CMST Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 14, 2023

中储发展股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2023]000151 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified PublicAccountants(Special General Partnership)

中储发展股份有限公司

内部控制审计报告

(截止 2022 年 12 月 31 日)

目 录 页 次

一、 内部控制审计报告 1-2

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

内 部 控 制 审 计 报 告

大华内字[2023]000151 号

中储发展股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了中储发展股份有限公司(以下简称中储股份)2022 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,中储股份于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)	中国注册会计师:
中国·北京	中国注册会计师:	张宇锋 李家晟

二〇二三年四月十四日

S $\sigma$ 00000 证书序号: gan Bab	雪 说	舞 $\binom{2n}{n}$ 准予执行注册会计师法定业务的 是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》 部门依法审批,	$f = f$ 凭证。	扁子 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 $\sim$	王 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发 $\sim$	$\frac{1}{2}$ 語 应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让。 出借、 租、 4	$\left\vert \frac{1}{2} \right\vert = 1$ $\left{ \begin{array}{l} \cos \theta \ \sin \theta \end{array} \right}$ $\circ$ 《会计师事务所执业证书》 政部门交回	W	It i CONSIGNATIONS AND REAL 局画 TOPOTESMONDSHIPS FALSEP 发证机关:	$\frac{1}{2} \sum_{i=1}^{N-1} \frac{1}{2}$ m REGISTER 年		$\frac{1}{3}$ $\frac{1}{\sqrt{2}}$ $\frac{1}{\sqrt{2\pi}\Theta}$ 中华人民共和国财政部制	ganaa Bad angiro ennen Ennennen anana Sebagai Semanan $\begin{array}{l} \displaystyle \sum_{i=1}^{n} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \sum_{i=1}^{n} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim_{n \rightarrow \infty} \displaystyle \lim$ ENDER gara Lud Lann gram los) antico
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