CMST Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 16, 2018

关于中储发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

瑞华核字[2018] 12040003号

目录

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通讯地址:北京市东城区水定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 Postal Address 5-11/F West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7 NO 8, Yongdingmen Xibinha Road, Dongcheng District, Belling 邮政编码 (Post Code): 100077 电话 (Tel): +85(10)88095588 传真 (Fax): +86(10)88091199

关于中储发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字【2018】12040003号

中储发展股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了中储发展股份有限公司(以下简称"中储股份") 2017年12月31日合并及公司的资产负债表, 2017年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上, 对后附的《上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督管理 委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定, 编 制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中储股份管理层的责任, 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计中储股份2017年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解中储股份2017年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供中储发展股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使用,不 得用作任何其他目的。

2018年3月15日

上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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	编制单位: 中储发展股份有限公司									金额单位: 人民币万元
非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	医算的 公计科目 上市公司	期初占用资金 余额	探告期占用原计发生金 额(不含利息)	报告期占用资金的 利息(如有)	报告期偿还累计 发生额	期末占用资金条	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业	中国物资储运总公司	母公司	輜 其他应收	3,600.00			3,600.00		以其名义中诸的用于本公 司部分分、子公司项目的 国家开发银行借款, 持审 批程序完成后划线给本公 专款专用。 司分子公司,	非经营性占用
$\ddot{}$ $\Leftrightarrow$				3,600.00			3,600.00
前大股东及其附
属企业
# €
H æ				3,600.00			3,600.00
其它关联资金往 ₩	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 щ 会计科	期初往来资金 象板	探告期往来累计发生金 额(不含利品)	报告期往来资金的 利息 (如有)	探告期偿还累计 发生额	《公安社会会会 蟸	住来形成原因	往來性质
大股东及其附属
全业
$\ddot{ }$ €				٠
上市公司的子公 司及其附属企业
古台
关联自然人
\$ €
	南京中储电建房地产开发有限公司	本公司的合营企业	其他应收款 应收利息	62,533.43	8,820.00	2,465.53	34,618.96	39,200.00	项目运营资金需要	经营性往来
	天津滨海中储物流有限公司	本公司的联营会业	其他应收款	1,475.47	2,426.33	123.94		4,025.74	物流地产项目资金需要	经营性往来
	天洋中储恒丰置业有限公司	本公司的联营企业	其他应收款 应收利息		343,133.34	1,480.61	180,727.70	163,886.25	物流地产项目资金活动	经营性往来
其他关联方及其 附属企业	广州中物馆国际货运代理有限公司	同一母公司	其他应收款		954.00			954.00	代付代表海关保证金	经营性往来
	天洋滨海中储物流有限公司	本公司的联营企业	应收账款		25.03			25.03	提供劳务	经营性往来
	玩江纸业有限责任公司	同一实际控制人	应收取款		1,146.87		1,050.00	96.87	提供劳务	经营性往来
	岳阳林纸股份有限公司	同一实际控制人	应收账款	1,119.96	7,519.61		8,634.29	5.28	提供劳务	经营性往来
	岳阳林纸股份有限公司	同一实际控制人	翁 其他应收		220.00		3,40	216.60	业务保证金	经营性往来
	湖南毁泰浆纸有限责任公司	同一实际控制人	应收账款	972.86	3,896.32		4,732.12	137.06	提供劳务	经营性往来
# €				64,008.90	368,141.50	4,070.08	229,766.47	208,546.83
$\ddot{}$ 项				64,008.90	368,141.50	4,070.08	229,766.47	208,546.83
	法定代表人: 韩铁林				主管会计工作的负责人; t	感動			杨艳枝 公计机构负责人:

图表