Crown Advanced Material Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Jan 26, 2022

民生证券股份有限公司

关于明冠新材料股份有限公司

为参股公司提供担保的核查意见

民生证券股份有限公司(以下简称"民生证券"、"保荐机构")作为明冠 新材料股份有限公司(以下简称"明冠新材"、"公司")首次公开发行股票并 在科创板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券 交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法(试行)》等有关 法律法规和规范性文件的要求,民生证券对明冠新材为参股公司提供担保的事项 进行了审慎核查,发表如下核查意见:

一、担保情况概述

(一)担保基本情况

公司全资子公司深圳市明冠投资发展有限公司(以下简称"明冠投资")持 有兴华财通创业投资管理有限公司(以下简称"兴华财通")70.00%股权;兴华 财通持有安康兴华新能源投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"兴华新能源") 34.5714%份额;兴华新能源持有博创宏远 35.00%股权。因此,公司间接持有博 创宏远 8.47%的股权。

博创宏远于 2018 年 08 月 08 日成立,注册资本 10000 万元,是一家集研发、 生产和销售锂电池正极材料及其原材料的高科技企业。其技术团队主要由海外归 国的高学历人才组成的专业技术团队,该技术团队拥有磷酸铁和磷酸铁锂生产的 自动化生产核心技术,目前通过博创宏远进行成果转化,拟在安康打造一个磷酸 铁和磷酸铁锂的生产基地。为支持博创宏远项目开发建设的正常资金需求,提高 项目融资效率,保障项目的顺利运作,公司拟为博创宏远向银行等金融机构申请 借款人民币 3,000 万元提供总额不超过 3,000 万元担保,博创宏远的股东海纳百 川将为公司担保提供同等额度的反担保,具体担保金额、担保形式及期限以实际 签署并发生的担保合同为准。

1

由于本次担保属于公司向其参股公司提供大于公司持股比例的担保,为保证 公司权益,防范担保风险,博创宏远其他股东方海纳百川将为公司担保提供同等 额度的反担保。

(二)履行的审议程序

公司于 2022 年 1 月 25 日召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会 第十六次会议审议通过了《关于为博创宏远新材料有限公司提供担保的议案》。 独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《上海证券交易所科创板股票上市规 则》《公司章程》的规定,本事项无需提交公司股东大会审议。

二、被担保人基本情况

1、公司名称:博创宏远新材料有限公司

2、统一社会信用代码:91610991MA70P8UQ1P

3、类型:其他有限责任公司

4、法定代表人:赵杰

5、注册资本:10000 万元人民币

6、成立日期:2018 年 08 月 08 日

7、注册地址:陕西省安康市高新技术产业开发区新型材料产业园

8、经营范围:锂电池、锂电原材料研发、生产、加工、销售;新型碳材料 生产、销售;仓储物流服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开 展经营活动)

9、最近一年主要财务数据:

单位:元

主要财务指标	2021 年 12 月 31 日	2021 年 9 月 30 日
总资产	116,460,789.41	92,363,634.83
负债总额	52,685,437.50	30,136,515.02
银行贷款总额	10,000,000.00	4,652,500.00
流动负债总额	22,023,550.59	15,460,015.02
资产净额	63,775,351.91	62,227,119.81
主要财务指标	2021 年度	2021 年 1-9 月
营业收入	44,966,903.28	20,220,885.54
净利润	-1,275,951.51	-2,824,183.61
是否经审计	否	否

注:以上财务数据未经审计。

10、股权结构:兴华新能源持有博创宏远 35.00%股权,陕西安康高新投资 管理有限公司持有博创宏远 35.00%股权,海纳百川持有博创宏远 30. 00%股权;

11、与上市公司的关系:兴华财通是兴华新能源的执行事务合伙人,持有兴 华新能源 34.5714%出资份额;公司全资子公司明冠投资持有兴华财通 70.00%股 权。

12、博创宏远向银行申请借款用于建设项目的情况介绍

博创宏远的技术团队经过多年的研究与探索,在新能源汽车用锂电正极材料 方面取得了显著的研发成果,为了企业自身的生存与发展,抓住新能源产业蓬勃 发展的大好时机,做大、做强、做优企业,建设年产 20000 吨磷酸铁和 20000 吨锂电池正极材料磷酸铁锂生产基地项目,提高磷酸铁和磷酸铁锂性能,大幅度 降低磷酸铁和磷酸铁锂的成本和价格,满足新能源汽车用锂电池成本降低的需求。

13、影响被担保人偿债能力的重大或有事项:博创宏远处于业务发展期,业 务发展较快,但业绩尚未充分释放,存在锂电池业务市场开拓不及预期、行业政 策调整、未来盈利不确定的风险。

14、失信被执行人情况:博创宏远不属于失信被执行人。

15、被担保人与公司的关联关系:除本公告所述的股权投资关系外,公司与 博创宏远不存在其他关联关系。

三、担保协议的主要内容

上述核定担保额度为公司为博创宏远可提供的担保额度,博创宏远的股东海 纳百川将为公司担保提供同等额度的反担保。具体担保金额、担保形式及期限以 实际签署并发生的担保合同为准。

目前尚未签署上述相关担保协议。

四、担保的原因及必要性

1、公司本次为参股公司博创宏远融资提供担保,主要是为满足博创宏远项 目开发建设的资金需求,其对外融资过程中,应金融机构要求为其提供相应担保, 支持参股公司的经营发展,符合公司整体利益,不会影响公司自身正常经营。

2、博创宏远主营业务产品为磷酸铁和磷酸铁锂,行业发展前景明朗,依靠 产品技术研发的优势,博创宏远运营正常,业务发展迅速,收入增长明显,有利

3

于发挥与公司锂电池铝塑膜业务的协同优势,提高公司规模经济效应,符合公司 战略发展规划,具有商业合理性。

3、公司根据博创宏远的融资需要为其提供担保,博创宏远的其他股东未提 供同比例担保,但博创宏远其他股东方海纳百川将为公司担保提供同等额度的反 担保。公司将在提供担保后密切关注被担保方的生产经营情况及财务状况,并就 可能发生的债务风险提前预警并采取相应措施确保公司财产、资金安全。

五、董事会、独立董事意见

(一)董事会的审议意见

2022 年 1 月 25 日,公司召开第三届董事会第二十二次会议,以 8 票同意、 0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于为博创宏远新材料有限公司提 供担保的议案》。

(二)董事会意见

1、博创宏远主营业务产品为磷酸铁和磷酸铁锂,行业发展前景明朗,依靠 产品技术研发的优势,博创宏远运营正常,业务发展迅速,收入增长明显,财务 状况良好,公司提供担保的风险可控。

2、为满足参股公司的业务发展需要,降低博创宏远融资成本,公司本次担 保将有利于其业务顺利开展,促进其获得较好的经营回报,有利于股东利益的实 现。博创宏远的股东深圳海纳百川科技有限公司,将为公司担保提供对等额度的 反担保。董事会同意本次担保事项。

(三)独立董事事前认可情况和发表的意见

1、独立董事事前认可情况:该担保事项符合国家法律法规和《公司章程》 的规定,不存在损害公司及股东利益情形,我们同意将《关于为博创宏远新材料 有限公司提供担保的议案》提交公司第三届董事会第二十二次会议审议。

2、独立董事认为:公司拟为参股公司提供担保,有利于参股公司经营发展, 保证项目建设进度。参股公司的其他股东方海纳百川亦提供同等额度反担保。公 司将在提供担保后密切关注被担保方的生产经营情况及财务状况,并就可能发生 的债务风险提前预警并采取相应措施确保公司财产、资金安全,不存在损害公司 及其股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次为参股公司提供担保。

六、监事会意见

4

公司监事会认为:本次公司拟为参股公司提供担保,不会影响公司自身正常 经营,参股公司的其他股东方海纳百川亦提供同等额度反担保,能够有效控制和 防范担保风险。综上,监事会同意公司本次为参股公司提供担保事项。

七、累计对外担保金额及逾期担保的金额

截至本公告披露日,公司及控股子公司对外担保总额为 3,000.00 万元,是为 全资子公司江西明冠锂膜技术有限公司向兴业银行申请人民币 3,000.00 万元融 资授信敞口提供担保,占公司最近一期经审计净资产及总资产的比例为 2.26%、 1.73%。

本次担保提供后,公司及控股子公司对外担保总额为人民币 6,000.00 万元 (含本次担保),占公司最近一期经审计净资产及总资产的比例为 4.53%、3.45%。 公司及控股子公司不存在逾期担保和涉及诉讼担保的情形。

八、保荐机构核查意见

经核查,保荐机构对公司为参股公司提供担保事项无异议。

(以下无正文)

(本页无正文, 仅为《民生证券股份有限公司关于明冠新材料股份有限公司为 参股公司提供担保的核查意见》之签章页)

保荐代表人: 贺 骞

王 琨