Conafi — Management Reports 2022

May 2, 2023

CONAFI S.p.A.:

- IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO 2022 E IL BILANCIO CONSOLIDATO 2022

- L'ASSEMBLEA ORDINARIA DEGLI AZIONISTI APPROVA LA PROPOSTA DI CONFERIMENTO DELL'INCARICO DI REVISIONE LEGALE DEI CONTI

Principali risultati consolidati

• Ricavi consolidati pari a 5,9 milioni di Euro (2,7 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Risultato operativo lordo negativo per 0,4 milioni di Euro (negativo per 2,0 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Patrimonio netto consolidato di Gruppo pari a 15,1 milioni di Euro (21,1 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Costi operativi al lordo di ammortamenti e accantonamenti ai fondi, pari a 6,3 milioni di Euro (4,7 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Risultato netto delle attività finanziarie valutate al fair value negativo per 3,9 milioni di Euro (positivo per 0,8 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Risultato dell'attività corrente al lordo delle imposte negativo per 4,3 milioni di Euro (negativo per 1,2 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Risultato netto consolidato negativo per 3,4 milioni di Euro (negativo per 1,7 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Posizione finanziaria netta consolidata attiva pari a 10,4 milioni di Euro (attiva per 23 milioni di Euro al 31/12/2021)

Principali risultati individuali

• Risultato netto individuale negativo per 4,1 milioni di Euro (positivo per 1,6 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Posizione finanziaria netta individuale positiva per 4,7 milioni di Euro (positiva per 9,6 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Patrimonio netto individuale positivo per 10,6 milioni di Euro (positivo per 16,2 milioni di Euro al 31/12/2021)
• Proposta di copertura perdita di Euro 4.098.897 con le riserve disponibili per complessivi Euro 3.567.087 e per il residuo mediante la riduzione del capitale sociale di Euro 531.810, portandolo quindi a Euro 10.628.190

Convocazione dell'assemblea ordinaria dei soci per il 20 giugno 2023 (in unica convocazione).

Torino, 2 maggio 2023

Il Consiglio di Amministrazione, presieduto dal dottor Nunzio Chiolo, Presidente e Amministratore Delegato di Conafi S.p.A. ("Conafi" o la "Società"), holding di partecipazioni quotata sul mercato Euronext Milan, ha approvato in data odierna il progetto di bilancio d'esercizio e il bilancio consolidato relativi all'esercizio 2022. Il progetto di bilancio di esercizio 2022 sarà sottoposto per l'approvazione da parte dell'Assemblea degli Azionisti convocata per il 20 giugno 2023, in unica convocazione.

Risultati economico-finanziari consolidati del Gruppo Conafi al 31 dicembre 2022

I ricavi sono pari a 5,9 milioni di Euro (2,7 milioni di Euro al 31/12/21); l'incremento è dovuto principalmente ai "proventi finanziari su NPL" (non performing loan) realizzati dalla controllata ISCC Fintech S.p.A. ("ISCC Fintech") che raggiungono in questo terzo esercizio l'importo di 4,2 milioni di Euro rispetto a 1,3 milioni di Euro del 2021. Questo grazie ai modelli e sistemi di analisi e di valorizzazione dei portafogli di crediti NPL della ISCC Fintech che hanno permesso il perfezionamento già nel mese di dicembre 2022 della cessione pro soluto di un portafoglio di crediti NPL con un GBV di circa 10 milioni di Euro per un corrispettivo 3 milioni di Euro incassato entro l'esercizio e con un impatto economico di 2,9 milioni di Euro. Negli "altri proventi", sono inclusi i proventi straordinari derivanti da crediti d'imposta ottenuti nel 1° semestre 2022 relativi all'operazione di quotazione e pari a 0,7 milioni di Euro. Risultano invece in fisiologico calo da 1,1 a 0,6 Euro milioni i ricavi per servizi derivanti dalla gestione dei portafogli di crediti della capogruppo Conafi.

I costi, pari a 6,3 milioni di Euro (4,7 milioni di Euro al 31/12/21), che includono le commissioni passive, i costi del personale, e gli altri costi operativi tra cui le spese di recupero crediti NPL e le spese amministrative, sono in aumento in relazione all'incremento della struttura dei costi legati all'attività di recupero crediti NPL. Si evidenzia in particolare un incremento di spese per il personale inclusi i compensi al C.d.A. e al Collegio Sindacale di ISCC Fintech per 0,7 milioni di Euro rispetto al 2021, e dei costi per prestazioni di servizi e degli altri costi operativi per complessivi 0,9 milioni di Euro.

Il risultato delle attività finanziarie valutate al fair value è negativo per 3,9 milioni di Euro rispetto ad un impatto positivo di 0,8 milioni di Euro nel 2021. Le attività finanziarie della capogruppo hanno subito una significativa perdita di valore soprattutto in coincidenza nel primo semestre con la debolezza dei mercati finanziari per il conflitto in Ucraina.

Il risultato dell'attività corrente al lordo delle imposte è negativo per 4,2 milioni di Euro (negativo per 1,2 milioni di Euro al 31/12/21).

Il risultato delle attività dismesse al netto delle imposte pari a 1,5 milioni di Euro, è relativo alla plusvalenza generata dalla cessione di 300.000 azioni della controllata ISCC Fintech pari al 2,33% del capitale, avvenuta nel 1° trimestre nell'ambito dell'opzione greenshoe prevista nell'ambito della quotazione all'Euronext Growth Milan della stessa società.

La Posizione Finanziaria Netta Consolidata attiva che si attesta a 10,4 milioni di Euro al 31 dicembre 2022 rispetto a 23 milioni di Euro al 31 dicembre 2021 ha fatto registrare un decremento significativo. La variazione è dovuta principalmente alla perdita sul portafoglio titoli di 3,9 milioni di Euro, alla distribuzione del dividendo 2021 della capogruppo per 1,5 milioni di Euro, e all'impatto di nuovi investimenti in portafogli crediti NPL superiori a 6,0 milioni euro. Tra gli incrementi più significativi si segnala la cessione della quota "greenshoe" di partecipazione nella ISCC Fintech che ha generato 1,5 milioni di Euro di liquidità.

Il Patrimonio Netto consolidato di Gruppo che è pari a 15,1 milioni di Euro rispetto a 21,1 milioni di Euro al 31 dicembre 2021, si riduce di 6,0 milioni di Euro principalmente per la redditività complessiva consolidata negativa di 3,4 milioni di Euro, per la riduzione della quota di patrimonio netto nella ISCC Fintech dal 63,18% al 60,85% dovuta alla cessione della greenshoe – che impatta per 0,3 milioni di Euro - e per la rilevazione a riserva di patrimonio netto di oneri accessori residui dell'operazione di quotazione della ISCC Fintech pari a 0,7 Milioni di Euro.

Risultati economico-finanziari individuali della capogruppo Conafi al 31 dicembre 2022

Il risultato netto individuale è negativo per 4,1 milioni di Euro rispetto ad un utile di 1,6 milioni di Euro al 31 dicembre 2021. In particolare, si evidenzia come il risultato delle attività finanziarie valutate al fair value negativo per 3,9 milioni di Euro rispetto ad un risultato positivo di 0,8 milioni di Euro nel 2021, abbia impattato in modo significativo sulla perdita di periodo. Le attività finanziarie hanno subito una perdita di valore soprattutto in coincidenza nel primo semestre con la debolezza dei mercati finanziari per il conflitto in Ucraina. Il risultato delle attività dismesse al netto delle imposte pari a 1,5 milioni di Euro, è invece relativo alla plusvalenza generata dalla cessione del 2,33% del capitale di ISCC Fintech, avvenuta nell'ambito dell'opzione greenshoe prevista nella quotazione all'Euronext Growth Milan della stessa società.

La posizione finanziaria netta passa da 9,6 milioni di Euro a 4,7 milioni di Euro soprattutto per effetto del risultato delle attività finanziarie valutate al fair value negativo per 3,9 milioni di Euro.

Il decremento del patrimonio netto è di 5,6 milioni di Euro per l'effetto combinato della perdita di periodo pari a 4,1 milioni di Euro e della distribuzione del dividendo effettuata nel corso dell'esercizio 2022, pari a 1,5 milioni di Euro.

Fatti di rilievo dell'esercizio 2022

La Conafi, nella sua qualità di holding di partecipazioni, ha quale scopo quello di valorizzare gli asset posseduti sia finanziari che industriali. Per quanto riguarda gli asset finanziari, nell'anno corrente, si è potuto assistere ad una sensibile correzione del mercato finanziario dovuta principalmente al conflitto in Ucraina. Il quadro macroeconomico che ne è scaturito ha determinato un peggioramento dell'Asset allocation con un impatto negativo di 3,9 Euro milioni sui risultati conseguiti e sul fair value dei portafogli titoli al 31 dicembre 2022.

In data 20 gennaio 2022, il Global Coordinator dell'operazione di quotazione della controllata ISCC Fintech, Integrae SIM S.p.A. ("Integrae"), ha esercitato integralmente l'opzione greenshoe per complessive n. 300.000 azioni di proprietà della Conafi. Il prezzo unitario di acquisto è pari ad Euro 5,00, corrispondente al prezzo stabilito nell'ambito del collocamento delle azioni della Società per un controvalore complessivo pari a Euro 1.500.000. L'ammissione a quotazione è avvenuta con il collocamento di complessive n. 3.200.000 azioni ordinarie, di cui n. 2.900.000 di nuova emissione e n. 300.000 azioni collocate nell'ambito dell'opzione di overallotment in vendita concessa dall'azionista Conafi a Integrae, in qualità di Global Coordinator.

A seguito dell'esercizio integrale dell'opzione greenshoe, il flottante è pari al 24,81% e il capitale sociale è rappresentato da 12.900.000 azioni, detenuto da Conafi S.p.A. per 7.850.000 azioni pari a 60,85%.

L'esercizio della greenshoe ha generato un effetto economico positivo nel bilancio 2022 della Conafi per effetto della plusvalenza da cessione di Euro 1.488.600 determinata dalla differenza tra l'importo di Euro 1.500.000 di esercizio e il valore di carico della quota del 2,33% ceduta pari ad Euro 11.400 e classificata in bilancio tra le attività in dismissione.

In data 27 gennaio 2022, il Consiglio di Amministrazione ha sostituito il Consigliere dimissionario Stella D'Atri, cooptando il dottor Gerardino Garrì, primo non eletto della lista di minoranza in cui era stato candidato il consigliere cessato.

In data 26 ottobre 2022 il Prof. Avv. Gaetano Caputi ha rassegnato le proprie dimissioni dalla carica di Consigliere e di Presidente del Consiglio di Amministrazione della Società, per motivi personali. Il Prof. Avv. Gaetano Caputi, amministratore non esecutivo e non indipendente, era membro del Comitato Controllo e Rischi, del Comitato per la Remunerazione e le Nomine e del Comitato Operazioni Parti Correlate di Conafi. Non è prevista l'attribuzione di un'indennità di fine carica o di altri benefici.

Il Consiglio di Amministrazione di Conafi il 29 novembre 2022 acquisito il parere del Comitato per la Remunerazione e le Nomine e con l'approvazione del Collegio Sindacale, ha deliberato la nomina per cooptazione, ai sensi dell'art. 2386, comma 1, del codice civile e dell'art. 15 dello Statuto sociale, del dott. Raffaele Borriello, quale Amministratore non esecutivo e indipendente

della Società.

Il 30 Dicembre 2022 si è concluso il Primo Periodo di Esercizio dei "Warrant ISCC Fintech S.p.A. 2021-2024" - Cod. ISIN: IT0005474124, ricompreso tra il 1 dicembre 2022 e il 30 dicembre 2022. Conafi non ha esercitato i warrant nella sua disponibilità che sono pari a n. 1.962.500. Complessivamente sono stati esercitati n. 87 Warrant e conseguentemente sottoscritte, al prezzo di Euro 6,50 per azione (nel rapporto di n. 1 Azione per ogni n. 1 Warrant esercitato), n. 87 azioni ISCC Fintech di nuova emissione. A seguito dell'esercizio dei warrant la percentuale di possesso di Conafi delle azioni della ISCC Fintech è rimasta pari al 60,85%. Alla data attuale risultano in circolazione n. 4.824.903 Warrant che potranno essere esercitati nel 2023 e nel 2024 nelle finestre previste dal Regolamento "Warrant ISCC Fintech S.p.A. 2021-2024".

Fatti di rilievo successivi alla chiusura del periodo

Il 9 marzo 2023 Conafi ha ricevuto comunicazione a mezzo PEC da parte della società di revisione Q Audit S.r.l. (già Kreston GV Italy Audit S.r.l.) (la "Società di Revisione") con la quale quest'ultima ha rassegnato le proprie dimissioni dall'incarico di revisione legale a suo tempo conferitole dall'Assemblea degli Azionisti di Conafi per gli esercizi in chiusura dal 31 dicembre 2015 al 31 dicembre 2023, ai sensi del combinato disposto dell'articolo 13, comma 4, del d.lgs. n. 39/2010 e degli articoli 5 e 6 del D. M. n. 261/2012, ravvisando, in particolare, la sussistenza del presupposto descritto al comma 1, lett. g), dell'articolo 5, ossia "la sopravvenuta inidoneità a svolgere l'incarico, per insufficienza di mezzi e risorse.

In data 13 marzo 2023 la società ha inviato a 4 società di revisione individuate dal collegio sindacale l'invito a presentare offerte per la revisione legale dell'esercizio 2023 e seguenti. Acquisite le offerte dalle società di revisione e il relativo parere del Collegio Sindacale, in data 29 marzo 2023, il Consiglio di Amministrazione ha convocato per il 2 maggio 2023 l'Assemblea degli Azionisti affinché la stessa, sentito il Collegio Sindacale e preso atto delle intervenute dimissioni, provveda a conferire l'incarico ad altra società di revisione.

Come meglio chiarito di seguito, in data odierna, l'Assemblea degli Azionisti di Conafi ha deliberato di conferire l'incarico di revisione legale per il novennio 2022-2030 alla società Crowe Bompani S.p.A.

Evoluzione prevedibile della gestione

La gestione sociale, come già precisato, è indirizzata alla creazione e massimizzazione di valore per gli Azionisti attraverso la riorganizzazione dell'assetto societario e la predisposizione di un nuovo programma industriale che vede coinvolta la Conafi nella sua veste di holding di partecipazioni.

Nonostante gli eventi relativi alla diffusione del Covid-19 e le recenti turbolenze legate al conflitto in Ucraina abbiano in parte rallentato le attività della società e delle sue controllate, la Conafi nella sua veste di holding di partecipazioni proseguirà nel 2023 a fornire il supporto finanziario eventualmente necessario alla controllata ISCC Fintech, a mantenere l'operatività di mediazione della Prestitò S.r.l. e a sviluppare l'attività di asset allocation nei mercati finanziari, prevedendo di recuperare nel medio periodo gli effetti economici negativi dovuti alla straordinaria ed inaspettata congiuntura.

Altre delibere del Consiglio di Amministrazione

Convocazione dell'Assemblea degli Azionisti

Il Consiglio di Amministrazione ha inoltre provveduto a convocare l'Assemblea dei soci, in via Ordinaria e Straordinaria, per il giorno 20 giugno 2023 in unica convocazione, con il seguente ordine del giorno:

Parte Ordinaria:

1. Approvazione del Bilancio separato al 31 dicembre 2022; presentazione del Bilancio Consolidato relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2022; destinazione del risultato di esercizio; deliberazioni inerenti e conseguenti.

2. 1.1 Approvazione del bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2022;

3. 1.2 Destinazione del risultato di esercizio.
4. 1. Nomina del Consiglio di Amministrazione:
5. 2.1 determinazione del numero dei componenti del Consiglio di Amministrazione;
6. 2.2 determinazione della durata dell'incarico;
7. 2.3 nomina degli Amministratori;
8. 2.4 nomina del Presidente del Consiglio di Amministrazione;
9. 2.5 determinazione del compenso degli Amministratori; deliberazioni inerenti e conseguenti.
10. 1. Nomina del Collegio Sindacale:
11. 3.1 Nomina dei componenti del Collegio Sindacale;
12. 3.2 Nomina del Presidente del Collegio Sindacale;

Determinazione del compenso del Collegio Sindacale. Deliberazioni inerenti e conseguenti.

1. Deliberazioni inerenti alla relazione sulla politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti ai sensi dell'articolo 123-ter del D. Lgs. 58/1998 e dell'art. 84-quater del Regolamento Consob n. 11971/1999; deliberazioni inerenti e conseguenti.

4.1 Voto vincolante sulla politica in materia di remunerazione relativa all'esercizio 2023 illustrata nella prima sezione della relazione;

4.2 Consultazione sulla seconda sezione della relazione avente ad oggetto i compensi corrisposti nell'esercizio 2022 o ad esso relativi.

Parte Straordinaria

1. Riduzione del capitale sociale della Società; modifica dell'art. 6 dello Statuto. Deliberazioni inerenti e conseguenti.

L'avviso di convocazione verrà messo a disposizione del pubblico, unitamente alle relazioni illustrative sulle materie all'ordine del giorno dell'Assemblea e all'ulteriore documentazione assembleare, nei termini e con le modalità previste dalla legge.

Dichiarazione del dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari

Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, dott. Andrea Brizio Falletti di Castellazzo, dichiara ai sensi del comma 2 dell'art. 154-bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.

Vengono riportati in calce al presente comunicato i prospetti di bilancio consolidato del Gruppo Conafi e di bilancio di esercizio di Conafi in corso di revisione contabile.

* * * * *

Conferimento incarico di revisione legale dei conti

Conafi rende altresì noto che l'Assemblea ordinaria degli Azionisti, riunitasi in data odierna, ha deliberato di conferire l'incarico di revisione legale dei conti della Società per la durata di 9 (nove) esercizi, e precisamente per gli esercizi chiusi dal 31 dicembre 2022 al 31 dicembre 2030, alla società di revisione Crowe Bompani S.p.A. (Member Crowe Global), a seguito delle dimissioni del soggetto incaricato in data 9 marzo 2023.

Il verbale dell'Assemblea ed il rendiconto sintetico delle votazioni saranno messi a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste dalla normativa vigente

* * * * *

Il comunicato è disponibile anche sul sito della società www.conafi.it.

Conafi S.p.A., società con sede a Torino, è una holding di partecipazioni quotata al mercato Euronext Milan organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. dal 12 Aprile 2007.

Per maggiori informazioni si prega di contattare:

CONAFI S.p.A.

Nunzio Chiolo Investor Relations Manager Tel: +39 011 7710320 e-mail: investor relator@conafi.it www.conafi.it

Allegati

• SCHEMI DI BILANCIO CONSOLIDATO al 31 dicembre 2022
• o Stato Patrimoniale Consolidato
• o Conto Economico Consolidato
• o Posizione Finanziaria Netta Consolidata
• o Rendiconto Finanziario Consolidato
• SCHEMI DI BILANCIO CONAFI S.p.A. al 31 dicembre 2022
• o Stato Patrimoniale Conafi S.p.A.
• o Conto Economico Conafi S.p.A.
• o Rendiconto Finanziario Conafi S.p.A.

Stato Patrimoniale Consolidato al 31/12/22

Voci dell'attivo	31/12/22	31/12/21
ATTIVITA' NON CORRENTI
Immobilizzazioni immateriali	56	66
Immobilizzazioni materiali	58	36
Partecipazioni	7	10
Altri crediti non correnti	1.266	1.667
Attività fiscali anticipate	660	973
Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	0	11
Totale attività non correnti	2.047	2.763
ATTIVITA' CORRENTI
Crediti finanziari	10.922	3.971
Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	1.274	5.772
Attività fiscali correnti	114	136
Altre attività	2.449	2.239
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	9.104	17.277
Totale attività correnti	23.863	29.395
TOTALE ATTIVO	25.910	32.158
Voci del Passivo e del patrimonio netto	31/12/22	31/12/21
PATRIMONIO NETTO
Capitale sociale	11.160	11.160
Sovrapprezzi di emissione	1.067	1.067
Riserve	6.262	10.623
Riserve da valutazione	4	(6)
Utile (perdita) d'esercizio	(3.358)	(1.716)
Totale patrimonio netto di Gruppo	15.135	21.128
Totale patrimonio netto di pertinenza di terzi	5.676	5.045
PASSIVITA' NON CORRENTI
Trattamento di fine rapporto del personale	141	113
Fondi per rischi e oneri	909	971
Passività per imposte differite	0	0
Totale Passività non correnti	1.050	1.084
PASSIVITA' CORRENTI
Debiti finanziari	1.230	1.355
Passività per imposte correnti	55	403
Altre passività	2.764	3.143
Totale passività correnti	4.049	4.901
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO	25.910	32.158

Conto Economico Consolidato al 31/12/22

Voci	31/12/22	31/12/21
Ricavi per servizi	594	1.129
Proventi finanziari su NPL	4.225	1.313
Altri proventi	1.107	293
TOTALE RICAVI	5.926	2.735
Costi per prestazioni di servizi	(709)	(1.016)
Costi del personale	(2.797)	(2.107)
Altri costi operativi	(2.820)	(1.615)
TOTALE COSTI	(6.326)	(4.738)
RISULTATO OPERATIVO LORDO	(400)	(2.003)
Risultato netto di attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	(3.928)	843
Utile (perdite) delle partecipazioni	(3)	(44)
Accantonamenti e Rettifiche su crediti	(66)	(196)
Ammortamenti	(31)	(26)
RISULTATO OPERATIVO NETTO	(4.428)	(1.426)
Proventi finanziari	169	202
RISULTATO DELL'ATTIVITA' CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE	(4.259)	(1.224)
Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente	(223)	(493)
RISULTATO DELL'ATTIVITA' CORRENTE AL NETTO DELLE IMPOSTE	(4.482)	(1.717)
Risultato delle attività dismesse al netto delle imposte	1.489	0
Risultato d'esercizio di pertinenza di terzi	365	(1)
RISULTATO DELL'ESERCIZIO DEL GRUPPO	(3.358)	(1.716)

Posizione Finanziaria Netta Consolidata 31/12/22

Voci/Valori			31/12/22 31/12/21 Variazione %
Disponibilità liquide in cassa	4	3	33,3%
C/C di corrispondenza attivi	9.100	17.274	(47,3%)
Liquidità finanziaria (A)	9.104	17.277	(47,3%)
C/C di corrispondenza passivi	0	(9)	(100,0%)
Liquidità finanziaria netta (B)	9.104	17.268	(47,3%)
Portafoglio Attività e passività finanziarie al fair value	1.274	5.772	(77,9%)
Debiti per estinzioni anticipate e rimborsi	(13)	(1)	1200,0%
Saldo Finanziario Corrente ( C )	1.261	5.771	(78,1%)
Posizione Finanziaria Netta ( B + C )	10.365	23.039	(55,0%)

Rendiconto Finanziario Consolidato

Metodo Indiretto

	IMPORTO
A. ATTIVITA' OPERATIVA	31/12/22	31/12/21
1. GESTIONE	(6.326)	(435)
- risultato d'esercizio (+/-)	(2.993)	(1.716)
- plus/minusvalenza su attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	(1.029)	1.322
- rettifiche di valore nette per deterioramento (-/+)	23	18
- rettifiche di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/- )	32	26
- accantonamento netto ai fondi rischi ed oneri ed altri costi e ricavi (+/- )	42	178
- altri aggiustamenti	(2.401)	(263)
2. LIQUIDITÀ GENERATA/ASSORBITA DALLE ATTIVITÀ FINANZIARIE	(1.463)	367
- attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - Titoli	5.537	80
- crediti verso banche	401	391
- crediti verso clientela	(6.974)	77
- altre attività	(427)	(181)
3. LIQUIDITÀ GENERATA/ASSORBITA DALLE PASSIVITÀ FINANZIARIE	(363)	693
- debiti verso banche	3	(21)
- debiti verso clientela	(128)	(194)
- altre passività	(238)	908
Liquidità generata ed assorbita dall'attività operativa	(8.152)	625
B. ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO
1. LIQUIDITA' GENERATA DA	1.500	6
- vendita di attività materiali		6
- vendita partecipazioni	1.500
2. LIQUIDITA' ASSORBITA DA	(44)	(29)
- acquisti di attività materiali	(35)	(3)
- acquisti di attività immateriali	(9)	(26)
Liquidità netta generata ed assorbita dall'attività d'investimento	1.456	(23)
C. ATTIVITÀ DI PROVVISTA
- emissione/acquisti di strumenti di capitale		13.403
- distribuzione dividendi e altre finalità	(1.477)	(997)
Liquidità netta generata ed assorbita dall'attività di provvista	(1.477)	12.406
LIQUIDITÀ NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL'ESERCIZIO	(8.173)	13.008

RICONCILIAZIONE

	IMPORTO
	31/12/22	31/12/21
Conti Correnti liquidi all'inizio dell'esercizio	17.277	4.269
Liquidità totale netta generata/assorbita nell'esercizio	(8.173)	13.008
Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell'esercizio	9.104	17.277

Dati in Euro

Conafi S.p.A. - Stato Patrimoniale 31/12/22

Voci dell'attivo	31/12/22	31/12/21
ATTIVITA' NON CORRENTI
Immobilizzazioni immateriali	25.919	30.705
Immobilizzazioni materiali	3.351	6.198
Partecipazioni	305.623	308.300
Altri crediti non correnti	5.213.452	6.661.420
Attività fiscali anticipate	373.057	563.492
Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	0	11.400
Totale attività non correnti	5.921.402	7.581.515
ATTIVITA' CORRENTI
Crediti finanziari	1.880.127	2.201.807
Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	1.273.680	5.772.118
Attività fiscali correnti	109.717	128.019
Altre attività	1.956.996	2.484.647
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	3.393.006	3.848.366
Totale attività correnti	8.613.526	14.434.957
TOTALE ATTIVO	14.534.928	22.016.472
Voci del Passivo e del patrimonio netto	31/12/22	31/12/21
PATRIMONIO NETTO
Capitale sociale	11.160.000	11.160.000
Azioni proprie (-)	0
Sovrapprezzi di emissione	1.066.963	1.066.963
Riserve	2.500.124	2.352.023
Riserve da valutazione	445	(385)
Utile (perdita) d'esercizio	(4.098.897)	1.625.774
Totale patrimonio netto	10.628.635	16.204.375
PASSIVITA' NON CORRENTI
Trattamento di fine rapporto del personale	56.386	55.404
Fondi per rischi e oneri	909.207	866.730
Passività per imposte differite	141	0
Totale Passività non correnti	965.734	922.134
PASSIVITA' CORRENTI
Debiti finanziari	1.230.411	1.354.440
Passività per imposte correnti	0	398.680
Altre passività	1.710.148	3.136.843
Totale passività correnti	2.940.559	4.889.963
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO	14.534.928	22.016.472

Dati in Euro

Conafi S.p.A. - Conto Economico 31/12/22

Voci	31/12/22	31/12/21
Ricavi per servizi	523.279	871.179
Altri proventi	326.763	351.357
TOTALE RICAVI	850.042	1.222.536
Costi per prestazioni di servizi	(687.768)	(989.172)
Costi del personale	(962.059)	(967.378)
Altri costi operativi	(741.594)	(1.066.372)
TOTALE COSTI	(2.391.421)	(3.022.922)
RISULTATO OPERATIVO LORDO	(1.541.379)	(1.800.386)
Risultato netto di attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	(3.928.315)	843.472
Utile (perdite) delle partecipazioni	(102.677)	(307.741)
Accantonamenti e Rettifiche su crediti	9.054	(84.015)
Ammortamenti	(7.783)	(24.391)
RISULTATO OPERATIVO NETTO	(5.571.100)	(1.373.061)
Proventi finanziari	198.902	228.041
Oneri finanziari	(4)	0
RISULTATO DELL'ATTIVITA' CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE	(5.372.202)	(1.145.020)
Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente	(253.608)	(175.874)
RISULTATO DELL'ATTIVITA' CORRENTE AL NETTO DELLE IMPOSTE	(5.625.810)	(1.320.894)
Risultato delle attività dismesse al netto delle imposte	1.526.913	2.946.668
RISULTATO DELL'ESERCIZIO	(4.098.897)	1.625.774

Dati in Euro

Conafi S.p.A. – Rendiconto Finanziario

Metodo Indiretto

A. ATTIVITA' OPERATIVA	IMPORTO
	31/12/22	31/12/21
1. GESTIONE	(6.644.115)	(1.085.598)
- risultato d'esercizio (+/-)	(4.098.896)	1.625.773
- plus/minusvalenza su attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	(1.028.715)	1.322.273
- rettifiche di valore nette per deterioramento (-/+)	(51.531)	10.696
- rettifiche di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-)	7.783	24.391
- accantonamento netto ai fondi rischi ed oneri ed altri costi e ricavi (+/-)	42.477	73.319
- altri aggiustamenti	(1.515.233)	(4.142.050)
2. LIQUIDITÀ GENERATA/ASSORBITA DALLE ATTIVITÀ FINANZIARIE	7.646.527	1.309.391
- attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - Titoli	5.527.153	79.623
- crediti verso banche	400.913	390.752
- crediti verso enti finanziari	12.113	(7.426)
- crediti verso clientela	373.211	484.043
- altre attività	1.333.137	362.399
3. LIQUIDITÀ GENERATA/ASSORBITA DALLE PASSIVITÀ FINANZIARIE	(1.388.018)	923.856
- debiti verso banche	7.303	(30.122)
- debiti verso clientela	(128.000)	(193.198)
- altre passività	(1.267.321)	1.147.176
Liquidità generata ed assorbita dall'attività operativa	(385.606)	1.147.649
B. ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO
1. LIQUIDITA' GENERATA DA	1.500.000	37.970
- vendita/incorporazione partecipazioni	1.500.000
- vendita di attività materiali		32.731
- vendita di attività immateriali		5.239
2. LIQUIDITA' ASSORBITA DA	(88.750)	(514.100)
- acquisti di partecipazioni	(88.600)	(514.100)
- acquisti di attività materiali
- acquisti di attività immateriali	(150)
Liquidità netta generata ed assorbita dall'attività d'investimento	1.411.250	(476.130)
C. ATTIVITÀ DI PROVVISTA
- distribuzione dividendi e altre finalità	(1.477.672)	(997.428)
Liquidità netta generata ed assorbita dall'attività di provvista	(1.477.672)	(997.428)
LIQUIDITÀ NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL'ESERCIZIO	(452.028)	(325.909)

RICONCILIAZIONE

	IMPORTO
	31/12/22	31/12/21
Conti Correnti liquidi all'inizio dell'esercizio	3.839.977	4.165.886
Liquidità totale netta generata/assorbita nell'esercizio	(452.028)	(325.909)
Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell'esercizio	87.949	3.839.977