优机股份 — Audit Report / Information 2023

Apr 17, 2024

四川优机实业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字[2024]第 14-00179 号

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大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax: 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

网址 Internet:

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2024]第 14-00179 号

四川优机实业股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了四川优机实业股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表, 包括 2023年12月31日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东 权益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2023年 4月 17日出具大信审字[2024] 第 14-00022 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市 公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表")。

一、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号一上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》的规定, 编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作, 以对贵公司 编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保 证。

在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

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大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing China, 100083 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: 网址 Internet:

+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

三、审核意见

我们认为,贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规 定, 在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司 2023 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师:

十庙 胡 510100502880

中国 · 北京

中国注册会计师:

二〇二四年四月十七日

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上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位: 四川优机实业股份有限公司

非经营性资金 占用	资金占用方名 称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会计科目	2023年期 初占用资 金余额	2023 年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2023 年度占用 资金的利息 (如有)	2023 年度 偿还累计 发生金额	2023 年期末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	无
小计
前大股东及其 附属企业	无
小计
总计								2023 年期末
其它关联资金 往来	资金往来方名 称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算的 会计科目	2023年期 初往来资 金余额	2023 年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2023 年度往来 资金的利息 (如有)	2023 年度 偿还累计 发生金额	往来资金余 额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附 属企业	无
			应收账款	1,055.22	3,489.25		3,359.99	1,184.47	销售款	经营性占用
	格雷迪工程服 务公司	子公司	其他应付款	0.85	36.67		20.22	17.30	推广费	经营性占用
			其他应收款		12.87		12.04	0.83	资金周转	经营性占用
	约翰阀门制造 有限公司	子公司	应收账款	187.94	452.88		472.20	168.61	销售款	经营性占用
上市公司的子 公及其附属企	艾铁西设备制 造有限公司	子公司联营 企业	其他应收款		148.36			148.36	资金周转	经营性占用
业	优机实业(泰	子公司	应收账款		414.49			414.49	销售款	经营性占用
	国)有限公司		其他应收款		50.93		3.23	47.70	资金周转	经营性占用
			应收账款		5.70		5.70		销售款	经营性占用
	四川恒瑞机械 制造有限公司	子公司	应付账款	303.52	2,339.91		2,285.92	357.51	采购款	经营性占用
			其他应收款	4,377.03	3,821.84		3,500.00	4,698.87	资金周转	经营性占用

ARCHIVES ALLA

工产人工店市

业 又即市

其它关联资金 往来	资金往来方名 称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算的 会计科目	2023年期 初往来资 金余额	2023 年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2023 年度往来 资金的利息 (如有)	2023 年度 偿还累计 发生金额	2023 年期末 往来资金余 额	往来形成 原因	往来性质
	四川恒瑞机械 制造有限公司	子公司	应付票据		48.55			48.55	资金周转	经营性占用
	四川优机精密		应付账款	90.58	364.92		438.67	16.83	采购款	经营性占用
	机械制造有限 公司	子公司	其他应收款	2.894.79	6,893.76		2.913.14	6,875.42	资金周转	经营性占用
	成都比扬精密	子公司联营	其他应付款		1,375.71		1,375.71		投资款	经营性占用
	机械有限公司	企业	应付账款	12.86	5.79	经营性占用 加工费 18.65 经营性占用 销售款 56.63 11.30 67.93 经营性占用 采购款 575.67 726.84 1,302.50 经营性占用 资金周转 300.00 300.00 经营性占用 资金周转 197.00 197.00 检测费 经营性占用 0.92 230.64 191.72 资金周转 经营性占用 134.65 0.43 15.40 资金周转 经营性占用 3.03 0.97 经营性占用 资金周转 1,450.00 2,154.38 1,675.07 14,205.30 17,555.74 23,212.22
			应收账款
上市公司的子 公及其附属企	优机液压科技		应付账款
业	(常州)有限公 급	子公司	其他应收款
			应付票据
	四川优机计量				其他应付款	39.84
	检测有限公司	子公司	其他应收款	119.68
	星晖国际(香 港)有限公司	子公司	其他应收款	2.06
	四川精控阀门 制造有限公司	子公司	其他应收款	1,929.31
小计				10.118.38
关联自然人	无
		子公司少数	预付账款	591.85	2,457.80		2,178.17	871.48	资金周转	经营性占用
其他关联人及 其附属企业	常州铱科液压 科技有限公司	股东控制企	应付账款		1,527.68		304.00	1,223.68	资金周转	经营性占用
		业	应付票据	297.36	940.89		1,238.24		资金周转	经营性占用

$\,$ $\,$

$\bar{\mathbf{X}}$

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其它关联资金 往来	资金往来方名 称	往来方与上市 公司的关联关	上市公司核算的 会计科目	2023年期 初往来资 金余额	2023 年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2023 年度往来 资金的利息 (如有)	2023 年度 偿还累计 发生金额	2023 年期末 往来资金余 额	往来形成 原因	往来性质
小计				294.49	4,926.37		3.720.41	$-352.20$
总计				10.412.87	28,138.59		21.276.15	13,853.10

注:尾差为四舍五入保留小数点位数差异。

主管会计工作负责人: $R^1$ 4x1 $\overline{\mathbf{r}}$

$\sim$

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a contracto de la companya de la contracto de la contracto de la contracto de la contracto de la contracto de

$\hat{J}$

应当向财 中华人民共和国财政部制 准予执行注册会计师法定业务的 经财政 $\Box$ 田 1010802 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\int_{0}^{\infty}$ 涂改. 北京市财政局 E $\infty$ 彑 $\prec$ $\circ$ $\Gamma$ 是证明持有 $\overline{\phantom{0}}$ 《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, 不得伪造、 G $\mathbb{C}$ 证书序号: 职 《会计师事务所执业证书》 《会计师事务所执业证书》 G 应当向财政部门申请换发 发证机美: 说 转让 部门依法审批, La 政部门交回 $\overline{L}$ 当出 G 凭证。 粮 D $\alpha'$ $\infty$ $4'$ porter.	此证仅用家企具报告:	口い

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Ľ, $\Gamma$ $\frac{1}{2}$			(特殊普通合伙)			北京市海淀区知春路1号22层2206						O. L E
L $\Gamma$	肯 名									京财会许可[2011]0073号	$\Box$	IJ n
$\sqrt{2}$ $\Box$	祌		大信会计师事务所					持殊普通合伙			2011年09月09	The Sea B
La L	E $\frac{1}{\sqrt{2}}$	ANTON		谢泽敏					11010141			L E Ø
G Ľ			称:	$\ltimes$ 议	后 $\pm$	$\bullet$ 所		$\cdots$ H				L E
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此证仅用全班具报 ANTIFE OF CERTIFIED MINE $^{0}1080210$ PCOURTAIN $\hat{\nabla}$ 區 使用会计书师 ά 8万戀晖 $44$ Full name 桓 列女 Sex Sex
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5. 作 半 行大信会计帰事务所 (特殊普通
Working.spit 合伙)四川分所
Korking.spit 合伙)四川分所
左份证考 ⁵⁵510182198707140020 J 年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年, This certificate is valid for apother year after this renewal? $\mathcal{L}$ 证书编号:
No. of Certificate 110101410556 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 四川省注册会计师协会
^キョー 周
2018 10 10 发证日期:
Date of Issuance 年 $\frac{1}{m}$ $\frac{\Box}{d}$ $2018$ $\overline{\phi}$