AI assistant
Comcm SA Constanta — Interim / Quarterly Report 2013
Aug 15, 2013
2347_ir_2013-08-15_29c98f12-af2f-4403-8792-3031a425db11.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Cod CAEN: 2363 CUI $:1868287$ Simbol : CMCM
NOTE EXPLICATIVE privind Situatiile financiare la 30.06.2013
- a) Situatia pozitiei financiare
- b) Situatia rezultatului global
- c) Situatia modificarilor capitalului propriu
- d) Situatia fluxurilor de trezorerie
Note la situatiile financiare
-
- Active imobilizate
-
- Provizioane
-
- Rezultatul pe actiune
-
- Analiza rezultatului din exploatare
-
- Situatia creantelor si datoriilor
-
- Principii, politici si metode contabile
-
- Participatii si surse de finantare
-
- Informatii privind salariatii si membrii organelor de administratie
-
- Analiza principalilor indicatori economico-financiari
-
- Alte informatii
Cod CAEN: 2363 CUI $:1868287$ Simbol : CMCM
a) Situatia pozitiei financiare
| 31.12.2012 | 30.06.2013 | |
|---|---|---|
| ACTIVE | ||
| Imobilizari corporale | 249.631.778 | 248.755.671 |
| Imobilizari necorporale | 26.939 | 2.550 |
| Active financiare | 8.212.432 | 8.218.932 |
| Actve imobilizate -total | 257.871.149 | 256.977.153 |
| Stocuri | 1.985.396 | 2.139.249 |
| Creante comerciale si avansuri platite | 10.094.981 | 10.292.009 |
| Alte creante | ||
| Creante cu impozitul amanat | ||
| Active financiare curente | ||
| Numerar si conturi la banci | 1.005.479 | 603.539 |
| Cheltuieli in avans | 106.029 | 133.807 |
| Active circulante-total | 13.085.856 | 13.034.797 |
| TOTAL ACTIVE | 271.063.034 | 270.145.757 |
| CAPITALURI PROPRII SI DATORII | ||
| Capital si rezerve | ||
| Capital social | 23.631.668 | 23.631.668 |
| Rezerve din reevaluare | 234.092.939 | 234.092.939 |
| Rezerve | 7.641.271 | 7.643.109 |
| Rezultat reportat | (2.498.642) | (427.912) |
| Rezultatul perioadei | 2.867.130 | 24.307 |
| Repartizare profit | 167.935 | 1.837 |
| Capitaluri proprii-total | 265.566.431 | 264.962.274 |
| Datorii | ||
| Datorii comerciale si avansuri incasate | 3.920.590 | 4.000.536 |
| Alte datorii | 1.576.018 | 1.182.947 |
| Datorii - Total | 5.496.603 | 5.183.483 |
| TOTAL CAPITALURI PROPRII SI | 271.063.034 | 270.145.757 |
| DATORH |
Cod CAEN: 2363 CUI $:1868287$ Simbol : CMCM
| b) Situatia rezultatului global | |
|---|---|
| --------------------------------- | -- |
| 30.06.2012 | 30.06.2013 | |
|---|---|---|
| Venituri din vanzari | 8.894.904 | 7.804.425 |
| Alte venituri din exploatare | 8.771.336 | 2.081.452 |
| Venituri din productia de imobilizari | 80.761 | 734.758 |
| Variatia stocurilor de produse finite | 1.035.388 | 764.619 |
| Venituri din exploatare | 18.782.389 | 11.385.254 |
| Cheltuieli materiale si consumabile | 5.936.506 | 5.635.967 |
| Cheltuieli cu energie si apa | 233.429 | 255.304 |
| Cheltuieli privind marfurile | 156.351 | 131.159 |
| Cheltuieli cu personalul | 2.401.361 | 1.850.108 |
| Cheltuieli cu prestatii externe | 1.501.999 | 1.430.969 |
| Cheltuieli cu impozite si taxe | 381.126 | 447.390 |
| Cheltuieli cu amortizarea | 1.310.420 | 754.790 |
| Ajustari de valoare privind activele circulante | (17.423) | |
| Alte cheltuieli | 5.332.647 | 968.959 |
| Cheltuieli pentru exploatare | 17.236.416 | 11.474.646 |
| Rezultatul din exploatare | 1.545.973 | (89.392) |
| Venituri financiare | 255.080 | 56.379 |
| Cheltuieli finaciare | 321.198 | (69, 763) |
| Rezultatul financiar | (66.118) | 126.142 |
| VENITURI TOTALE | 19.037.469 | 11.441.633 |
| CHELTUIELI TOTALE | 17.557.614 | 11.404.833 |
| REZULTATUL INAINTE DE IMPOZITARE | 1.479.855 | 36.750 |
| Impozitul pe profitul curent | 247.477 | 12.443 |
| REZULTATUL GLOBAL | 1.232.378 | 24.307 |
| Valoarea activului net contabil /actiune | 1.1238 | 1,1212 |
$\text{Cod } \text{CAEN}: 2363$ $:1868287$ CUI Simbol : CMCM
c) Situatia modificarilor capitalului propriu
| Sold la 01.01.2013 |
Cresteri | Reduceri | Sold la 30.06.2013 | |
|---|---|---|---|---|
| Capital Social | 23.631.668 | 23.631.668 | ||
| Rezerve din reevaluare | 234.092.939 | 234.092.939 | ||
| Rezerve legale | 1.418.285 | 1.837 | 1.420.122 | |
| Alte rezerve | 6.222.986 | 6.222.986 | ||
| Rezultat reportat | (2.498.642) | (601.609) | (2.672.340) | (427.912) |
| Rezultatul perioadei | 2.867.130 | 24.307 | 2.867.130 | 24.307 |
| Repartizarea profitului | (167.935) | (1.837) | (167.935) | (1.837) |
| Capitaluri proprii total | 265.566.431 | (577.302) | 26.855 | 264.962.274 |
Cod CAEN: 2363 $:1868287$ CUI Simbol : CMCM
$\mathcal{A}$
| 31.12.2012 | 30.06.2013 | ||
|---|---|---|---|
| FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATI DE EXPLOATARE | |||
| Incasari de la clienti $(+)$ | 34.812.466 | 7.016.606 | |
| Plati catre furnizori si angajati (-) | 25.581.172 | 9.143.273 | |
| Dobanzi platite (-) | |||
| Impozit pe profit platit (-) | 874.150 | ||
| Incasari din asigurari (+) | |||
| Trezoreria neta din activitatea de exploatare | 8.357.144 | $-2.126.667$ | |
| FLUXURI DE TREZORERIE DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII | |||
| Incasari din vanzarea imobilizarilor corporale (+) | 1.761.909 | ||
| Dobanzi incasate (+) | 6.834 | 2.193 | |
| Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporale (-) | 760.840 | 39.375 | |
| Trezoreria neta din activitatea de investitii | $-754.006$ | 1,724.727 | |
| III FLUXURI DIN ACTIVITATEA DE FINANTARE | |||
| Incasari din emitere de actiuni | |||
| Incasari din imprumuturi pe termen lung | |||
| Plati imprumuturi pe termen lung | |||
| Plata datoriilor aferente creditelor (-) | 8.080.532 | ||
| Dividende platite | |||
| Trezoreria neta din activitati de finantare | $-8.080.532$ | ||
| IV | CRESTEREA NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENTE ALE NUMERARULUI | $-477.394$ | -401.940 |
| V | NUMERAR SI ECHIVALENTE NUMERAR LA INCEPUTUL PERIOADEI | 1.482.873 | 1.005.479 |
| VI NUMERAR SI ECHIVALENTE NUMERAR LA SFARSITUL PERIOADEI | 1.005.479 | 603.539 |
d) Situatia fluxurilor de trezorerie
Cod CAEN: 2363 CUI $:1868287$ Simbol : CMCM
NOTE
1. Active imobilizate
| Imobilizari necorporale |
Terenuri | Constructii | Instalatii tehnice si masini |
Alte instalatii utilaje si mobilier |
Imobilizari destinate vanzarii |
Imobilizari corporale in curs |
Imobilizari financiare |
Total active imobilizate |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la | 111.592 | 232.006.717 | 14.551.114 | 16.932.977 | 73.245 | 2.281.345 | 1.805.617 | 8.212.432 | 275.975.039 |
| 01.01.2013 | |||||||||
| Intrari | 2.700 | 34.302 | 15.794 | 734.758 | 6.500 | 794.053 | |||
| Iesiri | 277.854 | 725.645 | 1.003.499 | ||||||
| Sold la | 114.292 | 231.728.863 | 13.825.469 | 16.967.279 | 89.039 | 2.281.345 | 2.540.375 | 8.218.932 | 275.765.593 |
| 30.06.2013 | |||||||||
| Amortizare | |||||||||
| cumulata | |||||||||
| Sold la | 84.653 | 3.181.751 | 14.812.786 | 24.700 | 18.103.890 | ||||
| 01.01.2013 | |||||||||
| Intrari | 27.089 | 168.001 | 580.240 | 6.549 | 781.879 | ||||
| Iesiri | 97.329 | 97.328 | |||||||
| Sold la | 111.742 | 3.252.423 | 15.393.026 | 31.249 | 18.788.440 | ||||
| 30.06.2013 | |||||||||
| Valoare | 2.550 | 231.728.863 | 10.573.046 | 1.574.252 | 57.790 | 2.281.345 | 2.540.375 | 8.218.932 | 256.977.153 |
| contabila | |||||||||
| neta |
Cod CAEN : 2363 $:1868287$ CUI : CMCM Simbol
$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ and $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
2. Provizioane
In semestrul I 2013 nu au fost constituite provizioane
3. Rezultatul pe actiune (IAS 33)
Valoarea per actiune determinata in functie de activul net la data de 30.06.2013
| -Total active | 270.145.757 lei |
|---|---|
| -Total datorii | 5.183.483 lei |
| -Capitaluri proprii | 264,962,274 lei |
| -Numar actiuni | 236.316.678 lei |
| -Valoarea per actiune | 1,1212 lei / actiune |
$Cod CAEN: 2363$ CUI $:1868287$ Simbol : CMCM
4. Analiza rezultatului din exploatare
| 30.06.2012 | 30.06.2013 | |
|---|---|---|
| Venituri din vanzari | 8.894.904 | 7.804.425 |
| Alte venituri din exploatare | 8.771.336 | 2.081.452 |
| Venituri din productia de imobilizari | 80.761 | 734 758 |
| Variatia stocurilor de produse finite | 1.035.388 | 764.619 |
| Venituri din exploatare | 18.782.389 | 11.385.254 |
| Cheltuieli materiale si consumabile | 5.936.506 | 5.635.967 |
| Cheltuieli energie si apa | 233.429 | 255.304 |
| Cheltuieli privind marfurile | 156.351 | 131.159 |
| Cheltuieli cu personalul | 2.401.361 | 1.850.108 |
| Cheltuieli cu prestatii externe | 1.501.999 | 1.430.969 |
| Cheltuieli cu impozite si taxe | 381.126 | 447.390 |
| Cheltuieli cu amortizarea | 1.310.420 | 754.790 |
| Ajustari de valoare privind activele circulante | (17.423) | |
| Alte cheltuieli | 5.332.647 | 968.959 |
| Cheltuieli pentru exploatare | 17.236.416 | 11.474.646 |
| Rezultatul din exploatare | 1.545.973 | (89.392) |
$Cod CAEN: 2363$ $:1868287$ CUI Simbol : CMCM
5. Situatia creantelor si datoriilor
| 30.06.2013 | Sub 1 an | Peste 1 an |
|---|---|---|
| Total creante | 10.292.009 | |
| 1. Creante comerciale | ||
| -clienti interni | 12.401.496 | |
| -garantii clienti | ||
| -facturi de intocmit | ||
| -provizioane clienti | 4.548.536 | |
| 2. Alte creante | ||
| -creante buget | 146.407 | |
| -alte creante | 2.292.642 | |
Creantele reprezinta 78,95 % din total active circulante. Clientii reprezinta 76,30 % din total creante
$\text{Cod } \text{CAEN}: 2363$ CUI $:1868287$ Simbol $: CMCM$
| Datorii 30.06.2013 | Sold la 30.06.2013 | Sub 1 an | $1-5$ ani | peste 5 ani |
|---|---|---|---|---|
| Total datorii din care | 5.183.483 | 5.183.483 | ||
| 1. Clienti creditori | 2.119.528 | 2.119.528 | ||
| 2. Datorii comerciale | ||||
| -furnizori interni | 1.803.465 | 1.803.465 | ||
| -furnizori facturi nesosite | 1.551 | 1.551 | ||
| 3. Alte datorii | ||||
| -obligatii fata de personal | 207.185 | 207.185 | ||
| -contributii sociale | 111.580 | 111.580 | ||
| -buget de stat si fd speciale | 166.276 | 166.276 | ||
| -alte datorii | 697.906 | 697.906 | ||
| - provizioane | 75.992 | 75.992 |
Clientii creditori reprezinta 40 % din total datorii. Furnizorii interni reprezinta 34 % din total datorii.
$\mathrm{Cod}$ $\mathrm{CAEN}$ : 2363 $:1868287$ CUI Simbol : CMCM
6. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE
Cele mai importante politici contabile adoptate la intocmirea situatiilor financiare sunt prezentate mai jos.
1. Bazele intocmirii situatiilor financiare
(a) Informatii generale
Situatiile financiare intocmite la 30.06.2013 au fost intocmite in conformitate cu
-Legea 31/90 -legea societatilor comerciale republicata cu modificarile si completarile ulterioare;
-Legea 82/91- legea contabilitatii republicata cu modificarile si completarile ulterioare;
-Reglementari contabile conforme cu directivele europene aprobate prin Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr. $1286/2012$ ;
-Ordinul Ministerului Finanatelor Publice nr. 881/2012 privind aplicarea de catre societatile comerciale ale caror valori sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata;
-Ordinul Ministelului Finantelor Publice nr 1289/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele internationale de raportare financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata;
-Standardele internationala de raportare financiara asa cum au fost acestea adoptate la nivelul Uniunii Europene si publicate in Jurnalul oficial al Uniunii Europene potrivit prevederilor Regulamentului nr. 1606/2002 al Parlamentului European si al Consiliului privind aplicarea Standardelor Internationale de Contabilitate.
Cod CAEN: 2363 CUI $:1868287$ $: CMCM$ Simbol
7. PARTICIPATII SI SURSE DE FINANTARE a) Certificate de participare, valori mobiliare, obligatii convertibile
Societatea nu a emis certificate de participare, obligatiuni sau alte valori mobiliare, in afara de actiunile proprii existente la momentul de fata in baza situatiilor primite de la Depozitarul Central S.A.
b) Capitalul social
Valoarea capitalului subscris la 30 iunie 2013 era de 23.631.668 lei fiind divizat in 236.316.678.actiuni nominative avand valoarea nominala de 0,1 lei / actiune.
Toate actiunile au fost subscrise si sunt platite integral la 30 iunie 2013. Actiunile societatii sunt nominative, ordinare, dematerializate, indivizibile si se tranzactioneaza pe piata de capital - BVB, simbol CMCM.
La data de 30.06.2013 numarul de actionari este de 433, structura actionariatului prezentandu-se astfel :
| - SIF TRANSILVANIA | $-134.049.930$ ACTIUNI $-56,7247$ % |
|---|---|
| - FRATILA CONSTANTIN | $-$ 27.534.518 ACTIUNI - 11,6515 % |
| - CONSULTING & CONSTRUCTION INVESTMENTS SRL - 23.712.500 ACTIUNI - 10,0342 % | |
| - FRATILA MIHAELA | $-$ 23.651.000 ACTIUNI - 10,0082 % |
| - FRATILA MARIA ALEXANDRA | $-$ 23.646.408 ACTIUNI - 10,0062 % |
| - Persoane fizice | $-$ 3.460.927 ACTIUNI $-$ 1,4645 % |
| - Persoane juridice | $-$ 261.395 ACTIUNI - 0,1106 % |
| TOTAL | 236.316.678 ACTIUNI - 100,0000 % |
$Cod CAEN:$ 2363 $:1868287$ CUI : CMCM Simbol
8. INFORMATII PRIVIND SALARIATII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRATIE SI CONDUCERE
Conform actului constitutiv al societatii societatea este constituita ca societate pe actiuni, avand un consiliu de administratie alcatuit din trei membrii.Componenta Consiliului de administratie la data de 30.06.2013 este urmatoarea :
- Fratila Constantin Presedinte
- Fratila Maria Alexandra membru
- Alexe Gabriela membru
Conducerea executiva este asigurara de Director General - Marleneanu Ion Director Economic- Sandu Eugenia Gina Director Comercial- Alexe Gabriela Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor. Numarul total de salariati existenti la 30.06.2013 – 133 din care : $-97$ muncitori $\mathbf{L}^{\text{max}}$ maistri si adm. Sectie $-13$ $\blacksquare$
personal administrativ-23. $\overline{a}$
$-1.317.531$ lei Salarii Indemnizatii CA si Directori - 184.365 lei Asigurari si protectie sociala $-$ 658.159 lei
Cod CAEN: 2363 $:1868287$ CUI Simbol $: CMCM$
9. ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO - FINANCIARI
- a) Indicatorul lichidatii curente = active curente / datorii curente = $2,79$
- b) Indicatorul lichidatii imediate = (active curente stocuri) / datorii curente = $2,33$
- c) Indicatorul gradului de indatorare = capital imprumutat/capital propriu = $0$
- d) Viteza de rotatie a debitelor-clienti = sold mediu clienti/cifra de afaceri $X$ 180 = 181 zile
- e) Viteza de rotatie a activelor imobilizate = cifra de afaceri / active imobilizate = $0.03$ rotatii
- f) Viteza de rotatie a activelor totale = cifra de afaceri / total active = $0.028$ rotatii
$Cod CAEN:$ 2363 $:1868287$ CUL $: CMCM$ Simbol
10. ALTE INFORMATII
a) Informatii cu privire la prezentarea societatii
COMCM SA este o societate pe actiuni avand numar de inmatriculare la Registrul Comertului J13/2483/1991, CUI RO 1868287. Durata societatii este nelimitata si obiectul principal de activitate este Fabricarea betonului. Sediul social al societatii este Constanta, b-dul Aurel Vlaicu, nr 144, jud Constanta. Contabilitatea generala a societatii, evidenta de personal si de salarizare, raportarile obligatorii la nivel de societate catre institutiile statului sunt tinute conform legii la sediul social. Evidenta gestiunilor si a numerarului este tinuta distinct.
b) Cifra de afaceri
La 30.06.2013 societatea a inregistrat o cifra de afaceri in suma de 7.804.425 lei, realizand in total un profi brut in suma de 36.750 lei din care profitul net este in suma de 24.307 lei.
DIRECTOR ECONOMIC, Gina Rugenia Sandu