CSSC Science & Technology Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 21, 2012

中船江南重工股份有限公司

600072

2012 年半年度报告

0

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2 三、 股本变动及股东情况 ............................................................................................................. 4 四、 董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 6 五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 6 六、 重要事项 ................................................................................................................................ 8 七、 财务会计报告（未经审计） ............................................................................................... 16 八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 98

1

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。

(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

未出席董事姓名	未出席董事职务	未出席董事的说明	被委托人姓名
李俊平	独立董事	因工作原因	练文和

(三) 公司半年度财务报告未经审计。

(四)

(四)
公司负责人姓名	孙伟
主管会计工作负责人姓名	曹坚
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	孙长庆

公司负责人孙伟、主管会计工作负责人曹坚及会计机构负责人（会计主管人员）孙长庆声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	中船江南重工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	中船股份
公司的法定英文名称	CSSC JIANGNAN HEAVY INDUSTRY CO., LTD
公司的法定英文名称缩写	CSSC-JNHI
公司法定代表人	孙伟

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈慧	黄来和
联系地址	上海市鲁班路600 号江南造船 大厦11楼中船股份公司办公室	上海市鲁班路600 号江南造船 大厦11楼中船股份公司办公室
电话	（021）53023456-672	（021）53023456-672
传真	（021）63141103	（021）63141103

2

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

电子信箱 mail@jnhi.com mail@jnhi.com

(三) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	上海市上川路361号
注册地址的邮政编码	201209
办公地址	上海市鲁班路600号江南造船大厦11－13楼
办公地址的邮政编码	200023
公司国际互联网网址	www.jnhi.com
电子信箱	mail@jnhi.com

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市鲁班路600号江南造船大厦11楼中船股份 公司办公室

(五) 公司股票简况

(五)公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中船股份	600072	江南重工

(六) 公司其他基本情况

(六)公司其他基本情况	(六)公司其他基本情况
公司首次注册登记日期		1997年5月28日
公司首次注册登记地点		中国上海东方路1369号
首次变更	公司变更注册登记日期	2002年7月16日
	公司变更注册登记地点	上海市上川路361号
	企业法人营业执照注册号	310000000053677
	税务登记号码	国税沪字310115132283663
	组织机构代码	132283663
公司聘请的会计师事务所名称		信永中和会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		北京东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
历次变更		1、2002年7月16日，公司变更了注册地点，由原 “中国上海东方路1369号”，变更为“上海市上川 路361号”。 2、因公司名称由“江南重工股份有限公司”改为“中 船江南重工股份有限公司”，公司于2007年9月28 日变更了营业执照公司名称和注册号，注册号由原 “3100001004712”变更为“310000000053677”。同 时分别于2007年10月8日变更了组织机构代码证 名称，2007年10月23日变更了税务登记证名称。

3

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

(七) 主要财务数据和指标

1、 主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减(%)
总资产	2,368,686,593.45	2,393,946,401.59	-1.06
所有者权益（或股东权益）	1,417,461,008.00	1,417,438,384.83	0.00
归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股）	2.963	2.963	0.00
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
营业利润	2,668,624.18	19,857,840.19	-86.56
利润总额	2,649,543.58	20,258,797.16	-86.92
归属于上市公司股东的净 利润	2,417,073.17	15,984,799.33	-84.88
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	2,436,153.77	15,680,072.03	-84.46
基本每股收益(元)	0.005	0.033	-84.85
扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元)	0.005	0.033	-84.85
稀释每股收益(元)	0.005	0.033	-84.85
加权平均净资产收益率 (%)	0.171	1.142	减少0.971个百分点
经营活动产生的现金流量 净额	-70,316,977.70	-96,367,357.28	不适用
每股经营活动产生的现金 流量净额（元）	-0.1470	-0.2014	不适用

2、 非经常性损益项目和金额

2、 非经常性损益项目和金额
	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-19,080.60
合计	-19,080.60

三、 股本变动及股东情况

• 一

• ( ) 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 股东和实际控制人情况

• 1、 股东数量和持股情况

单位：股

4

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

报告期末股东总数	报告期末股东总数	97,692户	97,692户	97,692户	97,692户	97,692户	97,692户	97,692户	97,692户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质			持股 比例 (%)	持股总数	报告期内增减		持有有限 售条件股 份数量	质押 或冻 结的 股份 数量
江南造船(集团)有限责任公司	国有法人			40	191,393,580				无
中信证券股份有限公司	其他			3.59	17,159,430		-1,070,442		未 知
中国工商银行－南方隆元产 业主题股票型证券投资基金	其他			1.84	8,800,000		-1,600,000		未 知
中国工商银行－开元证券投 资基金	其他			0.59	2,800,000		-104,343		未 知
中国人寿保险(集团)公司－传 统－普通保险产品	其他			0.21	1,000,000				未 知
施品芳	境内自然 人			0.19	890,800		-39,447		未 知
中国农业银行股份有限公司 －南方中证500 指数证券投 资基金(LOF)	其他			0.18	839,817		62,383		未 知
中国建设银行－上证180 交 易型开放式指数证券投资基 金	其他			0.17	807,752				未 知
平安证券有限责任公司客户 信用交易担保证券账户	其他			0.16	776,776				未 知
中信证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户	其他			0.16	765,052				未 知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
江南造船(集团)有限责任公司			191,393,580				人民币普通股
中信证券股份有限公司			17,159,430				人民币普通股
中国工商银行－南方隆元产业主题股 票型证券投资基金			8,800,000				人民币普通股
中国工商银行－开元证券投资基金			2,800,000				人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普 通保险产品			1,000,000				人民币普通股
施品芳			890,800				人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－南方中 证500指数证券投资基金(LOF)			839,817				人民币普通股
中国建设银行－上证180 交易型开放 式指数证券投资基金			807,752				人民币普通股
平安证券有限责任公司客户信用交易			776,776				人民币普通股

5

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

担保证券账户
中信证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户	765,052	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中江南造船（集团）有限责任公司为国有法人股东，其与 另九位无限售条件股东之间不存在关联关系，或属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他无限售条件股 东之间是否存在关联关系，或属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人未知。

2、 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、 董事、监事和高级管理人员情况

• 一

• ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

2012 年 4 月 14 日公司召开董事会五届二十次会议和监事会五届十二次会议，会议分别审议 通过了董事会换届选举和监事会换届选举的预案，李俊平、莫峻成为公司新的独立董事候选 人，原独立董事苏洪雯、陈继祥不再担任公司独立董事职务，王军成为公司新的监事候选人， 原监事李勇不再担任公司监事职务。2012 年 5 月 11 日公司召开 2011 年年度股东大会，会 议审议通过了公司董事会和监事会换届选举的预案。

2012 年 2 月 26 日公司召开二届一次职代会，会议审议通过了沈宏斌为公司第六届监事会职 工监事的议案，原职工监事吴启会不再担任公司职工监事职务。

五、 董事会报告

一 ( ) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

1、报告期内，公司外部经营环境十分严峻，造船行业进入深度调整期，船配订单及价格较 去年有较大幅度下跌；大型钢结构和成套设备业务市场竞争激烈，同时材料、能源和劳动力 等成本不断上涨，导致公司主要业务赢利面临非常大的压力。为此公司积极贯彻"抢订单、 强管理、控风险、促发展"的工作方针，报告期内主要承接的大型钢结构和成套设备有长江 三峡水利枢纽升船机、南通森松二期厂房、轨道交通 11 号线车站、上海中心、上海纽约大 学、华润大东 300 吨龙门吊、江南集团 6500 立方液罐等项目,船配项目主要包括长兴造船基 地上层建筑、舱口盖、轴舵系等。报告期内，公司完成投钢量约 5.44 万吨，实现营业总收 入 52757 万元，较上年同期减少 26.5 %；实现利润总额 265 万元，较上年同期减少 86.92%。 为此，下半年，公司将紧抓经营工作不放松，全力"抢订单、争市场"，努力在非船业务经营 上取得新突破。在生产方面将抓好重点产品的协调和管理，确保项目的顺利交付。同时公司 将通过加强成本工程建设工作，加大科研投入，加强科研工作等措施，提高赢利能力，努力 完成公司全年的经济指标。

2、公司主营业务及经营状况

6

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币

分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利润率	营业收入比 上年同期增 减(%)	营业成本比 上年同期增 减(%)	营业利润率 比上年同期 增减(%)
行业
钢结构	144,225,772.87	139,220,323.68	3.47	68.58	77.19	-4.69
机械制造	46,268,579.03	52,850,615.05	-14.23	-31.68	-11.03	-26.52
船舶配件	327,199,566.98	287,538,632.94	12.12	-40.77	-43.85	4.81

说明：

报告期内，公司实现主营业务收入 517,693,918.88 元，比上年同期减少 188,042,969.47 元， 主要是本期公司船舶配件产品销售收入的减少。

2)主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

地区	营业收入	营业收入比上年增 减（％）
国内销售	513,155,755.51	-26.14
出口销售	4,538,163.37	-58.51

3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币

单位:元 币种:人民币
公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	资产规模	净利润
上海江南船用电气设 备厂	制造业	制造、销售、安装、维 修船用电气设备等	8,000,000.00	21,363,277.89	77,781.39
江南德瑞斯（南通）船 用设备制造有限公司	制造业	船用设备制造与销售	150,000,000.00	449,959,435.82	-3,121,531.12

4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币

4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计	96,230,543.12	占采购总额比重	33.33%
前五名销售客户销售金额合计	295,486,856.43	占销售总额比重	57.08%

5）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币

单位:元 币种:人民币
项目名称	本年数	上年同期数	增减额	增减幅度 （%）
总资产	2,368,686,593.45	2,393,946,401.59 -	25,259,808.14	-1.06
营业收入	527,570,871.85	717,770,814.64 -	190,199,942.79	-26.50

7

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

利润总额	2,649,543.58	20,258,797.16	-17,609,253.58	-86.92
归属于母公司的净利润	2,417,073.17	15,984,799.33	-13,567,726.16	-84.88
现金及现金等价物净增加额	-94,296,700.04	-63,092,905.08	-31,203,794.96	不适用
股东权益	1,417,461,008.00	1,417,438,384.83	22,623.17	0.002

说明：

公司全年实现营业收入 527,570,871.85 元，比上年同期减少 190,199,942.79 元；实现利润总 额 2,649,543.58 元，比上年同期减少 17,609,253.58 元；本年现金及现金等价物净增加额为 -94,296,700.04 元。主要为：

① 营业收入的减少主要是报告期内公司船舶配件产品销售收入的减少。由于受到船市持续 不景气的影响，公司船舶配件产品实现收入 32,720 万元，比上年同期 55,246 万元有较大幅 度的下降。

• ② 利润总额和归属于母公司净利润的减少主要是报告期内公司销售收入的减少。

③ 现金及现金等价物净增加额为-94,296,700.04 元，主要是报告期内公司经营活动现金净 流量的减少。

(二) 公司投资情况

• 1、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、 非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

(三) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况

公司的现金分红政策为:公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报，确定合理的利 润分配方案，可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。若公司盈利， 未作出现金利润分配预案，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发布独立意见。 若存在公司股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金股利，以偿还 其占用的资金。

报告期内，公司没有实施现金分红。

六、 重要事项

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》 以及中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加 强公司制度建设，做好投资者关系管理工作。报告期内，公司制定了《内部控制规范实施工 作方案》和《内幕信息知情人管理制度》，并经公司五届二十次董事会审议通过。在《内部 控制规范实施工作方案》中，公司对内部控制体系的建设工作明确了具体的目标和任务，公 司治理结构得到进一步完善。

• (二) 重大诉讼仲裁事项

8

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(三) 破产重整相关事项

本报告期公司无破产重整相关事项。

(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、 持有其他上市公司股权情况

						单位：元	单位：元
证券代 码	证券 简称	最初投资成 本	占该公 司股权 比例 （％）	期末账面价 值	报告期损 益	报告期所有 者权益变动	会计 核算 科目	股份 来源
600655	豫园 商城	7,809,119.51	0.39	44,395,920.00	394,380.00	-2,394,450.00	可供 出售 金融 资产	购买
合计		7,809,119.51	/	44,395,920.00	394,380.00	-2,394,450.00	/	/

2、 持有非上市金融企业股权情况

所持 对象 名称	最初投资 成本（元）	持有数量 （股）	占该公 司股权 比例 （%）	期末账面 价值（元）	报告期损 益（元）	报告期 所有者 权益变 动（元）	会计核 算科目	股份来 源
上海 银行	729,139.20	562,600.00	0.02	729,139.20	106,781.48		长期股 权投资	购买
合计	729,139.20	562,600.00	/	729,139.20	106,781.48		/	/

(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(六) 报告期内公司重大关联交易事项

1、 与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

	关联交易方	关联 关系	关联 交易 类型	关联 交易 内容	关联 交易 定价 原则	关联交易价 格	关联交易金额	占同 类交 易金 额的 比例 (%)	关联 交易 结算 方式	市场 价格	交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因

9

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

上海江南长 兴重工有限 责任公司	母公 司的 控股 子公 司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	公开 招投 标	646,153.84	646,153.84	0.12	银行 转账
广州中船黄 埔造船有限 公司	集团 兄弟 公司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	公开 招投 标	31,405,587.59	31,405,587.59	6.07	银行 转账
江南造船(集 团)有限责任 公司	母公 司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	参考 市场 价协 商决 定	52,316,336.57	52,316,336.57	10.11	银行 转账
江苏德瑞斯 华海船用设 备有限公司	集团 兄弟 公司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	参考 市场 价协 商决 定	21,271,671.99	21,271,671.99	4.11	银行 转账
上海江南长 兴造船有限 责任公司	集团 兄弟 公司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	参考 市场 价协 商决 定	4,680,374.72	4,680,374.72	0.90	银行 转账
上海江南长 兴重工有限 责任公司	母公 司的 控股 子公 司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	参考 市场 价协 商决 定	60,772,132.35	60,772,132.35	11.74	银行 转账
上海德瑞斯 华海船用设 备有限公司	集团 兄弟 公司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	参考 市场 价协 商决 定	35,314,000.03	35,314,000.03	6.82	银行 转账
华海船用货 物通道设备 公司	集团 兄弟 公司	销售 商品	向关 联方 销售 货物	参考 市场 价协 商决 定	90,598.29	90,598.29	0.02	银行 转账
上海江南长 兴造船有限 责任公司	集团 兄弟 公司	提供 劳务	向关 联方 提供 劳务	参考 市场 价协 商决 定	18,292,975.78	18,292,975.78	3.53	银行 转账

10

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

上海江南长 兴重工有限 责任公司	母公 司的 控股 子公 司	提供 劳务	向关 联方 提供 劳务	参考 市场 价协 商决 定	35,850,798.36	35,850,798.36	6.93	银行 转账
江南造船(集 团)有限责任 公司	母公 司	提供 劳务	向关 联方 提供 劳务	参考 市场 价协 商决 定	33,314,768.19	33,314,768.19	6.44	银行 转账
上海外高桥 造船有限公 司	集团 兄弟 公司	提供 劳务	向关 联方 提供 劳务	参考 市场 价协 商决 定	19,194,383.37	19,194,383.37	3.71	银行 转账
上海江南长 兴重工有限 责任公司	母公 司的 控股 子公 司	接受 劳务	接受 劳务	参考 市场 价协 商决 定	22,000.00	22,000.00	0.00	银行 转账
中船第九设 计研究院工 程有限公司	集团 兄弟 公司	接受 劳务	接受 劳务	参考 市场 价协 商决 定	449,671.21	449,671.21	0.09	银行 转账
江南造船(集 团)有限责任 公司	母公 司	购买 商品	购买 材料	参考 市场 价协 商决 定	2,040,868.80	2,040,868.80	0.43	银行 转账
上海江南机 电工程公司	集团 兄弟 公司	购买 商品	购买 商品	参考 市场 价协 商决 定	1,562,393.12	1,562,393.12	0.33	银行 转账
九江海天设 备制造有限 公司	集团 兄弟 公司	购买 商品	购买 商品	参考 市场 价协 商决 定	2,841,025.65	2,841,025.65	0.59	银行 转账
上海东鼎钢 结构有限公 司	集团 兄弟 公司	购买 商品	购买 商品	参考 市场 价协 商决	1,685,987.18	1,685,987.18	0.35	银行 转账

11

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

				定
上海中船防 火防腐工程 技术有限公 司	集团 兄弟 公司	购买 商品	购买 材料	参考 市场 价协 商决 定	1,146,881.4	1,146,881.40	0.24	银行 转账
合计				/	/	322,898,608.44	62.53	/	/	/

2、 关联债权债务往来

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
沪东中华造 船（集团）有 限公司	集团兄弟公司	1,631,000.00	1,631,000.00
广州中船南 沙龙穴建设 发展有限责 任公司	集团兄弟公司		593,177.97
广州中船黄 埔造船有限 公司	集团兄弟公司	21,625,000.00	2,301,370.00
上海江南长 兴造船有限 责任公司	集团兄弟公司	26,898,220.06	9,009,452.44
上海江南长 兴重工有限 责任公司	母公司的控股 子公司	120,990,005.19	123,221,830.03	25,740.00	11,496,036.90
中船第九设 计研究院工 程有限公司	集团兄弟公司	100,000.00	618,496.00	325,000.00
江南造船(集 团)有限责任 公司	母公司	91,372,334.76	49,738,064.09	13,666,156.48	9,721,400.00
上海外高桥 造船有限公 司	集团兄弟公司	22,457,428.60	7,876,194.25
江苏德瑞斯 华海船用设 备有限公司	集团兄弟公司	17,502,153.72	27,454,998.54		1,200,000.00
上海德瑞斯 华海船用设 备有限公司	集团兄弟公司	29,997,060.21	21,614,986.72	22,232,993.03	11,012,673.03

12

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

华海船用货 物通道设备 有限公司	集团兄弟公司	106,000.00	226,975.00
北京中船信 息科技有限 公司	集团兄弟公司				519,000.00
广州广船国 际股份有限 公司	集团兄弟公司				17,231,505.49
广州中船黄 埔造船有限 公司	集团兄弟公司				3,147,443.59
广东广船国 际电梯有限 公司	集团兄弟公司				77,000.00
上海江南计 量检测站	集团兄弟公司				36,000.00
上海中船长 兴建设发展 有限公司	集团兄弟公司				32,658,000.00
上海江南机 电工程公司	集团兄弟公司			1,828,000.00	2,732,600.00
上海东鼎钢 结构有限公 司	集团兄弟公司			1,972,605.00	4,413,944.31
南京中船绿 洲机器有限 公司	集团兄弟公司				2,240,000.00
中船勘察设 计研究院	集团兄弟公司				235,500.00
上海周艺建 设工程咨询 监理有限公 司	集团兄弟公司				97,500.00
合计		332,679,202.54	244,286,545.04	40,050,494.51	96,818,603.32
报告期内公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额（元）		212,362,339.95
公司向控股股东及其子公司提 供资金的余额（元）		172,959,894.12

(七) 重大合同及其履行情况

1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事

项

13

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

• (1) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

• (2) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

• (3) 租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

• 2、 担保情况

本报告期公司无担保事项。

• 3、 委托理财及委托贷款情况

• (1) 委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

• (2) 委托贷款情况

本报告期公司无委托贷款事项。

• 4、 其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

(八) 承诺事项履行情况

1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承 诺 背 景	承 诺 背 景	承 诺 类 型	承诺方	承诺内容	是否 有履 行期 限	是否及 时严格 履行	如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因	如未能及时履 行应说明下一 步计划	本报告 期取得 的进展
其 他 承 诺		其 他	江南造船 （集团）有 限责任公 司	自2011年4月12日起三年 内，若中船股份二级市场价 格低于30 元/股，江南造船 （集团）有限责任公司承诺 不通过上海证券交易所交 易系统出售该部分股份（从 公告之日起因分红、配股、 转增等原因导致股份或权 益变化时，按相应因素调整 该价格）。	是	是

(九) 聘任、解聘会计师事务所情况

是否改聘会计师事务所： 否

14

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

• (十一) 其他重大事项的说明

本报告期公司无其他重大事项。

(十二) 信息披露索引

(十二)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
关于获得高新技术企 业证书的公告	《上海证券报》B40、 《中 国证券报》B014	2012年4月6日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
2011年年度报告摘要	《上海证券报》B15、 《中 国证券报》B070	2012 年4 月17 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
董事会五届二十次会 议决议暨召开2011年 年度股东大会公告	《上海证券报》B15、 《中 国证券报》B070	2012 年4 月17 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
五届十二次监事会会 议决议公告	《上海证券报》B15、 《中 国证券报》B070	2012 年4 月17 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
日常关联交易公告	《上海证券报》B15、 《中 国证券报》B070	2012 年4 月17 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
2012年第一季度报告	《上海证券报》D169、 《中国证券报》B116	2012 年4 月23 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
2011 年年度股东大会 决议公告	《上海证券报》D42、 《中 国证券报》B015	2012 年5 月12 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
第六届董事会第一次 会议决议公告	《上海证券报》D42、 《中 国证券报》B015	2012 年5 月12 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可
第六届监事会第一次 会议决议公告	《上海证券报》D42、 《中 国证券报》B015	2012 年5 月12 日	上海证券交易网站： www.sse.com.cn，输入公司证券代码 检索即可

15

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

七、 财务会计报告（未经审计）

一 ( ) 财务报表

合并资产负债表

2012 年 6 月 30 日

编制单位:中船江南重工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		219,927,262.68	314,223,962.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		7,396,816.31	6,671,250.00
应收账款		343,094,529.66	392,068,476.83
预付款项		89,451,617.87	45,270,323.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		6,790,209.30	6,448,580.45
买入返售金融资产
存货		512,937,608.18	428,838,237.41
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		1,179,598,044.00	1,193,520,831.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产		44,395,920.00	47,212,920.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		117,718,632.49	115,202,193.31
投资性房地产		11,920,380.75	12,105,671.61
固定资产		755,805,858.47	773,693,874.32
在建工程		29,892,414.45	20,165,918.80
工程物资
固定资产清理		148,636,585.34	148,547,469.33
生产性生物资产
油气资产

16

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

无形资产		78,134,049.75	79,145,717.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		2,584,708.20	4,351,805.20
其他非流动资产
非流动资产合计		1,189,088,549.45	1,200,425,570.30
资产总计		2,368,686,593.45	2,393,946,401.59
流动负债：
短期借款		30,000,000.00	30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		51,641,419.41	9,754,466.00
应付账款		354,990,285.86	389,747,110.67
预收款项		49,610,258.66	45,182,174.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		3,482,488.63	7,984,506.78
应交税费		42,691,491.07	49,814,953.47
应付利息
应付股利
其他应付款		2,408,050.42	2,531,741.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债		29,684,324.31	50,297,360.32
流动负债合计		564,508,318.36	585,312,314.11
非流动负债：
长期借款		160,000,000.00	160,000,000.00
应付债券
长期应付款		140,472,569.76	142,967,689.76
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		5,488,020.07	5,910,570.07
其他非流动负债
非流动负债合计		305,960,589.83	308,878,259.83
负债合计		870,468,908.19	894,190,573.94

17

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		478,429,586.00	478,429,586.00
资本公积		436,681,255.82	439,075,705.82
减：库存股
专项储备
盈余公积		124,913,133.33	124,913,133.33
一般风险准备
未分配利润		377,437,032.85	375,019,959.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		1,417,461,008.00	1,417,438,384.83
少数股东权益		80,756,677.26	82,317,442.82
所有者权益合计		1,498,217,685.26	1,499,755,827.65
负债和所有者权益 总计		2,368,686,593.45	2,393,946,401.59

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

母公司资产负债表

2012 年 6 月 30 日

编制单位:中船江南重工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		212,183,446.31	294,576,648.37
交易性金融资产
应收票据		800,000.00	6,600,000.00
应收账款		275,942,777.46	310,634,004.15
预付款项		37,608,072.40	19,183,438.23
应收利息
应收股利
其他应收款		8,220,091.22	7,109,493.63
存货		444,416,232.07	367,911,522.93
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		979,170,619.46	1,006,015,107.31
非流动资产：
可供出售金融资产		44,395,920.00	47,212,920.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		207,010,666.80	204,494,227.62

18

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

投资性房地产		11,920,380.75	12,105,671.61
固定资产		539,516,708.74	555,801,827.25
在建工程		6,346,576.22	4,122,003.49
工程物资
固定资产清理		148,636,585.34	148,547,469.33
生产性生物资产
油气资产
无形资产		62,836,627.04	63,645,667.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		1,763,957.60	3,755,580.54
其他非流动资产
非流动资产合计		1,022,427,422.49	1,039,685,367.24
资产总计		2,001,598,041.95	2,045,700,474.55
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据		38,420,000.00	9,754,466.00
应付账款		290,372,344.26	339,016,901.95
预收款项		37,298,052.49	31,710,857.13
应付职工薪酬		3,384,937.18	7,984,506.78
应交税费		44,848,243.85	48,925,280.22
应付利息
应付股利
其他应付款		1,952,811.19	2,356,765.38
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债		29,684,324.31	50,297,360.32
流动负债合计		445,960,713.28	490,046,137.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款		140,472,569.76	142,967,689.76
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		5,488,020.07	5,910,570.07
其他非流动负债
非流动负债合计		145,960,589.83	148,878,259.83
负债合计		591,921,303.11	638,924,397.61
所有者权益（或股东权 益）：

19

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

实收资本（或股本）		478,429,586.00	478,429,586.00
资本公积		436,681,255.82	439,075,705.82
减：库存股
专项储备
盈余公积		124,913,133.33	124,913,133.33
一般风险准备
未分配利润		369,652,763.69	364,357,651.79
所有者权益（或股东权益） 合计		1,409,676,738.84	1,406,776,076.94
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		2,001,598,041.95	2,045,700,474.55

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

合并利润表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		527,570,871.85	717,770,814.64
其中：营业收入		527,570,871.85	717,770,814.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		528,477,848.33	702,947,530.58
其中：营业成本		481,420,527.37	650,478,504.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		7,508,875.64	5,454,541.29
销售费用		2,454,122.22	2,572,943.26
管理费用		42,186,674.57	40,204,256.68
财务费用		3,011,963.86	3,762,346.54
资产减值损失		-8,104,315.33	474,938.78
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）		3,575,600.66	5,034,556.13
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		2,516,439.18	4,809,556.13

20

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,668,624.18	19,857,840.19
加：营业外收入		10,947.35	404,507.46
减：营业外支出		30,027.95	3,550.49
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		2,649,543.58	20,258,797.16
减：所得税费用		1,793,235.97	3,953,810.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		856,307.61	16,304,986.20
归属于母公司所有者的净利润		2,417,073.17	15,984,799.33
少数股东损益		-1,560,765.56	320,186.87
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.005	0.033
（二）稀释每股收益		0.005	0.033
七、其他综合收益		-2,394,450.00	-11,539,216.81
八、综合收益总额		-1,538,142.39	4,765,769.39
归属于母公司所有者的综合收益 总额		22,623.17	4,445,582.52
归属于少数股东的综合收益总额		-1,560,765.56	320,186.87

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

母公司利润表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		458,892,931.15	642,577,417.55
减：营业成本		424,940,522.82	596,023,451.97
营业税金及附加		7,366,371.87	5,362,772.19
销售费用		2,394,199.22	2,532,281.26
管理费用		29,874,799.13	30,510,840.13
财务费用		-1,398,346.15	-400,614.99
资产减值损失		-8,014,830.52	260,432.96
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）		3,575,600.66	5,034,556.13
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		2,516,439.18	4,809,556.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		7,305,815.44	13,322,810.16
加：营业外收入		10,947.35	400,956.97
减：营业外支出		30,027.95

21

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		7,286,734.84	13,723,767.13
减：所得税费用		1,991,622.94	2,415,156.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,295,111.90	11,308,610.91
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		-2,394,450.00	-11,539,216.81
七、综合收益总额		2,900,661.90	-230,605.90

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

合并现金流量表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		523,095,184.16	601,979,812.62
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还			712,424.12
收到其他与经营活动 有关的现金		1,575,569.83	1,005,518.49

22

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

经营活动现金流入 小计		524,670,753.99	603,697,755.23
购买商品、接受劳务 支付的现金		479,542,215.96	581,669,414.65
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		65,907,127.42	65,678,175.44
支付的各项税费		28,564,015.93	35,532,876.70
支付其他与经营活动 有关的现金		20,974,372.38	17,184,645.72
经营活动现金流出 小计		594,987,731.69	700,065,112.51
经营活动产生的 现金流量净额		-70,316,977.70	-96,367,357.28
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的 现金		1,059,161.48	1,891,560.00
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计		1,059,161.48	1,891,560.00
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		18,106,927.19	43,446,373.81
投资支付的现金			6,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额

23

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

支付其他与投资活动 有关的现金		2,495,120.00
投资活动现金流出 小计		20,602,047.19	49,446,373.81
投资活动产生的 现金流量净额		-19,542,885.71	-47,554,813.81
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金			25,000,000.00
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金			25,000,000.00
取得借款收到的现金		30,000,000.00	110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流入 小计		30,000,000.00	135,000,000.00
偿还债务支付的现金		30,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		4,412,865.00	4,164,494.17
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		34,412,865.00	54,164,494.17
筹资活动产生的 现金流量净额		-4,412,865.00	80,835,505.83
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响		-23,971.63	-6,239.82
五、现金及现金等价物净 增加额		-94,296,700.04	-63,092,905.08
加：期初现金及现金 等价物余额		314,223,962.72	267,741,114.04
六、期末现金及现金等价 物余额		219,927,262.68	204,648,208.96

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

母公司现金流量表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额

24

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		437,657,282.22	517,404,895.15
收到的税费返还			712,424.12
收到其他与经营活动 有关的现金		1,527,153.58	751,639.69
经营活动现金流入 小计		439,184,435.80	518,868,958.96
购买商品、接受劳务 支付的现金		411,556,106.40	451,920,741.11
支付给职工以及为职 工支付的现金		58,801,849.73	58,994,331.91
支付的各项税费		21,330,508.31	31,496,806.10
支付其他与经营活动 有关的现金		17,833,638.69	14,065,605.08
经营活动现金流出 小计		509,522,103.13	556,477,484.20
经营活动产生的 现金流量净额		-70,337,667.33	-37,608,525.24
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的 现金		1,059,161.48	1,891,560.00
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计		1,059,161.48	1,891,560.00
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		10,595,604.58	22,538,795.82
投资支付的现金			31,000,000.00
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金		2,495,120.00
投资活动现金流出		13,090,724.58	53,538,795.82

25

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

小计
投资活动产生的 现金流量净额		-12,031,563.10	-51,647,235.82
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流入 小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计
筹资活动产生的 现金流量净额
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响		-23,971.63	-6,239.82
五、现金及现金等价物净 增加额		-82,393,202.06	-89,262,000.88
加：期初现金及现金 等价物余额		294,576,648.37	242,230,285.33
六、期末现金及现金等价 物余额		212,183,446.31	152,968,284.45

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

26

合并所有者权益变动表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目				本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权 益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年 年末余 额	478,429,586.00	439,075,705.82			124,913,133.33		375,019,959.68		82,317,442.82	1,499,755,827.65
加 ：会计政 策变更
期差错 更正
他
二、本年 年初余 额	478,429,586.00	439,075,705.82			124,913,133.33		375,019,959.68		82,317,442.82	1,499,755,827.65
三、本期 增减变	0.00	-2,394,450.00			0.00		2,417,073.17		-1,560,765.56	-1,538,142.39

27

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

动金额 （减少 以“－” 号填列）
（一）净 利润							2,417,073.17		-1,560,765.56	856,307.61
（二）其 他综合 收益		-2,394,450.00								-2,394,450.00
上 述 （一）和 （二）小 计	0.00	-2,394,450.00			0.00		2,417,073.17		-1,560,765.56	-1,538,142.39
（三）所 有者投 入和减 少资本	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00
1．所有 者投入 资本										0.00
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他

28

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

（四）利 润分配	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00
1．提取 盈余公 积
2．提取 一般风 险准备
3．对所 有者（或 股东）的 分配
4．其他
（五）所 有者权 益内部 结转	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）										0.00
2．盈余 公积转 增资本 （或股

29

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
（六）专 项储备
1．本期 提取
2．本期 使用
（七）其 他
四、本期 期末余 额	478,429,586.00	436,681,255.82			124,913,133.33		377,437,032.85		80,756,677.26	1,498,217,685.26

单位:元 币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权 益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年 年末余	398,691,322.00	537,270,796.56			119,785,468.17		341,941,315.38		55,440,830.63	1,453,129,732.74

30

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

额
：会计政 策变更
期差错 更正
他
二、本年 年初余 额	398,691,322.00	537,270,796.56			119,785,468.17		341,941,315.38		55,440,830.63	1,453,129,732.74
三、本期 增减变 动金额 （减少 以“－” 号填列）	79,738,264.00	-91,277,480.81			0.00		15,984,799.33		25,320,186.87	29,765,769.39
（一）净 利润							15,984,799.33		320,186.87	16,304,986.20
（二）其 他综合 收益		-11,539,216.81								-11,539,216.81
上 述 （一）和 （二）小	0.00	-11,539,216.81			0.00		15,984,799.33		320,186.87	4,765,769.39

31

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

计
（三）所 有者投 入和减 少资本	0.00	0.00			0.00		0.00		25,000,000.00	25,000,000.00
1．所有 者投入 资本									25,000,000.00	25,000,000.00
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00
1．提取 盈余公 积
2．提取 一般风 险准备
3．对所 有者（或 股东）的 分配

32

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

4．其他
（五）所 有者权 益内部 结转	79,738,264.00	-79,738,264.00			0.00		0.00		0.00	0.00
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）	79,738,264.00	-79,738,264.00								0.00
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
（六）专 项储备
1．本期 提取
2．本期 使用
（七）其

33

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

他
四、本期 期末余 额	478,429,586.00	445,993,315.75			119,785,468.17		357,926,114.71		80,761,017.50	1,482,895,502.13

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

母公司所有者权益变动表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

				2012	年1—6月			单位:元 币种:人
项目					本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年 末余额	478,429,586.00	439,075,705.82			124,913,133.33		364,357,651.79	1,406,776,076.94
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年 初余额	478,429,586.00	439,075,705.82			124,913,133.33		364,357,651.79	1,406,776,076.94
三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填	0.00	-2,394,450.00			0.00		5,295,111.90	2,900,661.90

34

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

列）
（一）净利 润							5,295,111.90	5,295,111.90
（二）其他 综合收益		-2,394,450.00						-2,394,450.00
上述（一） 和（二）小 计	0.00	-2,394,450.00			0.00		5,295,111.90	2,900,661.90
（三）所有 者投入和减 少资本	0.00	0.00			0.00		0.00	0.00
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润 分配	0.00	0.00			0.00		0.00	0.00
1．提取盈余 公积
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东） 的分配

35

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

4．其他
（五）所有 者权益内部 结转	0.00	0.00			0.00		0.00	0.00
1．资本公积 转增资本 （或股本）								0.00
2．盈余公积 转增资本 （或股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项 储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期 末余额	478,429,586.00	436,681,255.82			124,913,133.33		369,652,763.69	1,409,676,738.84

								单位:元 币种:人民币 所有者权益合计
项目					上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	所有者权益合计

36

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

一、上年年末 余额	398,691,322.00	537,270,796.56			119,785,468.17		335,300,882.57	1,391,048,469.30
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年初 余额	398,691,322.00	537,270,796.56			119,785,468.17		335,300,882.57	1,391,048,469.30
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）	79,738,264.00	-91,277,480.81			0.00		11,308,610.91	-230,605.90
（一）净利润							11,308,610.91	11,308,610.91
（二）其他综 合收益		-11,539,216.81						-11,539,216.81
上述（一）和 （二）小计	0.00	-11,539,216.81			0.00		11,308,610.91	-230,605.90
（三）所有者 投入和减少 资本	0.00	0.00			0.00		0.00	0.00
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者

37

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

权益的金额
3．其他
（四）利润分 配	0.00	0.00			0.00		0.00	0.00
1．提取盈余 公积
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转	79,738,264.00	-79,738,264.00			0.00		0.00	0.00
1．资本公积 转增资本（或 股本）	79,738,264.00	-79,738,264.00						0.00
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储

38

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	478,429,586.00	445,993,315.75			119,785,468.17		346,609,493.48	1,390,817,863.40

法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆

39

(二) 公司概况

中船江南重工股份有限公司（以下简称本公司）原名为江南重工股份有限公司，于 1997 年 5 月 28 日经中华人民共和国国家经济体制改革委员会以体改生【1997】30 号文件批准，由 江南造船（集团）有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。本公司 设立时总股本为人民币 132,010,000.00 元，于 1997 年 6 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市。 随后，几经配股、派送红股和资本公积转股，截止 2011 年 12 月 31 日，本公司现有股本 478,429,586.00 元，全部为无限售条件流通股。

2011 年 8 年 30 月，上海市工商行政管理局为本公司换发了注册号为 310000000053677 的《企 业法人营业执照》，注册资本 478,429,586.00 元，注册地址：上海市上川路 361 号，法定代 表人：孙伟。

本公司属金属结构制造业，主要经营范围：建筑、桥梁等大型钢结构；石化、冶金、海洋工 程、港口机械等大型成套设备（含起重机械）；各类机电设备；压力容器；LPG 液罐；中小 型船舶的设计、制造、加工、安装、维修；咨询服务等。

本公司的主要产品：大型钢结构产品，包括桥梁、机场航站楼、体育场馆及会展中心等；成 套工程机械产品，包括码头装卸机、40.5T 集装箱桥吊、1200T/H 卸船机、600T、800T 和 900T 龙门吊等；船舶配套产品，包括船用液化气液罐产品、舱口盖、轴舵系、上层建筑、 机舱单元及其他船配产品等。

本公司控股股东为江南造船（集团）有限责任公司（以下简称江南造船集团），江南造船集 团为中国船舶工业集团公司（以下简称中船集团）的全资子公司，本公司的最终控制人为国 务院国有资产监督管理委员会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹 资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策 权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本公司的职能管理部门包括营业部、物资采购部、工程管理部、成本管理部、投资发展部、 协作管理部、船舶中间产品部、上层建筑建造中心、质量安全部、设计研究所、人力资源部、 财务部、审计监察部、党群工作部和公司办公室等，子公司主要包括江南德瑞斯（南通）船 用设备制造有限公司、上海江南船用电气设备厂。

(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

1、 财务报表的编制基础：

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则》及相关规定，并基于本附注四"重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制 方法"所述会计政策和估计编制。

2、 遵循企业会计准则的声明：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

3、 会计期间：

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、 记账本位币：

本公司的记账本位币为人民币。

40

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实 现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接 相关费用计入企业合并成本。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6、 合并财务报表的编制方法：

(1) 1）合并范围的确定原则

本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

2）合并财务报表所采用的会计方法

本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母 公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同 该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金 流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

7、 现金及现金等价物的确定标准：

现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持 有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8、 外币业务和外币报表折算：

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货 币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产 符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接 计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算 为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

41

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

9、 金融工具：

（1）金融资产

1）金融资产分类

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金 融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。

应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其 他类的金融资产。

2）金融资产确认与计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他 金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行 后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接 计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期 损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发 放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

3）金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用 损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工 具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减 值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价 值上升直接计入股东权益。

4）金融资产转移

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资 产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

42

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的 对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及 应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账 面金额的差额计入当期损益。

（2）金融负债

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。目前本公司的金融负债全部为其他金融负债。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上， 本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值； 本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。 金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的， 则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境 发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场 报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场 报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债 的公允价值。

2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

10、 应收款项：

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	将单项金额超过1,000 万元且存在减值迹象，或 期末余额超过该类应收款全部余额10%的款项视 为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备

(2) 按组合计提坏账准备应收款项：

(2)按组合计提坏账准备应收款项：	(2)按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称	依据
账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
基本确定能收回的应收款项	应收保证金、职工备用金等基本确定能收回或回 收风险极小的款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称	计提方法
账龄组合	账龄分析法

43

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

基本确定能收回的应收款项 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1年以内（含1年）	0.5%	0.5%
1－2年	5%	5%
2－3年	10%	10%
3－4年	20%	20%
4－5年	50%	50%
5年以上	80%	80%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称	方法说明
基本确定能收回的应收款项	不计提坏账准备

(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 单项计提坏账准备的理由 映其风险特征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额，计提坏账准备

11、 存货：

(1) 存货的分类

本公司存货主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品和工程施工（已完工未结算款）等。

(2) 发出存货的计价方法

其他

存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用先进先出法确定其实际成本；产成 品日常核算采用个别计价法。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分， 提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

永续盘存制

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计 入当期损益。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

44

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

1) 低值易耗品

一次摊销法

2) 包装物 一次摊销法

12、 长期股权投资：

(1) 投资成本确定

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权 投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券 的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作 为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则 的规定确定投资成本。

(2) 后续计量及损益确认方法

本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业 及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控 制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供 出售金融资产核算。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投 资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净 利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投 资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资 借方差额，确认投资损益。

本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位 不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核 算。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

• (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

45

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一 个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要 各合营方一致同意等。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方 一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥 有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下 不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回 金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。

13、 投资性房地产：

本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关 税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达 到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均 年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类 别	折旧年限（年）	预计残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	40	4	2.4

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产 或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资 产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价 值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。

14、 固定资产：

• (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。

(2) 各类固定资产的折旧方法：

类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

46

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

房屋及建筑物	10-40	4—5	2.38—9.60
机器设备	5—15	4—5	6.33—19.20
电子设备	5—15	4—5	6.33—19.20
运输设备	5—10	4—5	9.50—19.20
其他设备	5—12	4—5	7.92—19.20

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金 额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。

(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为 融资租赁。融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政 策计提租赁资产折旧。

(5) 其他说明

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等 相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约 定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上 具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价 款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期 损益。

15、 在建工程：

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和 汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的 价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异 进行调整。

16、 借款费用：

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

47

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停 止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动 才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

17、 无形资产：

本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资 产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合 同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件等其他无形资产按预计使用年限、 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益 对象计入相关资产成本和当期损益。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	50	直线法
软件	5	直线法

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改 变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿 命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用 寿命内摊销。

18、 预计负债：

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务 同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的 履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复 核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

19、 收入：

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同 收入，收入确认原则如下： （1） 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常

48

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠 地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认销售商品收入的实现。

（2） 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本 公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳 务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工 作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估 计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经 发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。

（3） 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡 资产使用权收入的实现。

本公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的 合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确 定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合 同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。

建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实 际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的， 应在发生时立即确认为费用，不确认收入。

本公司于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提 取损失准备，将预计损失确认为当期费用。

20、 政府补助：

政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产 的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量； 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 (1 元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

21、 递延所得税资产/递延所得税负债：

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损 和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资 产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

22、 经营租赁、融资租赁：

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。本公司目前所涉及的租赁均为经营租

49

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

赁。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间 按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按 直线法确认为收入。

23、 主要会计政策、会计估计的变更

(1) 会计政策变更 无

(2) 会计估计变更

无

24、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

无

• (2) 未来适用法

无

(四) 税项：

1、 主要税种及税率

1、 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	提供加工、修理修配劳务	17%
营业税	应税劳务收入	3%、5%
城市维护建设税	应交流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

2、 税收优惠及批文

本公司于 2011 年 11 月 28 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局 和上海市地方税务局认定为高新技术企业（有效期为 3 年），2011 年度享受企业所得税减按 15％计缴的税收优惠政策。

本公司全资子企业上海江南船用电气设备厂，注册于上海市浦东新区，原享受低税率优惠政 策，自 2008 年 1 月 1 日起，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率，2012 年按 25%税 率执行。

• (五) 企业合并及合并财务报表

• 1、 子公司情况

• (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

单位:元 币种:人民币

	子公司 全称	子公 司类	注 册	业 务	注册资本	经营 范围	期末实际出 资额	实 质	持股 比例	表决 权比	是 否	少数股东权益	少数 股东	从 母

50

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

		型	地	性 质				上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额	(%)	例(%)	合 并 报 表		权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额	公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享

51

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

													有 份 额 后 的 余 额
江南德 瑞斯（南 通）船用 设备制 造有限 公司	控 股 子 公 司	南 通 如 皋 市	制 造 业	150,000,000.00	船用 设备 制造 与销 售	75,000,000.00		50.00	50.00	是	80,756,677.26
上海江 南船用 电气设 备厂	全 资 子 公 司	上 海 浦 东 新 区	制 造 业	8,000,000.00	制 造、 销 售、 安装 和维 修船 用电 气设 备	14,292,000.00		100.00	100.00	是

(六) 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

1、 货币资金
					单位：元
项目		期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：	/	/	156,721.24	/	/	73,105.20
人民币	/	/	156,721.24	/	/	73,105.20
银行存款：	/	/	200,956,091.69	/	/	314,150,809.80
人民币	/	/	197,103,184.73	/	/	314,085,531.87
欧元	483,885.99	7.8710	3,808,666.63	2,600.66	8.1625	21,227.89
美元	6,994.63	6.3249	44,240.33	6,991.07	6.3009	44,050.04
其他货币资 金：	/	/	18,814,449.75	/	/	47.72
人民币	/	/	18,814,449.75	/	/	47.72
合计	/	/	219,927,262.68	/	/	314,223,962.72

2、 应收票据：

• (1) 应收票据分类

单位：元 币种：人民币

52

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	800,000.00	6,671,250.00
商业承兑汇票	6,596,816.31
合计	7,396,816.31	6,671,250.00

• (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况

单位：元 币种：人民币

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
江苏熔盛重工有 限公司	2012年3月1日	2012年9月1日	4,967,500.00
江苏熔盛重工有 限公司	2012年6月28日	2012 年12 月28 日	2,608,000.00
江苏东方重工有 限公司	2012年3月15日	2012年9月15日	2,000,000.00
上海船厂船舶有 限公司	2012年5月28日	2012 年11 月28 日	1,452,960.07
江苏熔盛重工有 限公司	2012年5月22日	2012 年11 月21 日	960,000.00
合计	/	/	11,988,460.07	/

• 3、 应收账款:

• (1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄 组合	353,654,958.64	100.00	10,560,428.98	2.99	410,536,934.99	100.00	18,468,458.16	4.50
组合 小计	353,654,958.64	100.00	10,560,428.98	2.99	410,536,934.99	100.00	18,468,458.16	4.50
合计	353,654,958.64	/	10,560,428.98	/	410,536,934.99	/	18,468,458.16	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

	账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
		账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
		金额	比例(%)		金额	比例(%)

53

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

1年以内
其中：
1年以内	267,749,506.87	75.71	1,353,342.57	282,671,310.82	68.86	1,413,356.55
1 年以内 小计	267,749,506.87	75.71	1,353,342.57	282,671,310.82	68.86	1,413,356.55
1至2年	72,266,510.07	20.43	3,613,325.53	86,827,258.88	21.15	4,341,362.95
2至3年	4,600,435.72	1.30	460,043.58	27,646,505.10	6.73	2,764,650.51
3至4年	2,858,145.80	0.81	571,629.16	1,274,000.00	0.31	254,800.00
4至5年	1,274,000.00	0.36	637,000.00
5年以上	4,906,360.18	1.39	3,925,088.14	12,117,860.19	2.95	9,694,288.15
合计	353,654,958.64	100.00	10,560,428.98	410,536,934.99	100.00	18,468,458.16

(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数		期初数
	金额	计提坏账金额	金额	计提坏账金额
江南造船(集团)有限责 任公司	49,651,276.83	934,533.76	40,013,875.62	947,363.03
合计	49,651,276.83	934,533.76	40,013,875.62	947,363.03

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
上海江南长兴重 工有限责任公司	同一最终控制人	116,625,013.72	1 年内;1-2 年;2-3 年	32.98
江南造船(集团)有 限责任公司	控股股东	49,651,276.83	1 年内;1-2 年;2-3 年	14.04
江苏德瑞斯华海 船用设备有限公 司	同一最终控制人	27,454,998.55	1年内;1-2年	7.76
上海德瑞斯华海 船用设备有限公 司	同一最终控制人	21,614,986.71	1年内;1-2年	6.11
上海机场（集团） 有限公司	非关联方	19,111,594.83	1-2年;3-4年	5.40
合计	/	234,457,870.64	/	66.29

(4) 应收关联方账款情况

单位：元 币种：人民币

	单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例 （％）

54

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

广州中船南沙龙穴建设 发展有限责任公司	同一最终控制人	593,177.97	0.17
上海江南长兴造船有限 责任公司	同一最终控制人	9,009,452.44	2.55
上海江南长兴重工有限 责任公司	同一最终控制人	116,625,013.72	32.98
中船第九设计研究院工 程有限公司	同一最终控制人	618,496.00	0.17
江南造船(集团)有限责 任公司	控股股东	49,651,276.83	14.04
上海外高桥造船有限公 司	同一最终控制人	7,876,194.25	2.23
江苏德瑞斯华海船用设 备有限公司	同一最终控制人	27,454,998.55	7.76
广州中船黄埔造船有限 公司	同一最终控制人	2,301,370.00	0.65
上海德瑞斯华海船用设 备有限公司	同一最终控制人	21,614,986.71	6.11
华海船用货物通道设备 有限公司	同一最终控制人	226,975.00	0.06
合计	/	235,971,941.47	66.72

4、 其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
基本确定 能收回的 其他应收 款	498,329.95	7.13	0.00	0.00	661,116.94	9.67
账龄组合	6,486,613.10	92.87	194,733.75	3.00	6,178,483.41	90.33	391,019.90	6.33
组合小计	6,984,943.05	100.00	194,733.75	2.79	6,839,600.35	100.00	391,019.90	5.72
合计	6,984,943.05	/	194,733.75	/	6,839,600.35	/	391,019.90	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

	账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
		账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
		金额	比例(%)		金额	比例(%)

55

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

1年以内
其中：
1年以内	4,865,174.19	75.00	21,434.81	4,395,288.11	71.13	21,976.44
1年以内小 计	4,865,174.19	75.00	21,434.81	4,395,288.11	71.13	21,976.44
1至2年	1,338,315.00	20.63	66,915.75	1,194,321.39	19.33	59,716.07
2至3年	102,085.91	1.57	10,208.59	92,085.91	1.49	9,208.59
3至4年				162,186.00	2.63	32,437.20
4至5年	162,186.00	2.50	81,093.00
5年以上	18,852.00	0.29	15,081.60	334,602.00	5.42	267,681.60
合计	6,486,613.10	99.99	194,733.75	6,178,483.41	100.00	391,019.90

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

组合名称	账面余额	坏账准备
基本确定能收回的其他应收款	498,329.95	0.00
合计	498,329.95	0.00

(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数		期初数
	金额	计提坏账金额	金额	计提坏账金额
江南造船(集团)有限责任公 司	86,787.26	433.94	63,725.36	318.63
合计	86,787.26	433.94	63,725.36	318.63

(3) 其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
如皋沿江开发投 资有限公司	非关联单位	1,000,000.00	1年内	14.32
南通润邦重机有 限公司	非关联单位	1,000,000.00	1年内	14.32
上海海鸿福船物 业管理有限公司	非关联单位	354,103.70	1年内	5.07
上海长南劳务服 务有限公司	非关联单位	269,306.30	1年内	3.86
江苏铁流有限公 司	非关联单位	200,000.00	1年内	2.86
合计	/	2,823,410.00	/	40.43

56

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

(4) 应收关联方款项

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的 比例（％）
江南造船(集团)有限责 任公司	控股股东	86,787.26	1.24
合计	/	86,787.26	1.24

5、 预付款项：

(1) 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	88,934,713.38	99.42	40,522,543.88	89.51
1至2年	516,904.49	0.58	221,700.00	0.49
2至3年			2,080.00	0.01
3年以上			4,524,000.00	9.99
合计	89,451,617.87	100.00	45,270,323.88	100.00

(2) 预付款项金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
舞阳钢铁有限责 任公司	非关联单位	25,490,000.00	1年内	未发货
江苏中舟海洋工 程有限公司	非关联单位	15,180,480.00	1年内	工程未结算
扬州市冉华贸易 有限公司	非关联单位	12,874,296.31	1年内	未发货
上海启航工贸有 限公司	非关联单位	7,497,542.50	1年内	未发货
如皋港经济开发 有限公司	非关联单位	4,524,000.00	1年内	土地款
合计	/	65,566,318.81	/	/

• (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

• 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

6、 存货：

• (1) 存货分类

		单位：元 币种：人民币
项	期末数	期初数

57

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原 材 料	15,042,019.11		15,042,019.11	30,558,404.96		30,558,404.96
在 产 品	214,755,075.25		214,755,075.25	207,379,251.42		207,379,251.42
工 程 施 工	220,282,745.76	1,016,979.14	219,265,766.62	180,243,878.08	2,011,912.36	178,231,965.72
其 他	63,874,747.20		63,874,747.20	12,668,615.31		12,668,615.31
合 计	513,954,587.32	1,016,979.14	512,937,608.18	430,850,149.77	2,011,912.36	428,838,237.41

(2) 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
工程施工	2,011,912.36			994,933.22	1,016,979.14
合计	2,011,912.36			994,933.22	1,016,979.14

(3) 存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的 依据	本期转回存货跌价准备的 原因	本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％）
工程施工	材料成本增加，合同 预计总成本大于合同 收入

7、 可供出售金融资产：

• (1) 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售权益工具	44,395,920.00	47,212,920.00
合计	44,395,920.00	47,212,920.00

8、 对合营企业投资和联营企业投资:

单位：元 币种：人民币

被 投 资	本企 业持 股	本企 业在 被投	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收入 总额	本期净利润

58

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

单 位 名 称	比例 (%)	资单 位表 决权 比例 (%)
一、合营企业
二、联营企业
上 海 中 船 环 境 工 程 有 限 公 司	40.00	40.00	21,618,325.42	4,526,749.90	17,091,575.52	1,242,395.50	166,619.18
南 京 中 船 绿 洲 环 保 有 限 公 司	33.33	33.33	192,020,854.78	121,854,377.22	70,166,477.56	125,285,787.05	1,952,519.47
上 海 江 南 船 舶 管 业 有 限 公 司	45.00	45.00	348,354,522.44	228,469,464.82	119,885,057.62	129,308,353.65	6,846,508.23

59

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

上 海 中 船 防 火 防 腐 工 程 技 术 有 限 公 司	47.62	47.62	8,005,433.03	2,191,107.16	5,814,325.87	4,696,092.64	66,040.74
广 州 龙 穴 管 业 有 限 公 司	28.57	28.57	76,810,683.93	12,725,241.05	64,085,442.88	15,100,467.90	-4,596,991.77

9、 长期股权投资:

(1) 长期股权投资情况 按成本法核算：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	投资成本	期初余额	增减变 动	期末余额	减值准 备	在被投 资单位 持股比 例	在被投 资单位 表决权 比例
上海银 行	729,139.20	729,139.20		729,139.20		0.02	0.02
上海染 料研究 所有限 公司	10,282,850.00	10,282,850.00		10,282,850.00		15.00	15.00
上海江 南三淼	10,000.00	10,000.00		10,000.00		0.20	0.20

60

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

生物工 程有限 公司
北京中 船信息 科技有 限公司	400,000.00	400,000.00		400,000.00		2.50	2.50

按权益法核算：

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值 准备	本期 现金 红利	在被 投资 单位 持股 比例	在被 投资 单位 表决 权比 例
上海 中船 环境 工程 有限 公司	6,000,000.00	6,769,982.54	66,647.67	6,836,630.21			40.00	40.00
南京 中船 绿洲 环保 有限 公司	13,332,000.00	23,782,259.88	650,774.74	24,433,034.62			33.33	33.33
上海 江南 船舶 管业 有限 公司	36,000,000.00	50,867,347.22	3,080,928.71	53,948,275.93			45.00	45.00
上海 中船 防火 防腐 工程 技有 限公 司	2,000,000.00	2,737,342.90	31,448.61	2,768,791.51			47.62	47.62
广州 龙穴	20,000,000.00	19,623,271.57	-1,313,360.55	18,309,911.02			28.57	28.57

61

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

管业 有限 公司

10、 投资性房地产:

(1) 按成本计量的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、账面原值合计	15,440,907.50			15,440,907.50
1.房屋、建筑物	15,440,907.50			15,440,907.50
2.土地使用权
二、累计折旧和累 计摊销合计	3,335,235.89	185,290.86		3,520,526.75
1.房屋、建筑物	3,335,235.89	185,290.86		3,520,526.75
2.土地使用权
三、投资性房地产 账面净值合计	12,105,671.61	-185,290.86		11,920,380.75
1.房屋、建筑物	12,105,671.61	-185,290.86		11,920,380.75
2.土地使用权
四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产 账面价值合计	12,105,671.61	-185,290.86		11,920,380.75
1.房屋、建筑物	12,105,671.61	-185,290.86		11,920,380.75
2.土地使用权

本期折旧和摊销额：185,290.86 元。

11、 固定资产:

(1) 固定资产情况

(1)固定资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合 计：	1,073,792,738.57	2,808,321.08	614,843.47	1,075,986,216.18
其中：房屋及建 筑物	615,074,107.48			615,074,107.48
机器设备	350,379,521.42	2,506,098.03	533,433.03	352,352,186.42
运输工具	33,461,422.53	43,296.05		33,504,718.58
电气设备	57,687,540.26	10,826.49	81,410.44	57,616,956.31

62

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

其他设备	17,190,146.88	248,100.51	248,100.51		17,438,247.39
		本期 新增	本期计提
二、累计折旧合 计：	299,346,435.23		20,607,220.92	424,164.93	319,529,491.22
其中：房屋及建 筑物	65,247,098.51		7,744,486.14		72,991,584.65
机器设备	185,345,699.55		8,691,115.91	354,075.99	193,682,739.47
运输工具	13,004,886.77		1,412,986.37		14,417,873.14
电气设备	25,600,307.87		1,896,196.35	70,088.94	27,426,415.28
其他设备	10,148,442.53		862,436.15		11,010,878.68
三、固定资产账 面净值合计	774,446,303.34	/		/	756,456,724.96
其中：房屋及建 筑物	549,827,008.97	/		/	542,082,522.83
机器设备	165,033,821.87	/		/	158,669,446.95
运输工具	20,456,535.76	/		/	19,086,845.44
电气设备	32,087,232.39	/		/	30,190,541.03
其他设备	7,041,704.35	/		/	6,427,368.71
四、减值准备合 计	752,429.02	/		/	650,866.49
其中：房屋及建 筑物	497,083.14	/		/	497,083.14
机器设备	255,345.88	/		/	153,783.35
运输工具		/		/
电气设备		/		/
其他设备		/		/
五、固定资产账 面价值合计	773,693,874.32	/		/	755,805,858.47
其中：房屋及建 筑物	549,329,925.83	/		/	541,585,439.69
机器设备	164,778,475.99	/		/	158,515,663.60
运输工具	20,456,535.76	/		/	19,086,845.44
电气设备	32,087,232.39	/		/	30,190,541.03
其他设备	7,041,704.35	/		/	6,427,368.71

本期折旧额：20,607,220.92 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：946,862.92 元。

(2) 未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
长兴岛机加工工场	长兴项目整体统一办理
长兴岛切割加工工场	长兴项目整体统一办理

63

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

长兴岛液罐装焊工场	长兴项目整体统一办理
长兴岛综合办公楼	长兴项目整体统一办理
长兴岛生产辅助楼	长兴项目整体统一办理
长兴岛液罐装焊平台	长兴项目整体统一办理
长兴岛泵水、运出平台	长兴项目整体统一办理
江南德瑞斯办公楼、食堂、浴室、 土建增加工程	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理
江南德瑞斯油漆仓库	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理
江南德瑞斯中心配电站	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理
江南德瑞斯空压站房	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理
江南德瑞斯涂装车间	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理
江南德瑞斯外场打、中合拢平台	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理
江南德瑞斯办公楼	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理
江南德瑞斯劳务工宿舍楼	未办理竣工决算及部分占用土 地手续未办理

12、 在建工程：

(1) 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工程	29,892,414.45		29,892,414.45	20,165,918.80		20,165,918.80

(2) 重大在建工程项目变动情况

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初数	本期增加	转入固定资产	资金来源	期末数
如皋舱口盖基 地	16,043,915.31	8,285,316.28	783,393.36	自筹	23,545,838.23
机舱单元项目	851,132.00			自筹	851,132.00
舾装中心项目	432,831.00			自筹	432,831.00
其他设备购建 项目	2,838,040.49	2,388,042.29	163,469.56	自筹	5,062,613.22
合计	20,165,918.80	10,673,358.57	946,862.92	/	29,892,414.45

• 13、 固定资产清理：

单位：元 币种：人民币

64

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
世博会搬迁损失	148,115,179.92	148,115,179.92	注
设备报废	432,289.41	521,405.42	已报废未清理完毕
合计	148,547,469.33	148,636,585.34	/

注：世博会搬迁损失年末余额 148,115,179.92 元。因上海世博会建设需要，自 2007 年 10 月 起，公司所属搬迁范围内的压力容器车间和机械制造车间逐渐搬迁至上海市长兴岛。随着搬 迁进度，老厂区不需用固定资产陆续结转入固定资产清理，停止计提折旧。2007 年 12 月底， 中船集团前期已垫付动迁补偿款（长期应付款）191,820,000.00 元。目前，由于与上海市政 府有关搬迁谈判尚无结果，公司未对固定资产清理项下的世博会搬迁损失余额进行处理。

14、 无形资产：

(1) 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	92,769,215.79			92,769,215.79
土地使用权	91,836,115.79			91,836,115.79
软件	933,100.00			933,100.00
二、累计摊销合计	13,623,498.06	1,011,667.98		14,635,166.04
土地使用权	12,898,339.79	942,314.64		13,840,654.43
软件	725,158.27	69,353.34		794,511.61
三、无形资产账面 净值合计	79,145,717.73	-1,011,667.98		78,134,049.75
土地使用权	78,937,776.00	-942,314.64		77,995,461.36
软件	207,941.73	-69,353.34		138,588.39
四、减值准备合计
土地使用权
软件
五、无形资产账面 价值合计	79,145,717.73	-1,011,667.98		78,134,049.75
土地使用权	78,937,776.00	-942,314.64		77,995,461.36
软件	207,941.73	-69,353.34		138,588.39

本期摊销额：1,011,667.98 元。

15、 递延所得税资产/递延所得税负债：

（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	1,934,099.34	3,322,885.07
应付职工薪酬		624,924.00
未实现的内部利润	650,608.86	403,996.13

65

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

小计	2,584,708.20	4,351,805.20
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金 融资产公允价值变动	5,488,020.07	5,910,570.07
小计	5,488,020.07	5,910,570.07

(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细

(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
应纳税差异项目：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动	36,586,800.49
小计	36,586,800.49
可抵扣差异项目：
资产减值准备	12,423,008.36
未实现内部利润	4,337,392.37
小计	16,760,400.73

16、 资产减值准备明细:

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	18,859,478.06			8,104,315.33	10,755,162.73
二、存货跌价准 备	2,011,912.36			994,933.22	1,016,979.14
三、可供出售金 融资产减值准备
四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备
六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备	752,429.02			101,562.53	650,866.49
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物 资产减值准备
其中：成熟生产

66

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

性生物资产减值 准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产 减值准备
十三、商誉减值 准备
十四、其他
合计	21,623,819.44			9,200,811.08	12,423,008.36

17、 短期借款：

(1) 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
信用借款	30,000,000.00	30,000,000.00
合计	30,000,000.00	30,000,000.00

18、 应付票据：

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	20,000,000.00	9,754,466.00
银行承兑汇票	31,641,419.41
合计	51,641,419.41	9,754,466.00

下一会计期间（下半年）将到期的金额 48,297,855.41 元。

19、 应付账款：

(1) 应付账款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
应付账款	354,990,285.86	389,747,110.67
合计	354,990,285.86	389,747,110.67

• (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况

单位： 元 币种：人民币

单位名称	期末数	期初数
江南造船（集团）有限责任公司		4,281,209.67
北京中船信息科技有限公司	519,000.00	519,000.00
广州广船国际股份有限公司	17,231,505.49	17,231,505.49
广州中船黄埔造船有限公司	3,147,443.59	3,147,443.59
广东广船国际电梯有限公司	77,000.00	77,000.00

67

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

中船勘察设计研究院有限公司	235,500.00	235,500.00
上海江南长兴重工有限责任公 司		2,147,055.00
上海中船长兴建设发展有限公 司	32,658,000.00	32,658,000.00
上海德瑞斯华海船用设备有限 公司	100,000.00	100,000.00
上海江南机电工程公司	2,732,600.00	1,204,600.00
上海东鼎钢结构有限公司	4,413,944.31	14,326,849.31
九江海天设备制造有限公司		576,000.00
上海舟艺建设工程咨询监理有 限公司	97,500.00	97,500.00
南京中船绿洲机器有限公司	2,240,000.00	2,240,000.00
上海江南计量检测站	36,000.00
合计	63,488,493.39	78,841,663.06

(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

供应商	金额	未偿还原因
上海中船长兴建设发展有限公司	32,658,000.00	尚无需支付
广州广船国际股份有限公司	17,231,505.49	尚无需支付
浙江泰通船舶有限公司	4,100,000.00	尚无需支付
上海洪铺钢结构工程有限公司	4,789,224.10	尚无需支付
上海鼎启特种设备安装工程有限 公司	3,789,488.00	尚无需支付

20、 预收账款：

• (1) 预收账款情况

单位：元 币种：人民币

68

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

项目	期末数	期初数
预收账款	49,610,258.66	45,182,174.88
合计	49,610,258.66	45,182,174.88

• (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末数	期初数
江南造船(集团)有限责任公司	9,721,400.00	10,640,420.00
上海江南长兴重工有限责任公 司	11,496,036.90	11,496,036.90
江苏德瑞斯华海船用设备有限 公司	1,200,000.00	13,250,481.31
上海德瑞斯华海船用设备有限 公司	10,912,673.03
合计	33,330,109.93	35,386,938.21

21、 应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	4,166,160.00	40,008,222.59	44,174,382.59
二、职工福利费		2,441,366.37	2,441,366.37
三、社会保险费	2,002,395.60	15,352,427.11	15,174,695.24	2,180,127.47
其中：养老金	1,190,446.80	8,299,262.07	8,198,237.07	1,291,471.80
医疗保险金	649,615.20	4,442,658.94	4,387,523.04	704,751.10
失业保险金	91,989.10	658,581.16	650,774.66	99,795.60
生育保险费	43,288.90	288,895.64	285,221.84	46,962.70
工伤保险费	27,055.60	190,579.87	188,283.77	29,351.70
企业年金		1,472,449.43	1,464,654.86	7,794.57
补充养老金
四、住房公积金		3,356,648.00	3,344,573.00	12,075.00
五、辞退福利		24,526.51	24,526.51
六、其他		27,217,164.63	27,213,978.63	3,186.00
工会经费和职工教育经费	1,815,951.18	744,371.50	1,273,222.52	1,287,100.16
合计	7,984,506.78	89,144,726.71	93,646,744.86	3,482,488.63

工会经费和职工教育经费金额 1,287,100.16 元。

22、 应交税费：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
增值税	36,640,364.22	41,490,812.75
营业税	7,032,170.24	3,187,103.70

69

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

企业所得税	-3,787,966.91	3,067,378.83
个人所得税	1,229,767.78	1,292,900.42
城市维护建设税	1,061,103.34	566,091.40
其他税费	516,052.40	210,666.37
合计	42,691,491.07	49,814,953.47

23、 其他应付款：

(1) 其他应付款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
其他应付款	2,408,050.42	2,531,741.99
合计	2,408,050.42	2,531,741.99

• (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情 况

本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。

• (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

上海焕发实业有限公司	50,000.00	保证金未到期
上海强陈物资回收利用有限公司	100,000.00	保证金未到期
上海海星物资回收供销有限公司	100,000.00	保证金未到期
上海南汇瓦屑物资供销社	100,000.00	保证金未到期
上海强发物资供销商场	100,000.00	保证金未到期
上海净德物资有限公司	200,000.00	保证金未到期

70

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

24、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
工程结算	29,684,324.31	50,297,360.32
合计	29,684,324.31	50,297,360.32

25、 长期借款：

(1) 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
保证借款	160,000,000.00	160,000,000.00
合计	160,000,000.00	160,000,000.00

(2) 金额前五名的长期借款

单位：元 币种：人民币

贷款单位	借款起始 日	借款终止 日	币种	利率（％）	期末数	期初数
					本币金额	本币金额
中船财务有限责 任公司	2010 年6 月30日	2013 年 12 月29 日	人民币	4.35	100,000,000.00	100,000,000.00
中船财务有限责 任公司	2011 年3 月1日	2014 年2 月24日	人民币	4.35	60,000,000.00	60,000,000.00
合计	/	/	/	/	160,000,000.00	160,000,000.00

26、 长期应付款：

(1) 金额前五名长期应付款情况

单位：元 币种：人民币

单位	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额
中国船舶工业集 团公司	191,820,000.00			140,472,569.76

公司长期应付款年末余额系中船集团垫付的世博搬迁补偿款扣除搬迁费用后的余额

27、 股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数		本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		发行新 股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总 数	478,429,586.00						478,429,586.00

71

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

28、 资本公积：

28、 资本公积：
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	385,572,332.16			385,572,332.16
其他资本公积	53,503,373.66		2,394,450.00	51,108,923.66
合计	439,075,705.82		2,394,450.00	436,681,255.82

29、 盈余公积：

29、 盈余公积：
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	92,300,944.18			92,300,944.18
任意盈余公积	32,612,189.15			32,612,189.15
合计	124,913,133.33			124,913,133.33

30、 未分配利润：

30、 未分配利润：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	375,019,959.68	/
调整后 年初未分配利润	375,019,959.68	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	2,417,073.17	/
期末未分配利润	377,437,032.85	/

31、 营业收入和营业成本：

• (1) 营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	517,693,918.88	705,736,888.35
其他业务收入	9,876,952.97	12,033,926.29
营业成本	481,420,527.37	650,478,504.03

(2) 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	517,693,918.88	479,609,571.67	705,736,888.35	650,063,213.28
合计	517,693,918.88	479,609,571.67	705,736,888.35	650,063,213.28

(3) 主营业务（分产品）

		单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额	上期发生额

72

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
钢结构	144,225,772.87	139,220,323.68	85,554,238.93	78,570,987.56
机械制造	46,268,579.03	52,850,615.05	67,721,740.16	59,400,929.35
船舶配件	327,199,566.98	287,538,632.94	552,460,909.26	512,091,296.37
合计	517,693,918.88	479,609,571.67	705,736,888.35	650,063,213.28

(4) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	513,155,755.51	475,068,858.30	694,799,909.46	639,839,948.45
国外	4,538,163.37	4,540,713.37	10,936,978.89	10,223,264.83
合计	517,693,918.88	479,609,571.67	705,736,888.35	650,063,213.28

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
上海江南长兴重工有限责任公 司	97,269,084.55	18.44
江南造船(集团)有限责任公司	85,631,104.76	16.23
北京中关村开发建设股份有限 公司	45,867,079.50	8.69
上海德瑞斯华海船用设备有限 公司	35,314,000.03	6.69
广州中船黄埔造船有限公司	31,405,587.59	5.95
合计	295,486,856.43	56.00

32、 合同项目收入：

单位：元 币种：人民币

固定造价合同	合同项目	金额	累计已发生成 本	累计已确认毛 利（亏损以“-” 号表示）	已办理结算 的金额
	乌鲁木齐文化 体育中心钢结 构	114,667,698.75	22,132,908.92		6,770,000.00
	小计	114,667,698.75	22,132,908.92		6,770,000.00

33、 营业税金及附加：

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	4,737,021.19	1,764,891.55	应税劳务收入
城市维护建设税	1,395,153.16	1,963,369.78	应交流转税额

73

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

教育费附加	648,930.59	1,438,816.63
其他	727,770.70	287,463.33
合计	7,508,875.64	5,454,541.29	/

34、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,668,090.92	1,680,228.44
业务经费	239,355.00	428,420.42
差旅费	207,642.53	209,229.35
投标费	183,546.00	85,135.00
会务费
折旧费	8,526.49	6,175.24
其他	146,961.28	163,754.81
合计	2,454,122.22	2,572,943.26

35、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	24,937,718.94	22,985,147.21
折旧费	1,701,513.33	1,751,762.76
修理费	2,689,494.87	3,815,510.26
无形资产摊销	1,011,667.98	676,844.64
税金	2,444,881.99	284,215.64
业务招待费	1,629,920.26	1,496,955.68
保险费	174,582.99	201,687.21
咨询费	797,862.06	1,247,810.89
董事会费	246,722.51	583,488.26
办公水电物管	1,023,970.00	1,164,925.32
劳动保护费	979,116.24	822,594.65
运输费	637,946.41	588,372.68
会务费	621,908.00	480,018.00
差旅费	211,615.96	237,342.62
其他	3,077,753.03	3,867,580.86
合计	42,186,674.57	40,204,256.68

36、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	4,412,865.00	4,164,494.17
减：利息收入	-1,552,719.83	-822,799.00
加：汇兑损失	114,145.03	331,027.27

74

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

加：其他支出	37,673.66	89,624.10
合计	3,011,963.86	3,762,346.54

37、 投资收益：

(1) 投资收益明细情况

单位：元 币种：人民币

	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	664,781.48	225,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	2,516,439.18	4,809,556.13
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	394,380.00
合计	3,575,600.66	5,034,556.13

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
上海染料研究所有限公 司	558,000.00	225,000.00	被投资单位分红增加
上海银行	106,781.48		被投资单位分红
合计	664,781.48	225,000.00	/

(3) 按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
广州龙穴管业有限公司	-1,313,360.55	-180,024.60	被投资企业亏损增加
南京中船绿洲环保有限 公司	650,774.74	1,216,136.68	被投资企业利润减少
上海江南船舶管业有限 公司	3,080,928.71	3,224,357.09	被投资企业利润减少
上海中船防火防腐工程 技有限公司	31,448.61	379,752.78	被投资企业利润减少
上海中船环境工程有限 公司	66,647.67	51,449.85	被投资企业利润增加
上海长南劳务服务有限 公司		117,884.33	已出售持有的被投资企业股 权
合计	2,516,439.18	4,809,556.13	/

38、 资产减值损失：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-8,104,315.33	402,213.44
二、存货跌价损失		72,725.34
三、可供出售金融资产减值损失

75

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-8,104,315.33	474,938.78

(1) 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
罚没收入	440.00	7,550.00	440.00
其他	10,507.35	396,957.46	10,507.35
合计	10,947.35	404,507.46	10,947.35

39、 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
对外捐赠	30,000.00		30,000.00
其他	27.95	3,550.49	27.95
合计	30,027.95	3,550.49	30,027.95

40、 所得税费用：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期 所得税	26,138.97	2,360,779.53
递延所得税调整	1,767,097.00	1,593,031.43
合计	1,793,235.97	3,953,810.96

41、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

（1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

76

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月 起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润 或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

42、 其他综合收益

42、 其他综合收益
	单位：元 币种：人民币
项目	本期金额	上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	-2,817,000.00	-14,479,380.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	-422,550.00	-2,940,163.19
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	-2,394,450.00	-11,539,216.81
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-2,394,450.00	-11,539,216.81

43、 现金流量表项目注释：

• (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

77

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

项目	金额
利息收入	1,552,719.83
其他往来款	22,850.00
合计	1,575,569.83

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
管理费用支出	12,895,681.66
销售费用支出	809,715.43
营业外支出	30,027.95
支付其他往来款	7,223,062.24
银行手续费	15,885.10
合计	20,974,372.38

(3) 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
搬迁支出	2,495,120.00
合计	2,495,120.00

44、 现金流量表补充资料：

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	856,307.61	16,304,986.20
加：资产减值准备	-8,104,315.33	474,938.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	20,792,511.78	20,086,354.21
无形资产摊销	1,011,667.98	676,844.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	4,527,010.03	4,495,521.44
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,575,600.66	-5,034,556.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,767,097.00	1,593,031.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		365,611.04
存货的减少（增加以“－”号填列）	-84,099,370.77	40,997,175.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	3,995,579.83	-160,597,043.72

78

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-7,487,865.17	-15,730,220.40
其他
经营活动产生的现金流量净额	-70,316,977.70	-96,367,357.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	219,927,262.68	204,648,208.96
减：现金的期初余额	314,223,962.72	267,741,114.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-94,296,700.04	-63,092,905.08

(2) 现金和现金等价物的构成

(2)现金和现金等价物的构成
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	219,927,262.68	314,223,962.72
其中：库存现金	156,721.24	73,105.20
可随时用于支付的银行存款	200,956,091.69	314,150,809.80
可随时用于支付的其他货币资金	18,814,449.75	47.72
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	219,927,262.68	314,223,962.72

(七) 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

母公 司名 称	企业 类型	注 册 地	法人 代表	业务 性质	注册资本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企 业最 终控 制方	组织机构 代码
江南 造船 （集 团） 有限 责任	国有 独资 公司	上 海 市	南大 庆	金属 船舶 制造	1,348,400,110.31	40.00	40.00	中国 船舶 工业 集团 公司	132204312

79

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

公司

2、 本企业的子公司情况

单位:元 币种:人民币

子公司 全称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构 代码
上海江 南船用 电气设 备厂	国有企 业（全民 所有制 企业）	上海浦 东新区	蒋健民	制造业	8,000,000.00	100.00	100.00	133526225
江南德 瑞斯（南 通）船用 设备制 造有限 公司	有限责 任公司	南通如 皋市	何璞	制造业	150,000,000.00	50.00	50.00	673019849

3、 本企业的合营和联营企业的情况

单位:元 币种:人民币

被投资 单位名 称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构 代码
一、合营企业
二、联营企业
上海中 船环境 工程有 限公司	国有控 股	上海市	高烽	环保成 套工程 咨询、设 计、承包	15,000,000.00	40.00	40.00	737454605
南京中 船绿洲 环保有 限公司	国有控 股	南京市	王忠伟	环保设 备制造	40,000,000.00	33.33	33.33	742362916
上海江 南船舶 管业有 限公司	国有控 股	上海市	盛纪纲	金属管 子制作、 表面处 理	80,000,000.00	45.00	45.00	752460149
上海中 船防火 防腐工 程技术 有限公	国有控 股	上海市	黄成穗	防火、防 腐材料 技术服 务及销 售	4,200,000.00	47.62	47.62	760598770

80

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

司
广州龙 穴管业 有限公 司	国有控 股	广州市	陈立平	金属管 子制作、 表面处 理	70,000,000.00	28.57	28.57	696938450

单位:元 币种:人民币

被投资单位 名称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收入 总额	本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
上海中船环 境工程有限 公司	21,618,325.42	4,526,749.90	17,091,575.52	1,242,395.50	166,619.18
南京中船绿 洲环保有限 公司	192,020,854.78	121,854,377.22	70,166,477.56	125,285,787.05	1,952,519.47
上海江南船 舶管业有限 公司	348,354,522.44	228,469,464.82	119,885,057.62	129,308,353.65	6,846,508.23
上海中船防 火防腐工程 技术有限公 司	8,005,433.03	2,191,107.16	5,814,325.87	4,696,092.64	66,040.74
广州龙穴管 业有限公司	76,810,683.93	12,725,241.05	64,085,442.88	15,100,467.90	-4,596,991.77

4、 本企业的其他关联方情况

4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
广州广船国际股份有限公司	集团兄弟公司	190499390
广州中船黄浦造船有限公司	集团兄弟公司	190500419
华海船用货物通道设备公司	集团兄弟公司	132203280
江苏德瑞斯华海船用设备有限 公司	集团兄弟公司	660813517
九江海天设备制造有限公司	集团兄弟公司	769756704
上海船舶工程质量检测有限公 司	集团兄弟公司	795685807
上海德瑞斯华海船用设备有限 公司	集团兄弟公司	607385242
上海东鼎钢结构有限公司	集团兄弟公司	607347940
上海江南长兴造船有限责任公 司	集团兄弟公司	797013289
上海江南长兴重工有限责任公	母公司的控股子公司	797013318

81

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

司
上海江南船艇制造有限公司	集团兄弟公司	660777886
上海江南机电工程公司	集团兄弟公司	133519623
上海江南计量检测站	集团兄弟公司	132541984
上海外高桥造船有限公司	集团兄弟公司	631423632
上海中船长兴建设发展有限公 司	集团兄弟公司	753192529
上海舟艺建设工程咨询监理有 限公司	集团兄弟公司	736673902
中船第九设计研究院工程有限 公司	集团兄弟公司	425014619

5、 关联交易情况

(1) 采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内 容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交 易金额的 比例（%）
广州广船国 际股份有限 公司	购买商 品	参考市场价 协商决定			3,615,934.79	0.56
上海江南长 兴造船有限 责任公司	接受劳 务	参考市场价 协商决定			77,948.72	0.01
上海江南长 兴重工有限 责任公司	接受劳 务	参考市场价 协商决定	22,000.00	0.00
中船第九设 计研究院工 程有限公司	接受劳 务	参考市场价 协商决定	449,671.21	0.09
上海江南船 艇制造有限 公司	购买商 品	参考市场价 协商决定			273,504.26	0.04
江南造船 (集团)有限 责任公司	购买材 料	参考市场价 协商决定	2,040,868.80	0.43	2,910,092.45	0.45
上海江南计 量检测站	接受劳 务	参考市场价 协商决定			35,000.00	0.01
上海江南机 电工程公司	购买商 品	参考市场价 协商决定	1,562,393.12	0.33
上海东鼎钢 结构有限公	购买商 品	参考市场价 协商决定	1,685,987.18	0.35	7,147,936.13	1.10

82

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

司
九江海天设 备制造有限 公司	购买商 品	参考市场价 协商决定	2,841,025.65	0.59	1,300,854.72	0.20
上海中船防 火防腐工程 技术有限公 司	购买材 料	参考市场价 协商决定	1,146,881.40	0.24	5,266,237.77	0.81
上海舟艺建 设工程咨询 监理有限公 司	接受劳 务	参考市场价 协商决定			49,000.00	0.01
上海船舶工 程质量检测 有限公司	接受劳 务	参考市场价 协商决定			360,869.66	0.06

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易 内容	关联交易 定价方式 及决策程 序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交 易金额的 比例（%）
上海江南 长兴重工 有限责任 公司	向关联 方销售货 物	公开招投 标	646,153.84	0.12
广州中船 黄浦造船 有限公司	向关联 方提供劳 务	公开招投 标	31,405,587.59	6.07
华海船用 货物通道 设备公司	向关联 方销售货 物	参考市场 价协商决 定	90,598.29	0.02	820,512.82	0.12
中船第九 设计研究 院工程有 限公司	向关联 方销售货 物	公开招投 标			3,200,000.00	0.45
上海德瑞 斯华海船 用设备有 限公司	向关联 方销售货 物	参考市场 价协商决 定	35,314,000.03	6.82	2,358,355.17	0.33
江南造船 (集团)有限 责任公司	向关联 方销售货 物	参考市场 价协商决 定	52,316,336.57	10.11	157,856,952.83	22.37

83

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

江苏德瑞 斯华海船 用设备有 限公司	向关联 方销售货 物	参考市场 价协商决 定	21,271,671.99	4.11	42,316,749.30	6.00
上海江南 长兴造船 有限责任 公司	向关联 方销售货 物	参考市场 价协商决 定	4,680,374.72	0.90	13,686,580.73	1.94
上海江南 长兴重工 有限责任 公司	向关联 方销售货 物	参考市场 价协商决 定	60,772,132.35	11.74	208,298,124.90	29.51
上海外高 桥造船有 限公司	向关联 方销售货 物	参考市场 价协商决 定			4,273.50	0.00
上海中船 长兴建设 发展有限 公司	向关联 方销售货 物	公开招投 标			1,283,558.97	0.18
上海江南 长兴造船 有限责任 公司	向关联 方提供劳 务	参考市场 价协商决 定	18,292,975.78	3.53	16,561,600.60	2.35
上海江南 长兴重工 有限责任 公司	向关联 方提供劳 务	参考市场 价协商决 定	35,850,798.36	6.93	25,315,603.43	3.59
江南造船 (集团)有限 责任公司	向关联 方提供劳 务	参考市场 价协商决 定	33,314,768.19	6.44	43,053,269.65	6.10
上海外高 桥造船有 限公司	向关联 方提供劳 务	参考市场 价协商决 定	19,194,383.37	3.71	23,067,351.30	3.27

(2) 关联租赁情况

公司出租情况表：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种 类	租赁起始 日	租赁终止 日	租赁收益 定价依据	年度确认的租 赁收益
本公司	上海江南机 电工程公司	金结车间部 分房屋	2011年1月 1日	2012 年12 月31日	协议价

• (3) 关联担保情况

84

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

担保方	被担保方	担保金额	担保期限	是否履行完毕
华海船用货物 通道设备公司	江南德瑞斯（南 通）船用设备制造 有限公司	100,000,000.00	2010 年6 月30 日～ 2013年12月29日	否
华海船用货物 通道设备公司	江南德瑞斯（南 通）船用设备制造 有限公司	60,000,000.00	2011 年3 月1 日～ 2014年2月24日	否

(4) 其他关联交易

（1） 与关联方的资金存贷款及利息收支情况

关联方名称	关联方类型	存款余额	存款余额
		年末金额	年初金额
中船财务有限责任公司	受同一控股股东及最 终控制方控制的其他 企业	91,340,819.31	90,676,381.38
关联方名称	关联方类型	利息收入
		本年金额	上年金额
中船财务有限责任公司	受同一控股股东及最 终控制方控制的其他 企业	662,637.93	204,917.49
关联方名称	关联方类型	贷款余额
		年末金额	年初金额
中船财务有限责任公司	受同一控股股东及最 终控制方控制的其他 企业	160,000,000.00	160,000,000.00
~~关~~联方名称	~~关~~联方类型	利息支出
		本年金额	上年金额
中船财务有限责任公司	受同一控股股东及最 终控制方控制的其他 企业	3,538,000.00	3,011,166.67

6、 关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项:

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末		期初
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	上海江南长兴 重工有限责任 公司	6,596,816.31
应收账款	广州中船南沙 龙穴建设发展	593,177.97	59,317.80	18,590,000.00	1,859,000.00

85

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

	有限责任公司
应收账款	上海江南长兴 造船有限责任 公司	9,009,452.44	46,172.26	3,897,596.94	46,172.98
应收账款	上海江南长兴 重工有限责任 公司	116,625,013.72	1,786,278.63	169,696,390.77	2,231,282.04
应收账款	中船第九设计 研究院工程有 限公司	618,496.00	30,924.80	618,496.00	3,092.48
应收账款	江南造船(集 团)有限责任 公司	49,651,276.83	934,533.76	40,013,875.62	947,363.03
应收账款	上海外高桥造 船有限公司	7,876,194.25	55,130.97	10,121,909.06	57,359.55
应收账款	江苏德瑞斯华 海船用设备有 限公司	27,454,998.55	377,890.12	49,950,698.82	491,898.84
应收账款	广州中船黄埔 造船有限公司	2,301,370.00	230,137.00	2,301,370.00	230,137.00
应收账款	上海德瑞斯华 海船用设备有 限公司	21,614,986.71	35,675.88	2,754,987.23	35,675.88
应收账款	华海船用货物 通道设备有限 公司	226,975.00	604.88	120,975.00	604.88
其他应收款	江南造船（集 团）有限责任 公司	86,787.26	433.94	63,725.36	318.63
预付账款	沪东中华造船 （集团）有限 公司	1,631,000.00

上市公司应付关联方款项:

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	北京中船信息科技有限 公司	519,000.00	519,000.00
应付账款	广州广船国际股份有限 公司	17,231,505.49	17,231,505.49
应付账款	广州中船黄埔造船有限 公司	3,147,443.59	3,147,443.59
应付账款	广东广船国际电梯有限	77,000.00	77,000.00

86

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

	公司
应付账款	中船勘察设计研究院	235,500.00	235,500.00
应付账款	上海江南长兴重工有限 责任公司		2,147,055.00
应付账款	江南造船(集团)有限责 任公司		4,281,209.67
应付账款	上海江南计量检测站	36,000.00
应付账款	上海中船长兴建设发展 有限公司	32,658,000.00	32,658,000.00
应付账款	上海德瑞斯华海船用设 备有限公司	100,000.00	100,000.00
应付账款	上海江南机电工程公司	2,732,600.00	1,204,600.00
应付账款	上海东鼎钢结构有限公 司	4,413,944.31	14,326,849.31
应付账款	南京中船绿洲机器有限 公司	2,240,000.00	2,240,000.00
应付账款	上海周艺建设工程咨询 监理有限公司	97,500.00	97,500.00
应付账款	九江海天设备制造有限 公司		576,000.00
预收账款	江南造船（集团）有限 责任公司	9,721,400.00	10,640,420.00
预收账款	上海江南长兴重工有限 责任公司	11,496,036.90	11,496,036.90
预收账款	江苏德瑞斯华海船用设 备有限公司	1,200,000.00	13,250,481.31
预收账款	上海德瑞斯华海船用设 备有限公司	10,912,673.03

(八) 股份支付：

无

(九) 或有事项：

无

(十) 承诺事项：

无

(十一) 其他重要事项：

1、 以公允价值计量的资产和负债

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初金额	本期公允价值	计入权益的累	本期计提的减	期末金额

87

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

		变动损益	计公允价值变 动	值
金融资产
1、以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产）
2、衍生金融资 产
3、可供出售金 融资产	47,212,920.00		-2,394,450.00		44,395,920.00
金融资产小计	47,212,920.00		-2,394,450.00		44,395,920.00
上述合计	47,212,920.00		-2,394,450.00		44,395,920.00

• (十二) 母公司财务报表主要项目注释

• 1、 应收账款：

• (1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄 组合	285,845,288.58	100.00	9,902,511.12	3.46	328,370,513.83	100.00	17,736,509.68	5.40
组合 小计	285,845,288.58	100.00	9,902,511.12	3.46	328,370,513.83	100.00	17,736,509.68	5.40
合计	285,845,288.58	/	9,902,511.12	/	328,370,513.83	/	17,736,509.68	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内	180,068,249.49	62.99	1,033,507.42	207,640,809.12	63.23	1,038,204.05
1 年以内 小计	180,068,249.49	62.99	1,033,507.42	207,640,809.12	63.23	1,038,204.05

88

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

1至2年	76,325,462.14	26.70	3,275,242.82	79,691,339.42	24.27	3,984,566.97
2至3年	17,497,085.50	6.12	460,043.58	27,646,505.10	8.42	2,764,650.51
3至4年	5,774,131.27	2.02	571,629.16	1,274,000.00	0.39	254,800.00
4至5年	1,274,000.00	0.45	637,000.00
5年以上	4,906,360.18	1.72	3,925,088.14	12,117,860.19	3.69	9,694,288.15
合计	285,845,288.58	100.00	9,902,511.12	328,370,513.83	100.00	17,736,509.68

(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数		期初数
	金额	计提坏帐金额	金额	计提坏帐金额
江南造船(集团)有限 责任公司	46,136,952.60	916,962.14	37,769,901.36	936,143.16
合计	46,136,952.60	916,962.14	37,769,901.36	936,143.16

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
上海江南长兴重工 有限责任公司	同一最终控制人	109,515,070.55	1 年内;1-2 年;2-3 年	38.31
江南造船(集团)有 限责任公司	控股股东	46,136,952.60	1 年内;1-2 年;2-3 年	16.14
上海机场（集团） 有限公司	非关联方	19,111,594.83	1-2年;3-4年	6.69
苏州二建建筑集团 有限公司	非关联方	18,658,676.80	1年内;1-2年	6.53
中海工业（江苏） 有限公司	非关联方	13,196,000.00	1-2年	4.62
合计	/	206,618,294.78	/	72.29

(4) 应收关联方账款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
广州中船南沙龙穴建设 发展有限责任公司	同一最终控制人	593,177.97	0.21
上海江南长兴造船有限 责任公司	同一最终控制人	8,041,822.14	2.81
上海江南长兴重工有限 责任公司	同一最终控制人	109,515,070.55	38.31
中船第九设计研究院工 程有限公司	同一最终控制人	618,496.00	0.22

89

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

江南造船(集团)有限责 任公司	控股股东	46,136,952.60	16.14
上海外高桥造船有限公 司	同一最终控制人	7,876,194.25	2.76
江苏德瑞斯华海船用设 备有限公司	同一最终控制人	1,153,815.05	0.40
广州中船黄埔造船有限 公司	同一最终控制人	2,301,370.00	0.81
合计	/	176,236,898.56	61.66

2、 其他应收款：

• (1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合	8,409,451.83	100.00	189,360.61	2.25	7,479,686.20	100.00	370,192.57	4.95
组合小计	8,409,451.83	100.00	189,360.61	2.25	7,479,686.20	100.00	370,192.57	4.95
合计	8,409,451.83	/	189,360.61	/	7,479,686.20	/	370,192.57	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内	6,806,864.92	80.95	31,143.27	5,725,414.29	76.55	28,546.78
1年以内小计	6,806,864.92	80.95	31,143.27	5,725,414.29	76.55	28,546.78
1至2年	1,338,315.00	15.91	66,915.75	1,200,000.00	16.04	60,000.00
2至3年	102,085.91	1.21	10,208.59	92,085.91	1.23	9,208.59
3至4年				162,186.00	2.17	32,437.20
4至5年	162,186.00	1.93	81,093.00
5年以上				300,000.00	4.01	240,000.00
合计	8,409,451.83	100.00	189,360.61	7,479,686.20	100.00	370,192.57

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

		单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数

90

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

	金额	计提坏帐金额	金额	计提坏帐金额
江南造船(集团)有限责任 公司	86,787.26	433.94	63,725.36	318.63
合计	86,787.26	433.94	63,725.36	318.63

(3) 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
江南德瑞斯（南 通）船用设备制造 有限公司	子公司	1,891,757.60	1年内	22.50
如皋沿江开发投 资有限公司	非关联单位	1,000,000.00	1年内	11.89
南通润邦重机有 限公司	非关联单位	1,000,000.00	1年内	11.89
上海海鸿福船物 业管理有限公司	非关联单位	354,103.70	1年内	4.21
上海长南劳务服 务有限公司	非关联单位	269,306.30	1年内	3.20
合计	/	4,515,167.60	/	53.69

(4) 其他应收关联方款项情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的比例(%)
江南造船(集团)有限责 任公司	控股股东	86,787.26	1.03
合计	/	86,787.26	1.03

3、 长期股权投资

按成本法核算

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减 变动	期末余额	减值 准备	本期 计提 减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
上 海 银行	729,139.20	729,139.20		729,139.20			0.02	0.02
上 海 染 料 研 究 所 有	10,282,850.00	10,282,850.00		10,282,850.00			15.00	15.00

91

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

限 公 司
上 海 江 南 三 淼 生 物 工 程 有 限 公司	10,000.00	10,000.00		10,000.00			0.20	0.20
北 京 中 船 信 息 科 技 有 限 公司	400,000.00	400,000.00		400,000.00			2.50	2.50
江 南 船 用 电 气 设 备 厂	14,292,034.31	14,292,034.31		14,292,034.31			100.00	100.00
江 南 德 瑞 斯（南 通）船 用 设 备 制 造 有 限 公 司	75,000,000.00	75,000,000.00		75,000,000.00			50.00	50.00

按权益法核算

单位：元 币种：人民币

被 投 资 单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本 期 计 提 减 值 准 备	现 金 红 利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
上 海 中 船	6,000,000.00	6,769,982.54	66,647.67	6,836,630.21				40.00	40.00

92

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

环 境 工 程 有 限 公 司
南 京 中 船 绿 洲 环 保 有 限 公 司	13,332,000.00	23,782,259.88	650,774.74	24,433,034.62				33.33	33.33
上 海 江 南 船 舶 管 业 有 限 公 司	36,000,000.00	50,867,347.22	3,080,928.71	53,948,275.93				45.00	45.00
上 海 中 船 防 火 防 腐 工 程 技 有	2,000,000.00	2,737,342.90	31,448.61	2,768,791.51				47.62	47.62

93

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

限 公 司
广 州 龙 穴 管 业 有 限 公 司	20,000,000.00	19,623,271.57	-1,313,360.55	18,309,911.02				28.57	28.57

4、 营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	451,645,630.58	635,393,067.48
其他业务收入	7,247,300.57	7,184,350.07
营业成本	424,940,522.82	596,023,451.97

(2) 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	451,645,630.58	423,129,567.12	635,393,067.48	595,608,161.22
合计	451,645,630.58	423,129,567.12	635,393,067.48	595,608,161.22

(3) 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
钢结构	144,225,772.87	139,220,323.68	85,554,238.93	78,570,987.56
机械制造	46,268,579.03	52,850,615.05	67,721,740.16	59,400,929.35
船舶配件	261,151,278.68	231,058,628.39	482,117,088.39	457,636,244.31
合计	451,645,630.58	423,129,567.12	635,393,067.48	595,608,161.22

(4) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
	地区名称	本期发生额		上期发生额
		营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

94

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

国内	447,107,467.21	418,588,853.75	624,456,088.59	585,384,896.39
国外	4,538,163.37	4,540,713.37	10,936,978.89	10,223,264.83
合计	451,645,630.58	423,129,567.12	635,393,067.48	595,608,161.22

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例 （％）
上海江南长兴重工有限责任公 司	92,631,585.83	20.19
江南造船(集团)有限责任公司	81,836,582.34	17.83
北京中关村开发建设股份有限 公司	45,867,079.50	10.00
广州中船黄埔造船有限公司	31,405,587.59	6.84
上海江南长兴造船有限责任公 司	22,146,315.91	4.83
合计	273,887,151.17	59.69

5、 投资收益：

(1) 投资收益明细

单位：元 币种：人民币

	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	664,781.48	225,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	2,516,439.18	4,809,556.13
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	394,380.00
合计	3,575,600.66	5,034,556.13

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
上海染料研究所有限公 司	558,000.00	225,000.00	被投资单位分红增加
上海银行	106,781.48		被投资单位分红
合计	664,781.48	225,000.00	/

(3) 按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
广州龙穴管业有限公司	-1,313,360.55	-180,024.60	被投资企业亏损增加
上海中船环境工程有限 公司	66,647.67	51,449.85	被投资企业利润增加
南京中船绿洲环保有限	650,774.74	1,216,136.67	被投资企业利润减少

95

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

公司
上海江南船舶管业有限 公司	3,080,928.71	3,224,357.09	被投资企业利润减少
上海中船防火防腐工程 技有限公司	31,448.61	379,752.78	被投资企业利润减少
上海长南劳务服务有限 公司		117,884.33	已出售持有的被投资企业股 权
合计	2,516,439.18	4,809,556.12	/

6、 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	5,295,111.90	11,308,610.91
加：资产减值准备	-8,014,830.52	260,432.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	15,908,762.92	15,507,141.77
无形资产摊销	809,040.36	474,217.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	114,145.03	331,027.27
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,575,600.66	-5,034,556.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,991,622.94	649,412.88
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-76,504,709.14	95,998,798.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	20,955,994.93	-138,344,869.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-27,317,205.09	-18,758,741.31
其他
经营活动产生的现金流量净额	-70,337,667.33	-37,608,525.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	212,183,446.31	152,968,284.45
减：现金的期初余额	294,576,648.37	242,230,285.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-82,393,202.06	-89,262,000.88

96

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

(十三) 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目	金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出		-19,080.60
合计		-19,080.60

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收 益率（%）	每股收益	每股收益
	基本每股收益	稀释每股收益
0.171	0.005	0.005
0.172	0.005	0.005

3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

项目名称	本期金额	上期金额	差异率（%）	变动原因
货币资金	219,927,262.68	314,223,962.72	-30.01	公司本期经营活动现金净流量的 减少
预付款项	89,451,617.87	45,270,323.88	97.59	公司本期预付材料款的增加
在建工程	29,892,414.45	20,165,918.80	48.23	子公司江南德瑞斯本期如皋舱口 盖基地投入的增加
递延所得税资产	2,584,708.20	4,351,805.20	-40.61	公司本期应收账款账面价值和计 税基础差异的减小
应付票据	51,641,419.41	9,754,466.00	429.41	公司本期开具银行承兑汇票和商 业承兑汇票的增加
其它流动负债	29,684,324.31	50,297,360.32	-40.98	公司本期建造合同项目未冲销工 程结算款的减少
营业收入	527,570,871.85	717,770,814.64	-26.50	公司本期船配产品销售收入的减 少
营业成本	481,420,527.37	650,478,504.03	-25.99	公司本期船配产品结转成本的减 少
营业税金及附加	7,508,875.64	5,454,541.29	37.66	公司本期营业税项目销售收入的 增加
资产减值损失	-8,104,315.33	474,938.78	-1,806.39	公司本期收回以前年度应收账款 转出坏账准备的增加
投资收益	3,575,600.66	5,034,556.13	-28.98	公司本期按权益法核算确认投资 收益的减少
所得税费用	1,793,235.97	3,953,810.96	-54.65	公司本期利润总额的减少

97

中船江南重工股份有限公司 2012 年半年度报告

归属于母公司所有 者的净利润	2,417,073.17	15,984,799.33	-84.88	公司本期营业收入的减少
少数股东损益	-1,560,765.56	320,186.87	-587.45	子公司江南德瑞斯本期亏损
其他综合收益	-2,394,450.00	-11,539,216.81		公司本期因可供出售金融资产公 允价值变动直接计入所有者权益 损失的减少
收到的税费返还	0.00	712,424.12		公司本期没有出口退税项目
取得投资收益收到 的现金	1,059,161.48	1,891,560.00	-44.01	公司本期收到分红减少
购建固定资产、无形 资产和其他长期资 产支付的现金	18,106,927.19	43,446,373.81	-58.32	公司本期建设项目支出的减少
支付其他与投资活 动有关的现金	2,495,120.00			公司本期支付设备搬迁费的增加
吸收投资所收到的 现金		25,000,000.00		子公司江南德瑞斯本期没有增资
取得借款收到的现 金	30,000,000.00	110,000,000.00	-72.73	子公司江南德瑞斯本期没有新增 建设资金银行借款
偿还债务支付的现 金	30,000,000.00	50,000,000.00	-40.00	子公司江南德瑞斯本期偿还流动 资金银行借款的减少

八、 备查文件目录

• 1、 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本

• 2、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本

• 3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

董事长：孙伟 中船江南重工股份有限公司 2012 年 8 月 20 日

98