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기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명주식회사 씨케이솔루션

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일2025-01-01

공시대상 기간 종료일2025-12-31

보고서 작성 기준일2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분	당기	전기	전전기
회계기간 시작일	2025-01-01	2024-01-01	2023-01-01
회계기간 종료일	2025-12-31	2024-12-31	2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자		실무자
성명 :	유채룡	성명 :	차민오
직급 :	상무	직급 :	선임
부서 :	경영관리본부	부서 :	자금팀
전화번호 :	031-203-7770	전화번호 :	031-203-7770
이메일 :	[email protected]	이메일 :	[email protected]


krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember
krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요


최대주주 등	김유곤 외 14명	최대주주등의 지분율(%)	52.26
		소액주주 지분율(%)	35.48
업종	비금융(Non-financial)	주요 제품	드라이룸, 클린룸 등
공정거래법상 기업집단 해당 여부	X	공공기관운영법 적용대상 여부	X
기업집단명	(주)씨케이솔루션
요약 재무현황 (단위 : 백만원)
구분	당기	전기	전전기
(연결) 매출액	291,010	295,773	215,298
(연결) 영업이익	-36,605	16,524	17,667
(연결) 당기순이익	-40,144	19,813	15,097
(연결) 자산총액	211,304	188,423	136,588
별도 자산총액	125,007	152,350	119,111

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율


	20

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표	(공시대상기간)준수여부	(직전 공시대상기간)준수여부	비고
주주총회 4주 전에 소집공고 실시	X	해당없음	상법 제363조에 따라 주주총회 2주전 소집공고 실시
전자투표 실시	X	해당없음	필요 시 전자투표 실시 예정
주주총회의 집중일 이외 개최	X	해당없음	주주총회 집중일 개최 (2026년 3월 30일)
현금 배당관련 예측가능성 제공	O	해당없음	배당금 확정 후 배당기준일을 결정할 수 있도록 정관에 명시 (단, 공시대상 기간 중 배당 미실시)
배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지	X	해당없음	미통지
최고경영자 승계정책 마련 및 운영	X	해당없음	명문화된 최고경영자 승계정책 없음
위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영	X	해당없음	명문화된 리스크 관리정책 미보유
사외이사가 이사회 의장인지 여부	X	해당없음	사내이사가 이사회 의장직 수행 중
집중투표제 채택	X	해당없음	미채택
기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부	X	해당없음	기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책 미보유
이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님	X	해당없음	모두 단일성으로 구성
독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치	X	해당없음	경영진으로부터 독립적인 내부감사부서 부재
내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부	O	해당없음	당사 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되며, 위원 중 1인은 상법에서 정하는 회계 또는 재무 전문가로 선임
내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최	X	해당없음	유관 프로세스 운영 중이나, 분기별 1회 이상 미실시
경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부	O	해당없음	감사위원회가 경영 관련 중요정보에 접근할 수 있는 절차가 정관 및 감사위원회 운영규정 상에 명시되어 있음


krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember
krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember
krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember
krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember
krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember
krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember
krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember
krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember
krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember
krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember
krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember
krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember
krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember
krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember
krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

씨케이솔루션 이사회는 관련 법령 및 정관에 따라 회사의 주요 경영사항에 관한 심의 및 의사결정 권한을 보유하고 있습니다. 당사는 이사회의 독립성, 전문성, 다양성을 제고하여 투명하고 건전한 의사결정체계를 구축해 나가겠습니다. 이해관계자의 이익 보호 및 기업 성장의 기반이 될 수 있는 건전한 지배구조 체계를 바탕으로 책임 경영을 실현하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

당사의 사내이사 및 사외이사는 이사회의 심의를 거친 후 주주총회에서 최종 선임하고 있습니다. 이 과정에서 이사회는 각 후보자가 이사로서의 독립성, 전문성 등 보유여부와 직무수행에 있어 적합여부 등을 심사하고 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사 독립성 요건에 따라 독립성이 확보된 사외이사를 이사회 구성원의 43%로 구성하여 경영진의 직무 집행에 따른 감독 기능이 원활하게 수행될 수 있도록 하고 있습니다.

앞으로도 당사는 경영의 투명성과 건전성을 확보하여 지속가능한 경영체제를 구축할 수 있도록 노력하겠습니다. 또한 책임 있는 경영을 통해 모든 고객, 주주, 임직원과 함께 성장해 나가겠습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 경영, 영업, 재무, 기획 등 다양한 분야의 전문성과 풍부한 경험을 갖춘 이사들로 구성되어 있습니다. 또한 당사는 공동 대표이사 체제를 통해 경영 관련 의사결정의 균형을 확보함과 동시에 업무 연속성을 확보하고 있습니다.

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회와 내부거래위원회를 운영하고 있습니다. 당사는 상법 상 감사위원회 설치 의무가 없음에도 불구하고, 내부통제 및 리스크 관리 강화를 위해 감사위원회를 설치하고 있습니다. 내부거래위원회는 당사의 사업 특성을 반영한 독특한 방식의 위원회입니다. 해외법인에서 조달하기 어려운 설비 및 자재를 본사에서 조달하여 공급하는 경우, 거래의 적정성과 투명성을 심의하고 있습니다.

당사는 2025년에 이사회 총 26회, 전문위원회 총 5회를 개최하여 핵심적인 경영 의사결정을 진행하였습니다. 회사는 이러한 사외이사의 권한과 역할 수행을 위한 최선의 지원을 제공하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 상법 제363조에 의거 주주총회 소집 통지를 실시하였으며, 발행주식총수의 1%를 초과하는 주식을 소유한 주주에게는 소집통지서를 발송하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 2026년 3월 30일 월요일 오전 10시 기흥구청 본관에서 제 22기 정기주주총회를 개최하였습니다. 주주총회 의안으로는 제22기(2025. 1.1 ~ 2025. 12. 31) 재무제표 승인의 건, 정관 일부 변경의 건, 이사 보수 한도 승인의 건이 상정되었으며, 모두 원안대로 승인되었습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보


		제22기 정기 주주총회
정기 주총 여부		O
소집결의일		2026-03-13
소집공고일		2026-03-13
주주총회개최일		2026-03-30
공고일과 주주총회일 사이 기간		16
개최장소		기흥구청 다목적홀(B1) /경기도 용인시
주주총회 관련사항 주주통보 방법		소집통지서 발송(1% 초과 주주), 전자공시시스템 소집공고
외국인 주주가 이해가능한 소집통지	실시 여부	X
통지방법	-
세부사항	이사회 구성원 출석 현황	7명 중 7명 출석
감사 또는 감사위원 출석 현황	3명 중 3명 출석
주주발언 주요 내용	발언주주 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제542조의4 및 동법 시행령 제31조, 당사 정관 제21조에 의거하여 주주총회 개최일 2주 전까지 주주총회 소집공고를 공시하였습니다. 다만, 회계결산 및 이사회 일정, 주주총회 안건 확정 등의 준비에 많은 시간이 소요되어 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 개최일 4주 전 소집공고는 이행하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 주주총회 소집공고 공시일정을 앞당기도록 노력하겠습니다. 주주총회와 관련하여 주주들에게 충분한 정보를 적기에 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 회계 결산일정 등의 사유로 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였습니다. 향후 전자투표 및 전자위임장 시행을 적극 검토할 예정입니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 회계결산 및 이사회 일정, 주주총회 안건 확정 등의 준비에 많은 시간이 소요되어 부득이하게 상장회사협의회의 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하지 못했고, 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였습니다. 향후에는 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하지 않도록 노력할 예정입니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성


구분	제22기	제21기	제20기
정기주주총회 집중일	2026년 3월 25일 2026년 3월 27일 2026년 3월 30일	2025년 3월 21일 2025년 3월 27일 2025년 3월 28일	2024년 3월 22일 2024년 3월 27일 2024년 3월 29일
정기주주총회일	2026-03-30	2025-03-28	2024-03-29
정기주주총회 집중일 회피 여부	X	X	X
서면투표 실시 여부	X	X	X
전자투표 실시 여부	X	X	X
의결권 대리행사 권유 여부	X	X	X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였습니다. 정기주주총회의 주요 안건은 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건, 정관 일부 변경의 건, 이사 선임의 건, 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건, 이사보수한도 승인의 건이며 부결된 사항은 없습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

      |     |     | 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제22기 정기주주

총회 | 1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제22기 재무제표(연결포함) 승인의 건 | 가결(Approved) | 10,750,029 | 7,010,560 | 7,010,560 | 100 | 0 | 0 |
| 제22기 정기주주

총회 | 2호 의안 | 특별(Extraordinary) | 정관 일부 변경의 건 | 가결(Approved) | 10,750,029 | 7,010,560 | 7,010,560 | 100 | 0 | 0 |
| 제22기 정기주주

총회 | 3호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수 한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 10,750,029 | 3,214,820 | 3,214,820 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제21기 재무제표(연결포함) 승인의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 2호 의안 | 특별(Extraordinary) | 정관 변경의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 3호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수 한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 4-1호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 김유곤 선임의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 4-2호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 안근표 선임의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 4-3호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 오진석 선임의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 4-4호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 박성수 선임의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |
| 제21기 정기주주총회 | 4-5호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 이우철 선임의 건 | 가결(Approved) | 9,434,861 | 3,795,740 | 3,795,740 | 100 | 0 | 0 |

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

해당 기간 동안 개최된 주주총회 의결사항 중 반대 비율이 특별히 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회계결산 및 이사회 일정, 주주총회 안건 확정 등의 준비에 많은 시간이 소요되어 부득이하게 상장회사협의회의 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하지 못했고, 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 가급적 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하지 않도록 노력하고, 한국상장회사협의회의 주총분산 자율준수프로그램 참여도 긍정적으로 검토할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 주주 제안 의안 처리 기준 및 담당 부서를 지정하여 운영하고 있으나, 주주가 주주총회의 의안을 제안한 사례가 없어 관련 절차를 주주들에게 별도로 안내하지는 않았습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제363조의 2(주주제안권) 및 제542조의 6 제2항에서 규정하고 있는 주주제안 절차에 대해 홈페이지 등에 안내하고 있지 않습니다. 현재까지는 주주제안 사례가 없어 주주들에게 별도의 안내를 하지 않고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있지는 않지만, 관련 문의가 있을 시 담당부서에서 관련 절차에 대해 상세히 안내할 예정입니다. 또한 주주제안 접수 시 검토 후 안건에 반영하는 등 주주제안권이 용이하게 행사될 수 있도록 노력하겠습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

    |     | 제안 일자 | 제안주체 | 구분  | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | | | | | | | | |

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

  |     | 발송일자 | 주체  | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | | | | | | |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있지는 않습니다. 현재까지는 주주제안 사례가 없어 주주들에게 별도의 안내를 하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 필요시 주주제안권 행사 절차에 대해 회사 홈페이지를 통해 안내하는 방안을 검토하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 있지는 않으나, 당사 정관 상 배당기준일을 배당결정일 이후의 날로 설정할 수 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 그 일환으로 2025년 중 20억원 규모의 자기주식(184,832주)을 매입하였고, 2026년 2월에 107,725주를 소각하였습니다. 다만, 보고서 작성 기준일 현재 배당을 포함하여 중장기 주주환원 정책을 별도로 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 배당 절차 개선을 위해 상장회사협의회의 표준정관 개정안을 반영하여, 이사회 결의로 중간 및 결산 배당기준일을 정할 수 있도록 하였습니다. 다만, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

	결산월	결산배당 여부	배당기준일	배당액 확정일	현금배당 관련 예측가능성 제공 여부
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

중장기 주주환원 정책을 별도로 마련하고 있지는 않습니다. 또한 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 영문자료로 제공하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사업 성과, 지속 가능한 성장동력 마련을 위한 전략적 투자, 현금흐름 등을 전반적으로 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 또한 향후 배당을 포함한 중장기 주주환원 정책 및 계획을 마련하여 주주의 권익을 보호할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 배당을 실시하지 않았습니다. 향후 실적 개선을 통해 적극적으로 배당을 실시할 계획입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 배당을 실시하지 않았습니다. 향후 실적 개선을 통해 적극적으로 배당을 실시할 계획입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

    |     |     | 일반현황 |     | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기 | 보통주 | 2025년 | 12월(Dec) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전기 | 보통주 | 2024년 | 12월(Dec) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전전기 | 보통주 | 2023년 | 12월(Dec) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분	당기	전기	전전기
연결기준 (%)	0	0	0
개별기준 (%)	0	0	0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 공시대상기간 중에 자기주식 184,832주를 신탁계약을 통해 장내 매수하였으며, 2026년 2월에 자기주식 107,725주를 소각하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 배당을 실시하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사업 성과, 지속 가능한 성장동력 마련을 위한 전략적 투자, 현금흐름 등을 전반적으로 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 또한 배당을 포함한 다양한 주주환원정책에 대해 검토하고 실행해 나갈 계획입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 주주의 의결권을 보장하고, 적시에 충분하고 공정한 기업정보를 주주에게 제공하고 있습니다. 향후에도 지속적인 IR활동과 공시를 통해 주주의 권익을 보호할 것입니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 주식 총수는 100,000,000주(액면가 100원)이며, 보고서 작성기준일 현재 당사의 총 발행주식수는 10,934,861주 입니다.

이 중 자기주식수 184,832주를 제외한 유통주식수는 10,750,029주 입니다. 현재 발행된 종류주는 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주	종류주	발행가능 주식전체
100,000,000	0	100,000,000


krx-cg_OrdinarySharesMember
krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

	발행주식수(주)	발행비율 (%)	비고
보통주	10,934,861	10.9	2026년 2월 12일 무상증자 결정에 따라 보통주 발행주식수가 32,481,408주로 변동되었습니다. 2026년 2월 25일 주식소각결정에 따라 자기주식 107,725주를 소각하였고, 자기주식처분결정에 따라 자기주식 77,107주를 임직원 대상 주식보상 목적으로 처분하였습니다.

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

보고서 제출일 현재까지 발행된 종류주식은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 정관 제 25조에 따라 주주의 의결권은 1주마다 1개로 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 공시 및 IR 홈페이지를 통해 기업정보를 공개하고 있으며, 주로 대면미팅과 컨퍼런스콜을 통해 주주와 의사소통하고 있습니다. 향후 콥데이, NDR 등 다양한 IR 행사에도 참여할 수 있도록 노력할 예정입니다.

주요 IR 활동현황


일자	대상	형식	주요내용
2025.05.29	NH투자증권	대면미팅	경영현황 설명 및 질의응답
2025.06.25	메리츠증권	대면미팅	경영현황 설명 및 질의응답
2025.08.25	기관 투자자	대면미팅	경영현황 설명 및 질의응답
2025.11.24	NH투자증권	대면미팅	경영현황 설명 및 질의응답
2025.12.02	NH투자증권	대면미팅	경영현황 설명 및 질의응답
2025.12.04	기관투자자	대면미팅	경영현황 설명 및 질의응답

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 소액 주주들과 소통하기 위한 별도의 행사를 개최하지는 않았습니다. 당사는 홈페이지에 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있으며, 소액 주주들의 유선/서면 질의에 적극적으로 대응하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 동안 해외투자자와 직접적으로 소통한 행사는 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 회사 홈페이지 내 IR 정보 페이지를 별도로 두고 해당 페이지 내에 IR 관련 문의 접수를 위한 연락처를 상세히 안내하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율


	0

당사는 영문 홈페이지를 운영하고 있으나, IR 정보 페이지는 영문으로 제공되지 않습니다. 외국인 주주 담당직원을 별도로 지정하고 있지 않으며, 외국어로 상담 가능한 연락처는 공개하고 있지 않습니다. 영문 공시는 실시하고 있지 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시의무를 성실하게 이행하기 위하여 노력하고 있으며 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

	불성실 공시유형	지정일	지정사유	부과벌점	제재금(단위 : 원)	지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 영문 홈페이지를 운영하고 있으나, IR 정보 페이지는 영문으로 제공되지 않습니다. 외국인 주주 담당직원을 별도로 지정하고 있지 않으며, 외국인어로 상담 가능한 연락처는 공개하고 있지 않습니다. 영문 공시는 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외국인 주주들과의 의사소통 강화를 위해 지속적으로 노력할 예정입니다. 당사는 영문공시 의무 대상에 해당하지는 않지만, 향후 필요하다고 판단될 시 적극 검토할 예정입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사로 구성된 내부거래위원회의 심의 및 이사회 결의를 통해 내부거래의 적정성을 검증하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래를 이사회 결의사항으로 정하고 있습니다.

계열회사 등과의 내부거래는 대부분 용역 및 자재납품에 해당하며, 자회사(해외법인)로 본사가 매출을 발생시키는 형태입니다. 계열회사 등과의 내부거래는 통상 내부거래위원회의 심의를 거쳐 이사회에서 최종 승인하고 있습니다.

경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래는 당사 이사회 운영규정 상 이사회 부의사항으로 정하고 있으며, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안은 결의요건을 상향시켜 적용하고 있습니다. 또한 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권을 제한하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 사업 특성 상 해외 프로젝트를 수행하는 경우, 자회사(해외법인)가 본사로부터 프로젝트 수행에 필요한 자재를 납품받는 형태의 거래가 빈번하게 발생합니다. 국내 및 해외에서 연간 수백 개의 프로젝트를 수행하고 있으며, 프로젝트 수주 여부를 예상할 수 없기 때문에 이사회의 사전 승인을 받는 것은 현실적으로 어려운 상황입니다. 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래는 공시대상기간 동안 발생하지 않았습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상기간 중 대주주와의 자산양수도 등은 발생하지 않았으며, 사업 특성 상 대주주등에 대한 신용공여나 영업거래는 빈번하게 발생하고 있습니다.

1) 채무보증 내역 (기준일: 2025년 12월 31일)

성명(법인명)	관계	채권자	채무내용	보증기간	2025년 (백만원)	2024년 (백만원)	비고
CK ENGINEERING VIETNAM CO.,LTD	종속회사	수주거래처	하자이행보증	2025.12.26 ~ 2025.07.02	180	754 (USD 513,115)	-
CK SOLUTION POLAND SP. Z O.O	종속회사	수주거래처	연대보증	2022.05.31 ~ 2025.06.29	-	470	-
CKENG INDIA PRIVATE LIMITED	종속회사	수주거래처	연대보증	2025.08.05 ~ 2026.06.30	564	-	-
CK SOLUTION BRASIL LTDA	종속회사	수주거래처	연대보증	2025.05.12 ~ 2026.04.30	1,055	-	-
CK SOLUTION BRASIL LTDA	종속회사	수주거래처	연대보증	2025.02.01 ~ 2026.04.30	1,278	-	-
CK ENG,LLC	종속회사	수주거래처	연대보증	2024.04.29 ~ 2025.10.31	-	11,079	-
CKENG INDIA PRIVATE LIMITED	종속회사	수주거래처	연대보증	2025.08.06 ~ 2026.06.30	1,128	-	-
CK SOLUTION BRASIL LTDA	종속회사	수주거래처	연대보증	2025.05.12 ~ 2026.02.28	3,165
CK SOLUTION BRASIL LTDA	종속회사	수주거래처	연대보증	2025.02.01 ~ 2026.02.28	1,278	-	-
CK ENG,LLC	종속회사	수주거래처	연대보증	2025.05.16 ~ 2026.05.15	9	-	-

2) 가지급금 및 대여금(증권대여 포함) 내역 (기준일: 2025년 12월 31일)


구분	성명(법인명)	관계	2025년 (백만원)	2024년 (백만원)	비고
대여금	CK AMERICA, INC	종속회사	3,157	6,909	-
CK ENG,LLC	종속회사	3,587	3,675	-
CK CANADA INC	종속회사		8,067	-
CK USA GUAM INC	종속회사	4,305	5,145	-
CK SOLUTION BRASIL LTDA	종속회사	7,605	-	-
CK E&C MEXICO	종속회사	187	-	-

3) 대주주와의 영업거래 (기준일: 2025년 12월 31일)


구분	회사명	내용	매출 등 (백만원)	매입 등 (백만원)
종속기업	CK SOLUTION KFT	용역 및 자재	6,751	-
배당금수익
CK SOLUTION POLAND SP. Z O.O	용역 및 자재납품	129
CK ENGINEERING VIETNAM CO., LTD	용역 및 자재납품	1,198
CK AMERICA, INC	용역 및 자재납품	860
CK ENG, LLC	용역 및 자재납품	8,627
CK CANADA INC	용역 및 자재납품	370
CK USA GUAM INC	용역 및 자재납품	323
CK ENG SDN. BHD.	용역 및 자재납품	-
CK SOLUTION BRASIL LTDA	용역 및 자재납품	1,107
CK E&C MEXICO SA DE CV	용역 및 자재납품	83
CKENG INDIA Pvt. Ltd.	용역 및 자재납품	4
CK MEC INC	용역 및 자재납품	-
㈜티에스이엔지	용역 및 자재납품, 원자재 구매 등	4	847
공동기업	㈜씨엘케이이엔지	용역 및 자재납품	-	1,612
기타특수관계자	리드커리어㈜	유형자산 처분 등	23	6

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사업 특성 상 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결은 실시하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 운영규정에 의거 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 거래의 투명성을 확보할 수 있도록 내부통제절차를 강화해 나가겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)공시대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책과 관련한 이슈는 없었습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책이 현재 별도로 명문화 되어있지는 않습니다. 다만, 당사 이사회 운영규정 상에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등은 이사회 부의사항으로 명시되어 있으며, 사안에 따라 공시의무가 발생하는 경우 관련 규정에 따라 적시에 공시를 실행하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시 대상기간에 당사의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 보고서 제출일 현재 동 사항에 대한 구체적인 계획을 가지고 있지 않습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

공시대상기간 내 해당사항 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내 해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호에 대한 명문화된 정책은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 내용과 관련된 이슈 발생이 예상되는 경우 등 필요 시 관련 계획, 하위규정 또는 구체적인 정책 마련을 검토하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회는 정관 및 이사회 운영규정에 따라 회사의 운영에 필요한 주요 사항에 대해 결정하고 경영진에 대한 감독 기능을 수행하여 이사회 중심 경영을 실천하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회의 심의·의결사항은 이사회 운영규정에서 정하고 있으며 그 내용은 아래와 같습니다.

제9조(부의사항)

①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사위원의 선임 및해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금,주식,현물배당 결정(정관에 의해상법 제449조의2 제1항단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다)

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사,감사위원의 보수

(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 대표이사의 선임 및 해임

(4) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(5) 공동대표의 결정

(6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(7) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(8) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회결의에 대하여는 그러하지 아니함

(9) 이사의 전문가 조력의 결정

(10) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(11) 급여체계, 상여 및 후생제도

(12) 노조정책에 관한 중요사항

(13) 기본조직의 제정 및 개폐

(14) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(15) 지점, 공장, 사무소, 사업장, 법인의 설치?이전 또는 폐지

(16) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(17) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

(1) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고감사워원이 인정한 사항

(2) 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회는 정관 제41조 및 이사회 규정 제10조에 따라 이사회 결의로 이사회 내 위원회를 설치하고 권한과 운영 등에 관한 사항을 정하여 권한을 위임할 수 있습니다. 이사회가 결정한 사항 등에 대한 업무집행은 대표이사가 총괄하고 있습니다.

당사는 이사회 산하에 2개의 독립된 위원회를 운영함으로써 이사회의 전문성을 강화하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 및 내부통제 등을 수행하고 있고, 내부거래위원회는 최대주주 및 특수관계인, 자회사, 관계회사와의 내부거래의 적정성에 대해 심의하고 있습니다.

이사회 규정 제10조(이사회 내 위원회)

①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.

②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.

다만, 감사위원회의경우에는 3인 이상의 이사로 구성한다.

④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.

⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

감사위원회 규정 제1조(목적)

이 규정은 감사위원회(이하 ‘위원회’라 한다)가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

내부거래위원회 규정 제1조(목적)

이 규정은 관계법령과 정관에 따라 주식회사 씨케이솔루션(이하 "회사"라 한다)의 내부거래위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치하고 그 운영에 관한

제반 사항을 규정함을 목적으로 한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 이사회 규정을 통해 이사회 운영을 제도적 보장하고 필요한 지원을 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 유관 법령 개정에 따른 변동사항을 정관 및 이사회 운영규정에 적극 반영해 나갈 계획이며, 이사회 내 위원회 설치 및 운영에 대해 상시 고민하고 개선해 나갈 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 최고경영자 승계에 관한 명문화된 정책을 마련하고 있지 않으나, 향후 검토·수립할 예정입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영 공백 및 리스크 최소화, 기업의 지속가능성 확보, 투자자와 시장의 신뢰 확보 측면에서 최고경영자 승계정책이 필요하다고 인지하고 있으며, 향후 최고경영자 승계정책에 대해 검토하여 명문화할 계획입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)명문화된 전사 리스크관리 정책은 마련되어 있지 않으나, 내부회계관리정책, 공시정보관리정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 영업, 재무, 법무, 정보보호, 인사노무, 지식재산권, 안전환경 등 회사 경영과 관련하여 발생하는 다양한 대내외 리스크에 대해 각 담당 조직이 체계적으로 관리 및 대응하고 있습니다. 또한 주요한 사안에 대해서는 이사회 상정 및 결의를 통해 사전에 리스크를 관리하고 있습니다. 다만 명문화된 리스크관리 정책을 마련하고 있지 않은 상황이며 향후 검토·수립 예정입니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 준법경영을 위해 법무 담당 직원을 포함한 경영진단팀을 운영하고 있습니다. 경영진단팀은 사내 규정 관리, 각종 계약서 사전 검토, 소송 및 법률 이슈 대응 등 다양한 활동을 수행하고 있습니다. 또한 당사는 윤리규정을 제정하여 임직원들의 준법경영 의지를 고취하고 있으며, 회사 홈페이지에 윤리경영 신문고를 운영하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 내부회계관리규정을 마련하여 운영하고 있습니다. 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 사업연도마다 내부회계 관리제도 운영실태 및 평가 결과는 이사회에 보고하고 있으며, 주주총회에서 주주에게 관련 사항을 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시 관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 정한 공시정보관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 당사는 관련 법률 및 규정에 따른 공시의무사항을 성실히 이행하기 위하여 회사를 대표하여 신고업무를 수행할 수 있도록 CFO를 공시책임자로, 신고 또는 공시업무를 담당하는 공시담당자 2인을 지정하고 한국거래소에 등록하였습니다. 공시책임자 및 담당자는 유가증권시장 공시규정 시행세칙에서 정하는 연례 교육을 이수하고 있으며 기업의 주요 경영사항이 관련 법률 및 규정에 따라 공시될 수 있도록 하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 영업, 재무, 법무, 정보보호, 인사노무, 지식재산권, 안전환경 등 회사 경영과 관련하여 발생하는 다양한 대내외 리스크에 대해 각 담당 조직이 체계적으로 관리 및 대응하고 있습니다. 또한 주요한 사안에 대해서는 이사회 상정 및 결의를 통해 사전에 리스크를 관리하고 있습니다. 다만 명문화된 리스크관리 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

명문화된 리스크관리 정책을 마련할 수 있도록 적극 검토할 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회는 사외이사 법정선임비율을 준수함으로써 독립적인 의사결정이 가능하며, 전문성을 가진 이사들로 구성되어 있어 효과적인 의사결정이 가능합니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 4명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있으며, 이사 전원은 남성입니다. 자세한 내용은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

    |     | 구분  | 성별  | 나이(滿) | 직책  | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박성수 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 66 | 사업총괄 | 18 | 2028-03-28 | 사업 | 前. SMI 대표이사

現. 대보이엔씨 대표이사

現. 씨케이솔루션 사업총괄 |
| 김유곤 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 57 | 대표이사 | 185 | 2028-03-28 | 경영 | 前. 세보기계 설계기획

前. 신성엔지니어링 영업

現. 씨케이솔루션 공동대표이사 |
| 안근표 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 58 | 대표이사 | 99 | 2028-03-28 | 경영 | 前. LG화학 증설,생산 팀장

現. 씨케이솔루션 공동대표이사 |
| 오진석 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 52 | HVAC사업본부장 | 270 | 2028-03-28 | 사업 | 前. 비츠로셀 생산기술팀 대리

前. 신성엔지니어링 공사관리팀 대리

現. 씨케이솔루션 HVAC사업본부장 |
| 고정완 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 65 | 감사위원회 위원장, 내부거래위원회 위원장 | 26 | 2027-03-28 | 사업 | 前. 삼성전자 DM연구소 상무

前. 참나무숲 경영자문(공동대표)

現. 메카로 사외이사

現. 씨케이솔루션 사외이사 |
| 김만순 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 63 | 감사위원회 위원, 내부거래위원회 위원 | 26 | 2027-03-28 | 경영 | 前. 삼성전자 태국법인 CFO

前. 에스원 경영지원 담당 상무

現. 씨케이솔루션 사외이사 |
| 안성준 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 57 | 감사위원회 위원, 내부거래위원회 위원 | 26 | 2027-03-28 | 재무 | 前. 대우증권 기업금융본부

前. 미래에셋증권 기업금융본부 팀장

現. 씨케이솔루션 사외이사 |

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 이사회 산하 감사위원회와 내부거래위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회와 내부거래위원회 모두 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 자세한 내용은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

|     | 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 회계와 업무의 감사 및 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의 및 결의, 이사와 경영진의 직무집행 감독 | 3 | A | 사외이사 3명 |
| 내부거래위원회 | 내부거래의 적정성과 투명성에 대하여 심의 | 3 | B | 사외이사 3명 |

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

 |     |     | 직책  | 구분  | 성별  | 겸임  |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회(A) | 고정완 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A/B |
| 감사위원회(A) | 김만순 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A/B |
| 감사위원회(A) | 안성준 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A/B |
| 내부거래위원회(B) | 고정완 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A/B |
| 내부거래위원회(B) | 김만순 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A/B |
| 내부거래위원회(B) | 안성준 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A/B |

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내 별도로 지속가능경영 관련 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 의장을 사외이사로 선임하고 있지 않습니다. 사내이사인 대표이사가 이사회 의장직을 수행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임 사외이사제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다. 향후 제도의 필요성을 내부적으로 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 독립성 유지를 위하여 사외이사 법정선임비율을 준수하고 있습니다. 다만 당사는 이사회 의장을 사외이사로 선임하고 있지 않으며, 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 제도들에 대해서는 이사회의 효율성과 독립성 측면에서 이사회 내부 논의를 통해 도입을 검토할 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회에서 이사 후보에 대한 자격 및 경력 등을 검증하여 결격사유가 있는 후보를 제외하고 있으며, 이사회의 전문성과 책임성을 확보하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회에서 전문성과 책임성을 보유한 이사 후보를 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. 특히 사외이사의 경우, 상법에서 요구하는 자격요건 상 결격사유가 있는지 여부 등을 이사회에서 사전 검토하고 있습니다. 현재 이사회가 모두 남성으로 구성되어 있으나, 이사 후보 추천 및 선임 과정에 있어 성별에 따른 차별이나 제한은 없습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

  |     | 구분  | 최초선임일 | 임기만료(예정)일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김유곤 | 사내이사(Inside) | 2011-01-28 | 2028-03-27 | 2025-03-28 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 안근표 | 사내이사(Inside) | 2018-03-28 | 2028-03-27 | 2025-03-28 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 오진석 | 사내이사(Inside) | 2004-01-28 | 2028-03-27 | 2025-03-28 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 박성수 | 사내이사(Inside) | 2025-03-28 | 2028-03-27 | 2025-03-28 | 선임(Appoint) | 재직 |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사 이사회는 단일 성별로 구성되어 있습니다. 전문성과 책임성을 우선으로 이사 후보를 추천 및 선임하고 있으며, 그 과정에서 성별에 따른 제한이나 차별은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 책임성과 전문성을 우선으로 이사 후보를 추천 및 선임할 예정이며, 다양성도 종합적으로 고려하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 이사회는 책임성과 전문성을 우선으로 이사 후보를 추천하며, 주주총회 소집공고 시 이사 후보에 관한 정보를 회의 목적사항에 기재하여 공시하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)


	0

보고서 작성기준일 현재 당사는 사내·사외이사 선임을 위하여 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 다만, 이사회는 상법 및 정관에 따라 이사 선임과 관련하여 후보자의 전문성, 윤리성, 법령상 결격사유 유무 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 소지가 있는 자가 선임되지 않도록 주주총회 상정 전 면밀히 검토하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 2025년 3월 17일 유가증권시장에 상장한 관계로 제21기 정기주주총회 소집결의 및 소집공고는 공시하지 않았습니다. 제22기 정기주주총회 소집결의 및 소집공고를 공시하였으나, 금번 총회에는 이사선임 안건이 포함되어 있지 않았습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

   |     |     | 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고  |

---	---	---	---	---	---	---	---

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 경우 직전 사업보고서 및 주주총회 소집공고를 통해 각 이사의 매회 이사회 출석률 및 안건 별 찬반여부 등 과거 이사회 활동 내역을 충분히 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 자격 있는 소액주주가 주주총회 개최 6주 전까지 주주제안 등을 통해 이사 후보자를 추천할 경우, 후보자의 자격 여부 및 적정성 등을 관련 법률에 따라 평가하여 적합하다고 판단되면 주주총회에서 이사 후보로 안건을 상정할 예정입니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사내·사외이사 선임을 위한 별도의 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

필요 시 이사후보추천위원회 등의 도입을 검토할 예정이며, 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 법령 위반 여부 등을 면밀히 검토하여 기업가치를 훼손하거나 주주권익의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

	성별	직위	상근 여부	담당업무
김유곤	남(Male)	공동대표이사	O	대표이사
안근표	남(Male)	공동대표이사	O	대표이사
오진석	남(Male)	사내이사	O	HVAC사업본부장
박성수	남(Male)	사내이사	O	사업총괄
고정완	남(Male)	사외이사	X	감사위원회 위원장, 내부거래위원회 위원장
김만순	남(Male)	사외이사	X	감사위원회 위원, 내부거래위원회 위원
안성준	남(Male)	사외이사	X	감사위원회 위원, 내부거래위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

공시서류 제출일 현재 당사의 미등기 임원 현황은 다음과 같습니다.


성명	성별	직위	상근여부	담당
정병원	남	전무	O	기술혁신센터장
이용희	남	전무	O	사업관리본부장
오병국	남	전무	O	E&C사업본부장
정길용	남	전무	O	기술연구소장
신득호	남	상무	O	HVAC1사업부장
유채룡	남	상무	O	경영관리본부장
강하옥	남	상무	O	INFRA사업부장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책은 보유하고 있지 않습니다.

그러나 이사 및 주요 임원 선임 시 상법 제382조 및 제542조의8 등 관계 법령에 따라 자격 요건을 충족하는지를 면밀히 검토하고 있으며, 법령 위반 여부 및 그로 인한 행정적 또는 사법적 제재 이력 등이 있는지 여부를 확인하여 기업가치에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있는 인물이 선임되지 않도록 하고 있습니다. 또한, 당사는 윤리규정 및 내부 인사관리 지침 등을 통해 임원의 책임 있는 행동을 유도하고 있으며, 필요 시 인사위원회를 통한 평가와 판단을 거쳐 적절한 인사조치를 취할 수 있는 체계를 운영하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책은 보유하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책 수립을 검토할 예정입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사 후보자의 역량 검증 단계에서 당사와 이해관계가 있는 후보자는 제외하고 사외이사로서 독립성을 유지하고 경영진을 감독, 지원할 수 있는 후보자를 선별하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 계열회사를 포함한 당사 재직 경력이 있는 사외이사는 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

	당사 재직기간(월)	계열회사 포함 시 재직기간(월)
고정완	26	26
김만순	26	26
안성준	26	26

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3개 사업연도 중 계열회사를 포함한 당사와 사외이사간의 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사와의 기업간 거래 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 선임시 후보자와 당사간 거래 내역을 확인하는 명문화된 별도의 규정은 없으나, 후보자 인터뷰를 통해서 이해관계가 없음을 검증하고 있습니다. ‘사외이사 자격요건 확인서’를 통하여 상법 제382조 및 제542조의 8에 의거하여 사외이사 부적격 사유에 해당하지 않음과 당사와 최근 3년간 거래내역이 없음을 확인하여 매년 거래소에 제출하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 선임시 후보자와 당사간 거래 내역을 확인하는 명문화된 별도의 규정은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사 선임시 후보자와 당사간 거래 내역을 확인하는 명문화된 별도의 규정 수립을 검토할 예정입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 사외이사는 당사 이외의 타기업 겸직이 최소화되어 있으며 당사 이사로서의 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법 시행령 제34조에 따라 이사회의 승인을 통해 사외이사의 타기업 겸직을 당사 외에 1개 회사의 이사, 집행임원, 감사로만 재임을 허용하고 있습니다. 하지만 겸직을 승인하는 세부 허용기준은 별도로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 기준 당사 사외이사의 겸직현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

    |     | 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직  | 겸직 현황 |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고정완 | O | 2024-03-29 | 2027-03-28 | 씨케이솔루션 사외이사 | 메카로 | 사외이사 | '21.09 | 코스닥 |
| 김만순 | O | 2024-03-29 | 2027-03-28 | 씨케이솔루션 사외이사 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 |
| 안성준 | O | 2024-03-29 | 2027-03-28 | 씨케이솔루션 사외이사 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 별도의 내부기준을 가지고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

필요 시 사외이사 타기업 겸직 허용 관련한 별도의 내부기준 수립을 검토할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 자금팀이 사외이사 지원조직으로 지정되어 있으며, 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회 지원부서를 통하여 이사회 활동 및 이사에 대한 제반 업무를 지원하고 있습니다. 또한 당사는 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 자금팀을 이사회 지원부서로 지정하여 이사회의 원활한 활동을 지원하고 사외이사를 포함한 이사에 대한 제반 업무를 지원하고 있으며, 관할 부서의 팀장이 사외이사에게 경영정보 보고, 질의 응답, 기타 제반사항 등 사외이사의 직무수행에 필요한 사항에 대한 지원 업무를 수행하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

현재 당사의 사외이사는 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나, 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

이사회와 별도로 사외이사만 참여하는 정기, 임시 회의 개최는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

  |     | 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고  |

---	---	---	---	---	---	---

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 원활한 직무 수행을 지원하기 위해 전담조직을 운영하고 있으며, 현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않습니다. 공시대상기간부터 보고서 제출일까지 사외이사로만 구성된 별도의 회의는 없었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 지원부서인 자금팀을 통해 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 지원을 충분히 제공하고 있습니다. 또한 당사의 사외이사는 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나, 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 평가 절차의 명문화는 하고 있지 않으나 사외이사의 이사회 내 역할, 의사결정의 기여도, 자문 제공의 전문성 등을 종합 평가하고 결과를 재선임 여부 검토에 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 평가 절차의 명문화는 하고 있지 않으나 이사회 참석률 및 의사결정의 기여도, 자문 제공의 전문성 등을 종합 평가하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

상기 평가 결과를 근거로 재선임 여부를 검토 및 결의하여 공정성을 확보하고 있습니다. 평가 절차의 명문화는 향후 검토할 예정입니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사의 기여도, 전문성 등을 평가하고 그 결과를 재선임 여부에 반영하고 있습니다. 평가절차를 명문화하고 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 이사회내 역할, 의사결정의 기여도, 자문 제공의 전문성 등을 종합 평가하고 결과를 재선임 여부 검토에 반영하고 있으나 평가 절차가 명문화되어 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

필요 시 사외이사 평가 관련 구체적인 절차를 문서화하는 것을 검토할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사의 보수 한도는 이사회의 검토와 주주총회의 승인을 받아 결정되며, 이사 보수는 이사 보수 한도 내에서 집행됩니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 상법과 정관에 의거 사외이사의 보수를 포함한 이사 보수 한도를 정기주주총회에서 승인받고 있습니다. 이사 보수 한도에 대해서는 사전에 이사회에서 적정성을 검토하고 있습니다. 사외이사 보수는 책임과 역할, 활동에 투입되는 시간에 대한 고정 기본 급여로 구성됩니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 주식매수선택권은 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 직무평가와 보수의 연동은 그 역할의 독립성을 저해한다고 판단하여 상법과 정관에 의거하여 사외이사의 보수를 책정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 스톡옵션 부여나 사외이사 평가 결과의 보수 반영이 필요할 경우, 관련 보수 정책의 수립을 검토할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회 운영규정을 수립하여 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 규정하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정기이사회를 개최하지 않고 있으며, 경영 상 필요에 따라 수시로 이사회를 개최하고 있습니다. 이사회는 회의일자를 정하고 1주전에 각 이사 및 감사위원회에 대하여 소집 통지하고 있습니다. 또한 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 소집 절차를 생략할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 32회의 이사회를 개최했습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

	개최횟수	평균 안건통지-개최간 기간(일)	이사 평균 출석률 (%)
정기	5	7	88
임시	27	7	94


krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember
krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 명문화된 임원 보수정책은 없으나, 임원의 실적과 성과를 반영하여 보수를 책정하고 있습니다. 임원 성과 평가는 매년 이뤄지며, 업적과 요구 역량을 기준으로 정량적·정성적으로 평가됩니다. 해당 평가 결과는 연봉 책정, 승진, 포상,보직 이동, 퇴직 등 주요 인사 결정에 직접 반영됩니다. 임원의 보수는 기본급, 성과급, 기타 근로소득으로 구성되어 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상 연도 개시 시점부터 공시서류제출일 현재까지 임원배상책임보험 가입 내역이 없습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 사업을 영위함에 있어 주주를 포함한 내/외부 이해관계자들의 관점/요구를 고려하여 장기적인 가치 창출을 도모하기 위해 노력하고 있습니다. 이사회는 모든 의사결정을 내림에 있어 회사의 지속적인 성장과 주주 및 이해관계자들의 이익을 균형 있게 고려하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 개최 근거가 되는 정관 및 이사회 운영규정을 마련하고 있으며, 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지를 실시하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 정관 및 이사회 운영규정을 유관 법령에 합치하도록 지속적으로 보완해 나갈 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회 개최 시 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회 운영규정에 의거하여 이사회의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유에 관해서 의사록을 작성하고, 이후 회의에 출석한 이사 전원이 기명날인하여 본사에 보존하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 사업보고서를 통해 이사회 개최내역, 개별이사별 이사회 참석 여부와 각 안건에 대한 찬반내역을 공시하여 이사회의 활성화와 책임 있는 의결이 이뤄지도록 노력하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

2025년 말 기준 재직 중인 이사를 대상으로 최근 3년간 개별이사의 출석률 및 안건 찬성률은 하기와 같습니다.

※ 당해연도 : 2025.1.1~2025.12.31, 전년도 : 2024.1.1~2024.12.31, 전전년도 : 2023.1.1~2023.12.31

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

      |     | 구분  | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) |     |     |     | 찬성률 (%) |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김유곤 | 사내이사(Inside) | 2011.01.28 ~ 2028.03.27 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 안근표 | 사내이사(Inside) | 2018.03.28~2028.03.27 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 오진석 | 사내이사(Inside) | 2004.01.28~2028.03.27 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 박성수 | 사내이사(Inside) | 2025.03.28~2028.03.27 | 100 | 100 | | | 100 | 100 | | |
| 고정완 | 사외이사(Independent) | 2024.03.29~2027.03.28 | 98 | 96 | 100 | | 100 | 100 | 100 | |
| 김만순 | 사외이사(Independent) | 2024.03.29~2027.03.28 | 83 | 88 | 73 | | 100 | 100 | 100 | |
| 안성준 | 사외이사(Independent) | 2024.03.29~2027.03.28 | 83 | 88 | 73 | | 100 | 100 | 100 | |

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정시공시 외에는 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다. 의안 별로 주된 합의 사항을 기록하고, 찬반에 대해 기록하고 있으나 모든 이사들의 개별의견을 기재하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 개선사항에 대해 검토할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 감사위원회와 내부거래위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 2개의 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 감사위원회와 내부거래위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 2개의 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 감사위원회와 내부거래위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 2개의 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 다만, 보수(보상)위원회는 설치하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대해 별도의 규정을 통해 명문화하여 관리하고 있으며, 위원회 결의사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

각 위원회는 설치목적, 권한, 책임, 구성 등 위원회 운영에 필요한 사항 등을 명문화하여 관리하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

이사회 내 위원회를 개최하는 경우, 각 위원회의 위원장은 그 활동 내역 및 결의 사항 등을 모두 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

각 이사회 내 위원회의 개최 내역은 아래와 같으며, 사업보고서 등을 통해 공시하고 있습니다. 이사후보추천위원회 및 리스크관리위원회는 운영하고 있지 않습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 내부25-01차 | 의안1 | 2025-04-04 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-01차 | 의안2 | 2025-04-04 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-01차 | 의안3 | 2025-04-04 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-01차 | 의안4 | 2025-04-04 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-01차 | 의안5 | 2025-04-04 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-02차 | 의안1 | 2025-07-04 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-02차 | 의안2 | 2025-07-04 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-03차 | 의안1 | 2025-10-02 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-03차 | 의안2 | 2025-10-02 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-03차 | 의안3 | 2025-10-02 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-03차 | 의안4 | 2025-10-02 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |
| 내부25-03차 | 의안5 | 2025-10-02 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | | 가결(Approved) | O |

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

표 8-2-4: 감사위원회 개최 내역


구분	개최일자	출석 인원	정원	안건		가결여부	이사회 보고 여부
구분	내용
감사위원회	2025.02.10	3	3	결의	1. 제 21기 재무제표 승인의 건 2. 정관 변경의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 이사 선임의 건	가결	O
감사위원회	2025.08.19	3	3	결의	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	O
감사위원회	2026.02.11	3	3	결의	1. 외부감사인 선임의 건	가결	O
감사위원회	2026.02.23	3	3	결의	1. 제 22기 재무제표 보고의 건 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	O
감사위원회	2026.03.11	3	3	결의	1. 제22기 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건	가결	O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대해 별도의 규정을 통해 명문화하여 관리하고 있으며, 위원회 결의사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 상 감사위원회 설치 의무는 없지만, 내부감사기구로 감사위원회를 운영하고 있습니다. 당사 정관 및 감사위원회규정에 따라 3인 이상의 이사로 구성되며, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성되어 있습니다. 보고서제출일 현재 당사의 감사위원회 구성현황은 아래와 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

|     | 구성  |     | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직책 | 구분 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고정완 | 감사위원장 | 사외이사(Independent) | (前) 삼성전자 DM연구소 상무

(前) 참나무숲 경영자문(공동대표)

(現) 메카로 사외이사

(現) 씨케이솔루션 사외이사 | |
| 김만순 | 감사위원 | 사외이사(Independent) | (前) 삼성전자 태국법인 CFO

(前) 에스원 경영지원 담당 상무

(現) 씨케이솔루션 사외이사 | |
| 안성준 | 감사위원 | 사외이사(Independent) | (前) 대우증권 기업금융본부

(前) 미래에셋증권 기업금융본부 팀장

(現) 씨케이솔루션 사외이사 | 회계 또는 재무 전문가 |

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 이사회의 검토 후 주주총회 결의에 의하여 감사위원을 선임하고 있으며, 보고서 제출일 현재 감사위원 3명 전원을 사외이사로 구성하여 의사결정의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한, 회계/재무전문가를 감사위원으로 선임하여 전문성을 확보하고 있습니다. 당사는 상법 및 관계 법령에서 허용하는 기준에 따라 당사 이외에 1개 회사의 사외이사 겸직은 허용하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 감사위원회규정에 따라 회사의 감사업무를 독립적으로 수행하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 감사위원회 운영규정을 보유하고 있습니다. 감사위원회의 직무와 권한 및 의무는 아래와 같습니다.

제6조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무?재산상태조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고?고지가 있을 경우 그에 대한 사실과조치내용 확인 및 신고?고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표포함)의 이사회 승인에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에착수하여야 한다.

제7조(의무)

① 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고그 직무를 수행하여야 한다.

② 감사위원은 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

공시대상기간 중 감사위원에게 제공한 교육은 없습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회 운영규정에 따라 감사업무 수행에 필요한 경우, 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 경영진의 부정행위에 대한 조사 및 대응을 위한 구체적인 절차를 감사위원회 규정에 명시하고 있습니다. 감사위원회는 부정행위 발생 시 이사 및 집행임원에게 즉시 조사보고를 요구하거나 직접 조사를 실시할 수 있으며(제20조 제1항), 그 결과에 따라 사실관계 규명, 원인 파악, 손해 방지, 재발 방지, 대외공시 등 필요한 대응 상황을 감시·검증하도록 하고 있습니다(제20조 제2항). 또한, 위원회는 독립성과 객관성을 확보하기 위해, 필요 시 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 수 있습니다(제6조 제2항 제4호).

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사 감사위원회 운영규정에 따라 감사위원회는 업무 집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구할 수 있습니다. 정보 제공을 요청 받은 부서는 충실히 정보를 제공해야 할 의무가 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회가 감사업무를 적정하고 원활하게 수행할 수 있도록 지원조직을 운영하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 경영진단팀은 총 2명(책임1, 선임1)으로 구성되어있습니다. 경영진단팀은 감사위원회의 지원기능을 수행하며, 구성현황은 다음과 같습니다.

[감사위원회 지원조직 현황]


부서명	직원수	직위	주요 활동내역
경영진단팀	2명	책임 1명 선임 1명	- 계열사 경영진단 및 감사 지원 - 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 내부감사기구 지원 조직은 경영진단팀입니다. 감사위원회는 경영진단팀에 대한 인사 조치 권한을 가지고 있지는 않으며, 인사 조치에 대한 동의권을 행사할 수는 없습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 이사 보수한도는 주주총회에서 승인하고 있습니다. 감사위원의 보수에 관한 별도의 명문화된 정책은 보유하고 있지 않으나, 사업보고서 등을 통해 보수내역을 공시하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율


	1

당사의 사외이사 3인은 전원 감사위원회 위원에 해당합니다. 공시대상기간 보수내역은 다음과 같습니다.

(단위: 명,백만원)


구분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
감사위원회 위원	3	72	24

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다. 다만 공시대상기간 중 감사위원에게 제공한 교육은 없습니다. 또한 당사의 내부감사기구 지원조직인 경영진단팀에 대한 인사 조치 등의 권한은 감사위원회가 보유하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 감사위원회의 전문성을 지속적으로 강화하기 위해 감사위원 대상 교육 제공을 검토할 예정입니다. 또한 감사위원회의 독립적 업무 수행을 위해 지원조직에 대한 권한을 강화하는 방안도 검토할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 감사위원회의 주요 활동내역에 대하여 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

감사위원회는 이사회에 참석하여 안건을 검토하고 있으며, 필요 시 수시로 회의를 개최하고 있습니다.

감사위원회는 2022년 11월 16일 외부감사인 주기적 지정제도에 따라 금융위원회로부터 지정 받은 우리회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 또한 2024년 2월에는 인덕회계법인을 외부감사인으로 자율선임하여 감사계약을 체결하였습니다.

당사 감사위원회의 주요 활동 내역으로 정기 및 임시 이사회 의결에 참석하여 안건을 검토함은 물론, 감사 직무를 수행하고 있습니다.

또한 감사위원회는 매 사업연도 ‘내부회계관리제도 운영실태 평가’를 독립적으로 실시하여 이사회에 보고를 진행하고 있으며, 정기주주총회에서 감사보고를 통해 재무제표 및 영업활동의 적정성에 대하여 보고하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사기록의 작성 및 보존, 주주총회 보고 절차와 관련하여 정관 및 감사위원회 운영규정을 통해 구체적인 기준을 마련하고 있습니다. 감사위원회 운영규정 제42조 및 제44조에 감사록의 작성과 주주총회 보고절차에 관해 규정하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지의 감사 또는 감사위원회의 주요활동내역은 다음과 같습니다

[감사위원회의 주요활동내역]


구분	개최일자	출석 인원	정원	안건		가결여부	이사회 보고 여부
구분	내용
감사위원회	2025.02.10	3	3	결의	1. 제 21기 재무제표 승인의 건 2. 정관 변경의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 이사 선임의 건	가결	O
감사위원회	2025.08.19	3	3	결의	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	O
감사위원회	2026.02.11	3	3	결의	1. 외부감사인 선임의 건	가결	O
감사위원회	2026.02.23	3	3	결의	1. 제 22기 재무제표 보고의 건 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	O
감사위원회	2026.03.11	3	3	결의	1. 제22기 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건	가결	O

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

	구분	출석률 (%)
최근 3개년 평균	최근 3개년
---	---	---	---	---	---
당해연도	전년도	전전년도
---	---	---	---	---	---
고정완	사외이사(Independent)	100	100	100
안성준	사외이사(Independent)	100	100	100
김만순	사외이사(Independent)	100	100	100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 향후에도 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해 나갈 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 감사위원회 운영규정에 의거 외부감사인 선임시 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 제3항에 의거하여 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하고 있습니다. 감사위원회는 2022년 11월 16일 외부감사인 주기적 지정제도에 따라 금융위원회로부터 지정 받은 우리회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 또한 2024년 2월에는 인덕회계법인을 외부감사인으로 자율선임하여 감사계약을 체결하였습니다. 외부감사인의 독립성 훼손 우려 상황(내부감사기구의 사전승인 없는 비감사 용역 체결, 과도한 수준의 비감사 용역 체결 등)은 없었습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사위원회는 외부감사인 선임 관련 대면회의를 진행하고 있습니다. 외부감사인 선임 시 독립성, 투입인력 및 투입시간의 적정성, 감사업무의 연속성 등을 종합적으로 고려하고 있습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회는 외부감사인으로부터 연간 감사계획을 확인하고, 연중 회계 검토 및 감사 시 주요 내용 및 결과에 대하여 대면 혹은 서면으로 확인합니다. 또한 매년 투입인력 및 투입시간 준수여부, 감사방법론의 적정성 등을 평가하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 공시대상기간 동안 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받은 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 내부감사기구인 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사위원회는 당사의 중요한 회계처리기준, 매분반기 재무제표 감사 및 검토 결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 등의 확인을 위하여 경영진의 참석 없이 외부감사인과 협의하고 있습니다. 다만 분기별 1회 이상 협의하고 있지는 않습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

 |     | 개최일자 | 분기  | 진행 방식 | 참석자 | 회의 주요내용 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2025-03-05 | 1분기(1Q) | 대면회의 | 인덕회계법인 등 | 주주총회 안건 관련 세부사항 논의 등 |
| 2 | 2026-02-27 | 1분기(1Q) | 대면회의 | 인덕회계법인 등 | 결산감사결과, 독립성 및 핵심사항, 내부회계관리제도, 자금부정통제 논의 등 |

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 연간 감사계획, 재무제표 검토 및 재무제표 감사 결과를 감사위원회와 협의하고 있습니다. 감사위원회와 외부감사인의 업무 연계, 구체적인 보고사항으로 핵심감사사항, 재무제표 검토 및 연말 감사 시 위반사항, 내부회계관리제도 감사 결과 등이 있으며, 협의 결과는 유관부서에 전달되고 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차와 이와 관련된 내부감사기구의 역할은 감사위원회 운영규정 제38조에 명시되어 있습니다. 보고대상기간 중 발견된 중요사항은 없었습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 외부감사 전 별도 재무제표를 정기주주총회 6주 전인 2026년 2월 9일에 외부감사인에게 제공하였으며, 외부감사 전 연결재무제표를 정기주주총회 4주 전인 2026년 2월 25일에 외부감사인에게 제공하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

	정기주총일	재무제표 제공일자	연결재무제표 제공일자	제공대상
제22기	2026-03-30	2026-02-09	2026-02-25	인덕회계법인
제21기	2025-03-28	2025-02-14	2025-02-28	인덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 내부감사기구인 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등의 단계에서 외부감사인과 의사소통하고 있습니다. 다만, 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 당사 내부감사기구와 외부감사인과의 의사소통을 보다 활성화하기 위해 유관 절차들을 수립하고 실행할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

|     | 공시일자 | 이사회 참여 여부 | 관련 이사회 일자 | 주요 논의 내용 |

---	---	---	---	---

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

 |     | 일자  | 소통 대상 | 소통 채널 | 임원 참여 여부 | 주요 소통 내용 |

---	---	---	---	---	---

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부1. 정관

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