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CSSC Science & Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2010
Mar 26, 2010
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Audit Report / Information
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关于中船江南重工股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2010）特字第010060 号
天健正信会计师事务所
Ascenda Certified Public Accountants
关于中船江南重工股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2010）特字第010060 号
中船江南重工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中船江南重工股份有限 公司（以下简称中船股份）的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、 合并资产负债表， 2009 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流 量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准 无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的要求，中船股份编制了后附的上市公司 2009 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是中船股份管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中船股份 2009 年度财务报表所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现 不一致。除了对中船股份实施 2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解中船股份 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表 应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中船股份向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2009 年 度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司
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中国注册会计师
报告日期： 2010 年 3 月 25 日
上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：中船江南重工股份有限公司
单位：元
| 非经营性资 金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联 关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2009年期初占 用资金余额 |
2009年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2009年度占用 资金的利息 （如有） |
2009年度偿还 累计发生金额 |
2009年期末占 用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及其 附属企业 |
非经营性 占用 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前股东及其 附属企业 |
/ |
/ | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 占用 |
| / | / | / | / | / | / | / | / | / | ||
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / |
第1页 共3页
上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：中船江南重工股份有限公司
单位：元
| 其他关联资 金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2009年期初往来资 金余额 |
2009年度往来累计 发生金额（不含利 息） |
2009年度往来 资金的利息（如 有） |
2009年度偿还累计 发生金额 |
2009年期末往来资 金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及其 附属企业 |
上海船厂船舶有限公司 | 同一最终控制企业 | 应收票据 | 60,473,000.00 | 40,473,000.00 | 20,000,000.00 | 销售货款 | 经营性往 来 |
||
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限责任公司 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 5,262,500.00 | 18,590,000.00 | 5,262,500.00 | 18,590,000.00 | 销售货款 | |||
| 广州中船黄浦造船有限公司 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 5,478,370.00 | 3,177,000.00 | 2,301,370.00 | 销售货款 | ||||
| 上海江南长兴造船有限责任公司□□ | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 16,634,471.76 | 65,667,649.37 | 65,199,639.70 | 17,102,481.43 | 销售货款 | |||
| 上海江南长兴重工有限责任公司□□ | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 23,102,404.20 | 166,677,352.26 | 170,746,327.05 | 19,033,429.41 | 销售货款 | |||
| 中船第九设计研究院工程有限公司□□ | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 1,826,755.95 | 1,826,755.95 | 销售货款 | |||||
| 江南造船(集团)有限责任公司 | 本公司的母公司 | 应收账款 | 52,382,714.66 | 136,440,950.19 | 147,652,714.71 | 41,170,950.14 | 销售货款 | |||
| 上海求新造船厂□□ | 同一母公司 | 应收账款 | 1,665,000.00 | 1,665,000.00 | 销售货款 | |||||
| 上海外高桥造船有限公司 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 2,938,487.00 | 69,823,461.11 | 70,806,194.15 | 1,955,753.96 | 销售货款 | |||
| 上海中船长兴建设发展有限公司 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 1,365,699.10 | 38,985,319.10 | 437,761.60 | 39,913,256.60 | 销售货款 | |||
| 上海崇明中船建设有限公司□□ | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 1,289,566.87 | 1,289,566.87 | 销售货款 | |||||
| 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司□□ | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 1,624,586.30 | 54,501,690.72 | 10,140,247.33 | 45,986,029.69 | 销售货款 | |||
| 沪东中华造船（集团）有限公司 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 14,270,000.00 | 14,270,000.00 | 销售货款 | |||||
| 中国船舶工业贸易上海公司 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 239,176.00 | 239,176.00 | 销售货款 | |||||
| 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 560,000.00 | 560,000.00 | 销售货款 | |||||
| 上海船舶工业研究所 | 同一最终控制企业 | 应收账款 | 10,370.00 | 10,370.00 | 接受劳务 | |||||
| 广东广船国际电梯有限公司□□ | 同一最终控制企业 | 预付款项 | 347,200.00 | 347,200.00 | 购买商品 | |||||
| 广州广船国际股份有限公司□□ | 同一最终控制企业 | 预付款项 | 6,549,090.28 | 6,549,090.28 | 购买商品 | |||||
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 同一最终控制企业 | 预付款项 | 14,560,000.00 | 14,560,000.00 | 购买商品 | |||||
| 上海江南长兴重工有限责任公司 | 同一最终控制企业 | 预付款项 | 682,240.00 | 682,240.00 | 接受劳务 | |||||
| 江南造船(集团)有限责任公司 | 本公司的母公司 | 预付款项 | 790,466.35 | 790,466.35 | 购买材料 | |||||
| 中国船舶工业贸易公司 | 同一最终控制企业 | 预付款项 | 1,670,000.00 | 1,670,000.00 | 购买材料 | |||||
| 沪东中华造船（集团）有限公司□□ | 同一最终控制企业 | 预付款项 | 3,708.50 | 3,708.50 | 购买材料 | |||||
| 北京中船信息科技有限公司□□ | 同一最终控制企业 | 预付款项 | 3,633,000.00 | 3,633,000.00 | 接受劳务 | |||||
| 广州红帆电脑科技有限公司 | 同一最终控制企业 | 其他应收款 | 162,000.00 | 162,000.00 | 购买商品 | |||||
| 江南造船(集团)有限责任公司 | 本公司的母公司 | 其他应收款 | 9,596,565.69 | 9,596,565.69 | 动能费 | |||||
| 小计 | / | / | / | 108,439,385.84 | 669,364,409.57 | 555,968,057.83 | 221,835,737.58 | / | / |
第3页 共4页
上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上市公司名称：中船江南重工股份有限公司 单位：元 |
||||||||||
| 其他关联资 金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2009年期初往来资 金余额 |
2009年度往来累计 发生金额（不含利 息） |
2009年度往来 资金的利息（如 有） |
2009年度偿还累计 发生金额 |
2009年期末往来资 金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 |
上海长南劳务服务有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 965.65 | 34,321.19 | 8,441.57 | 26,845.27 | 代垫住宿费 | 非经营性 往来 |
|
| 小计 | / | / | / | 965.65 | 34,321.19 | 8,441.57 | 26,845.27 | / | / | |
| 关联自然人 及其控制的 法人 |
非经营性 往来 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联人 及其附属企 业 |
非经营性 往来 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 108,440,351.49 | 669,398,730.76 | 555,976,499.40 | 221,862,582.85 | / | / |
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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