PZ Cormay S.A. — Audit Report / Information 2016

May 17, 2017

Ocena Rady Nadzorczej PZ Cormay S.A. sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PZ CORMAY za okres sprawozdawczy od dnia 01 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, Rada Nadzorcza dokonała badania i oceny sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PZ CORMAY za okres sprawozdawczy od dnia 01 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku, na które składa się:

• 1) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Kapitałowej PZ CORMAY za okres sprawozdawczy od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2016r. wykazujące stratę netto w wysokości 17 940 tys. złotych,
• 2) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej PZ CORMAY sporządzone na dzień 31 grudnia 2016 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 188 209 tys. złotych,
• 3) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 20 678 tys. złotych,
• 4) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 23 983 tys. złotych,
• 5) informacje dodatkowe zawierające podsumowanie istotnych zasad (polityki) rachunkowości oraz inne informacje objaśniające.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się i przeprowadzeniu analizy sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PZ CORMAY za okres sprawozdawczy od dnia 01 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku oraz opinii i raportu biegłego rewidenta - BDO Sp. z o.o. - dotyczącego tego sprawozdania finansowego, mając również na względzie aprobującą rekomendację Komitetu Audytu dotyczącą ww. sprawozdania, pozytywnie opiniuje sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PZ CORMAY i stwierdza, że ww. sprawozdanie:

• a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej PZ CORMAY na dzień 31 grudnia 2016 roku, jak też jej wyniku finansowego za okres sprawozdawczy od dnia 1 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku,
• b) zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych standardach – stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
• c) jest zgodne z wpływającymi na treść skonsolidowanego sprawozdania finansowego przepisami prawa obowiązującymi Grupę.

Wobec powyższego Rada Nadzorcza wnosi do Walnego Zgromadzenia o zatwierdzenie sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PZ CORMAY za okres sprawozdawczy od dnia 01 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku.

Przewodniczący Rady Nadzorczej PZ CORMAY S.A.

Konrad Łapiński

…………………………………….