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优机股份 Audit Report / Information 2024
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Audit Report / Information
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四川优机实业股份有限公司
前次募集资金使用情况
审核报告
大信专审字[2025]第 14-00098 号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
江川 区
大信会计师事务所 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
网址 Internet:
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2025]第14-00098号
四川优机实业股份有限公司全体股东:
我们对四川优机实业股份有限公司(以下简称"贵公司")编制的《关于前次募集资金 使用情况的专项报告》(以下简称"前次募集资金使用情况专项报告")进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引--发行类第7号》的规定编制前次募 集资金使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告 发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以 对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核 过程中,我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核 程序。我们相信, 我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为, 贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定, 在所有重大方 面公允反映了截至2024年12月31日止前次募集资金的使用情况。
$\lambda$
大信会计师事务所 邮编 100083
à.
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
网址: Internet:
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断,并不构成对贵公司前次募 集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司向特定对象发行可转 换公司债券的必备文件,随同其他申报材料一同披露、报送,不得用作其他目的。因使用不 当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
中国注册会计师:
中国注册会计师:
510100502880
中国·北京
二〇二五年四月十四日
No munication 200 .
$\mathbf{v}$
四川优机实业股份有限公司关于 前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整。 假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
(一) 扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会于 2022年5月24日核发《关于同意四川优机实业股份有限公 司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]1082号),同意公司向不 特定合格投资者公开发行不超过 1,150.00 万股新股。
2022年6月13日,公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股 1,150.00 万股, 每股 面值 1.00 元, 每股发行价格为人民币 7.00 元, 共计募集资金人民币 80,500,000.00 元, 扣除主 承销商的不含增值税保荐承销费 8,050,000.00 元和其他不含增值税发行费用 6,918,823.87 元, 公司实际募集资金净额为 65,531,176.13 元。
2022年7月23日,公司行使超额配售选择权,增发人民币普通股145.3368万股,每股面 值 1.00 元, 每股发行价格为人民币 7.00 元, 共计募集资金人民币 10,173,576.00 元, 扣除主承 销商的不含增值税承销费 1,017,357.60 元和其他不含增值税发行费用 137.11 元, 公司实际募集 资金净额为 9.156.081.29元。
上述两次发行合计募集资金 90,673,576.00 元, 扣除主承销商的不含增值税保荐承销费和 其他不含增值税发行费用后,公司实际募集资金净额合计为74,687,257.42元。信永中和会计 师事务所(特殊普通合伙)对本次募集资金到位情况进行审验,认购资金已于2022年6月16 日及 2022年7月25日从主承销账户划转到公司募集资金专项账户(以下简称"专户"),信永 中和会计师事务所(特殊普通合伙)分别于 2022年6月16日及 2022年7月25日出具了 XYZH/2022CDAA50211 号及 XYZH/2022CDAA50231 号《验资报告》。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
为规范公司募集资金管理, 保护投资者合法权益, 根据《北京证券交易所上市公司持续监
管办法(试行)》、《北京证券交易所股票上市规则(试行)》等相关规定,以及公司制定的 《墓集资金管理办法》的相关要求,公司已对募集资金实行了专户存储管理制度,并与东莞证 券、开户银行签署了《募集资金专户储存三方监管协议》。公司严格按照要求对募集资金进行 接收、存储和划转, 在使用募集资金时, 严格履行资金使用申请和审批手续, 如有超过公司董 事会授权范围的投资需经公司董事会或股东大会审批,以保证募集资金专项存储、专款专用。
截至 2024年12月31日, 募集资金使用情况及余额如下表:
人民币: 万元
$\begin{array}{c} \n\bullet \
\bullet \
\bullet\n\end{array}$
$\frac{1}{2}$ s.
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 1、募集资金总金额 | 9,067.36 |
| 减: 直接扣除的保荐承销费 | 835.98 |
| 2、募集资金账户实际收到的资金总额 | 8,231.38 |
| 减: 募集资金账户支付的发行费用 | 762.65 |
| 其中: 置换以自筹资金预先支付的发行费用 | 340.49 |
| 3、募集资金净额 | 7,468.73 |
| 加: 利息收入扣除手续费后的净额 | 9.89 |
| 减: 募投项目投入金额 | 6,630.17 |
| 其中: 置换以自筹资金预先投入募投项目的募集资金 | 2,170.00 |
| 募集资金专户销户转出 减: |
33.49 |
| 4、2024年12月31日募集资金专户余额 | 814.96 |
公司募集资金以活期存款形式存储于专用账户,截至2024年12月31日,各专用账户余 额如下:
单位: 人民币元
| 开户银行 | 账号 | 余额 |
|---|---|---|
| 中国光大银行股份有限公司成都蜀汉路支行 | 39870180805227505 | 8,149,581.96 |
| 中国农业银行股份有限公司成都蜀都支行 | 22920101040035878 | 0.00 |
| 小计 | 8,149,581.96 | |
| ハコナルセゲ世代次入ナウコエ 9004 ケヒロ 91 日注解 na -sr: na /.1. -sr: $\mathcal{L}$ |
注: 因项目结项,公司农业银行募集资金专户已于 2024 年 5 月 21 日注销。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表见附件 1。
(二) 募集资金投资项目结项及募集资金专户销户情况
截至 2024年4月18日,公司"航空零部件智能制造基地建设项目"对应的募集资金专户累 计使用募集资金 56,709,622.31 元, 其中支付律师、审计费用 4.103.773.58 元, 支付项目建设费 用 52,605,848.73 (含银行手续费 1,885.70元),账户结余 334,773.05 元。该募投项目已建设完 毕并达到预定可使用状态,故予以结项。
截至 2024 年 5 月 21 日, 公司的农业银行募集资金专户(账号: 22920101040035878) 余 额为 334,883.45 元, 节余金额低于 200 万元且低于该项目募集资金净额的 5%, 根据《北京证 券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》和公司《募集资金管理办法》,此 余额经豁免董事会审议程序后全部转入公司基本户,并于同日完成此募集资金专项账户的销户 手续。账户注销后, 此账户对应的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
(三) 募集资金变更情况
公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
(四)募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司根据实际经营需要以自筹资金对募投项目进行前期投入, 待募集资金到位后予以置 换。截至 2022年6月24日, 公司以自有资金预先投入募投项目 21,699,950.68元, 发行应支 付的各项发行费用合计人民币 14,968,823.87元(不含税),其中已用自筹资金支付人民币 3,404,885.06 元 (不含税), 置换金额 3,404,885.06 元。
上述两项置换金额合计 25,104,835.74 元。信永中和会计师事务所 (特殊普通合伙) 对此 出具了《四川优机实业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自 筹资金的鉴证报告》 (XYZH/2022CDAA50230), 公司于 2022年7月 25日召开了第五届董 事会第十九次会议、第五届监事会第十二次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先已 投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先已投入 募投项目及己支付发行费用的自筹资金。
(五) 闲置募集资金的使用
截止 2024年12月31日,本公司不存在前次闲置募集资金使用情况。
(六) 前次募集资金尚未使用资金结余情况
截至 2024年12月31日, 本公司累计使用募集资金 66,301,723.33 元(含置换先期投入金 额 21,699,950.68 元), 累计收到的银行存款利息收入扣除手续费后的净额为 98,931.32 元, 尚
未使用的募集资金余额为 8,149,581.96 元, 其中光大银行募集资金专户余额 8.149.581.96 元, 农业银行募集资金专户因对应的募投项目结项,于2024年5月销户。
(七) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺无差异。
(八) 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
(九) 募集资金使用及披露中存在的问题
2023年12月, 公司为支付两个募集资金投资项目的设备质保金, 因工作人员操作失误, 将本应从公司光大银行募集资金专户支出并用于研发中心升级建设项目的2.20万元,误从公 司农业银行募集资金专户转出。2024年4月,公司发现该募集资金账户操作失误的情况后, 已要求对方原路归还至农业银行募集资金专户,并通过光大银行募集资金专户进行支付。公司 己督促相关人员加强对募集资金管理制度的学习, 公司将在日后的工作中加强规范管理意识, 严格按照相关法律法规以及公司《募集资金管理办法》等规定,规范使用募集资金。
除此之外,报告期内,公司严格按照《北京证券交易所股票上市规则(试行)》《北京证 券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》和公司《募集资金管理办法》等有 关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况,公司募集资金使用及披露不 存在违规情形。
附件 1: 募集资金使用情况对照表
附件 2: 募集资金投资项目实现效益情况对照表
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| $\frac{1}{1}$ |
| I |
附件 1:
募集资金使用情况对照表
金额单位: 人民币万元
| 募集资金总额: 7,468.73 | 累计使用募集资金总额: 6,630.18 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 各年度使用募集资金总额: | 其中: 2022年: 5,303.10 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额: 不适用 | 2023年: 1,287.08 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例: 不适用 | 2024年: 40.00 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | ||||||||
| 序号 | 承诺投资项 $\mathbbm{1}$ |
实际投资项 $\mathop{}_{\text{III}}$ |
投资金额 募集前承 诺 |
投资金额 募集后承 诺 |
实际投资 金额 |
募集前承诺 投资金额 |
募集后承诺 投资金额(1) |
实际投资 金额(2) |
实际投资金额与募集后承 诺投资金额的差额 $(3)=(1)-(2)$ |
态日期(或截止日项目完 项目达到预定可使用状 工程度) |
| 航空零部件 智能制造基 地建设项目 |
航空零部件 智能制造基 地建设项目 |
5,289.62 | 5,289.62 | 5,260.40 | 5,289.62 | 5,289.62 | 5,260.40 | 29.22 | 2023年7月 | |
| $\mathcal{L}$ | 研发中心升 级建设项目 |
研发中心升 级建设项目 |
2,179.10 | 2,179.10 | 1,369.78 | 2,179.10 | 2,179.10 | 1,369.78 | 809.32 | 2025年7月 |
| 合计 | 7,468.72 | 7,468.72 | 6,630.18 | 7,468.72 | 7,468.72 | 6,630.18 | ı |
注: 合计尾差系四舍五入导致。
$-5 -$
$\label{eq:3.1} \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text{c}}) = \mathcal{L}{\text{c}}(\mathcal{L}{\text$
四川优机实业股份有限公司前次募集资金使用情况
附件 2:
募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位: 人民币万元
| 是否达到预 计效益 |
迚 | 注2 | |
|---|---|---|---|
| 截止日 累计实现效益 |
不适用 | 不适用 | |
| 2024年 | 不适用 | 不适用 | |
| 最近三年实际效益 | 2023年 | 不适用 | 不适用 |
| 2022年 | 不适用 | 不适用 | |
| 承诺效益 不适用 目率 截止日投资项目 累计产能利用 不适用 |
不适用 | ||
| 不适用 | |||
| 实际投资项目 | 项目名称 | 航空零部件智能制造基地建 设项目 |
研发中心升级建设项目 |
| 序号 | 2 |
注1: 由于公司航空零部件智能制造基地建设项目机器设备具有一定通用性, 所以募集资金投资项目不单独核算效益;
注 2: 公司研发中心升级建设项目尚未建成, 且该项目主要是通过研发成果在市场端应用后产生的经济效益来间接体现对经营业绩的积极影响, 因而无法单独、直接核算
效益。
$\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left(\frac{1}{2}\right)^{2}=\frac{1}{2}\left$
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$\overline{03}$ 叹 |
国家市场监督管理总局监制 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5110万元 | Щ 06 叹 2012年03 |
北京市海淀区知春路1号22层 2206 | 米 切 |
2025年 03 | |||||
| 额 农 丑 |
颗 Щ 卜 成 |
主要经营场所 | 登记 | ||||||
| $\bigstar$ (6-1) 匾 |
(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相 关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:税务服务:工程 代理记账。 |
造价咨询业务; 社会经济咨询服务; 企业管理咨询; 企业信用 管理咨询服务; 认证咨询; 咨询策划服务。(除依法须经批准 的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得从事国 |
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。 |
||||||
| 普通合伙) 大信会计师事务所(特殊 |
许可项目: 注册会计师业务; | 家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。 | |||||||
| 特殊普通合伙企业 | 吴卫星、谢泽敏 | ||||||||
| 统一社会信用代码 91110108590611484C |
称 | 副 | 在会人 华 |
疅 捣 牺 |
国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn | ||||
| 竹 | 迷 | 执行事 SHAMAR |
经 Kilbertak |
Million |
$-25.7$
the off part and control
$\label{eq:Riccati} \mathcal{A} = \mathcal{A} \mathcal{A} \mathcal{A} + \mathcal{A} \mathcal{A} + \mathcal{B} \mathcal{A} \mathcal{A}$
$\frac{1}{2}$ ł
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此证仅相关的具报告: $4\overline{1}$ AILE TUTE OF CERTIFIED 7010802104 PUBLO ś. PLANTING OF 報 t. INES BAPE кģ S. ă $\ddot{\sim}$ 明星 $\overline{1}$ c 使用会计图像 $\mathcal{S}_1$ $\frac{1}{2}$ 8万醚畔 Full name $\frac{1}{2}$ 利女 Sex Sex
止ます 年 期1987-07-14
1. tet of hirth
5. 作 半 任大信会计师事务所 (特殊普通
Working unit 合伙)四川分所
素分はす 55510182198707140020
Manity tad No. 年度检验登记 Annual Renewal Registration $\begin{array}{l} \text{# if $4 \leq k \leq 6$} \ \text{# If $k = 4$} \ \text{# If $k = 4$} \ \text{# if $k = 1$} \ \text{# if $k = 1$} \end{array}$ 3071.5.2 证书编号:
No. of Certificate 110101410556 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 四川省注册会计师协会
キーガー
2018 10 10 发证日期:
Date of Issuance $\frac{\mathbf{H}}{d}$ 年 $\frac{\hbar}{\hbar}$ $2018^{y}$ ly. $\overline{3}$