Comperia.pl S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

May 20, 2021

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2021 ROKU DO 31 MARCA 2021 ROKU

20 maja 2021 roku

1

SPIS TREŚCI

A.	KOMENTARZ ZARZĄDU					3
B.		WYBRANE DANE FINANSOWE				5
C.	SKRÓCONE	ŚRÓDROCZNE KAPITAŁOWEJ COMPERIA.PL S.A.	SKONSOLIDOWANE	SPRAWOZDANIE	FINANSOWE	GRUPY 6
D.		INFORMACJE DODATKOWE				11
E.			SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE COMPERIA.PL S.A.			22

Dane finansowe zawarte w niniejszym sprawozdaniu zostały przedstawione w tys. zł, chyba, że zaznaczono inaczej.

A. KOMENTARZ ZARZĄDU

W pierwszym kwartale 2021 Spółka osiągnęła pozytywne wyniki EBITDA na poziomie skonsolidowanym jak i jednostkowym. W pierwszym kwartale udało się osiągnąć założone cele przez Zarząd zarówno w segmencie reklamy efektywnościowej oraz w segmencie dystrybucji ubezpieczeń. Wzrost przychodów skonsolidowanych wyniósł 36%, a EBITDA skonsolidowana wzrosła o 77% w stosunku do pierwszego kwartału roku poprzedniego.

Porównanie podstawowych wielkości z rachunku zysków i strat w podziale na segmenty działalności przedstawia się następująco:

Segment operacyjny	reklama efektywnościowa		dystrybucja ubezpieczeń		pośrednictwo kredytowe on-line			dane skonsolidowane
['000 PLN]		Q1 2021	Q1 020	Q1 2021	Q1 2020	Q1 2021	Q1 2020		Q1 2021	Q1 2020
Przychody		6 084	4 410	2 431	1 929	27	-		8 542	6 300
EBITDA*		688	617	294	0	-104	-121		878	496

* Zysk/strata z działalności operacyjnej + amortyzacja

W segmencie reklamy efektywnościowej zanotowaliśmy wzrost EBITDA o 11% w pierwszym kwartale 2021 roku w porównaniu do pierwszego kwartału roku poprzedniego. Jednocześnie zanotowaliśmy 38% wzrostu przychodów względem 1 kwartału roku poprzedniego. Przyczyny tego wzrostu są dwie: a) efekt strategicznej współpracy z kontrahentem o którym wspominaliśmy w raporcie bieżącym nr 3/2021, b) efektów dopasowania naszych działań do oczekiwań instytucji finansowych, które starają się pozyskać klienta zainteresowanego kredytem ale również chcą istotnie zwiększyć liczbę klientów aktywnie korzystających z rachunków bankowych.

Zgodnie z naszymi założeniami rentowność segmentu ubezpieczeniowego w pierwszym kwartale 2021 była pozytywna przy bardzo dynamicznym wzroście przychodów. W okresie pierwszego kwartału 2021 roku zanotowaliśmy 26% wzrost przychodów z tytułu dystrybucji ubezpieczeń w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Tak jak wspominaliśmy w naszych poprzednich komentarzach do wyników okresowych w segmencie ubezpieczeń uzyskaliśmy trwałą rentowność EBITDA. W perspektywie kolejnych kwartałów będziemy koncentrować się na dalszym powiększaniu skali działalności ubezpieczeniowej oraz będziemy podejmować działania w celu bezpośredniego pozyskania klientów ubezpieczeniowych. Pozyskani klienci ubezpieczeniowi będą obsługiwani przez naszą grupę lub sieć agentów, którzy z nami współpracują.

W pierwszym kwartale 2021 roku w projekcie ComperiaRaty kontynuowaliśmy prace związane z rozwojem oraz komercjalizacją tego projektu. W tym okresie ponieśliśmy wydatki na realizację projektu ComperiaRaty w łącznej kwocie 320 tysięcy złotych, z czego 189 tysięcy złotych zostało skapitalizowane a pozostała część wydatków tj. kwota 131 tysięcy złotych została bezpośrednio odniesiona w rachunek zysków i strat za okres 1 kwartału 2021 roku. Pierwszy kwartał 2021 roku zaowocował podpisaniem umów z nowymi partnerami. W obszarze finansowania zakupów ecommerce naszym partnerem został Alior Bank. W obszarze kredytów gotówkowych udzielanych online, grono naszych partnerów powiększyło się o prężnie działający na polskim rynku - fintech Smartney należący do francuskiej grupy Oney Bank. Chcielibyśmy podkreślić, że w pierwszym kwartale 2021 uzyskaliśmy ponad 400% wzrost wartości udzielanych kredytów online w stosunku do łącznej wartości kredytów udzielonych we wszystkich kwartałach roku 2020 i 2019. Jednocześnie testowaliśmy produkt pożyczki/kredytu gotówkowego na dowolny cel w naszych aktualnych kanałach sprzedaży. Widzimy obszary do poprawy i będziemy się na nich koncentrować w perspektywie kolejnych kwartałów.

W perspektywie kolejnych kwartałów będziemy konsekwentnie koncentrować się na zwiększeniu skali działalności projektu ComperiaRaty, ze szczególnym naciskiem na rozwój finansowania zakupów w sektorze e-commerce.

Kondycja finansowa Grupy w naszej ocenie jest dobra, co pozwala na realizację szeregu inicjatyw, które powinny przyczynić się do dalszego rozwoju Grupy.

B. WYBRANE DANE FINANSOWE

		tys. PLN			tys. EUR
	za okres	za okres	za okres	za okres	za okres	za okres
	od 2021-01-01	od 2020-01-01	od 2020-01-01	od 2021-01-01	od 2020-01-01	od 2020-01-01
	do 2021-03-31	do 2020-12-31	do 2020-03-31	do 2021-03-31	do 2020-12-31	do 2020-03-31
Przychody netto ze sprzedaży	8 541	23 587	6 300	1 868	5 272	1 433
Zysk (strata) ze sprzedaży	436	1 002	242	95	224	55
EBITDA (skorygowana)*	878	2 010	496	192	449	113
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	436	992	238	95	222	54
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	425	959	227	93	214	52
Zysk (strata) netto	275	1 201	226	60	269	51
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Comperia.pl	275	1 201	226	60	269	51
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	423	1 717	164	93	384	37
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-323	-1 284	-321	-71	-287	-73
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-150	489	-158	-33	109	-36
Przepływy pieniężne netto – razem	-51	921	-315	-11	206	-72
Aktywa/Pasywa razem	17 222	15 522	14 728	3 695	3 363	3 235
Aktywa trwałe	7 231	7 500	7 053	1 552	1 625	1 549
Aktywa obrotowe	9 990	8 022	7 675	2 144	1 738	1 686
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Comperia.pl	11 140	10 865	9 945	2 390	2 354	2 185
Zobowiązania razem	6 082	4 657	4 784	1 305	1 009	1 051
Zobowiązania długoterminowe	149	167	550	32	36	121
Zobowiązania krótkoterminowe	5 932	4 490	4 234	1 273	973	930
Liczba akcji (szt.)	3 526 465	3 526 465	3 511 788	3 526 465	3 526 465	3 511 788
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR )	0,08	0,34	0,06	0,02	0,08	0,01
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR )	0,08	0,34	0,06	0,02	0,08	0,01
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR )	3,16	3,08	2,83	0,68	0,67	0,62

* EBITDA (skorygowana) - oznacza zysk operacyjny powiększony o amortyzację i skorygowany o wartość odpisów aktualizujących na wartości niematerialne

Wybrane pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zaprezentowane w raporcie w walucie EURO zostały przeliczone według, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski, średniego kursu euro z dnia 31 marca 2021 r. 4,6603 PLN/EURO, dnia 31 grudnia 2020 r. 4,6148 PLN/EURO oraz dnia 31 marca 2020r. 4,5523 PLN/EURO.

Wybrane pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na EURO według, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski, kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów dla EURO, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku oraz , od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, oraz od 1 stycznia 2020 roku do 31 marca 2020 roku (odpowiednio: 4,5721 PLN/EURO, 4,742 PLN/EURO i 4,3963 PLN/EURO).

C. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ COMPERIA.PL S.A.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZADANIE Z ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	od 2021-01-01	od 2020-01-01
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	do 2021-03-31	do 2020-03-31
Działalność kontynuowana
Przychody	8 541	6 300
Przychody ze sprzedaży	8 541	6 300
Pozostałe przychody w tym z tytułu dotacji	0	-
Koszty działalności operacyjnej	8 106	6 062
Usługi obce	5 943	4 127
Koszty świadczeń pracowniczych	1 468	1 496
Amortyzacja	442	258
Podatki i opłaty	125	73
Zużycie materiałów i surowców	24	47
Pozostałe koszty	104	60
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	436	238
Przychody finansowe	-	-
Koszty finansowe	11	11
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	425	227
Podatek dochodowy	150	1
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	275	226
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Inne całkowite dochody	-	-
Całkowite dochody ogółem	275	226
przypadające jednostce dominującej	275	226
przypadające udziałom niedającym kontroli	-	-
Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję	3 526 465	3 511 788
Zysk netto na jedną akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności kontynuowanej	0,08	0,06
Zysk netto na jedną akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności zaniechanej	-	-

				SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

AKTYWA	31.03.2021	31.12.2020	31.03.2020
Aktywa trwałe	7 231	7 500	7 053
Wartości niematerialne	6 186	6 155	5 520
Rzeczowe aktywa trwałe	656	805	1 237
Udziały w jednostce zależnej	-	-	-
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	390	540	296
Aktywa obrotowe	9 990	8 022	7 675
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	5 883	3 864	4 753
Należność z tytułu podatku dochodowego	-	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	4 107	4 158	2 921
Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży		8 022
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do		-
sprzedaży
Aktywa razem	17 222	15 522	14 728

PASYWA	31.03.2021	31.12.2020	31.03.2020
Razem kapitały	11 140	10 865	9 945
Kapitał akcyjny	353	353	351
Kapitał z emisji akcji ponad ich wartość nominalna	11 266	11 266	13 100
Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	361	361	418
Zyski zatrzymane	-1 115	-1 115	-3 924
- w tym zysk (strata) netto	275	1 201	226
Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	11 140	10 865	9 945
Udziały niedające kontroli	-	-	-
Zobowiązanie długoterminowe	149	167	550
Zobowiązania z tytułu leasingu	149	167	550
Pozostałe zobowiązania finansowe	-	-	-
Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	-	-	-
Dotacje	-	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	5 933	4 490	4 234
Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	3	3	3
Zobowiązania z tytułu leasingu	401	522	551
Pozostałe zobowiązania finansowe	1 083	1 083	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	4 255	2 690	3 538
Pozostałe rezerwy	192	192	142
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do	0	4 490	-
sprzedaży		-
Zobowiązania razem	6 081	4 657	4 784
Pasywa razem	17 222	15 522	14 728

	od 2021-01-01	od 2020-01-01
	do 2021-03-31	do 2020-03-31
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk / strata brutto	425	227
Korekty	-2	-63
Amortyzacja	442	258
Koszty z tytułu odsetek	11	7
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-	-
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	-2 019	-75
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	1 564	-254
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	423	164
Zapłacony podatek dochodowy	-	-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	323	321
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-323	-321
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z emisji akcji	-	-
Spłata kredytów bankowych i pożyczek zaciągniętych	-	-
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu	-	150
Odsetki	-11	7
Inne wpływy (wydatki) finansowe	-139
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-150	-158
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE PRZED RÓŻNICAMI KURSOWYMI	-51	-315
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych		-
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	-51	-315
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	4 158	3 237
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM	4 107	2 921
- o ograniczonej możliwości dysponowania	-	-

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał akcyjny	Kapitał z emisji akcji ponad ich wartość nominalną	Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	Zyski zatrzymane	Kapitał własny przypadający Comperia.pl razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny razem
Stan na 1 stycznia	353	11 266	361	-1 115	10 865	-	10 865
2021 roku Zysk/strata netto roku obrotowego	-	-	-	275	275	-	275
Inne całkowite dochody	-	-	-
Całkowite dochody	-	-	-	275	275	-	275
Pokrycie straty	-	-	-	-	-		-
Zawarcie umowy opcji menedżerskich na akcje	-	-	-	-	-		-
Emisja akcji	-	-	-	-	-		-
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	275	275		275
Stan na 31 marca 2021 roku	353	11 266	361	-839	11 140		11 140

Za okres od dnia 01.01.2021 roku do 31.03.2021 roku

Za okres od dnia 01.01.2020 roku do 31.12.2020 roku

	Kapitał akcyjny	Kapitał z emisji akcji ponad ich wartość nominal ną	Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	Zyski zatrzymane	Kapitał własny przypad ający Comperi a.pl razem	Udziały niedają ce kontroli	Kapitał własny razem
Stan na 1 stycznia 2020 roku	351	13 100	382	-4 150	9 683	-	9 683
Zysk/strata netto roku obrotowego	-		-	1 201	1 201	-	1 201
Inne całkowite dochody	-		-	-	-	-	-
Całkowite dochody	-		-	1 201	1 201	-	1 201
Pokrycie straty	-	-1 834	-	1 834	-	-	-
Zawarcie umowy opcji menedżerskich na akcje	-		-21	-	-21	-	-21
Emisja akcji	2		-	-	2	-	2
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	2	1 834	-21	3 035	1 182	-	1 182
Stan na 31 grudnia 2020 roku	353	11 266	361	-1 115	10 865	-	10 865

Za okres od dnia 01.01.2020 roku do 31.03.2020 roku

	Kapitał akcyjny	Kapitał z emisji akcji ponad ich wartość nominalną	Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	Zyski zatrzymane	Kapitał własny przypadający Comperia.pl razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny razem
Stan na 1 stycznia 2020	351	13 100	382	-4 150	9 683	-	9 683
roku Zysk/strata netto roku obrotowego	-		-	226	226	-	226
Inne całkowite dochody	-		-	-	-	-	-
Całkowite dochody	-		-	226	226	-	226
Pokrycie straty	-		-	-	-	-	-
Zawarcie umowy opcji menedżerskich na akcje	-		35	-	35	-	35
Emisja akcji	-		-	-	-	-	-
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-		35	226	261	-	261
Stan na 31 marca 2020 roku	351	13 100	417	-3 924	9 944	-	9 944

D. INFORMACJE DODATKOWE

1. Jednostka Dominująca

Comperia.pl S.A. (Jednostka Dominująca, Spółka) powstała z przekształcenia spółki Comperia.pl spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Przekształcenie Comperia.pl spółki z o.o. w spółkę akcyjną nastąpiło na podstawie uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Grupy z dnia 8 czerwca 2011 roku (akt notarialny Rep A nr 9827/2011).

Jednostka Dominująca została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Krajowego Rejestru Gospodarczego pod numerem KRS 0000390656 w dniu 4 lipca 2011 roku. Spółka posiada numer NIP 9512209854 oraz symbol REGON 140913752.

Siedziba Jednostki Dominującej mieści się w Warszawie (kod pocztowy: 02-673), przy ulicy Konstruktorskiej 13.

Czas trwania Jednostki Dominującej jest nieoznaczony.

Podstawowym przedmiotem działalności jest pośrednictwo finansowe.

Istotą powstania Comperia.pl było stworzenie możliwości błyskawicznego i co ważne – darmowego porównania i wyboru w jednym miejscu najlepszych produktów w obszarze finansów, ubezpieczeń i telekomunikacji po to, by oszczędzać czas oraz pieniądze naszych klientów.

Działalność Spółki polega na prowadzeniu internetowych porównywarek produktów finansowych (w tym oddziałów bankowych i bankomatów), niefinansowych oraz GSM, a także portalu telekomunikacyjnego TELEPOLIS.PL. Na stronach tych internauci mają możliwość porównywania produktów finansowych (produkty kredytowe, lokacyjne i ubezpieczeniowe) oraz niefinansowych (np. telekomunikacyjne), oferowanych przez partnerów spółki i wybór najkorzystniejszej dla siebie oferty. Najpopularniejsze portale należące do Spółki to:

• Comperia.pl pierwsza w Polsce porównywarka produktów finansowych,
• eHipoteka.com internetowa wyszukiwarka kredytów hipotecznych,
• Banki.pl lokalizator placówek bankowych oraz bankomatów ze zintegrowaną porównywarką ofert bankowych,
• TELEPOLIS.PL portal zajmujący się tematyką ofert GSM i telekomunikacji.

Spółka rozwija także program partnerski o nazwie ComperiaLead. Program "ComperiaLead" polega na udostępnieniu przez Spółkę właścicielom witryn internetowych oprogramowania w celu stworzenia przez nich na swoich stronach internetowych sekcji prezentującej porównania produktów finansowych. Sekcje te są firmowane przez markę "Comperia" oraz koherentne z porównywarkami produktów finansowych dostępnych na portalu "Comperia.pl". Dzięki programowi "ComperiaLead" internauci mogą korzystać z porównywarek stworzonych przez Spółkę nie tylko na swoich własnych portalach, ale również na portalach partnerów programu "ComperiaLead".

W przypadku zainteresowania konkretnym produktem oferowanym przez partnera współpracującego z Comperią (np. instytucję finansową), internauta poprzez formularz ma możliwość pozostawienia swoich danych kontaktowych (tzw. "lead"), co umożliwi temu partnerowi, kontakt z internautą i sfinalizowanie transakcji. Partnerzy Spółki, bezpośrednio lub za pośrednictwem domów mediowych, za otrzymywanie leadów płacą Spółce prowizję. W przypadku zdecydowania się przez internautę na wybraną ofertę produktu finansowego i pozostawieniu przez niego swoich danych kontaktowych w ramach programu ComperiaLead Spółka dzieli się z tym uczestnikiem programu ComperiaLead wynagrodzeniem, które otrzymuje z tego tytułu od sprzedawcy danego produktu finansowego

Działalność Spółki, polegająca na generowaniu leadów, związana jest z rynkiem internetowej reklamy efektywnościowej. Spółka osiąga również przychody z umieszczania na swoich portalach reklam wizerunkowych instytucji finansowych i pośrednictwa ubezpieczeniowego.

ZARZĄD COMPERIA.PL S.A.

Na dzień 31 marca 2021 roku Zarząd Comperia.pl S.A działał w następującym składzie:

• Wojciech Małek Członek Zarządu
• Szymon Fiecek Członek Zarządu
• Paweł Szukalski Członek Zarządu

W okresie od 01 stycznia do 31 marca 2021 roku nie było zmian w Zarządzie Spółki.

Wszyscy członkowie Zarządu powołani są na wspólną kadencję.

Rada Nadzorcza Comperia.pl S.A.

Zarówno na dzień 31 marca 2021 roku jak i na dzień sporządzenia skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Rada Nadzorcza Comperia.pl S.A działała w następującym składzie:

• Marek Dojnow Przewodniczący Rady Nadzorczej;
• Derek Alexander Christopher Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej;
• Adam Jabłoński Członek Rady Nadzorczej;
• Krzysztof Mędrala Członek Rady Nadzorczej;
• Przemysław Czuk Członek Rady Nadzorczej.

W okresie od 01 stycznia do 31 marca 2021 roku nie nastąpiły zmiany w Radzie Nadzorczej Spółki.

2. Jednostka zależna

Comperia Ubezpieczenia spółka z ograniczoną odpowiedzialnością została założona dnia 17 maja 2013 roku (akt notarialny Rep A nr 3273/2013).

Została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego rejestru Sadowego prowadzonego przez Sad Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000465027 w dniu 7 czerwca 2013 roku. Spółka posiada numer NIP 5213649980 oraz symbol REGON 146713965.

Siedziba Jednostki Zależnej mieści się w Warszawie (kod pocztowy: 02-673), przy ulicy Konstruktorska 13.

Czas trwania Jednostki Zależnej jest nieoznaczony.

Podstawową działalnością Comperia Ubezpieczenia sp. z o.o. jest pośrednictwo ubezpieczeniowe (sprzedaż produktów ubezpieczeniowych online, za pośrednictwem call center, a także za pośrednictwem sieci współpracujących agentów ubezpieczeniowych) oraz prowadzenie serwisów comperiaagent.pl oraz comperiaubezpieczenia.pl.

CU prowadzi działalność w zakresie sprzedaży produktów ubezpieczeniowych jako agent ubezpieczeniowy uzyskując prowizje ze sprzedaży od towarzystw ubezpieczeniowych, a także w zakresie sprzedaży w formie licencji w formule SaaS (software as a service) aplikacji do zarządzania multiagencją ubezpieczeniową, zarządzania portfelem klientów, porównywania i sprzedaży produktów ubezpieczeniowych Comperiaagent.pl. Dodatkowo spółka ta generuje również przychody pochodzące z reklamy internetowej i jak i sprzedaży leadów do instytucji finansowych.

3. Struktura Grupy kapitałowej Comperia.pl

W skład Grupy Kapitałowej Comperia.pl (Grupa) wchodzi Comperia.pl S.A. oraz Comperia Ubezpieczenia sp. z o.o. Comperia.pl S.A. jest porównywarką produktów finansowych. Comperia Ubezpieczenia sp.z o.o. (wobec, której podmiotem dominującym jest Comperia.pl S.A.) została założona w maju 2013 roku.

Jednostka Zależna podlega konsolidacji metodą pełną.

4. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

W okresie od 1 stycznia 2021 roku do dnia sporządzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Comperia.pl.

5. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.

Patrz Komentarz Zarządu zamieszczony we wstępie do niniejszego raportu.

6. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

Patrz Komentarz Zarządu zamieszczony we wstępie do niniejszego raportu.

7. Przyjęte zasady rachunkowości

Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania

Prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) w szczególności w zgodności z MSR 34 "Śródroczne sprawozdania finansowe" oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w

sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelnie sytuację finansową Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. na dzień 31 marca 2021 roku, 31 grudnia 2020 roku oraz na dzień 31 marca 2020, wyniki jej działalności za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 202 roku i 31 marca 2020 roku oraz przepływy pieniężne i zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2021 roku i 31 marca 2020 roku.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w okresie, co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym. Zarząd jednostki dominującej nie stwierdza na dzień podpisania niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności przez Grupę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia przez nie dotychczasowej działalności.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Comperia.pl za rok 2020.

Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji wszystkich pozycji sprawozdania finansowego jest PLN.

Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe i wszystkie dane objaśniające są podawane w tysiącach PLN, o ile nie wskazano inaczej.

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 20 maja 2021 roku.

Nowe standardy, interpretacje i zmiany opublikowanych standardów

W niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd jednostki dominującej osądy w zakresie stosowanych przez Grupę Kapitałową Comperia.pl zasad rachunkowości i głównych źródeł szacowania niepewności, były takie same jak opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2020.

8. Istotne zmiany wielkości szacunkowych.

Sprawozdanie finansowe będące częścią niniejszego raportu uwzględnia szacowane wartości przychodów 258 tys. zł i kosztów 19 tys. zł w odniesieniu do działań wykonanych w I kwartale 2021 roku, które zostaną rozliczone w okresach późniejszych, a także rozliczenie szacunków dla działań wykonanych w IV kwartale 2020 roku w łącznej kwocie netto 277 tys. zł, czyli po stronie przychodów 299 tys. zł, a po stronie kosztów 22 tys. zł.

9. Przychody ze sprzedaży, w tym informacja o segmentach

Grupa w działalności wyodrębnia 3 segmenty działalności – segment reklamy efektywnościowej, segment dystrybucji produktów ubezpieczeniowych oraz powstający segment dystrybucji kredytów gotówkowych on-line. Grupa działa na terenie Polski, wszystkie przychody ze sprzedaży osiąga na rynku krajowym. Zarząd jednostki dominującej nie wyodrębnia segmentów geograficznych.

Stan na 31.03.2021

Segment operacyjny	reklama efektywnościowa	dystrybucja ubezpieczeń	pośrednictwo kredytowe on-line	korekty konsolidacyjne	RAZEM dane skonsolidowane
Przychody	6 084	2 431	27	0	8 542
Koszty działalności	5 826	2 149	131	0	8 107
zysk operacyjny	258	282	-104	0	436
+amortyzacja	430	12	0	0	442
+odpisy aktualizacyjne	0	0		0	0
EBITDA	688	294	-104	0	878
koszty i przychody finansowe niealokowane na segmenty					-11
zysk przed opodatkowaniem	258	282	-104	0	425
Aktywa trwałe	2 931	288	4 012		7 231
Należności	4 583	975	0		5 558

Stan na 31.03.2020

Segment operacyjny	reklama efektywnościowa	dystrybucja ubezpieczeń	pośrednictwo kredytowe on-line	korekty konsolidacyjne	RAZEM dane skonsolidowane
Przychody	4 410	1 929	-	-39	6 300
Koszty działalności	4 033	1 954	121	-45	6 062
zysk operacyjny	377	-24	-121	6	238
+amortyzacja	240	24	-	-6	258
+odpisy aktualizacyjne	-	-	-	-	-
EBITDA	617	-	-121	-	496
koszty i przychody finansowe niealokowane na segmenty					-11
zysk przed opodatkowaniem	377	-24	-121	6	227
	3 146	116	3 792		7 053
Aktywa trwałe				-
Należności	3 725	863	-	-	4 588

10. Pozycje wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.

Nie wystąpiły w okresie I kwartału 2021 roku.

11. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu.

Nie wystąpiły.

12. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów.

Nie wystąpiły.

13. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.

Nie wystąpiły.

14. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

W I kwartale 2021 aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 390 tys.zł

15. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

Nie wystąpiły.

16. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

Nie występują.

17. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.

Nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.

18. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów

Nie wystąpiły.

19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.

Nie wystąpiły.

20. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie.

Nie dotyczy.

21. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

Nie dotyczy.

22. Wypłacona lub zadeklarowana dywidenda.

W okresie I kwartale 2021 roku nie wypłacano ani nie zadeklarowano wypłaty dywidendy.

23. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta.

Nie wystąpiły.

24. Zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.

Nie wystąpiły.

25. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.

Zarząd Spółki nie publikował prognoz na rok 2021.

26. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta

Na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego następujący akcjonariusze posiadali, bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki:

Akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Wartość nominalna (w	Liczba głosów na walnym	% udział głosów na
			PLN)	zgromadzeniu	walnym
					zgromadzeniu
Talnet Holding Limited	744 890	21,12%	74 489,00	1 089 890	25,87%
Marek Dojnow	637 378	18,07%	63 737,80	841 809	19,99%
Adam Jabłoński	417 768	11,85%	41 776,80	554 054	13,15%
Quercus TFI S.A.	274 657	7,79%	27465,7	274 657	6,52%
TFI Investors	270 403	7,67%	27040,3	270 403	6,42%
Maciej Wandzel	226 839	6,43%	22683,9	226 839	5,39%
Pozostali	954 530	27,07%	95 453,00	954 530	22,66%
Suma	3 526 465	100%	352 646,5	4 212 182	100%

Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Wartość nominalna (w	Liczba głosów na walnym zgromadzeniu	% udział głosów na walnym zgromadzeniu
			PLN)
Marek Dojnow	637 378	18,07%	63 737,80	841 809	19,99%
Adam Jabłoński	417 768	11,85%	41 776,80	554 054	13,15%
Szymon Fiecek	32 407	0,92%	3 240,70	32 407	0,77%
Wojciech Małek	32 079	0,91%	3 207,90	32 079	0,76%

Osoby zarządzające i nadzorujące Comperia.pl S.A. nie posiadały udziałów w jednostkach powiązanych ze Spółką.

27. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.

Na dzień 31 marca 2021 roku oraz na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego żadna ze spółek Grupy kapitałowej Comperia.pl nie była stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których wartość stanowiła co najmniej 10 % kapitałów własnych spółki (odrębnie bądź łącznie).

28. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Spółki Grupy kapitałowej Comperia.pl nie zawierały w okresie I kwartału 2021 roku transakcji z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo lub łącznie są istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

29. Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje

Nie wystąpiły.

30. Instrumenty finansowe, w tym informacje na temat wartości godziwej

Do głównych instrumentów finansowych, które posiada Grupa, należą aktywa finansowe, takie jak należności z tytułu dostaw i usług, środki pieniężne i depozyty krótkoterminowe, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.

W okresie objętym sprawozdaniem Grupa nie prowadziła obrotu instrumentami finansowymi.

Grupa nie stosuje pochodnych instrumentów zabezpieczających przed ryzykiem kursowym.

Wartość bilansowa i wartość godziwa klas instrumentów finansowych.
	Kategoria zgodnie z	Wartość bilansowa		Wartość godziwa
	MSSF 9/ MSR 39	31.03.2021	31.12.2020	31.03.2021	31.12.2020
Aktywa finansowe
Należności z tytułu dostaw i usług	AZK/PiN	5 454	3 589	5 454	3 589
Należności pozostałe	AZK/PiN	129	111	129	111
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	AZK/PiN	4 107	4 158	4 107	4 158
Zobowiązania finansowe
Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	ZZK/ZZK	3	3	3	3
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	ZZK/ZZK	3 622	2 059	3 622	2 059
Zobowiązania pozostałe	ZZK/ZZK	633	632	633	632

Użyte skróty:

AZK – aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie

ZZK – zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu

PiN – pożyczki i należności

Wartość godziwa instrumentów finansowych, jakie Grupa posiadała na dzień 31 marca 2021 roku i 31 grudnia 2020 roku nie odbiegała istotnie od wartości prezentowanej w sprawozdaniach finansowych.

Ze względu na brak istotności aktywów i zobowiązań finansowych w walutach obcych nie została przedstawiona szczegółowa struktura walutowa instrumentów finansowych.

31. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych wycenianych w ten sposób.

Nie wystąpiła.

32. Informacja dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

Nie wystąpiła.

33. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym).

Nie wystąpiły.

34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

Poza kwestiami wskazanymi w komentarzu Zarządu nie wystąpiły inne istotne informacje la oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

35. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

Oceniamy, że wystąpienie okoliczności niepewnych i nieprzewidywalnych, wynikających ze skali oddziaływania COVID-19 oraz związane z tym nie tylko krajowe, ale i globalne konsekwencje, mogą w perspektywie krótko- i długoterminowej negatywnie wpłynąć na działalność, możliwości rozwoju i kondycję finansową Spółki w poniżej przedstawionym zakresie.

Istotnymi obszarami, które Spółka na bieżąco monitoruje, a które mogą generować znaczące ryzyko dla przyszłych wyników finansowych są: (i) zachowania konsumentów (w tym jako odbiorców usług finansowych i ubezpieczeniowych) i kształtowanie się ich potrzeb pożyczkowych, (iii) regulacje wprowadzane w związku z epidemią koronawirusa przez władze ustawodawczą wpływające na sektor bankowy oraz sektor pożyczkowy, a także sektor ubezpieczeniowy, jak również (ii) postawa sektora bankowego i pożyczkowego i działania banków oraz firm pożyczkowych podejmowane w obszarze świadczenia usług na rzecz klientów detalicznych.

Ponadto, Spółka liczy się z ryzykiem: (i) czasowej absencji personelu, która może przyczynić się do opóźnienia prowadzonych projektów w Spółce, (ii) decyzji ze strony kontrahentów co do zawieszenia (wstrzymania) lub odstąpienia od realizacji projektów w obszarze reklamy efektywnościowej, ze względu na trudności związane z dostępnością produktów kredytowych od tych kontrahentów.

Zarząd zwraca uwagę, że obecne otoczenie rynkowe charakteryzuje się dużą zmiennością. Nie można oczekiwać aby sygnały wskazujące na wygaszanie się epidemii koronawirusa miały charakter trwały. Istnieje w dalszym ciągu duża niepewność jak epidemia będzie wpływać na gospodarkę w okresie najbliższych 3 kwartałów. Mając na uwadze dostępne informacje, a także biorąc pod uwagę zmienność sytuacji w związku z falą zachorowań i przebiegiem epidemii, nie jest możliwe ustalenie długości okresu, w którym będą odczuwalne niekorzystne skutki; tym samym nie jest możliwe oszacowanie ich ewentualnego wpływu na wyniki finansowe Spółki w perspektywie kilku kwartałów.

Zarząd na bieżąco analizuje sytuację związaną z istniejącym zagrożeniem oraz podejmuje – w zakresie swoich kompetencji zarządczych - działania mające na celu ograniczenie, w miarę możliwości, jego negatywnego wpływu na działalność Spółki; w przypadku zidentyfikowania nowych istotnych okoliczności związanych z tą sytuacją, odnośne informacje Spółka przekaże do publicznej wiadomości zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawa.

E. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE COMPERIA.PL S.A.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	od 2021-01-01	od 2020-01-01
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	do 2021-03-31	do 2020-03-31
Działalność kontynuowana
Przychody	6 214	4 522
Przychody ze sprzedaży	6 214	4 522
Pozostałe przychody	-	-
Koszty działalności operacyjnej	5 714	4 042
Usługi obce	4 199	2 668
Koszty Świadczeń pracowniczych	949	1 031
Amortyzacja	430	240
Podatki i opłaty	17	21
Zużycie materiałów i surowców	17	33
Pozostałe koszty	102	49
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	500	480
Zysk na okazyjnym nabyciu	-	-
Przychody finansowe	-	8
Koszty finansowe	11	20
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	489	468
Podatek dochodowy	150	-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	339	468
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Inne całkowite dochody	-	-
Całkowite dochody ogółem	339	468
Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję	3 526 465	3 511 788
Zysk netto na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej	0,10	0,13
Zysk netto na jedną akcję zwykłą z działalności zaniechanej	-	-

		SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

AKTYWA	31.03.2021	31.12.2020	31.03.2020
Aktywa trwałe	24 243	24 595	23 089
Wartości niematerialne	5 898	5 951	5 464
Rzeczowe aktywa trwałe	656	805	1 237
Udziały w jednostce zależnej	17 291	17 291	15 791
Pożyczki dla jednostki zależnej	-	-	345
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	399	548	253
Aktywa obrotowe	7 825	5 741	7 247
Należności z tytułu dostaw i usług	4 855	2 927	4 166
Należności pozostałe	86	79	86
Należności z tytułu podatku dochodowego	-	-	-
Pożyczki krótkoterminowe	-	-	75
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	2 595	2 621	2 765
Pozostałe aktywa	289	114	155
Aktywa razem	32 068	30 335	30 336

PASYWA	31.03.2021	31.12.2020	31.03.2020
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej	26 663	26 323	25 018
Kapitał akcyjny	353	353	351
Kapitał zapasowy	22 301	22 301	22 868
Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	361	361	418
Kapitał rezerwowy	1 481	-	-
Zyski zatrzymane	2 168	3 308	1 382
- w tym zysk (strata) netto	339	1 829	468
Zobowiązanie długoterminowe	149	167	1 659
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	-	-	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	149	167	550
Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	-	-	1 109
Dotacje	-	-	-
Pozostałe pasywa	-	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	5 256	3 845	3 659
Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	0	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	3 125	1 563	2 538
Zobowiązania pozostałe	499	529	472
Pozostałe zobowiązania finansowe	1 483	1 605	551
Pozostałe rezerwy	148	148	98
Dotacje	-	-	-
Pozostałe pasywa	-	-	-
Pasywa razem	32 068	30 335	30 336

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Za okres od dnia 01.01.2021 roku do 31.03.2021 roku

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na 1 stycznia 2021 roku	353	22 301	361	-	3 308	26 323
Całkowite dochody:	-	-	-	-	339	339
Zysk/strata netto roku obrotowego	-	-	-	-	339	339
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami:	-	-	-	-	-	-
Zawarcie umowy opcji menedżerskich na akcje	-	-	-	-	-	-
Emisja akcji/wydanie udziałów	-	-	-	-	-	-
Koszty emisji akcji	-	-	-	-	-	-
Stan na 31 marca 2021 roku	353	22 301	361	-	3 648	26 663

Za okres od dnia 01.01.2020 roku do 31.12.2020 roku

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapaso wy	Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na 1 stycznia 2020 roku	351	22 868	382	-	914	24 515
Całkowite dochody:	-	-567	-	-	2 396	1 829
Zysk/strata netto roku obrotowego	-	-	-	-	1 829	1 829
Podział wyniku finansowego	-	-567	-	-	567	-
Korekta podatku za rok poprzedni	-	-	-	-		-
Transakcje z właścicielami:	2	-	-21	-		-19
Zawarcie umowy opcji menedżerskich na
akcje	-		-21	-		-21
Emisja akcji/wydanie udziałów	2	-	-	-		2
Koszty emisji akcji	-	-	-	-		-
Stan na 31 grudnia 2020 roku	353	22 301	361	-	3 308	26 323

Za okres od dnia 01.01.2020 roku do 31.03.2020 roku

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na 1 stycznia 2020 roku	351	22 868	382	-	914	24 515
Całkowite dochody:	-	-	-	-	468	468
Zysk/strata netto roku obrotowego	-	-	-	-	468	468
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-
Korekta podatku za rok poprzedni	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami:	-	-	35	-	-	35
Zawarcie umowy opcji menedżerskich na akcje	-	-	35	-	-	35
Emisja akcji/wydanie udziałów	-	-	-	-	-	-
Koszty emisji akcji	-	-	-	-	-	-
Stan na 31 marca 2020 roku	351	22 868	417		1 382	25 018

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	od 2021-01-01	od 2020-01-01
	do 2021-03-31	do 2020-03-31
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk / strata brutto	489	468
II. Korekty	-138	-148
1. Amortyzacja	430	240
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	10	11
3. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-	-
4. Zmiana stanu rezerw	-	-
5. Zmiana stanu należności	-1 935	-199
6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 533	-209
7. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dotacji	-	-
8. Podatek dochodowy zapłacony	-	-
9. Zmiana stanu pozostałych aktywów	-175	8
10. Pozostałe koszty (w tym odpis na udziały)	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll)	351	320
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy	-	3 500
1. Zwrot udzielonych pożyczek	-	3 500
II. Wydatki	228	3 971
1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	228	321
2. Nabycie udziałów w jednostce zależnej	-	3 500
3. Dopłaty do kapitału w jednostce zależnej	-	-
4. Pożyczki udzielone jednostce zależnej	-	150
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-228	-471
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy	-	-
1. Dopłaty do kapitału	-	-
2. Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	-	-
3. Inne wpływy finansowe	-	-
II. Wydatki	149	161
1. Spłata kredytów bankowych i pożyczek zaciągniętych	-	-
2. Odsetki	10	11
3. Inne wydatki finansowe	139	150
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-149	-161
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	-26	-313
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM	-26	-313
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-	-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	2 621	3 078
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM	2 595	2 765
- o ograniczonej możliwości dysponowania	-	-

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Niniejszy raport kwartalny został zatwierdzony przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 20 maja 2021 roku.

PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU SPÓŁKI

_________________________ Wojciech Krzysztof Małek

Elektronicznie podpisany przez Wojciech Krzysztof Małek Data: 2021.05.20 14:41:58 +02'00'

Digitally signed by Szymon Stanisław Fiecek Date: 2021.05.20 15:00:32 +02'00'

_________________________

_________________________ Paweł Szukalski Szukalski 14:54:31 +02'00'

Elektronicznie podpisany przez Paweł Data: 2021.05.20

Wojciech Małek

Szymon Fiecek Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu

Paweł Szukalski

Rachunkowych Spółki Wiesława Karwowska

Warszawa, 20 maja 2021 roku.

______________________________ Elektronicznie podpisany przez Wiesława Karwowska Data: 2021.05.20 14:49:10 +02'00'

Osoba której powierzono prowadzenie Ksiąg

Polskie Centrum Audytu i Rachunkowości Sp z o.o.

26