CMST Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 7, 2014

中储发展股份有限公司

第六届董事会审计委员会2013 年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治 理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计委员会 工作细则》的有关规定，作为中储发展股份有限公司（以下简称“公司”）第六 届董事会审计委员会成员，现就 2013 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会的基本情况

公司第六届董事会审计委员会由独立董事王璐、朱军、董事谢景富三人组成， 基本情况如下：

王璐，男，1969 年出生，河海大学管理学专业毕业，技术经济博士，中国 注册会计师、高级风险评估师、高级经营师。现任中审国际会计师事务所有限公 司副主任会计师、北京京都环球咨询有限公司总经理、本公司六届董事会独立董 事。

朱军，男，1963 年出生，南开大学毕业，经济学博士学位，教授级高级工 程师，注册咨询工程师、注册资产评估师、注册房地产估价师、注册高级企业风 险管理师、澳大利亚资深公共会计师、皇家特许测量师学会专业会员、中国人力 资源开发研究会风险管理者联谊会副会长。历任中资资产评估有限公司副总经 理，中锋资产评估有限公司首席评估师。现任中和资产评估有限公司副总经理， 本公司六届董事会独立董事。

谢景富，男，1964 年生，研究生学历，硕士学位，高级会计师，历任中国 物资储运天津公司财务处副处长，中国（天津）物资国际招商总公司财务资产部 副总经理、中国物资储运天津公司总经理办公室主任，总经理助理，本公司董事 会秘书、副总经理、常务副总经理、天津事业部总经理、本公司总经理；现任本 公司副总经理、六届董事会董事、中储天津滨海中储物流有限公司董事（兼）、 天津事业部总经理（兼）、中国物资储运天津有限责任公司总经理（兼）。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司第六届董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准 则》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职

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责。2013 年，审计委员会共召开 4 次会议，全体委员亲自出席了全部会议，召 开情况具体如下：

1、2013 年3 月15 日，由公司董事会审计委员会主任委员王璐先生主持召 开第六届董事会审计委员会第一次会议，会议审议通过了《公司2012 年度财务 会计报告》、《关于中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2012 年度公司 审计工作的总结报告》、《关于续聘中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为本 公司2013 年度财务审计机构的议案》，并将上述议案提交公司董事会审议。

2、2013 年4 月12 日，由公司董事会审计委员会主任委员王璐先生主持第 六届董事会审计委员会第二次会议，会议审议通过了《公司 2013 年第一季度财 务会计报表》，并将上述议案提交公司董事会审议。

3、2013 年8 月16 日，由公司董事会审计委员会主任委员王璐先生主持第 六届董事会审计委员会第三次会议，会议审议通过了《公司 2013 年半年度财务 会计报表》，并将上述议案提交公司董事会审议。

4、2013 年10 月18 日，由公司董事会审计委员会主任委员王璐先生主持第 六届董事会审计委员会第四次会议，会议审议通过了《公司 2013 年第三季度财 务会计报表》、《关于公司 2013 年度财务审计机构变更为瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）的议案》，并将上述议案提交公司董事会审议。

三、审计委员会2012 年度报告工作情况

根据《董事会审计委员会年报工作规程》，审计委员会积极履行职责，在2012 年年度报告审计过程中发挥了重要作用。

1、审计委员会在年审注册会计师进场前，按照新会计准则和相关财务制度 的规定和要求，对未经审计的财务报表进行了认真审阅并形成书面意见，认为公 司已按企业会计准则、公司核算制度的要求进行了会计核算和决算，未发现编制 的上述财务报表存在重大差错和遗漏，在所有重大方面公允反映了公司2012 年 12 月31 日的财务状况以及2012 年度的经营成果和现金流量。

2、审计委员会在年审注册会计师进场后，与中瑞岳华会计师事务所（特殊 普通合伙）协商确定了公司本年度财务审计工作的时间安排。在审计过程中，审 计委员会加强与年审注册会计师的联系与沟通，组织与会计师事务所项目负责人 的见面会，为审计工作提供必要的支持，并采用口头和书面方式督促其加快工作

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进度，提高工作效率，按时完成审计任务。

3、审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅财务会 计报表，并形成书面意见，认为公司编制的2012 年财务会计报表所包含的信息 在所有重大方面公允反映了公司2012 年12 月31 日的财务状况以及2012 年度的 经营成果和现金流量。

4、审计委员会对《公司2012 年度财务会计报告》进行了审议并提交董事会， 认为《公司2012 年度财务会计报告》的编制符合新会计准则和相关财务制度的 规定和要求；未发现编制的上述财务报表存在重大差错和遗漏，在所有重大方面 公允反映了公司2012 年12 月31 日的财务状况以及2012 年度的经营成果和现金 流量。

5、审计委员会对中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2012 年度公 司审计工作情况进行了总结报告并将该报告提交董事会审议，认为年审注册会计 师严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，为发表审计意 见获取了充分、适当的审计证据，出具的审计报告能够充分反映公司2012 年12 月31 日的财务状况以及2012 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合 公司的实际情况。

6、审计委员会对中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行 了调查和评估，认为该所遵守相关规定，遵循执业准则，能够按计划完成审计任 务，并向董事会提请继续聘任该所为公司2013 年度财务审计机构。

四、审计委员会对公司关联交易事项的审核

报告期内，审计委员会按照相关规定对以下关联交易进行了审阅，并发表了 书面审核意见：

1、《关于同意公司在诚通财务有限责任公司办理最高额为10 亿元的流动资 金借款的议案》

经过认真审核，审计委员会认为本次关联交易对于充分利用诚通财务有限责 任公司的资金优势，拓展公司新的融资渠道并争取更优惠信贷条件，“做强做大” 公司业务具有重要意义，符合公司股东的长远战略利益，不存在损害公司及其他 股东合法权益的情形。

2、《关于受让武汉中国物资储运总公司物流服务中心大楼（在建）的议案》

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经过认真审核，审计委员会认为本次关联交易对提高公司在华中地区的市场 影响力、增强公司在钢材现货市场的竞争力、做大做强公司具有重要意义，其关 联交易定价合理，符合公司股东的长远战略利益，对非关联股东是公平合理的， 不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。

五、审计委员会评估内部控制的有效性

审计委员会认为，公司现有的内部控制体系符合我国有关法规和证券监管部 门的要求，符合当前公司实际经营情况，在企业管理各个过程、重大投资、重大 风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。公司“三会”和高管人员的职责及控 制机制能够有效运作，公司建立的决策程序和议事规则民主、科学，内部监督和 反馈系统基本健全、有效。公司对法人治理结构、组织控制、会计管理控制、业 务控制、内部审计等做出了明确的规定，保证公司内部控制系统完整、有效，保 证公司规范、安全、顺畅的运行。

六、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与年审会计师进行 充分有效的沟通，审计委员会在听取了双方的意见后，积极进行了相关协调工作， 以求达到用最短的时间完成相关审计工作。

七、总体评价

报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运 作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审计委员会年 报工作规程》的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

董事会审计委员会委员：王璐 朱军 谢景富

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