Crown Advanced Material Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Dec 4, 2023

证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2023-083

明冠新材料股份有限公司 关于续聘公司2023 年度审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

 公司已于2023 年12 月4 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监 事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘公司2023 年度审计机构的议案》。 公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2023 年度审计机构，该 议案尚需提交公司股东大会审议通过。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

1、基本信息
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011 年7 月18 日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128 号6 楼
首席合伙人	胡少先	上年末合伙人数量			225 人
上年末执业人 员数量	注册会计师				2,064 人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				780 人
2022 年业务收 入	业务收入总额	38.63 亿元
	审计业务收入	35.41 亿元
	证券业务收入	21.15 亿元
2022 年上市公 司（含A、B 股）	客户家数	612 家
	审计收费总额	6.32 亿元

审计情况	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服 务业，批发和零售业，电力、热力、燃 气及水生产和供应业，水利、环境和公 共设施管理业，租赁和商务服务业，房 地产业，金融业，交通运输、仓储和邮 政业，科学研究和技术服务业，文化、 体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、 林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育， 综合等。	制造业，信息传输、软件和信息技术服 务业，批发和零售业，电力、热力、燃 气及水生产和供应业，水利、环境和公 共设施管理业，租赁和商务服务业，房 地产业，金融业，交通运输、仓储和邮 政业，科学研究和技术服务业，文化、 体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、 林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育， 综合等。
	本公司同行业上市公司审计客户家数		458 家

2、投资者保护能力

2022 年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元，职业风险基金计提及职业 保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关 规定。

近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事 诉讼中均无需承担民事责任：

起诉（仲裁人）	被诉（被仲裁人）	诉讼（仲裁）事件	诉讼（仲裁）金额	诉讼（仲裁）结果
				二审已判决判例天健
	亚太药业、天健、		部分案件在诉前调	无需承担连带赔偿责
投资者		年度报告
	安信证券		解阶段，未统计	任。天健投保的职业保
				险足以覆盖赔偿金额
				案件尚未判决，天健投
投资者	罗顿发展、天健	年度报告	未统计	保的职业保险足以覆
				盖赔偿金额
				案件尚未判决，天健投
	东海证券、华仪电
投资者		年度报告	未统计	保的职业保险足以覆
	气、天健
				盖赔偿金额
				案件尚未判决，天健投
伯朗特机器人	天健、天健广东分
		年度报告	未统计	保的职业保险足以覆
股份有限公司	所
				盖赔偿金额

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020 年1 月1 日至2022 年12 月31 日）因执业行为受到行政处罚1 次、监督管理措施13 次、自律监管措施1 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3 人次、监督管理措施31 人次、自律监管措施2 人次、纪律处分3 人次，未受到 刑事处罚，共涉及39 人。

（二） 项目信息

1、基本信息

项目组 成员	姓名	何时成为 注册会计 师	何时开始 从事上市 公司审计	何时开始 在本所执 业	何时开始 为本公司 提供审计 服务	近三年签署或复核上市公司审 计报告情况
项目合 伙人	李振华	2008 年	2005 年	2008 年	2022 年	签署了明冠新材、新益昌、好想 你、博敏电子、天奇股份、怡合 达、罗克佳华、博杰电子等上市 公司审计报告；复核了顾家家 居、天龙股份、浙江交科等上市 公司审计报告
签字注 册会计 师	李振华	2008 年	2005 年	2008 年	2022 年	同上
	丁昌瀚	2022 年	2019 年	2022 年	2022 年	签署了雄帝科技、华宝新能、明 冠新材等上市公司年度审计报 告；
质量控 制复核 人	吕安吉	2005 年	2006 年	2006 年	2023 年	签署了万向钱潮、华星创业、正 裕工业、健盛集团等上市公司年 度审计报告

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行 为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督 管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的 情况。

3、独立性

上述人员能够在执行本项目审计工作时保持独立性，不存在违反《中国注册 会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

公司2022 年度审计费用为80 万元（不含税），其中；财务报告审计费用 60.00 万元（不含税）、内部控制审计费用20 万元（不含税）。

2023 年度审计费用为65.00 万元（不含税），其中；财务报告审计费用50.00 万元（不含税）、内部控制审计及其他报告费用15.00 万元（不含税）。

定价原则及审计费用变化原因：2023 年审计费用主要基于公司的业务规模、 所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计 人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。

公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层签署相关服务协议等事项。 二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审查意见

公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专 业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅了天健会计师事 务所（特殊普通合伙）的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为其 具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，能够满足公司 年度审计要求。同意向公司董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2023 年度财务报告及内部控制审计机构。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

公司独立董事就续聘会计师事务所进行了事前认可：经审查，天健会计师事 务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的资质和胜任能力，具有上 市公司审计工作的丰富经验，在担任公司审计机构的审计过程中，坚持独立审计 原则，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果， 能够满足公司2023 年度审计工作的要求。因此，我们一致同意将《关于续聘公 司2023 年度审计机构的议案》提交至公司第四届董事会第十七次会议审议。

公司独立董事就拟续聘会计师事务所发表了独立意见：天健会计师事务所 （特殊普通合伙）具备专业审计工作的职业素养，具有投资者保护能力，具有良 好的诚信水平，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求的 情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，能够遵循 《中国注册会计师审计准则》等有关财务审计的法律、法规和相关政策，勤勉、 尽职地发表独立审计意见，较好地履行其责任和义务。公司本次续聘天健会计师 事务所（特殊普通合伙）为2023 年度审计机构的审议程序充分、恰当、合法合

规，符合《公司法》《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东利益的情 形。

综上，我们同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度财务和内部控制审计机构，并同意将该事项提交至公司股东大会审议。 （三）董事会的审议和表决情况

公司于2023 年12 月4 日召开第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于 续聘公司2023 年度审计机构的议案》。

公司董事会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计 服务的经验与能力，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构，聘期为1 年，并提请股东大会授权公司管理层办理并签署相关服 务协议等事项。董事会同意将该议案提交公司股东大会审议。

（四）监事会审议和表决情况

2023 年12 月4 日召开公司第四届监事会第十三次会议，审议并通过了《关 于续聘公司2023 年度审计机构的议案》。

公司监事会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）在开展2022 年度财 务审计服务过程中，能够恪尽职守，遵循执业准则，能够按照年度审计工作的计 划完成审计工作，为公司出具的往期审计报告客观、公正的反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量，具备上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。为了 保证公司审计业务的连续性，同意继续聘用天健会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2023 年度审计机构。

（五）本次续聘会计师事务所事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股 东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

明冠新材料股份有限公司董事会

2023 年12 月5 日