CMST Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 9, 2021

中储发展股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2021]003262 号

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大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

中储发展股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

(2020年度)

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	中储发展股份有限公司 2020 年度募集资金存	$1 - 10$
	放与实际使用情况的专项报告

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2021] 003262 号

中储发展股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的中储发展股份有限公司(以下简称"中储股份") 《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称"募 集资金专项报告")。

一、董事会的责任

中储股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

(证监会公告[2012]44 号)、上海证券交易所发布的《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引编制募集资金专项报 告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中储股份募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第 3101 号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对中储股份募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中, 我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

MOORE 大華會計師事務所 大华国际

大华核字[2021] 003262 号募集资金存放与使用情况鉴证 报告

及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为, 中储股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中 国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告「2012]44 号)、上海证 券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相 关格式指引编制, 在所有重大方面公允反映了中储股份 2020 年度募 集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供中储股份年度报告披露之目的使用, 不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为中储股份年度报告的必备文件, 随其 他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二一年四月八日

中储发展股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额及资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准中储发展股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2273 号)核准,公司获准非公开发行不超 过 339,972,649 股新股。本次发行对象为 CLH 12(HK) Limited,系 Global Logistic Properties Limited(普洛斯)为认购本次发行的股票而指定的 项目公司,发行价格为 5.86 元/股。

根据中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具的"CHW 津验字[2015]第0090 号"《验资报告》,截至 2015 年 11 月 27 日,公司共募集 资金人民币1,992,239,723.14 元,扣除与发行有关的费用人民币 21,026,787.98 元,实际募集资金净额为人民币 1,971,212,935.16 元。

(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

2015年度,公司未使用募集资金。

2016年度,公司实际使用募集资金152,605.61万元(含募投项目和临时补充流动资金),其中:用于中储辽宁物流产业园项目(一期二阶段)5,698.76 万元(其中置换金额4,405.11万元)、中储股份上海临港物流园区奉贤分区物流基地二期(A0402)项目9,831.02万元(其中置换金额6,519.39万元)、中 储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目4,487.72万元(其中置换金额4,474.55万元)、中储西部国际钢铁物流基地项目28,653.29万元(其中 置换金额16,853.06万元),补充流动资金及偿还银行贷款53,934.83万元,闲置募集资金临时补充流动资金50,000.00万元(公司于2016年5月13日首次补 充流动资金,2017年5月8日公司将用于临时补充流动资金的募集资金50,000.00万元全部归还至募集资金专户)。

2017年度,公司实际使用募集资金70,527.61万元(含募投项目和临时补充流动资金),其中:用于中储辽宁物流产业园项目(一期二阶段)743.10 万元、中储股份上海临港物流园区奉贤分区物流基地二期(A0402)项目2,167.23万元、中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目386.41万元、 中储西部国际钢铁物流基地项目11,230.87万元,永久补充流动资金6,000.00万元,闲置募集资金临时补充流动资金50,000.00万元(公司于2017年6月19 日首次补充流动资金,2018年6月14日公司将用于临时补充流动资金的募集资金50,000.00万元全部归还至募集资金专户)。

2018年度,公司实际使用募集资金60,393.27万元(含募投项目和临时补充流动资金),其中:用于中储辽宁物流产业园项目(一期二阶段)1,470.47 万元、中储股份上海临港物流园区奉贤分区物流基地二期(A0402)项目203.42万元、中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目477.21万元、 中储西部国际钢铁物流基地项目8,242.17万元,闲置募集资金临时补充流动资金50,000.00万元(公司于2018年8月8日首次补充流动资金,2019年4月9日 公司将用于临时补充流动资金的募集资金50,000.00万元全部归还至募集资金专户)。

2019年度,公司实际使用募集资金56,178.89万元(含募投项目和临时补充流动资金),其中:用于中储辽宁物流产业园项目(一期二阶段)748.94 万元、中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目3,956.31万元、中储西部国际钢铁物流基地项目11,473.64万元,闲置募集资金临时补充流动 资金40,000.00万元。(公司于2019年6月17日首次补充流动资金,2020年4月10日公司将用于临时补充流动资金的募集资金40,000.00万元全部归还至募集 资金专户)。

2020年度,公司实际使用募集资金45,036.71万元(含募投项目和临时补充流动资金),其中:用于中储辽宁物流产业园项目(一期二阶段)7,130.32 万元、中储股份上海临港物流园区奉贤分区物流基地二期(A0402)项目504.66万元、中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目4,328.74万元、 中储西部国际钢铁物流基地项目8,073.00万元,闲置募集资金临时补充流动资金25,000.00万元(公司于2020年6月4日首次补充流动资金,合计使用 30,000.00万元,2020年12月1日公司归还5,000.00万元至募集资金专户)。

截至2020年12月31日,公司募集资金余额为2,379.21万元(此余额中不包含用于临时补充流动资金的25,000.00万元)。

二、募集资金管理情况

为了规范对募集资金的管理和使用,公司制定了《中储发展股份有限公司募集资金管理办法》,并分别于2009年12月11日、2012年3月28日、2015年3 月19日和2018年9月28日召开公司五届四次董事会、五届四十次董事会、六届二十九次董事会和七届四十七次董事会对其进行了修订。

为规范公司募集资金的管理和使用,保护投资者的权益,根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》, 公司 开设了募集资金专项账户,并于2015年12月10日与民生证券股份有限公司、中国银行股份有限公司天津河西支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。 募集资金具体存放情况如下:

		存放余额(元)
开户银行	银行账号	2019年12月31日	2020年12月31日
中国银行股份有限公司天津河西支行	281779736588	97,078,893.76	47,400,331.82
合计	-	97,078,893.76	47,400,331.82
注:截至 2020 年 12 月 31	日,募集资金余额为 2,379.21	万元,与募集资金专户余额 4,740.03 万元差异 2,360.82	万元,主要系利息、手续费、账

户维护费等原因累计形成的金额。

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募投项目的资金使用情况

2017年3月16日,公司七届二十五次董事会和监事会七届十二次会议审议通过了《关于终止部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充流 动资金的议案》,独立董事、监事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确同意的意见。鉴于大宗商品市场低迷,公司拟控制电子商务业务发展速 度,且大宗商品电子商务竞争激烈,利润空间缩小,现有电子商务平台和信息化平台尚能满足经营需求,公司决定终止募投项目"中储电子商务及物流 信息化建设项目",并将终止投入的募集资金6,000.00万元用于永久性补充流动资金。上述事项已经公司2016年年度股东大会审议通过。2017年,公司 已将6,000.00万元用于补充流动资金。

2018年12月11日,公司八届五次董事会和监事会八届四次会议审议通过了《关于调整募投项目及节余募集资金用于其他募投项目的议案》,独立董事、 监事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确同意的意见。鉴于规划调整、市场变化、技术进步以及业务定位调整等原因,公司决定对中储辽宁 物流产业园项目(一期二阶段)、中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目及中储西部国际钢铁物流基地项目投资总额进行调整,并将中储辽 宁物流产业园项目(一期二阶段)减少的资金及中储股份上海临港物流园区奉贤分区物流基地二期(A0402)项目节余的资金(合计16,666.43万元)用 于中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目和中储西部国际钢铁物流基地项目。上述事项已经公司2018年第六次临时股东大会审议通过。中 储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目和中储西部国际钢铁物流基地项目的募集资金使用情况详见本报告"三、本年度募集资金的实际使用 情况"。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况,且不存在募集资金管理违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

经鉴证,大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为:中储股份募集资金存放与实际使用情况报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引

第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式 指引的要求编制,并在所有重大方面如实反映了贵公司 2020 年度募集资金的存放和实际使用情况。

中储发展股份有限公司(盖章)

二〇二一年 四 月 八 日

附表

募集资金使用情况表

编制单位:中储发展股份有限公司

金额单位:人民币万元

募集资金净额				197,121.29		本年度投入募集资金总额				20,036.71
变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例				22,666.43 11.50%		已累计投入募集资金总额					169,742.09
承诺投资项目	已变更项 目,含部 分变更 (如有)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)=(2)-(1)	截至期末 投入进度 (%)(4) =(2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度实 现的效益	是否 达到 预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
中储辽宁物流产业 园项目(一期二阶 段)	项目投资 总额调整	38,779.60	24,646.04	24,646.04	7,130.32	15,791.58	-8,854.46	64.07		—	—	是
中储股份上海临港 物流园区奉贤分区 物 流 基 地 二 期 (A0402)项目	已完工决 算, 有节 余	15,304.54	12,771.67	12,771.67	504.66	12,706.32	-65.35	99.49	2018-01	878.15	尚未 达产	否
中储恒科物联网系 统有限公司称重物	项目投资 总额调整	21,811.00	25,925.50	25,925.50	4,328.74	13,636.39	-12,289.11	52.60		—	—	否

联网产业园项目
中储西部国际钢铁 物流基地项目	项目投资 总额调整	63,394.00	75,945.93	75,945.93	8,073.00	67,672.96	-8,272.97	89.11		—	—	否
中储电子商务及物 流信息化建设项目	永久补充 流动资金	6,000.00	6,000.00	6,000.00	0.00	6,000.00	0.00	100.00		—	—	是
补充流动资金及偿 还银行贷款		53,934.83		53,934.83	0.00	53,934.83	0.00	100.00		—	—	否
合计	—	199,223.97	145,289.14	199,223.97	20,036.71	169,742.09	-29,481.89	85.20	—		—	—
	未达到计划进度原因 (分具体募投项目)					不适用
项目可行性发生 重大变化的情况说明					2016 39,142.00	明确同意的意见。详情请查阅 所网站(www.sse.com.cn)。 万元调整为	1、鉴于大宗商品市场低迷,公司拟控制电子商务业务发展速度,且大宗商品电子商务竞 争激烈,利润空间缩小,现有电子商务平台和信息化平台尚能满足经营需求,公司决定终止 募投项目"中储电子商务及物流信息化建设项目",并将终止投入的募集资金 于永久性补充流动资金。上述事项已经公司七届二十五次董事会、监事会七届十二次会议及 年年度股东大会审议通过,独立董事、监事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了 年 2017 3 2、受辽宁自贸区沈阳片区的设立及沈阳港规划的影响,沈阳市对中储辽宁物流产业园所 在地区规划进行了调整。为适应新的城市规划,加快项目建设,使项目规划更加符合现在的 经济和市场环境,公司决定对辽宁物流产业园项目一期二阶段项目进行调整,投资总额由 25,008.44	月 18 万元,减少募集资金投入	14,133.56	日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易 万元,减少投入的资金将	6,000.00	万元用

	用于其他募投项目。上述事项已经公司八届五次董事会、监事会八届四次会议及 年第六 2018 次临时股东大会审议通过,独立董事、监事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确 同意的意见。详情请查阅 年 月 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网 2018 12 12 站(www.sse.com.cn)。
募集资金投资项目 先期投入及置换情况	年 月 日,公司七届七次董事会和监事会七届三次会议审议通过了《关于使用 2016 1 14 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金 元置 322,521,043.10 换截至 年12 月31 日公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金。瑞华会计师事务所(特 2015 殊普通合伙)出具了鉴证报告,独立董事、监事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了 明确同意的意见。详情请查阅 年 月 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易 2016 1 15 所网站(www.sse.com.cn)。根据上述决议,公司已使用募集资金置换预先投入募投项目自筹 资金 元。 322,521,043.10
用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况	1、2016 年 月 日,公司七届八次董事会和监事会七届四次会议审议通过了《关于使 1 19 用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司临时使用 亿元闲置募集资金暂时 5 补充公司流动资金,使用期限为 个月(自首次补充流动资金之日起计算)。独立董事、监 12 事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确同意的意见。公司于 年 月 日首 2016 5 13 次补充流动资金。截至 年 月 日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金 2017 5 8 5 亿元全部归还至募集资金专户。详情请查阅 年 月 日、2017 年 月 日的中国证券 2016 1 20 5 9 报、上海证券报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。 2、2017 年 月 日,公司七届二十七次董事会和监事会七届十四次会议审议通过了《关 5 15 于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司临时使用 亿元闲置募集资金 5

暂时补充公司流动资金,使用期限为 12 个月(自首次补充流动资金之日起计算)。独立董事、 监事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确同意的意见。公司于 2017 年 6 月 19 日 首次补充流动资金。截至 2018 年 6 月 14 日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金 5 亿元全部归还至募集资金专户。详情请查阅 2017 年 5 月 16 日、2018 年 6 月 15 日的中国证 券报、上海证券报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

3、2018 年 6 月 21 日,公司七届四十次董事会和监事会七届二十次会议审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用 5 亿元闲置募集资金临时 补充公司流动资金,使用期限为 12 个月(自首次补充流动资金之日起计算)。独立董事、监 事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确同意的意见。公司于 2018 年 8 月 8 日首次 补充流动资金。截至 2019 年 4 月 9 日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金 5 亿元全部归还至募集资金专户。详情请查阅 2018 年 6 月 22 日、2019 年 4 月 10 日的中国证 券报、上海证券报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

4、2019 年 4 月 12 日,公司八届十三次董事会和监事会八届八次会议审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用 5 亿元闲置募集资金临时补 充公司流动资金,使用期限为 12 个月(自首次补充流动资金之日起计算)。独立董事、监事 会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确同意的意见。公司于 2019 年 6 月 17 日首次 补充流动资金,合计使用 4 亿元。截至 2020 年 4 月 10 日,公司已将上述用于临时补充流动 资金的募集资金 4 亿元全部归还至募集资金专户。详情请查阅 2019 年 4 月 13 日、2020 年 4 月 11 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

5、2020 年 4 月 13 日,公司八届二十八次董事会和监事会八届十四次会议审议通过了《关

	于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用 亿元闲置募集资金临时 3
	补充公司流动资金,使用期限为 个月(自首次补充流动资金之日起计算)。独立董事、监 12
	事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表了明确同意的意见。详情请查阅 年 月 2020 4 15
	日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。公司于 年 2020 6
	月 日首次补充流动资金,合计使用 亿元,2020 年 月 日公司归还 万元至募 4 3 12 1 5,000.00
	集资金专户。截至 年 月 日,公司使用 亿元闲置募集资金临时补充公司流动资 2020 12 31 2.5
	金。
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况	无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	无
节余募集资金使用情况	鉴于规划调整、市场变化、技术变革以及业务定位调整等原因,公司决定对中储辽宁物 流产业园项目(一期二阶段)、中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目及中储西 部国际钢铁物流基地项目投资总额进行调整,并将中储辽宁物流产业园项目(一期二阶段) 减少的资金及中储股份上海临港物流园区奉贤分区物流基地二期(A0402)项目节余的资金 (合计 万元)用于中储恒科物联网系统有限公司称重物联网产业园项目和中储西部 16,666.43 国际钢铁物流基地项目。上述事项已经公司八届五次董事会、监事会八届四次会议及 2018 年第六次临时股东大会审议通过,独立董事、监事会和保荐机构民生证券股份有限公司发表 了明确同意的意见。详情请查阅 年 月 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交 2018 12 12 易所网站(www.sse.com.cn)。
募集资金其他使用情况	无
注:本表中部分合计数与各相加数之和在尾数上存在差异,系四舍五入造成。