Crown Advanced Material Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Feb 7, 2021

关于明冠新材料股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

目录

一、以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 ……………………第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目的专项说明 ………………………第3-4页

关于明冠新材料股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健审〔2021〕3-19号

明冠新材料股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的明冠新材料股份有限公司(以下简称明冠新材公司)管理 层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供明冠新材公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自 筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

明冠新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的要 求编制《以自筹资金预先投入募投项目专项说明》,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明冠新材公司管理层编制的上述 说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为, 明冠新材公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专 项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及 相关格式指引的规定,如实反映了明冠新材公司以自筹资金预先投入募投项目的 实际情况。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二一年二月五日

明冠新材料股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修 订)》及相关格式指引的规定,将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明 如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2020) 3064号文核准, 并经贵所同意, 本公司 由主承销民生证券股份有限公司采用询价方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 股票 41,022,000 股, 发行价为每股人民币 15.87 元, 共计募集资金 651,019,140.00 元, 坐扣不含税承销费用 49,000,000.00 元后的募集资金为 602,019,140.00 元,已由主承销商 民生证券股份有限公司于 2020年12月18日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发 行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关 的新增外部费用 28, 783, 573. 34 元(其中以自筹资金支付 3, 112, 264. 15 元) 后, 公司本次 募集资金净额为 573, 235, 566. 66 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所 (特殊 普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕3-146号)。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如 $\overline{\mathrm{F}}$ :

单位: 人民币万元
-----------	--

项目名称	总投资额	募集资金 投资额	工程费用	设备购置及 安装费	预备费
年产 3,000 万平方米太阳能电池 背板扩建项目	20,000.00	20,000.00	6, 484. 00	8, 417, 00	745.00
年产 1,000 万平方米锂电池铝塑 膜扩建项目	8,000,00	8,000,00	1, 973. 59	5, 150, 00	142.47
江西省光电复合材料工程技术研 究中心扩建项目	3,000,00	3,000.00	915.95	1,668.00	136.80

补充流动资金项目	10,000,00	10,000,00
合计	41,000.00	41,000,00	9, 373, 54	15, 235, 00	1, 024, 27

(续上表)

项目名称	其他费用	流动资金	项目备案
年产 3,000 万平方米太阳能			宜区经发字 (2017) 112 号、宜区经发字 (2019)
电池背板扩建项目		4, 354. 00	67号、2020-360999-29-03-027445
年产 1,000 万平方米锂电池			宜区经发字 (2017) 113 号、宜区经发字 (2019)
铝塑膜扩建项目		733.94	68 号、2020-360999-29-03-027446
江西省光电复合材料工程技	151.96	127.29	宜区经发字 (2017) 114 号、宜区经发字 (2019)
术研究中心扩建项目			66号、2020-360999-29-03-027443
补充流动资金项目		10,000.00
合计	151.96	15, 215, 23

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021年2月2日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,410.65 万元, 具体情况如下:

单位: 人民币万元

	总投资额	自筹资金实际投入金额
项目名称		工程费用	设备购置及	预备费	其他费	流动			占总投资 的比例(%)
			安装费		用	资金	合	计
年产 3,000 万平方米太阳	20,000.00	441.90	1, 912, 29						11.77
能电池背板扩建项目								2, 354, 19
年产 1,000 万平方米锂电	8,000.00		1, 056, 46
池铝塑膜扩建项目							1,056.46		13.21
江西省光电复合材料工程	3,000.00
技术研究中心扩建项目
补充流动资金项目	10,000.00
计 合	41,000.00	441.90	2, 968, 75				3, 410, 65		8.32

四、以自筹资金支付发行费用情况

公司本次募集资金各项发行费用合计 7, 778. 36 万元, 其中承销费用、申报会计师费、 律师费等发行费用 7,368.07 万元(不含增值税)已从募集资金中扣除,以自筹资金支付 311.23 万元(不含增值税), 其他尚未从募集资金账户划转的发行费用合计 99.06 万元(不 含增值税)。本次拟使用募集资金 311.23 万元进行置换。

明冠新材料股份有限公司

二〇二一年二月五日

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