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优机股份 Audit Report / Information 2024
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Audit Report / Information
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四川优机实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告
大信专审字[2025]第 14-00099 号
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 网址 Internet:
+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告
大信专审字[2025]第14-00099号
四川优机实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了四川优机实业股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表, 包括 2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、股东 权益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于2025年4月14日出具大信审字[2025] 第14-00145号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市 公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表")。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定, 编制非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司 编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保 证.
在审核过程中, 我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
全、在、存穿越、
大信会计师事务所 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路1号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: 网址 Internet:
+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
三、审核意见
我们认为,贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规 定, 在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表 应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
中国·北京
二〇二五年四月十四日
「大きい」
| 单位: 人民币万元 | 古用性质 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 往来性质 | 经营性往来 | 经营性往来 | 经营性往来 | 经营性往来 | 经营性往来 | 给营性往来 | 经营性往来 | 经营性住米 | 经营性往来 | 经营性往来 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\frac{1}{1}$ $\vec{E}$ |
占用形成 原因 |
往来形成 原因 |
销售款 | 销售款 | 资金周转 | 采购款 | 采购款 | 采购款 | 销售款 | 资金周转 | ||||||||||||
| 壮 | 2024 年期 末古用资 金余额 |
2024年期 末往来资 金余额 |
111.65 | 49.34 | 1,600.50 | 40.00 | 98.90 | 243.68 | 578.66 | 48.90 | ||||||||||||
| 2024年度 偿还累计 发生金额 |
2024年度 偿还累计 发生金额 |
500.68 | 174.02 | 300.00 | 2,568.23 | 904.76 | 72.98 | 4.49 | ||||||||||||||
| 2024年度占用 资金的利息 (如有) |
2024年度往来 资金的利息 (如有) |
|||||||||||||||||||||
| (亦父两)3024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况抵急援制) | 2024年度占用 累计发生金额 (不會利息) |
2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) |
443.72 | 212.05 | 0.600, 50 | 2,032.56 | 98.90 | 951.45 | 237.15 | 5.68 | ||||||||||||
| 2024年期 初占用资 金余额 |
2024年期 初往来资 金余额 |
168.61 | 11.30 | 300.00 | 575.67 | 197.00 | 414.49 | 47.70 | ||||||||||||||
| Ш 核算的会计科 上市公司 |
Ш 核算的会计科 上市公司 |
闯云聚羰 | 应收账款 | 其他应收款 | 应付账款 | 预付款项 | 应付票据 | 应收账款 | 其有反支救 | |||||||||||||
| 四川住民学生服务有限公司 | 上米 中天国 宋国 平安(李 |
,",^刀与上 市公司的关 联关系 |
子公司 | 子公司 | 子公司 | |||||||||||||||||
| 绔 | 0 ø |
资金住来方名 称 |
约翰阀门制造 有限公司 |
优机液压科技 | (常州)有限 | 公司 | 优机实业(萘 | 園)有限公司 | ||||||||||||||
| 编制单位: | 非经营性资金占用自资金占用基金 | 实际控 控股股东、 |
制入及其附属企业 | 小计 | 前控股股东、实际 控制人及其附属企 늭 |
卡个 | 其他关联方及其附 | 属企业 | 小计 | 忠计 | 其它关联资金往来 | 实际控 控股股东、 |
制人及其附属企业 | 上市公司的子公司 及其附属企业 |
$\ddot{\phantom{a}}$
$-3 -$
$\label{eq:2.1} \int_{-\infty}^{\infty} \frac{d\mu}{\mu} \, d\mu \, d\mu = \int_{-\infty}^{\infty} \frac{1}{\mu} \, d\mu \, d\mu.$
Altr.
| Į VIRGINIAN VIA PIANEK |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 星晖国际(香 港)有限公司 |
子公司 | 他应收款 Ж |
3.03 | 3.03 | 资金周转 | 书叫 经营性往来 |
|||
| 机械制造有限 四川优机精密 |
子公司 | 他应收款 ₩ |
6,875.42 | 9,175.28 | 6,878.87 | 9,171.82 | 资金周转 | 经营性往来 | |
| 公司 | 2付账款 固 |
16.83 | 69.40 | 51.44 | 34.79 | 采购款 | 经营性往来 | ||
| 四川优机计量 | 子公司 | 其他应收款 | 134.65 | 221.14 | 140.41 | 215.38 | 资金周转 | 经营性往来 | |
| 检测有限公司 | 其他应付款 | 0.92 | 258.11 | 202.68 | 56.35 | 资金周转 | 经营性往来 | ||
| 四川精控阀门 | 子公司 | 其他应收款 | 1,450.00 | 1,504.36 | 1,453.97 | 1,500.39 | 资金周转 | 经营性往来 | |
| 制造有限公司 | 应付账款 | 146.81 | 146.81 | 采购款 | 经营性往来 | ||||
| 其他应收款 | 4,698.87 | 4,642.47 | 4,700.00 | 4,641.34 | 资金周转 | 经营性往来 | |||
| 四川恒瑞机械 | 应付票据 | 48.55 | 48.55 | 采购款 | 经营性往来 | ||||
| 制造有限公司 | 干公司 | 应收票据 | 98.00 | 98.00 | 销售款 | 经营性往来 | |||
| 应付账款 | 357.51 | 1,739.62 | 1,650.32 | 446.80 | 采购款 | 经营性往来 | |||
| 应收账款 | 1,184.47 | 1,938.11 | 2,207.56 | 915.02 | 销售款 | 经营性往来 | |||
| 格雷迪工程服 务公司 |
子公司 | 其他应收款 | 0.83 | 2.52 | 3.35 | 资金周转 | 经营性往来 | ||
| 其他应付款 | 17.30 | 75.59 | 58.24 | 34.65 | 资金周转 | 经营性往来 | |||
| 成都比物精密 机械有限公司 |
序公司控 零 |
应付账款 | 18.65 | 18.65 | 采购款 | 经营性往来 | |||
| 造有限公司 文铁西设备制 Ш |
广谷直联 有体神 |
其他应收款 | 148.36 | $-7.24$ | 79.73 | 61.40 | 资金周转 | 经营性往来 | |
| 合學生 | 应收账款 | 63.10 | 63.10 | 销售款 | 绘营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附【常州铱科液压 属企业 |
数股东控 | 预付款项 | 871.48 | 754.67 | 116.81 | 采购款 | 经营性往来 | ||
| 美国 医外科 | 制企业 | 应付账款 | 1,223.68 | 137.98 | 1,361.67 | 采购款 | 经营性往来 | ||
| 忠计 | 13,853.10 | 25,647.26 | 24,138.30 | 18,268.13 | |||||
| 注: *1 四川优机精密机械制造有限公司 2024 年9 | 叹 | 完成新增成都比扬精密有限公司25%股权之前持有其30%股权。 |
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*2 计算尾差系保留两位小数四舍五入导致。
井龍金井口作食家人: // / 2 图里
5101095056597
$\frac{1}{2}$
法定代表人:
全计机构负人; 一人"为一人
$\bar{\phantom{a}}$
大信公计师审查的保障基理合伙
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$\frac{1}{2}$
| 此证权标开任美报 108021 |
扫描市场主体 | 许可、监管信息、体 了解更多登记、备案、 验更多应用服务。 |
5110万元 | $\Box$ 2012年03月06 |
22 层 2206 따 北京市海淀区知春路1 |
Ж | ш 2025年 03 月 03 |
国家市场监督管理总局监制 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本)(6-1) 匾 |
额 资 田 |
期 Щ 卜 成 |
主要经营场所 | 具体经营项目以相 工程 (除依法须经批准 (不得从事国 企业管理咨询; 企业信用 (依法须经批准的项 一般项目:税务服务; |
登记者 | 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。 |
|||
| 大信会计师事务所 (特殊普通合伙) | 特殊普通合伙企业 | 谢泽敏 吴卫星、 |
造价咨询业务;社会经济咨询服务;企业管理咨询 管理咨询服务;认证咨询;咨询策划服务。(除作 的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 方可开展经营活动 代理记账。 关部门批准文件或许可证件为准) 许可项目: 注册会计师业务; 目,经相关部门批准后7 |
家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。 | |||||
| 一社会信用代码 能 Million |
91110108590611484C | 称 幺 |
副 迷 Siling |
执行事务合伙人 | 疅 捣 枷 经 (00000) |
国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn |
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此证仅相关地具报告: $\overline{\Delta N}$ UTE OF CERTIFIED 01080210 $\mathcal{N}$ ż. Ħ NES CCOUNT 医 History $\frac{1}{\sqrt{3}}$ UN $\overline{3}$ $\ddot{\phantom{0}}$ 噪 $\mathcal{S}$ 使用会计场 4th 8万侧晖 Full name $\frac{1}{2}$ 列女 Sex Sex
此 生 年 期1987-07-14
エ 作 半 伝大信会计帰事务所 (特殊普通
Working unit 合伙)四川分所
身份はす場510182198707140020
Maniay cad No. 年度检验登记 Annual Renewal Registration $\begin{array}{l} \text{# } \text{# } \text{# } \text{# } \text{# } \text{# } \text{# } \text{# }$ 3-21:5.21 证书编号:
No. of Certificate 110101410556 挑准注册协会:
Authorized Institute of CPAs ř 四川省注册会计师协会
年 月
2018 10 10 发证日期:
Date of Issuance $\frac{\mu}{m}$ 年 $\frac{\Box}{d}$ $2018'$