CMST Development Co.,Ltd. — Board/Management Information 2007

Jul 6, 2007

证券代码：600787 证券简称：中储股份 编号：临2007-011 号

中储发展股份有限公司

四届十二次董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

中储发展股份有限公司四届十二次董事会会议通知于2007 年6 月25 日以电子文 件方式发出，会议于2007 年7 月6 日在北京召开，会议以现场和通讯表决相结合的方 式召开，在京董事以现场会议方式召开，现场会议由公司董事长韩铁林先生主持，应 到董事8 名，亲自出席会议的董事8 名，公司部分监事及高级管理人员列席了会议； 不在京董事以通讯表决方式召开，共3 名董事填写了表决票，会议的召开符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定，合法有效。会议经表决一致通过如下决议：

一、审议并全票通过了《中储发展股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动 的自查报告及整改计划》（具体内容详见上海证券交易所网站）

二、审议并全票通过了《中储发展股份有限公司信息披露管理制度（修正案）》（具 体内容详见上海证券交易所网站）

三、审议并全票通过了《关于调整天津储宝商务大厦项目投资预算的议案》

鉴于近一年来，钢材市场快速发展，要求进驻市场交易的客户与日俱增，并且天 津市政府将南仓分公司储宝钢材现货交易市场列为市级钢铁物流园区龙头企业，为满 足广大客户的需求，适应区域经济形势的发展，经研究，同意对天津储宝商务大厦（现 更名为：中储发展股份有限公司股份综合楼）项目进行增资并扩展其建设规模，调整 后，该项目建设规模为24065 平方米，地下一层，地上十二层（原项目建筑面积18500 平方米，地下一层，地上九层），项目总投资额调增至7200 万元人民币（增加投资额 2338.1 万元）。该项目建成后，预计年收入约2015.4 万元；年营业利润约1297.22 万 元；净资产收益率13.51%；投资回收期7.82 年（含建设期）。

四、审议并全票通过了《关于会计政策、会计估计变更的议案》

根据财政部“财会[2006]3 号”文的规定，从2007 年1 月1 日起公司执行《企业 会计准则》基本准则和38 项具体准则。公司根据新企业会计准则的有关规定及控股股 东会计政策，结合公司实际情况，调整变更坏账准备计提方法和固定资产预计净残值 比例，其具体影响如下：

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1、应收款项坏账准备的计提方法变更影响

（1）变更前的坏账损失的核算方法：

对应收账款、其他应收款（以下简称“应收款项”）采用备抵法核算坏账损失。坏 账准备按应收款项期末余额的5%，并结合个别认定法计提。

（2）变更后的坏账损失核算方法：

坏账损失采用备抵法核算。期末对于关联方的应收款项和单项金额较大的非关联 方应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）逐项进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额较小的以及经单独测试后未发现减值的 非关联方应收款项，采用账龄分析法，按如下比率计提坏账准备：

账 龄 计提比例 1 年以内 0％ 1－2 年 20％ 2－3 年 40％ 3－4 年 60％ 4－5 年 80％ 5 年以上 100％

（3）此项变化使公司当年的利润总额增加约820 万元。

2、公司固定资产预计净残值率由3%变更为5%，根据测算，此项调整使当年利润 总额增加164 万元。

特此公告。

中储发展股份有限公司

董 事 会 2007 年7 月6 日

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