CMST Development Co.,Ltd. — Board/Management Information 2007

Apr 25, 2007

证券代码：600787 证券简称：中储股份 编号：临2007-009 号

中储发展股份有限公司 四届十次董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

中储发展股份有限公司四届十次董事会会议通知于2007 年4 月13 日以电子文件 方式发出，会议于2007 年4 月24 日以现场和通讯表决相结合的方式召开，在京董事 以现场会议方式召开，受韩铁林董事长的委托，现场会议由公司董事周晓红女士主持， 应到董事7 名，亲自出席现场会议的董事4 名，委托出席现场会议的董事3 名，公司 董事长韩铁林先生、副董事长姜超峰先生均委托公司董事周晓红女士代为行使表决权、 公司董事王学明先生委托公司董事李小晶女士代为行使表决权，公司部分监事及高级 管理人员列席了现场会议；不在京董事以通讯表决方式召开，共3 名董事亲自填写了 表决票，公司董事林军先生委托公司董事李小晶女士代为行使表决权。会议的召开符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定，合法有效。会议经表决一致通过如下决议： 一、审议并全票通过了《公司2007 年第一季度报告》

二、审议并全票通过了《关于执行新会计准则和会计政策、会计估计调整的议案》 根据财政部“财会[2006]3 号”文的规定，从2007 年1 月1 日起公司执行《企业 会计准则》基本准则和38 项具体准则。公司根据新企业会计准则的有关规定，结合公 司实际情况，修改了原有会计政策，调整了原有会计估计。具体变更如下：

1、根据《企业会计准则第1 号—存货》的规定，公司将发出存货的计价方法由个 别计价法、先进先出法改为个别计价法、先进先出法、月末一次加权平均法。

2、根据《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的规定，公司将同一控制下的企 业合并形成的长期股权投资核算方法由权益法改为成本法。

3、根据《企业会计准则第4 号—固定资产》以及税法关于固定资产残值率的规定， 公司固定资产计提折旧的预计残值率由3%改为5%。

4、根据《企业会计准则第9 号—职工薪酬》的规定，公司将原“应付工资”、“应 付福利费”等与职工薪酬有关的项目，转入“应付职工薪酬”科目核算。

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5、根据《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司将对所得税的核算由应 付税款法改为资产负债表债务法。

6、根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》的规定，公司将原在“短 期投资”中核算的从二级市场购入的股票、基金、债券等转入“交易性金融资产”科 目中核算。将原“长期股权投资”中核算的在活跃市场有报价且其公允价值能够持续 可靠计量的股票、基金、债券转入“可供出售金融资产”中核算。

7、根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，由母公司以纳入合并 范围的企业个别财务报表为基础，根据有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股 权投资后，抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的 影响编制的。

三、审议并全票通过了《关于同意公司在中国银行天津分行办理银行授信业务的 议案》

同意公司在中国银行天津分行办理额度为5.8 亿元人民币的银行授信业务，期限 一年。

四、审议并全票通过了《关于成立中储发展股份有限公司广州贸易部的议案》 1、分支机构名称：中储发展股份有限公司广州贸易部

2、分支机构负责人：于军

3、分支机构经营范围：销售钢材、木材、水泥、五金、交电、化工、空调制冷设 备、建筑材料、装饰材料、汽车配件、文化体育用品、针纺织用品、电子设备、通讯 设备、电器设备。

特此公告。

中储发展股份有限公司 董 事 会

2007 年4 月24 日

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