用更多的不銹鋼。另外要求高精密度、高性能的材料，例如行動電話等設備要求採高
強度、彈性和無磁等特性的材料，不銹鋼能滿足這些要求，另外製造半導體和各種積
體電路板的設備，由於不銹鋼有乾淨和耐久性的特性，今後的需求量預計將會進一步
擴大。其持續穩定成長的情況，預料未來不銹鋼冷軋鋼板市場，無論是國內需求或外
銷市場內不銹鋼產業仍具有發展潛力。

4.競爭利基：

本公司自建廠以來，對於提升公司的技術力、生產力相當重視、強調自主性研發、
以技術生根、培養本土化技術人材為目標，為國內同業唯一未向國外廠商購買技術，
能成功達到產業升級目標之專業冷軋廠，大幅降低了營運及生產成本，再者，本公司
積極擴充產能，已分別於89、90年陸續完成另一條酸洗退火線，及一座二十重冷軋機，
使得年產能由7.5萬公噸增加至12萬噸，以達經濟規模，擴大市場佔有率，並在提高現
有公共設施之使用率及其他配合輔助生產線稼動率之情形下，可降低單位生產成本。

• 5.發展遠景之有利、不利因素與因應對策：

• (1)有利因素：

  • a.生產自動化、員工精簡、生產力高。

  • b.生產技術水準高，產品品質優良，已獲客戶肯定。

• (2)不利因素：

不銹鋼產能供過於求，競爭加劇。

• (3)因應對策：

  • a.積極開拓中國以外地區之外銷市場，以分散銷售區域，並降低產能擴充對本公司 之影響。

  • b.推行管理制度化、電腦化，邁向現代化經營，提高經營管理效率。

  • c.加強研究發展，降低生產成本，提高生產效率及改善製程品質，努力提升技術水 準與層次，強化公司競爭力。

• (二)主要產品之重要用途及產製過程：

• 1.主要產品之重要用途：304系

建築物外表、啤酒桶、穀物精製設備、冷凍管、製酸設備、核能電廠反應器之圓頂庇
護物、噴水器、遮雨板、液態氧、氟、氮之盛桶、碳酸飲料之調製器、蒸餾管等。
    2.主要產品之產製過程：

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鋼 退 廿 退 調
熱 原 成
捲 火 重 火 質 客
軋 料 品
組 酸 冷 酸 精
鋼 倉 倉
合 洗 軋 洗 軋 戶
捲 庫 庫
線 線 機 線 機
----- End of picture text -----

(三)主要原料之供應狀況：

本公司主要原料為熱軋不銹鋼捲，113年度供應商主要為台灣及中國等國內外廠商。
目前本公司與原料供應廠商已建立良好且穩定之供需狀況，整體而言，未來原料供
應來源不虞匱乏。

• (四)最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進（銷） 貨金額與比例

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1.主要進貨客戶名單：

最近二年度主要供應商資料

單位：新台幣仟元

									單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	113年度				112年度				114年度截至前一季止
項 目				與發 行人 之關 係				與發 行人 之關 係			占當年度截至 前一季止進貨 淨額比率〔%〕	與發 行人 之關 係
			占全年度				占全年度
	名稱	金額	進貨淨額		名稱	金額	進貨淨額		名稱	金額
			比率〔%〕				比率〔%〕
1	巨鑫聯合	415,497	35.58	無	d	739,642	69.92	無	巨鑫聯合	195,626	88.77	無
2	e	289,505	24.79	無	e	318,138	30.08	無	h	24,758	11.23	無
3	f	239,845	20.54	無
4	g	178,810	15.31	無
5	其他	44,162	3.78	無
	進貨淨額	1,167,819	100.00		進貨淨額	1,057,780	100.00		進貨淨額	220,384	100.00

變動原因:主要係公司營運需要。

2.主要銷貨客戶名單：

最近二年度主要銷貨客戶資料

單位：新台幣仟元

									單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	113年度				112年度				114年度截至前一季止
項 目	名稱	金額	占全年 度銷貨 淨額比 率〔%〕	與發 行人 之關 係	名稱	金額	占全年 度銷貨 淨額比 率〔%〕	與發 行人 之關 係	名稱	金額	占當年度截至 前一季止銷貨 淨額比率〔%〕	與發 行人 之關 係
1	A	264,112	24.96	無	A	279,189	37.80	無	C	60,511	31.40	無
2	B	248,589	23.49	無	B	228,248	30.90	無	A	30,107	15,62	無
3	C	170,181	16.08	無	其他	231,254	31.30	無	其他	102,107	52.98	無
4	其他	375,444	35.47	無
	銷貨淨額	1,058,326	100.00		銷貨淨額	738,691	100.00		銷貨淨額	192,725	100.00

變動原因:主要係客戶需求量增加。

三、最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布
比率

114 年03 月31 日

比率	比率			114 年03 月31 日
年度		113年度	112年度	當年度截至03月31日
員	直 接 人 員	32	33	37
工	間 接 人 員	20	12	13
人	管 理 人 員	26	24	25
數	合 計	78	69	75
平均年歲		45.80	46.66	47.48
平均服務年資		9.24	9.86	9.38

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學	博士	-	-	-
歷 分 佈 比 率	碩士	1.28%	1.45%	2.67%
	大專	57.69%	55.07%	54.67%
	高中	35.90%	34.78%	37.33%
	高中以下	5.13%	8.70%	5.33%

四、環保支出資訊

(一)最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失(賠償)及處分：

項目	113 年度	當年度截至114 年3 月 31 日
污染狀況(種類、程度)	無	無
賠償對象或處分單位	無	無
賠償金額或處分情形	無	無
其他損失	無	無

• （二）未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失、 處分及賠償之估計金額)：

• 1.擬採行改善計劃：

• (1)廢棄物:

• a.依廠內廢棄物產生現況變更廢清書。

• b.每月確實申報廠內廢棄物之產出、貯存、清除、處理等數量。

• c.依規定貯存廢棄物，避免汙染環境。

• 2.可能支出金額：100 萬元

• 3.未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額：無

五、勞資關係

• (一)各項員工福利措施，進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項 員工權益維護措施之情形：

• 1.本公司員工一律參加勞工保險，全民健保及團保，凡員工生育、傷害、醫療、 老年、死 亡等各項給付，皆依勞工保險條例、全民健保及勞基法相關規定辦理。

• 2.本公司設有職工福利委員會，辦理職工福利事項。除不定期之福利活動外，固定之福利 措施有：員工國內旅遊、三節獎金禮品、生日禮金、婚喪喜慶之禮金或慰問金等。

• 3.本公司為使員工具備專業素養與發展優勢，不定期由各部門舉辦內部訓練課程及派外接 受專業訓練。

• 4.退休制度實行情形：

• 對於正式聘用之員工，在本公司工作規則中訂有勞工退休辦法，員工退休金之支付係依 據服務年資及核准退休時六個月之平均工資為計算基數。本公司根據「勞工退休準備金 提撥及管理辦法」每月按已付薪資總額之2%內提撥勞工退休準備金，專戶儲存於台灣銀 行。自民國94 年7 月1 日起，本公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦 法，適用於本國籍之員工，每月按不低於薪資之6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳 戶。

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• 5.勞資問題之協議與各項員工權益維護措施：

• 本公司向來重視員工各項福利，提供優良工作環境，並不定期與員工雙向溝通，促使勞 資關係和諧。

• 6.員工行為或倫理準則:

• 本公司為使員工瞭解工作、倫理之行為準則，訂定相關規定：

• (1)組織編制與職掌：規範各部門之功能及職掌範圍。

• (2)訂有工作規則：員工工作時間、考勤規定、獎懲、員工休假辦法及員工績效考核辦法等。 (3)本公司已訂定「員工從業道德行為準則」。

• (二)最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失：無

• (三)目前及未來可能發生因勞資糾紛遭受損失之估計金額與因應措施： 本公司目前尚無工會組織，但平時即重視員工各項福利，提供優良工作環境，更強調與 員工雙向溝通，使勞資間關係和諧，並依政府法令規定訂定有工作規則， 就薪資 、工 時、休假、退休等均有完善合理的規範外，平時並確實做好安全衛生、教育訓練等福利 措施，因此，迄今並無重大勞資糾紛事件，未來發生勞資糾紛損失之可能性極微。

• (四)工作環境與員工人身安全的保護措施：

• 本公司透過每年度安全衛生規畫，落實安全衛生管理，持續改善安全衛生的健康工作場 所。為有效改善工安問題，本公司設有勞工安全衛生委員會，每季開會一次，或不定期 每周一主管會議時檢討工安，工安單位定期或不定期出刊工安快訊，隨時傳達工安資訊。

• 1.安全衛生管理重要工作

• (1)危險物與有害物之標示及通識

• a.特定化學設備檢查(儲槽)記錄表每二年實施檢查一次。

• b.本公司有化學作業，每班操作人員有特定化學物質作業主管證照；每3 年按規定複訓 一次。

• c.物質安全資料表均放置操作人員附近容易取拿處，定期或不定期更新。

• d.單位自主性檢查化學管路流向、閥之開關標示。

• e.防護具均配置單位存放及個人使用保管。

• f.危害通識計劃『3 小時教育訓練』於每年12 月實施，課程表如下:

• (a)特定化學物質作業工作守則。(b)特定化學物質操作程序。(c)特殊化學教育訓練。

• g.化學作業場所附近裝置外洩警報器。

• h.化學作業場所附近放置急救藥品。

• i.每月自主檢查緊急沖淋器。

• j.制定槽車卸料操作程序、儲槽標示、槽車停放區及輪子擋樁。

• k.建立危害物質清單。

• (2)有害作業環境之採樣策略規劃與測定，每半年實施一次，項目如下:

• a.特殊化學作業場所。 b.粉塵作業場所。 c.噪音作業場所。 d.高溫作業場所。

• (3)承攬管理事項：

• a.本公司制定承攬人安全衛生工作守則。 b.製作危害告知單、安全告知單。

• (4)本公司有制定員工安全衛生工作守則。

• (5)安全衛生教育訓練。

• a.新進人員實施勞工安全衛生教育訓練。

• b.在職員工實施複訓在職教育訓練：

• (a)鍋爐複訓教育訓練。 (b)特定化學物質作業主管複訓教育訓練。

• (c)天車複訓教育訓練。 (d)急救人員複訓教育訓練，每3 年按規定複訓一次。

• (e)缺氧作業主管複訓教育訓練，每3 年按規定複訓一次。

• (f)堆高機操作人員複訓教育訓練，每3 年按規定複訓一次。

• (g)安全衛生管理員複訓教育訓練，每3 年按規定複訓一次。

• (h)甲種安全衛生業務主管複訓教育訓練，每3 年按規定複訓一次。

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(6)個人防護具之管理。

• a.建立防護具名冊。 b.制定防護具使用注意事項。

• (7)健康檢查、健康管理及健康促進事項於每年8 月實施。

• (8)緊急應變措施每年6 月、12 月實施。 自衛消防編組訓練成果表，每年6 月底及12 月底實施。

• (9)職業災害、虛驚事故、影響身心健康事件之調查處理與統計分析。

• a.員工受傷填寫事故傷害報告單。 b.每年職災統計分析。

• (10)其他安全衛生管理措施。

• a.制定鋼捲、襯紙擋樁注意事項。

• b.堆高機作業注意事項制定在安全衛生工作守則。

• c.操作天車作業事項制定在安全衛生工作守則。 d.制定地震注意事項。

• e.制定預防塵肺症應注意事項。 f.噪音危害預防制定在安全衛生工作守則。

• g.每年定期實施高壓設備檢測報告書。

• 2.勞工與機械設備管理稽查工作

• (1)機械設備之管理。

• a.危險性機械：天車均有操作許可證，每月自動檢查，操作人員均有操作證照；每3 年按規 定複訓一次。

• b.危險性設備：鍋爐均有操作許可證，每月自動檢查，操作人員均有操作證照；每3 年按規 定複訓一次。

• (2)實施定期檢查、重點檢查、作業檢點及現場巡視： a.每月定期自動檢查：

• (a)天車檢查表。 (b)鋼索檢查表。(c)鍋爐檢查表。(d)發電機檢查表。

• (e)瓦斯管路檢查表。(f)空壓機檢查表。

• b.每日檢點:(a)特化作業前檢查表。(b)堆高機檢點表。(c)天車檢點表。

• c.工安單位定期或不定期檢查其缺失於主管會議提出或是當場糾正。

• d.工安單位定期或不定期，以工安快訊方式宣導員工注意工安問題

• 本公司為加強安全衛生管理效能，推動走動式管理方式，以加強員工之工安意識，防止事 故發生。

六、資通安全管理

• (一)資通安全管理策略：

• 1.資通安全政策

• a.企業安全管理策略與架構

企業安全組織為有效落實資訊安全管理，依據規畫、執行、查核與行動（Plan-Do-
Check-Act, PDCA）的管理循環機制，檢視資訊安全政策適用性與保護措施。

「規畫階段」依公司需求建立必要的資訊安全管理系統(Information Security
Management System, ISMS) ，從系統面、技術面、程序面降低企業資安威脅，建立符合
客戶需求、最高規格的機密資訊保護服務。

「執行階段」建構多層資安防護，持續導入將資安防禦創新技術，將資安控管機制整合
內化於軟硬體維運、供應商資安管理等平日作業流程，系統化監控資訊安全，維護本公
司重要資產的機密性、完整性及可用性。

「查核階段」監控防火牆及郵件等系統訊息了解內部資訊安全狀況，並透過定期模擬演
練資安攻擊進行狀況危機處理能力。

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「行動階段」以檢討與持續改善為本，落實監督、稽核確保資安規範持續有效，定期檢
討及執行包含資訊安全措施、教育訓練及宣導等改善作為，確保本公司重要機密資訊不
外洩。

b.具體管理方案

網路安全:建置防火牆與郵件系統進行管控，個別電腦安裝防毒軟體，進行系統軟體定期
更新，強化防火牆與網路控管，防止電腦病毒跨機台擴散。

裝置安全:建置入廠掃毒機制，防止內含惡意軟體的機台進入公司，依電腦類型建置防毒
措施，強化惡意軟體行為偵測。

應用程式安全：持續強化應用程式安全控管機制，並整合於開發流程及平台。

資料安全保護技術強化：個別使用者在登入系統後有對應權限，郵件外寄控管，文件與
資料加密控管保護，並進行每日備份。

教育訓練與宣導：每年定期舉行資安教育訓練，加強員工對郵件社交攻擊的警覺性，執
行可疑郵件及網站防禦偵測，提升員工資安意識。

• (二)資通安全風險與因應措施：

• 1.資通技術安全之風險及管理措施

    本公司已建立基本資安防護措施，但無法保證其控管及維持公司製造營運及會計等重要
    企業功能之電腦系統能完全避免來自任何第三方癱瘓系統的網路系統，進行破壞公司之
    營運及損及公司商譽等活動。在遭受嚴重網路攻擊的情況下，本公司的系統可能會失去
    公司重要的資料，生產線也可能因此受影響。本公司透過持續檢視和評估其資訊安全規
    章及程序，以確保其適當性和有效性，但不能保證公司在瞬息萬變的資訊安全威脅中不
    受推陳出新的風險和攻擊所影響。

• 2.資通安全風險具體管理方案

• a.為落實資訊安全管理，公司制定「電腦作業管理辦法」與相關作業細則，據以強化資訊 作業安全管制，機房為獨立空調系統並管制進出，建置防火牆、不斷電系統、電子檔案 加密系統及電子個資存放平台、資料定期備份等機制、每月至少一次資訊安全檢查。使 用者權限記錄由資訊單位控管，稽核每年定期內控，每年勤業眾信聯合會計師事務所亦 對本公司進行資訊相關作業及資訊進行外稽安全資訊查核，以降低公司資訊安全風險。

• b.每年定期系統復原演練以確保資訊系統之正常運作及資料保全，可降低無預警天災及人 為疏失造成之系統中斷風險，確保符合預期系統復原目標時間。

• c.對於重要機器與資訊系統和廠商簽訂維護合約，機器故障時需在預定時間內修復以維持 正常運作。

• d.資訊部門定期評估現有設備對財務面、法令規章、客戶等層面之營運風險與衝擊，評估 資安風險，並視公司營運狀況適時提出相關規劃設計，提升軟硬體設備資源、改善作業 流程等因應措施。

• (三)重大資通安全事件：無

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七、重要契約

契 約 性 質	契 約 性 質	當 事 人	契 約 起 訖 日 期	主 要 內 容	限制條款
1	供銷合約	欣南天然氣	108.05.17-118.05.17	供應工業燃料用天然氣	無
2	環保合約	清豪	112.08.01-117.07.31	承攬廠內廢棄物(D-0299;D-0899; D-1801)之清運	無
3	環保合約	德育環保	113.10.24-114.12.31	承攬廠內廢棄物(D-0902)之清運	無
4	環保合約	諾境環保	113.10.24-114.12.31	承攬廠內廢棄物(D-0902)之處理	無
5	環保合約	頡安企業社	113.08.01-114.07.31	承攬廠內廢棄物(D-0902)之清運	無
6	環保合約	頡恒實業	113.08.01-114.07.31	承攬廠內廢棄物(D-0902)之清運	無
7	環保合約	諾境環保	113.08.01-114.07.31	承攬廠內廢棄物(D-0902)之處理	無
8	環保合約	三裕運輸	113.03.26-114.02.28	承攬廠內廢棄物(D-1799;D-0903)之 清運	無
9	環保合約	識昌實業	113.03.01-114.02.28	承攬廠內廢棄物(D-1799;D-0903)之 處理	無
10	環保合約	三裕運輸	112.12.12-114.12.31	承攬廠內廢棄物(R-1201)之清運	無
11	環保合約	上順水泥	113.01.01-114.12.31	承攬廠內廢棄物(R-1201)之處理	無
12	環保合約	永勝環保	112.11.20-113.12.31	承攬廠內廢棄物(R-1201)之清運	無
13	環保合約	鴻磐興業	112.11.20-113.12.31	承攬廠內廢棄物(R-1201)之處理	無
14	環保合約	群運環保	113.07.01-114.06.30	承攬廠內廢棄物(D-1801;H-0002)之 清運	無
15	環保合約	三裕運輸	113.09.19-113.12.31	承攬廠內廢棄物(R-0201)之清運	無
16	環保合約	金振豪	113.09.20-113.12.31	承攬廠內廢棄物(R-0201)之處理	無
17	環保合約	東鼎木業	114.02.01-114.12.31	承攬廠內廢棄物(R-0701)之處理	無
18	資訊合約	中冠資訊	112.07.15-113.07.14	提供整體資訊系統維護合約	無
19	資訊合約	中冠資訊	113.07.15-114.07.14	提供整體資訊系統維護合約	無

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伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況：

最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響:

單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年 度 項 目	113 度	112 年度	差 異
			金額	比例(%)
流動資產	1,065,409	1,277,182	(211,773)	(16.58)
不動產、廠房及設備	358,030	368,473	(10,443)	(2.83)
其他資產	126,507	159,272	(32,765)	(20.57)
資產總額	1,549,946	1,804,927	(254,981)	(14.13)
流動負債	83,033	94,364	(11,331)	(12.01)
非流動負債	2,363	6,079	(3,716)	(61.13)
負債總額	85,396	100,443	(15,047)	(14.98)
股本	1,726,605	2,811,673	(1,085,068)	(38.59)
資本公積	0	0	0	0
保留盈餘	(257,346)	(1,085,068)	827,722	76.28
其他權益	(4,709)	(22,121)	17,412	78.71
權益總額	1,464,550	1,704,484	(239,934)	(14.08)
重大變動項目(兩期變動達百分之二十以上)之主要原因及其影響及未來因應計劃 （一） 變動達百分之二十以上之主要原因： 1.其他資產： 係因113 度處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動所致。 2.非流動負債： 淨確定福利負債－非流動減少所致。 3.股本、保留盈餘： 為改善公司財務結構，辦理減資彌補虧損所致。 4.其他權益： 係因113 度處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動所致。 （二）其影響及未來因應計劃：繼續強化管理營運資金及資產負債結構。

• 係因113 度處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動所致。

• 2.非流動負債：

• 係因113 度處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動所致。

• （二）其影響及未來因應計劃：繼續強化管理營運資金及資產負債結構。

二、財務績效：

最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依
據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:

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單位：新台幣仟元

年 度 項 目	113 度	112 年度	增(減)金額	變動比例(％)
營業收入淨額 營業成本 營業毛利(損) 營業費用 其他收益及費損 營業利益(損失) 營業外收入及支出 稅前淨利(損) 所得稅利益(費用) 本期淨利(損)	1,058,326 (1,263,276)	738,691 (894,525)	319,635 368,751	43.27 41.22
	(204,950) (48,899) (175)	(155,834) (31,413) (5)	49,116 17,486 170	31.52 55.66 3400.00
	(254,024) 9,871	(187,252) 430,669	66,772 (420,798)	35.66 (97.71)
	(244,153) (1,801) (245,954)	243,417 (15,199) 228,218	(487,570) 13,398 (474,172)	(200.30) 88.15 (207.77)
(一)增減比例變動比例達20%以上分析說明： 1.113 年度營業收入變動，主要係因全球景氣露出復甦跡象，開拓國內新客戶， 並擴展國外客戶的通路，致使營業收入亦較去年成長。 2.113 度營業毛利及營業損益變動，係因產品售價下跌，又因設備老舊進行歲 修，致使營業毛利及營業損益亦較去年大幅衰退。 3.113 年度稅前淨利及本期淨利較去年度減少，主要係以上所述各項綜合影響所 致。 (二)預期銷售數量及其依據：本公司113 未對外公開財務預測資訊，故不適用。 (三)對本公司未來財務業務之可能影響及因應計劃：參閱本年報「肆、營運概況」 的內容說明。

三、 現金流量：

(一)最近年度現金流量變動情形分析：

單位：新台幣仟元

期初現金 餘額	全年來自營業活 動淨現金流量	全年來自投資活 動淨現金流量	全年來自籌資活 動淨現金流量	匯率變動 影響數	現金剩餘 (不足)數額
205,087	(318,487)	214,105	0	276	100,981
本期現金流量變動情形分析： 113 年度較去年度衰退，主要係113 年度營運現金流量較去年度減少所致。

• (二) 流動性不足之補救措施：不適用。

• (三)未來一年現金流動性分析：

單位：新台幣仟元

	期初現金 餘額	全年來自營業活 動淨現金流量	全年來自投資活 動淨現金流量	全年來自籌資活 動淨現金流量	匯率變動影 響數	現金剩餘 (不足)數額

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100,981	176,333	92,427	0	0	369,741
1.預計114 年度現金流量變動情形分析： (1)營業活動：本公司預計114 年度鋼鐵市場景氣穩定，本業預估獲利流入。 (2)投資活動：主要係處分投資性不動產，辦公大樓整建工程及生產設備改良所致。 (3)籌資活動：無。 2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。

• 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計 畫：無。

六、最近年度及截至年報刊印日止風險事項評估：

• (一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

• 1.113 年度利息費用約新台幣246 仟元，係因113 年度台幣借款利率維持在2.35%左右， 未來仍將依市場利率水準持續與銀行進行協商，將借款利率調整幅度降低。

• 2.本公司原料依成本及時效考量偏向國外採購，且本公司產品以內銷量居多，由相關人 員觀察匯率走勢配合資金需求，採靈活之有利方式，以減少匯率波動造成之匯兌損失。

• 3.通貨膨脹情形對公司損益影響：無。

• (二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易政策、獲利 或虧損之主要原因及未來因應措施：本公司無此事項。

• (三)未來研發計畫及預計投入之研發費用：無。

• (四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：無。

• (五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：無。

• (六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：無。

• (七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：無。

• (八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：無。

• (九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：無。

• (十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、 風險及因應措施：無。

• (十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：本公司113 年6 月14 日股東常 會全面改選7 席董事。改選結果由嘉績百貨企業(股)公司代表人魏福全、千興投資(股) 公司代表人王素珠、千興建設(股)公司代表人葉彩雲、楊偉正等4 位當選一般董事， 獨立董事當選人為魏墘城、楊孟翰、陳易泓等3 位。經營權之改變對本公司營運無負 面影響及風險。

• (十二)訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持 股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非 訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系 爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情 形：於民國108 年4 月8 日本公司接獲地檢署違反廢棄物清理法案件之起訴書，將 本公司及本公司董事長葉碩堂等十二人列為被告，清理費用預估為1,224,404 仟元 (含稅)，罰金科以最高數額15,000 仟元。本公司係以專家鑑定結果並輔以相關廠 商報價為依據，估算掩埋事業廢棄物之清除處理費用436,395 仟元，及參酌專家意

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見估列可能遭受之罰金15,000仟元。本公司所估算之清除處理費用與前述起訴書
預估數不同，主要係因廢棄物重量換算之比重認定存有差異，及預計採用之廢棄物
與污染土壤清除處理作業方式不同與相關廠商報價差異，相對影響清除處理費用之
估計所致，惟本公司對清償此義務所需之支出已為最佳估計，並將定期檢視估計之
合理性。前述負債準備預期於主管機關核定本公司前述廢棄物清理計畫及向法院聲
請解除保全證據後，依廠商廢棄物清理進度陸續支付款項，至於罰金則係俟主管機
關裁罰確定後繳納，屆時其與本公司罰金估列金額之差異，將依會計估計變動處理。
本公司於民國一○八年九月十七日接獲主管機關對前述廢棄物處置計畫書之原則
同意函，除掩埋廢棄物範圍涉及臺南市政府重劃工程之清除作業於一個月內完成外，
餘自民國一○八年九月十二日起三十六個月內清除完畢並通知主管機關進場驗證，
本公司並依據前述主管機關所核定之廢棄物清除作業期限，及預計廠商廢棄物清理
進度，作為負債準備區分流動及非流動之基礎。嗣於民國一一○年七月六日本公司
接獲主管機關對本公司所送廢棄物清理完成報告之原則同意備查函，並於民國一一
○年七月七日主管機關派員至本公司廠區內辦理土壤及地下水查驗等相關事宜，及
分別於民國一一○年十月一日、十二月二十八日及一一一年二月十一日由行政院環
境保護署進行查驗複核。本公司管理階層經評估前述廢棄物清理進度，預期未來已
無對清償此義務所需之重大支出，故於民國一一一年三月將有關之負債準備
355,025 仟元予以迴轉，另請參閱個別財務報告附註六.17。另本公司已於民國一一
一年五月十日接獲主管機關之回覆函，本公司所提報開挖相關佐證文件，經主管機
關查驗本案廢棄物已清理完畢，且所提客土檢測資料低於土壤污染監測及管制標準，
經審查原則同意，並於民國一一一年五月二日提報環保署備查，且本案經環保署審
認後，於民國一一一年五月三日完成「廢棄物棄置案件管理系統」解除列管事宜。
      本公司於民國一一○年七月九日接獲臺灣臺南地方法院刑事判決書，本公司因違
反廢棄物清理法而判處罰金12,000 仟元，本公司董事長葉碩堂先生判處有期徒刑
五年四月。本公司不服前述臺灣臺南地方法院刑事第一審判決，已依法提起上訴，
嗣於民國一一一年九月五日本公司接獲臺灣高等法院臺南分院刑事判決書，本公司
因違反廢棄物清理法維持判處罰金12,000 仟元，本公司董事長葉碩堂先生判處有
期徒刑五年四月，應執行有期徒刑五年。本公司董事長葉碩堂先生不服臺灣高等法
院臺南分院刑事第二審對其之判決，已依法提起上訴，並於民國一一一年十二月十
九日經最高法院刑事判決結果為上訴駁回。對此，本公司董事長葉碩堂先生已依法
提起有關司法救濟程序，惟均被駁回。後於民國一一一年十一月臺灣臺南地方檢察
署已將本公司於民國一一一年七月依臺灣高等法院臺南分院刑事裁定繳納擔保金
12,000 仟元轉繳本公司違反廢棄物清理法罰金，故將有關之負債準備12,000 仟元
予以轉銷，並將高估數3,000 仟元予以迴轉，本案已終結。

• (十三)其他重要風險及因應措施:無。

陸、特別記載事項:

• 一、關係企業相關資料:不適用。

• 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形:無。

• 三、其他必要補充說明事項:無。

• 四、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所 定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無。

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==> picture [62 x 62] intentionally omitted <==

千興不銹鋼股份有限公司

董事長：魏福全

==> picture [50 x 49] intentionally omitted <==