AI assistant
CHROMA Annual Report 2013
52029_rns_2014-06-19_a9ac01bc-23f6-4138-9e9a-c8ef58a2da15.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
- 一、時 間:中華民國一○三年六月十一日(星期三)上午九時正
- 二、地 點:桃園縣龜山鄉華亞科技園區華亞一路66號 (本公司會議室)
- 三、出席股數:本公司發行股數為376,759,864股,無表決權股數為1,925,579股,出席股東 代表股數293,124,025股〈包括委託出席〉,占本公司扣除無表決權股數後 發行股份總數之78.20%。
- 席:黄欽明 董事長 四、主
記錄:黃秀妙
- 席:監察人:周吉人、凱勝投資股份有限公司(代表人:王遵義) 出
- 席:勤業眾信聯合會計師事務所李振銘會計師 列 建業法律事務所聾新傑律師
- 五、宣佈開會:出席股東代表股數已達法定數額,主席宣佈會議開始。
- 六、主席致詞:(略)
- 七、報告事項:
- (一) 本公司一〇二年度營業報告 (請詳附件)。
- (二) 一〇二年度監察人查核報告 (請詳附件)。
- (三)一〇二年度對外背書保證情形報告(請詳議事手冊第3頁)。
- (四)本公司募集國內第二次無擔保轉換公司債報告(請詳議事手冊第3頁)。
- 八、承認事項:
- 第一案 (董事會提)
- 案 由:本公司一〇二年度營業報告書暨財務報表案,提請 承認。
- 說 明:1.本公司一〇二年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表業經本公司董 事會編造完竣。其中個體財務報表及合併財務報表業經勤業眾信聯合會計師 事務所林文欽、李振銘會計師查核完竣,併同營業報告書送請監察人查核完 畢,並出具書面查核報告書在案。
-
- 本案各項表冊請詳附件。
-
- 提請 承認。
-
- 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
- 第二案 (董事會提)
- 案 由:本公司一〇二年度盈餘分派案,提請 承認。
-
說 明:1.本公司一〇二年度淨利依法提列法定盈餘公積及連同以前年度未分配盈餘, 依公司章程擬定一〇二年度盈餘分配表。
-
- 本公司如因買回本公司股份、庫藏股轉讓及註銷或其他原因,致影響流通在 外股數,股東配息率因此發生變動者,擬提請股東會授權董事會全權處理。
-
- 股東現金股利每股配發2.5元,俟股東常會通過後,授權董事會另訂除息基 準日。
-
- 盈餘分配表請詳附件。
-
- 提請 承認。
- 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
- 九、計論及選舉事項
- 第一案 (董事會提)
- 案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請 討論公決。
- 說 明:1.配合法令規定及實務運作需求,擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」 部分條文。
-
- 修訂前後條文對照表請詳附件。
-
- 提請 討論公決。
-
- 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
- 第二案 (董事會提)
- 案 由:修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」案,提請 討論公決。
- 說 明:1.配合法令規定,擬修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文。 2. 修訂前後條文對照表請詳附件。 3. 提請 討論公決。
- 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第三案(董事會提)
- 案 由:全面改選董事及監察人案。
- 說 明:1.本屆董事及監察人之任期於一〇三年六月八日屆滿,應予全面改選。
-
- 按公司法第195條、217條規定,任期屆滿不及改選時,得延長職務至改選董 事、監察人就任時止。
-
- 依本公司章程第二十條規定,應選出董事五人(含獨立董事二人)、監察人 二人,任期三年。
-
- 新任董事及監察人自本次股東常會後即刻就任, 任期自一〇三年六月十一日 起至一〇六年六月十日止。原任董事及監察人,任期至本次股東常會選舉之 新任董事及監察人就任時止。
-
- 依本公司章程第二十條之1規定及本公司一〇三年二月二十五日董事會決 議,本次股東常會選任獨立董事二名並採候選人提名制度。獨立董事候選人 名單業經本公司一〇三年四月三十日董事會審查通過,茲將相關資料載明如 $F:$
| 獨立董事 候選人 |
學歷 | 經歷 | 現職 | 持有 股份 |
|---|---|---|---|---|
| 鍾聰明 | 國立政治大學企 | 中華民國會計師 | 順達科技(股)公司董事長 | 0股 |
| 業管理碩士 | 美國康乃狄克州會計師考試及格 | 遠東國際商業銀行(股)公司董事 | ||
| 勤業會計師事務所聯合執業會計師 | 東貝光電科技(股)公司董事 | |||
| 國立政治大學會計系兼任講師 | 致茂電子(股)公司獨立董事 | |||
| 國立台灣大學會計系實務教師 | 台灣大哥大(股)公司獨立董事 | |||
| 建國工程(股)公司監察人 | ||||
| 林坤禧 | 美國肯塔基大學 | 台積電資深副總經理 | 新日光能源科技(股)公司董事長 | 0股 |
| 企業管理博士 | 致茂電子(股)公司獨立董事 | |||
| 力成科技(股)公司獨立董事 |
-
本公司董事及監察人選舉辦法,請詳議事手冊第50頁。
-
敬請 選舉。
選舉結果:
(1)董事當選名單:
| 戶號或身分證明文件編號 | 姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| 黄欽明 | 191, 917, 164 | |
| 12723 | 匯茂投資股份有限公司 代表人:張仲儒 |
171, 074, 453 |
| 12744 | 合茂投資股份有限公司 $\pm$ 曾 一 士 代表入 |
166, 056, 798 |
(2)獨立董事當選名單:
| 件编號 分證明文↑. 6, 號 |
姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| 102535xxx | 鍾聰明 | 109 63, |
| ን1005፣ | 林坤禧 | 568 :62 - 697. |
(3)監察人當選名單:
| -------------------------------------- | ||
|---|---|---|
| 戶號或身分證明文件編號 | 姓名 | 當選權數 |
| T100113xxx | 周吉人 | 103, 472, 111 |
| 319 | 凯勝投資股份有限公司 代表人:王遵義 |
103, 073, 710 |
第四案(董事會提)
由:解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案,提請 討論公決。 案
- 說 明:1.依公司法第209條規定,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應 對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。
-
- 本次股東常會選任之董事及其代表人或有從事競業情形, 擬依法提請解除其 競業禁止之限制,提請 討論公決。
-
- 新任董事及其代表人競業解除名單詳附件。
- 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
十、臨時動議:經主席徵詢全體出席股東,無臨時動議提出。
十一、散會:同日上午九時三十分,主席宣佈散會,獲全體出席股東無異議通過。
附 件
登業報告書
2013年,隨著歐債危機逐步化解及美國經濟回穩,全球景氣逐季緩慢回升。然而多 數製造業產能利用尚未飽和,資本支出仍然相當保守,本公司營收也因而有小幅衰退。 去年的營業收入 3,926,480 仟元,集團營收 10,170,631 仟元,稅後淨利 1,179,156 仟元, 每股盈餘 3.21 元。相較於 2012 年,集團營業收入負成長 13%,稅後淨利成長 29%,每 股盈餘成長30%。
回顧去年,景氣逐季回升,但相當緩慢。IT產業成長動能以低價智慧手機和平板電 腦為主,惟筆電仍持續衰退。在綠能相關產業裡,太陽能電池和 LED 照明市場需求逐季 溫和回升。電動車除 Tesla 外,其他尚待興起,鋰電池需求也持續持平。整體市場需求 略為低迷,使得本公司相關產品線營收小幅衰退。然而半導體測試設備經過長期深耕, 獲得多家客戶採用,創造獲利的成長。子公司威光自動化則積極拓展自動化設備,去年 營收和獲利同創歷史新高,也是母公司盈餘成長的主要來源。另外,相關合併財務數字 如下表:
| 項 目 |
102年 | 101年 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債占總資產比率 | 31.73 | 30.10 |
| $(\% )$ | 長期資金占固定資產比率 | 360.41 | 293.27 |
| 償債能力 | 流動比率 | 229.49 | 219.69 |
| $(\% )$ | 速動比率 | 177.19 | 167.06 |
| 資產報酬率 | 10.11 | 8.07 | |
| 獲利能力 $(\% )$ |
股東權益報酬率 | 14.72 | 11.80 |
| 純益率 | 11.85 | 7.90 |
財務收支及獲利能力分析
展望 2014 年,歐、美市場景氣可望持續回穩。同時,中國十二五計劃的推動,亦 將促進綠能產業快速發展。此外,由於中國人工成本大幅上揚,以自動化設備取代人工, 已是製造業必須積極面對的課題。有鑒於此,本公司將以下列營運重點,掌握市場需求, 創造亮麗的營收和獲利,分享所有股東。
1.持續強化推展整合測試、自動化和 MES 的 Turnkey solution。
2.掌握綠能相關產業需求,創造營收和獲利。
3.強化歐、美、日市場推展,提升市佔率。
最後,在此非常感謝全體股東長期的支持和鼓勵,並祝身體健康,萬事如意。
致茂電子股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司一〇二年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表、盈餘 分派議案等,其中個體財務報表及合併財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所林文 欽、李振銘會計師查核完竣,並出具查核報告。上開董事會造送之各項表冊,經本監察 人等審查完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二一九條之規定,繕具報告,敬請鑒核。
此 致
致茂電子股份有限公司
一〇三年股東常會
監察人周吉 凱勝投資股份有限公司 代表人:王遵義
民 國 $-0=$ $4$ $=$ $1$ $+$ $=$ 日 中 華
會計師查核報告
致茂雷子股份有限公司 公鑒:
致茂電子股份有限公司民國 102年12月 31日、民國 101年12月 31 及1月1日之個體資產負債表,暨民國102年及101年1月1日至12月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表,業經本會計師 查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為 根據查核結果對上開財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規 劃並執行查核工作,以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查 核工作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證 據、評估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計 估計,暨評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對 所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照 證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達致茂電子股份有限公司 民國 102年12月31日、民國 101年12月31及1月1日之個體財務狀況, 暨民國 102年及 101年1月1日至12月31日之個體財務績效與個體現金 流量。
致茂電子股份有限公司民國 102 年度個體財務報告重要會計項目明細 表,主要係供補充分析之用,亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予 以查核。據本會計師之意見,該等明細表在所有重大方面與第一段所述財 務報表相關資訊一致。
勤業眾信聯合會計師事務所 計師 振 銘 至 會 會計師 文 欽 林 本报 文钦 抹 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784號 台財證六字第 0920123784號 103 年 $\overline{2}$ 月 25 日 ቀ 華 民 國
單位:新台幣仟元
| 102年12月31日 | 101年12月31日 | 101年1月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
資 流動資產 |
產金 | 頱 | % | 金 | % 額 |
金 | 額 | % |
| 1100 | |||||||||
| 1125 | 現金及约當現金(附註四及六) | s | 404,475 | 4 | \$ 278,672 |
$\overline{\mathbf{3}}$ | \$ | 514,218 | 6 |
| 1147 | 備供出售金融資產一流動(附註四及八) 無活絡市場之債券投資一流動(附註四及十) |
259,409 | 3 | 140,061 | 1 | ||||
| 1150 | 應收票據一關係人(附註四及二八) | 1,600 | 9,000 | ||||||
| 1160 | 應收票據一非關係人 | 574 | 8,017 | 13,908 | |||||
| 1170 | 應收帳款一非關係人淨額(附註四、五及十一) | 15,375 | 13,008 | 11,724 | |||||
| 1180 | 應收帳款一關係人(附註四、五及二八) | 646,126 | 6 | 596,933 | 6 | 727,006 | $\bf 8$ | ||
| 1210 | 其他應收款一關係人(附註二八) | 1,031,310 | 9 | 900,106 | 10 | 952,505 | 10 | ||
| 130X | 存貨(附註四、五及十二) | 217,825 1,174,172 |
$\overline{2}$ 11 |
217,631 1,073,289 |
$\overline{2}$ 12 |
81,219 | $\mathbf{1}$ | ||
| 1410 | 預付款項 (附註二八) | 25,871 | $\ddot{\phantom{0}}$ | 26,011 | 1,372,568 | 15 | |||
| 1479 | 其他流動資產(附註二八) | 90,104 | $\mathbf{1}$ | 87,876 $\mathbf{1}$ |
19,370 56,820 |
$\perp$ | |||
| 11XX | 流動資產總計 | 3,607,432 | 33 | 3,469,952 | 37 | 3,889,399 | 42 | ||
| 非流動資產 | |||||||||
| 1523 | 備供出售金融資產一非流動(附註四及八) | 534,668 | 5 | 348,463 | 4 | 268,385 | 3 | ||
| 1543 | 以成本衡量之金融資產一非流動(附註四及九) | 141,777 | $\mathbf{1}$ | 143,777 | $\overline{2}$ | 133,757 | $\mathbf{1}$ | ||
| 1550 | 採用權益法之長期投資(附註四、五、十三及二五) | 3,137,235 | 29 | 2,718,840 | 29 | 2,702,190 | 29 | ||
| 1600 | 不動產丶廠房及設備(附註四丶十四及二九) | 1,924,727 | 17 | 1,993,820 | 21 | 2,044,575 | 22 | ||
| 1805 | 商譽(附註四、五及十五) | 94,424 | -1 | 94,424 $\mathbf{1}$ |
94,424 | $\mathbf{I}$ | |||
| 1781 | 商標權 (附註四、五及十六) | 1,263 | |||||||
| 1821 | 其他無形資產(附註四丶五及十六) | 28,408 | |||||||
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四、五及二二) | 67.895 | $\mathbf{1}$ | $\mathbf{I}$ 64,193 |
53,872 | $\mathbf{I}$ | |||
| 1915 | 預付設備款 | 1,432,824 | 13 | 356,879 | 4 | 10,716 | |||
| 1920 | 存出保證金 | 3,137 | 5,808 | 5,994 | |||||
| 1960 | 预付投资款 | 2,767 | |||||||
| 1990 | 其他非流動資產 | 41,778 | 61,158 | 82,635 | $\perp$ | ||||
| 15XX | 非流動資產總計 | 7.381.232 | 67 | 5,787,362 | 63 | 5,426,219 | 58 | ||
| 1XXX | 資 產 總 計 |
\$10,988,664 | 100 | \$9,257,314 | 100 | \$ 9,315,618 | 100 | ||
| 碼 代 |
債 槯 益 及 負 |
||||||||
| 流動負債 | |||||||||
| 2100 | 短期借款(附註十七及二七) | s | 550,000 | 5 | 380,000 s |
4 | S | ||
| 2110 | 應付短期票券(附註十七) | 80,000 | 1 | 50,000 | |||||
| 2120 | 透過損益按公允償值衡量之金融負債一流動(附註四及七) | 39 | |||||||
| 2150 | 應付票據 | 966 | 13 | 60 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 351,694 | 3 | 409,007 | 5 | 445,630 | 5 | ||
| 2180 | 應付帳款一關係人 (附註二八) | 33,625 | 16,740 | 52,413 | $\mathbf{1}$ | ||||
| 2219 | 其他應付款(附註十八) | 397,260 | 4 | 307,393 | 3 | 577,475 | 6 | ||
| 2230 2310 |
當期所得稅負債(附註四、五及二二) 預收款項 |
113,273 | 1 | 153,083 | $\overline{2}$ | 111,665 | $\mathbf{1}$ $\mathbf{1}$ |
||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 8,190 16,512 |
11,655 20,593 |
111,618 10,802 |
|||||
| 21XX | 流動負債總計 | 1,551,520 | 14 | 1,298,484 | 14 | 1,359,702 | 14 | ||
| 非流動負債 | |||||||||
| 2540 | 長期借款(附註四、十七、二一) | 700,000 | 6 | ||||||
| 2570 | 遥延所得税负债(附註四及二二) | 82,872 | 1 | 80,504 $\mathbf{I}$ |
78,765 | $\mathbf{1}$ | |||
| 2640 | 應計退休金負債(附註四、五及十九) | 75,659 | Ŧ | 80,221 $\mathbf{1}$ |
70,107 | $\mathbf{1}$ | |||
| 2645 | 存入保證金 | 1,003 859,534 |
1,499 | 2,016 | |||||
| 25XX | 非流動負債總計 | $\overline{\mathbf{8}}$ | 162,224 | $\overline{\phantom{0}}^2$ | 150,888 | $\overline{2}$ | |||
| 2XXX | 負債總計 | 2,411,054 | $\frac{22}{2}$ | 1,460,708 | 16 | 1,510,590 | $\frac{16}{2}$ | ||
| 權益(附註二十及二四) | |||||||||
| 3100 | 普通股股本 | 3,767,599 | $\frac{34}{2}$ | 3,767,599 | ________ | 3,767,599 | 40 | ||
| 3200 | 資本公積 | 960,198 | $_{9}$ | 917,062 | $\overline{10}$ | 918,843 | $-10$ | ||
| 保留盈餘 | |||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,348,787 | 12 | 1,254,276 | 14 | 1,102,019 | 12 | ||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 86,888 | $\mathbf{1}$ | 86,888 1 |
86,888 | $\mathbf{1}$ | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,971,238 | 18 | 1,620,381 | 17 | 1,820,308 | 19 | ||
| 3300 | 保留盈餘總計 | 3,406,913 | $\overline{31}$ | 2,961,545 | 32 | 3,009,215 | $\frac{32}{2}$ | ||
| 3400 | 其他權益 | 478,800 | $\overline{\mathcal{A}}$ | $\overline{2}$ 186,300 |
145,271 | $\overline{\phantom{0}2}$ | |||
| 3500 | 庫藏股票 | 35,900) | $\overline{\phantom{a}}$ | 35,900) ( 1 ) |
$35,900$ ) | $\equiv$ | |||
| 3XXX | 權益總計 | 8,577,610 | $\frac{78}{2}$ | 7,796,606 | $\frac{84}{5}$ | 7,805,028 | $\frac{84}{5}$ | ||
| 負債與權益總計 | \$ 10,988,664 | 100 | 5 9257,314 | __100 | 5 9,315,618 | 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分 *
公司 致茂 個質 民國 102年及1 日至 12 月 31 日
單位:除每股盈餘為新台幣 元外,係新台幣仟元
| 102年度 | 101年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 額 |
% | 金 額 |
% | |
| 營業收入 (附註四及二八) | |||||
| 4110 | 銷貨收入 | \$3,943,794 | 100 | \$4,182,220 | 100 |
| 4170 | 銷貨退回 | 15,554) | $\overline{a}$ | 6,950) | |
| 4190 | 銷貨折讓 | 1,760) | 1,538) | ||
| 4100 | 銷貨收入淨額 | 3,926,480 | 100 | 4,173,732 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註十一及十二) | $\left( \frac{1,746,225}{2} \right)$ | 44 ) ( |
$($ 1,853,804) | $\left( 45\right)$ |
| 5900 | 營業毛利 | 2,180,255 | 56 | 2,319,928 | 55 |
| 5910 | 未實現銷貨毛利 | 26,344) | $\left( \underline{\qquad 1}\right)$ | 50,574) | $\left( \underline{\hspace{1cm}}1\right)$ |
| 5950 | 營業毛利淨額 | 2,153,911 | $-55$ | 2,269,354 | 54 |
| 營業費用 (附註二一) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 446,757 | 11 | 350,201 | 8 |
| 6200 | 管理費用 | 334,554 | 9 | 403,755 | 10 |
| 6300 | 研究發展費用 | 631,010 | 16 | 636,865 | 15 |
| 6000 | 營業費用合計 | 1,412,321 | 36 | 1,390,821 | 33 |
| 6900 | 營業淨利 | 741,590 | 19 | 878,533 | 21 |
| 7070 | 營業外收入及支出 採用權益法認列之子公 司、關聯企業及合資 |
||||
| 損益之份額一淨額 | |||||
| (附註四及十三) | 380,455 | 10 | 87,274 | $\overline{2}$ | |
| 7110 | 租金收入 (附註二八) | 30,117 | $\mathbf{1}$ | 32,951 | $\mathbf{1}$ |
| 7130 | 股利收入 | 23,576 | $\mathbf{1}$ | 13,566 |
(接次頁)
| 102年度 101年度 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 全 | 額 | % | 金 | 額 | % | ||
| 7190 | 其他收入一其他(附註 | |||||||
| 二八) | \$ | 16,055 | \$ | 37,203 | 1 | |||
| 7190 | 管理服務收入(附註二 | |||||||
| $\lambda$ ) | 9,325 | 15,175 | ||||||
| 7100 | 利息收入 (附註二八) | 8,173 | 6,689 | |||||
| 7190 | 補助款收入 | 15,844 | 20,531 | 1 | ||||
| 7230 | 外幣兌換利益一淨額 | |||||||
| 7225 | (附註四) | 10,814 | ||||||
| 處分投資利益一淨額 (附註四) |
||||||||
| 7610 | 處分不動產、廠房及設 | 81,817 | $\overline{2}$ | 23,515 | ł | |||
| 備損失一淨額(附註 | ||||||||
| 四) | 4,990) | 1,399) | ||||||
| 7235 | 透過損益按公允價值衡 | |||||||
| 量之金融資產(負債) | ||||||||
| 利益一淨額(附註四 | ||||||||
| 及七) | 39 | |||||||
| 7590 | 什項支出 | 1,013) | 6,721) | |||||
| 7630 | 外幣兌換損失 (附註四) | 34,436) | 1) ( |
|||||
| 7670 | 减損損失(附註四及九) | $\sqrt{ }$ | 2,000) | |||||
| 7510 | 利息費用(附註四及二 | |||||||
| $-$ ) | 4,976) | 2,671) | ||||||
| 7000 | 營業外收入及支出 | |||||||
| 合計 | 563,197 | 14 | 191,716 | 5 | ||||
| 7900 | 稅前淨利 | 1,304,787 | 33 | 1,070,249 | 26 | |||
| 7950 | 所得稅費用 (附註四及二二) | 99,895 | $\overline{2}$ | 149,921 | 4 | |||
| 8200 | 本年度淨利 | 1,204,892 | $\frac{31}{2}$ | 920,328 | $\overline{22}$ | |||
| 其他綜合損益 (淨額) (附註 二十) |
||||||||
| 8360 8310 |
確定福利計畫精算損失 國外營運機構財務報表 |
$\left($ | 5,889) | € | 13,839) | |||
| 换算之兒換差額 | 84,877 | $\overline{2}$ | € | 46,744) | 1) |
(接次頁)
| 102年度 | 101年度 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | ||
| 8325 | 備供出售金融資產未實 | |||||||
| 現評價損益 | \$ | 199,696 | 5 | \$ | 87,773 | $\overline{2}$ | ||
| 8380 | 採用權益法認列之子公 | |||||||
| 司、關聯企業及合資 | ||||||||
| 之其他綜合損益份額 | 7,812 | 438 | ||||||
| 8300 | 本年度其他綜合損 | |||||||
| 益 | 286,496 | 27,628 | ||||||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | \$1,491,388 | $\frac{38}{2}$ | \$. | 947,956 | 23 | ||
| 每股盈餘 (附註二十三) | ||||||||
| 來自繼續營業單位 | ||||||||
| 9710 | 基 本 |
3.21 | 2.46 | |||||
| 9810 | 釋 稀 |
3.20 | 2.44 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
| $\langle \rangle$ | 琰 | ι'n, | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ч. | $\sim$ | $\frac{4}{3}$ 102 民國 |
H 受 |
12 NН |
ш $\overline{31}$ 呎 |
單位:斯台幣仔元,惟 每股股利為元 |
||||||
| 雩 $\frac{1}{2}$ |
101年1月1日松額 | *∣ 3,767,599 普通股股 s, |
₩ 918,843 ∢ ⊀ ⊷ 微 |
$\ddot{\bullet}$ $\frac{6}{10}$ ∢ 1,102, k ø # 柴 |
$\ast$ 86,888 ∢ æ ≅ 49 # |
未分配盈餘 1,820,308 嚩 u |
希│ ŧ 3,009,215 s, 40 |
其 國外營運機構 ""如表换算 環 жij \$ R ω, N |
渊 售產 ≭≸ 145,271 Ħ 体 咸 琴 # 嘆 塘 44 晶 |
\$ E 145,271 嘌 69 ∢¤ |
峠 35,900) 姕 攬 ಲಿ 빡 |
徽 7,805,028 髮 챼 ø 羊 |
| a a | 普通股现金股利-每股2.5元 100年度盈餘指撥及分配: 提列法定盈餘公積 |
$\mathbf{r} = \mathbf{r}$ | ٠ $\mathcal{L}_{\mathbf{a}}$ |
,257 152, |
152,257) 941,900) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - $\overline{\phantom{0}}$ |
941,900) | |||||
| $\overline{\mathbf{a}}$ | 101年度净利 | ٠ | ٠ | 920,328 | 920,328 | 920,328 | ||||||
| B | 101年度其他综合损益 | $\bullet$ | $13.401$ ) | 13,401) | 46,744) | 87.773 | 41,029 | 27,628 | ||||
| ă | 101年度综合损益规顿 | ٠ | 906,927 | 906,927 | 46.744) | 87.773 | 41,029 | 947,956 | ||||
| S | 其他资本公積變動: 採用權益法認列之子公司·開聯企業及 合資之變動數 |
1,015 | 1,015 | |||||||||
| Ξ | 發放于子公司股利調整資本公積 | 4,814 | 4,814 | |||||||||
| š | 取得子公司股權價格與帳面價值差額 | × | 7,610 | 12,697) | 12,697) | 20.302 | ||||||
| $\overline{\bf a}$ | 101年12月31日餘額 | 3,767,599 | 917,062 | 1,254,276 | 86,888 | 1,620,381 | 2,961,545 | 46,744) | 233,044 | 186,300 | 35,900) | 7,796,606 |
| ធី ឆិ | 普通股现金股利-每股20元 101年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 |
94,511 | 94,511) 753,520) |
753,520) | ٠ | ٠ ٠ |
753,520) | |||||
| $\overline{\mathbf{a}}$ | 102年度净利 | 1,204,892 | 1,204,892 | 1,204,892 | ||||||||
| ã | 102年度其他综合损益 | $6,004$ ) | $6.004$ ) | 91.499 | 201.001 | 292,500 | 286.496 | |||||
| ă | 102年度綜合損益總額 | 1,198,888 | 1,198,888 | 91,499 | 201.001 | 292,500 | 1,491.388 | |||||
| £ | 其他资本公核變動: 採用權益法認列之子公司·關聯企業及 合资之變動數 |
22,646 | 22,646 | |||||||||
| Ξ | 發放于子公司股利调整資本公務 | $\cdot$ | 3,851 | ٠ | 3,851 | |||||||
| $\tilde{\mathbf{z}}$ | 股份基礎給付 | 16,639 | 16,639 | |||||||||
| $\vec{\mathbf{N}}$ | 102年12月31日徐額 | 1,767.592 ᆈ |
260.198 لە |
1,348,787 المه |
86,888 64 |
1,971,238 پې |
2.406,913 | 44.755 ull |
434,045 બ |
478,800 네 |
35.900 옌 |
18,577,610 |
| 雌長 董事長:青欲明 |
THE $\overline{\mathbf{u}}$ 經理人:黃欽明 |
後附之附在今後國體財務銀告之一部分 | 비 会计生管:癌 |
$\mathbf{u}$ .
單位:新台幣仟元
| 代碼 | 102年度 | 101 年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | \$1,304,787 | \$1,070,249 | ||
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目 | ||||
| A22400 | 採用權益法認列之子公司、關聯企 | ||||
| 業及合資損失 (利益) 之份額 | € | 380,455) | € | 87,274) | |
| A20100 | 折舊費用 | 146,746 | 151,236 | ||
| A23100 | 處分投資利益一淨額 | € | 81,787) | € | 23,515) |
| A23900 | 與子公司、關聯企業及合資之未實 | ||||
| 現利益 | 26,344 | 50,574 | |||
| A23500 | 金融資產減損損失 | 2,000 | |||
| A23700 | 非金融資產減損損失 | 35,000 | 30,556 | ||
| A21300 | 股利收入 | 23,576) | € | 13,566) | |
| A21900 | 股份基礎給付酬勞成本 | 16,639 | |||
| A21200 | 利息收入 | 8,173) | $\left($ | 6,689) | |
| A22500 | 處分及報廢不動產、廠房及設備損 | ||||
| 失一淨額 | 4,990 | 1,399 | |||
| A20900 | 利息費用 | 4,976 | 2,671 | ||
| A20300 | 呆帳費用 | 1,063 | |||
| A24100 | 外幣兌換淨 (利益)損失 | 16,980) | 46,953 | ||
| A23200 | 處分採用權益法之投資利益 | 30) | |||
| A20200 | 攤銷費用 | 29,671 | |||
| A30000 | 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||
| A31130 | 應收票據減少 | 5,076 | 4,607 | ||
| A31150 | 應收帳款(增加)減少 | 165,374) | 140,092 | ||
| A31200 | 存貨(增加)減少 | 143,243) | 242,614 | ||
| A31230 | 預付款項減少 (增加) | 140 | 6,636) | ||
| A31240 | 其他流動資產增加 | € | 1,662) | 30,587) | |
| A32110 | 持有供交易之金融負債增加 | 39) | |||
| A32130 | 應付票據增加 (減少) | 953 | 47) | ||
| A32150 | 應付帳款減少 | ( | 43,070) | 67,970) | |
| A32180 | 其他應付款項增加 (減少) | 88,722 | 264,325) | ||
| A32210 | 預收款項減少 | 2,756) | 99,403) | ||
| A32230 | 其他流動負債(減少)增加 | 4,287) | 12,145 | ||
| A32240 | 應計退休金負債減少 | 6,230) | 3,725) | ||
| 營運產生之現金流入 | 759,813 | 1,178,991 | |||
| A33500 | 支付之所得稅 | 140,441) | $117,085$ ) | ||
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 619,372 | 1,061,906 |
(接次頁)
(承前頁)
$\frac{1}{2}$
| 代碼 | 102年度 | 101 年度 | |
|---|---|---|---|
| BBBB | 投資活動之現金流量 | ||
| B07100 | 預付設備款增加 | (\$1,121,012) | $\left( \text{\$}$ 346,163) |
| B00400 | 處分備供出售金融資產價款 | 574,687 | 710,689 |
| B00300 | 取得備供出售金融資產 | $220,000$ ) | $\overline{(\ }$ 798,000) |
| B07600 | 收取之股利 | 160,108 | 140,294 |
| B00600 | 取得無活絡市場之債券投資 | 9,000) € |
|
| B00700 | 出售無活絡市場債券投資價款 | 7,400 | |
| B01800 | 取得採用權益法之長期股權投資 | 81,600) | 176,090) $\overline{(\ }$ |
| B02700 | 購買不動產、廠房及設備 | 31,327) | 50,530) |
| B06700 | 其他非流動資產減少 | 15,159 | 25,698 |
| B04300 | 其他應收款一關係人增加 | 3,378) | 145,557) € |
| B05000 | 因合併產生之現金流入 | 212 | |
| B07500 | 收取之利息 | 7,503 | 6,399 |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 5,242 | 2,760 |
| B03800 | 存出保證金減少 | 2,671 | 186 |
| B01200 | 取得以成本衡量之金融資產 | 11,213) € |
|
| B02000 | 預付投資款增加 | 2,767) | |
| B01400 | 以成本衡量之金融資產減資退回股款 | 366 | |
| 投資活動之淨現金流出 | 687,314) | 649,949) | |
| CCCC C00100 |
籌資活動之現金流量 | ||
| C04500 | 短期借款增加 | 800,000 | 380,000 |
| C01600 | 發放現金股利 | 753,520) € |
941,900) € |
| C00200 | 舉借長期借款 短期借款減少 |
700,000 | |
| C00500 | 應付短期票券增加 | 630,000) 80,000 |
|
| C05600 | 支付之利息 | 7,962) | |
| C03100 | 存入保證金減少 | 2,579) | |
| C00600 | 應付短期票券減少 | 496) | 517) 79,600) |
| 籌資活動之淨現金流入(出) | 188,022 | 644,596) | |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 5,723 | 2,907) |
| 本年度現金及約當現金增加(減少)數 | 125,803 | 235,546) | |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 278,672 | 514,218 |
| 年底現金及約當現金餘額 | 404,475 S. |
278,672 ⅀ |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
會計師查核報告
致茂電子股份有限公司 公鑒:
致茂電子股份有限公司及子公司民國 102年及 101年 12月 31日之合 併資產負債表、民國101年1月1日之合併資產負債表,暨民國102年及 101年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現 金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層 之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規 劃並執行查核工作,以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查 核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證 據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計 估計,暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對 所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照 證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達致茂電子股 份有限公司及子公司民國 102年及 101年 12月 31日之合併財務狀況,暨 民國 102年及 101年1月1日至12月 31日之合併財務績效與合併現金流 量。
致茂電子股份有限公司業已編製民國 102 及 101 年度之個體財務報 表,並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
民 103 年 月 25 ቀ 華 國 2 日
致茂電子股份開発子公司
民國 102年12月31日壁負國力投資機構
民國 102年12月31日壁負國力投資機構
單位:新台幣仟元
| $\frac{1}{102}$ | 101年12月31日 | 101年1月1日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
資 | 產 金 額 |
% | 金 額 |
% | 金 | % 額 |
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | \$1,619,532 | 13 | \$1,693,309 | 15 | \$1,901,819 | 16 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(附註四及七) | 45,635 | $\ddot{\phantom{a}}$ | 43,855 | 44,375 | ||
| 1125 | 備供出售金融資產-流動(附註四及八) | 250,700 | $\mathbf 2$ | 489,583 | 4 | 152,087 | $\mathbf{1}$ |
| 1147 | 無活絡市場之債券投資一流動(附註四及十) | 448,600 | 3 | 9,000 | |||
| 1150 | 應收票據 | 18,556 | $\blacksquare$ | 44,725 | 11,748 | ||
| 1170 | 應收帳款-非關係人淨額(附註四及十一) | 2,901,386 | 23 | 2,730,277 | 24 | 3,258,034 | 28 |
| 1180 | 應收帳款一關係人(附註四及三十) | 4,580 | ٠ | 5,843 | 3,101 | ||
| 1190 | 應收建造合約款(附註四及十二) | 43,890 | $\ddot{\phantom{a}}$ | 78,184 | $\mathbf{1}$ | 116,522 | $\mathbf{1}$ |
| 130X | 存货(附註四及十三) | 1,530,689 | 12 | 1,579,299 | 14 | 2,087,290 | 18 |
| 1410 | 预付款項 | 65,650 | 1 | 58,683 | 1 | 51,404 | $\mathbf{1}$ |
| 1470 | 其他流動資產 (附註三十) | 76,220 | $\mathbf{I}$ | 105,188 | $\mathbf{1}$ | 107,638 | $\mathbf{1}$ |
| 11XX | 流動資產總計 | 7,005,438 | $-55$ | 6,837,946 | 60 | 7.734.018 | 66 |
| 非流動資產 | |||||||
| 1523 | 備供出售金融資產一非流動(附註四及八) | 534,668 | 4 | 352,564 | 3 | 272,661 | $\boldsymbol{2}$ |
| 1543 1550 |
以成本衡量之金融資產一非流動(附註四及九) | 167,555 | $\mathbf{I}$ | 169,336 | $\overline{2}$ | 161,863 | $\overline{2}$ |
| 1600 | 採用權益法之長期投資(附註四及十四) 不動產、廠房及設備一淨額(附註四、十五及三一) |
454,677 | 4 | 394,214 | 3 | 352,819 | 3 |
| 1805 | 商譽(附註四及十六) | 2,695,664 | 21 | 2,794,253 | 25 | 2,782,102 | 24 |
| 1781 | 商標權 (附註四及十七) | 190,618 | $\mathbf{2}$ | 189,240 | $\mathbf{2}$ | 136,968 | $\mathbf{1}$ |
| 1821 | 其他無形資產(附註四及十七) | 10,461 | $\overline{\phantom{a}}$ | 4,798 | 1,263 36,083 |
||
| 1840 | 遥延所得税資產(附註四及二四) | 120,960 | $\mathbf{I}$ | 106,279 | $\mathbf{1}$ | 87,556 | 1 |
| 1915 | 預付設備款(附註四及二三) | 1,503,327 | 12 | 356,879 | 3 | 11,382 | |
| 1920 | 存出保證金 | 29,199 | 27,597 | 27,331 | |||
| 1960 | 預付投資款 | 2,767 | |||||
| 1990 | 其他非流動資產(附註十八) | 52,911 | 74,262 | $\perp$ | 97,136 | -1 | |
| 15XX | 非流動資產總計 | 5,762,807 | $\overline{45}$ | 4.469.422 | 40 | 3,967,164 | $-34$ |
| 1XXX | 總 計 資 產 |
\$12,768,245 | 100 | \$11,307,368 | 100 | \$11,701,182 | 100 |
| 代码 | 債 及 權 負 |
益 | |||||
| 2100 | 流動負債 短期借款 (附註十九) |
s | 6 | \$ | 5 | s | |
| 2110 | 應付短期票券 (附註十九) | 710,233 80,000 |
1 | 591,120 | 201,576 127,200 |
$\mathbf{2}$ $\mathbf{1}$ |
|
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債一流動(附註四及七) | 39 | |||||
| 2150 | 應付票據一非關係人 | 68,461 | 1 | 58,903 | 99,021 | $\mathbf{1}$ | |
| 2160 | 應付票據一關係人(附註三十) | 5,644 | 4,166 | 10,163 | |||
| 2170 | 應付帳款一非關係人 | 1,194,722 | 9 | 1,688,749 | 15 | 2,001,855 | 17 |
| 2180 | 應付帳款一關係人(附註三十) | 2,591 | 2,422 | 5,062 | |||
| 2190 | 應付建造合約款(附註四及十二) | 13,154 | 59,649 | 108,357 | $\mathbf{1}$ | ||
| 2219 | 其他應付款(附註二十) | 695,157 | 5 | 414,330 | 4 | 732,979 | 6 |
| 2230 | 當期所得稅負債(附註二四) | 201,524 | $\overline{\mathbf{c}}$ | 175,642 | $\overline{2}$ | 141,065 | $\mathbf{1}$ |
| 2310 | 預收款項(附註十二) | 47,638 | ÷, | 75,104 | $\mathbf{1}$ | 141,597 | $\mathbf{I}$ |
| 2320 | 一年内到期之長期負債(附註十九) | 4,217 | 7,945 | 18,697 | |||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 29,328 | 34,558 | 34,767 | $\perp$ | ||
| 21XX | 流動負債總計 | 3,052,669 | 24 | 3,112,588 | $-27$ | 3,622,378 | $-31$ |
| 非流動負債 | |||||||
| 2540 | 長期借款(附註十九) | 819,160 | 6 | 119,415 | $\mathbf{I}$ | 34,808 | |
| 2570 | 遥延所得税負債(附註四及二四) | 91,608 | $\mathbf{1}$ | 83,824 | $\mathbf{1}$ | 80,552 | $\mathbf{1}$ |
| 2640 2645 |
應計退休金負債(附註四及二一) 存入保證金 |
87,041 | 86,560 1,696 |
76,598 2,230 |
$\mathbf{1}$ | ||
| 25XX | 非流動負債總計 | 1,206 999,015 |
$_{-8}$ | 291,495 | $\overline{3}$ | 194,188 | $\frac{-}{2}$ |
| 2XXX | 負債總計 | 4,051,684 | $\frac{32}{2}$ | 3,404,083 | $\frac{30}{2}$ | 3,816,566 | $\frac{33}{2}$ |
| 歸屬於本公司業主之權益(附註四、二二及二五) | |||||||
| 3110 | 普通股 | 3,767,599 | 29 | 3,767,599 | $\frac{33}{2}$ | 3,767,599 | $-32$ |
| 3200 | 资本公積 | 960,198 | $\overline{\phantom{0}}$ | 917,062 | $\frac{8}{2}$ | 918,843 | $\overline{\phantom{0}}^8$ |
| 保留盈餘 | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,348,787 | 11 | 1,254,276 | 11 | 1,102,019 | 9 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 86,888 | $\mathbf{1}$ | 86,888 1,620,381 |
$\mathbf{1}$ | 86,888 1,820,308 |
$\overline{1}$ |
| 3350 3300 |
未分配盈餘 保留盈餘總計 |
1,971,238 3,406,913 |
15 27 |
2,961,545 | $\frac{14}{2}$ 26 |
3,009,215 | 16 $\frac{26}{1}$ |
| 3400 | 其他權益 | 478,800 | $\overline{4}$ | 186,300 | $\overline{2}$ | 145,271 | $\overline{\phantom{0}}^1$ |
| 3500 | 庫藏股票 | $($ 35,900) | $\equiv$ | $35,900$ ) | $\overline{\phantom{a}}$ | 35,900) | Цź |
| 31XX | 本公司業主之權益總計 | 8,577,610 | 67 | 7,796,606 | 69 | 7,805,028 | 67 |
| 36XX | 非控制權益 | 138,951 | $\overline{\phantom{0}}^1$ | 106,679 | $\overline{\phantom{0}}$ | 79,588 | $\equiv$ |
| 3XXX | 權益總計 | 8,716,561 | $-68$ | 7,903,285 | $\frac{70}{2}$ | 7,884,616 | $-67$ |
| 負債與權益總計 | \$12,768,245 | \$11,307,368 | \$11,701,182 | $\overline{\phantom{0}}$ | |||
| 100 | 100 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
| 致茂電子股金有限公司及子公司 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 民國 102年及1 | $=$ | 市至 12 月 31 日 | $\cdots$ |
單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘為元
| 102年度 | 101年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
全 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 營業收入(附註四、十二及 | |||||||
| 三十) | |||||||
| 4110 | 銷貨收入 | \$10,234,844 | 101 | \$11,668,456 | 100 | ||
| 4170 | 銷貨退回 | 17,577) | $\blacksquare$ | 20,242) | |||
| 4190 | 銷貨折讓 | 46,636) | $\left( \underline{\hspace{2mm}}1\right)$ | 4,706) | |||
| 4100 | 銷貨收入淨額 | 10,170,631 | 100 | 11,643,508 | 100 | ||
| 5000 | 營業成本(附註四、十二、 | ||||||
| 十三、二一及三十) | 6,419,811 | 63 | 8,253,868 | 71 | |||
| 5900 | 營業毛利 | 3,750,820 | 37 | 3,389,640 | 29 | ||
| 營業費用 (附註二一及二三) | |||||||
| 6100 | 推銷費用 | 1,098,997 | 11 | 947,920 | 8 | ||
| 6200 | 管理費用 | 769,168 | $\tau$ | 686,876 | 6 | ||
| 6300 | 研究發展費用 | 714,156 | $\overline{7}$ | 680,912 | 6 | ||
| 6000 | 營業費用合計 | 2,582,321 | 25 | 2,315,708 | 20 | ||
| 6900 | 營業淨利 | 1,168,499 | 12 | 1,073,932 | $\overline{9}$ | ||
| 營業外收入及支出 | |||||||
| 7100 | 利息收入 (附註四) | 23,335 | 14,529 | ||||
| 7110 | 租金收入 | 27,163 | 28,154 | ||||
| 7130 | 股利收入 (附註四) | 23,790 | 13,767 | ||||
| 7190 | 補助款收入 | 15,844 | 20,531 | ||||
| 7190 | 其他收入一其他 | 12,767 | 36,182 | $\mathbf{1}$ | |||
| 7671 | 金融資產減損損失(附 | ||||||
| 註四及九) | € | 2,000) | |||||
| 7225 | 處分投資利益一淨額 (附註四、七、八及 |
||||||
| 九) | 83,191 | $\mathbf{1}$ | 23,409 |
(接次頁)
$\overline{\mathcal{M}}$
$\ddot{\phantom{0}}$
| 102年度 | 101年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 7230 | 外幣兌換利益一淨額 | ||||||
| (附註四) | $\mathbf S$ | 18,025 | $\mathbf{\$}$ | ||||
| 7235 | 透過損益按公允價值衡 | ||||||
| 量之金融資產(負債) | |||||||
| 利益一淨額(附註四 | |||||||
| 及七) | 1,820 | 543 | |||||
| 7590 | 什項支出 | 13,560) | $-$ ( | 29,157) | |||
| 7210 | 處分不動產、廠房及設 | ||||||
| 備利益一淨額(附註 | |||||||
| 四) | 21,286 | ||||||
| 7610 | 處分不動產、廠房及設 | ||||||
| 備損失一淨額(附註 | |||||||
| 四) | 2,188) | ||||||
| 7630 | 外幣兌換損失一淨額 | ||||||
| (附註四) | 46,260) | ||||||
| 7510 | 利息費用(附註四及二 | ||||||
| $\equiv$ ) | 14,219) | 10,022) | |||||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯 | ||||||
| 企業及合資利益之份 | |||||||
| 額一淨額(附註四及 | |||||||
| 十四) | 51,095 | $\mathbf{1}$ | 14,938 | ||||
| 7000 | 營業外收入及支出 | ||||||
| 合計 | 248,537 | $\overline{2}$ | 64,426 | ||||
| 7900 | 稅前淨利 | 1,417,036 | 14 | 1,138,358 | 10 | ||
| 7950 | 所得稅費用 (附註四及二四) | 237,880 | 3 | 222,121 | $\overline{2}$ | ||
| 8200 | |||||||
| 本年度淨利 | 1,179,156 | $\frac{11}{2}$ | 916,237 | 8 | |||
| 其他綜合損益 | |||||||
| 8310 | 國外營運機構財務報表 | ||||||
| 换算之兌換差額 | 85,763 | $1 \quad ($ | $48,096$ ( | 1) | |||
| 8360 | 確定福利計畫精算損失 ( | 6,023) | $-$ ( | 13,401) | |||
| (接次頁) |
$\sim$
| 102年度 | 101年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 8370 | 採用權益法認列之關聯 | ||||||
| $\mathcal{W}$ | 企業及合資之其他綜 | ||||||
| 合損益之份額 | \$ | 6,622 | $\mathbf S$ | ||||
| 8325 | 備供出售金融資產未實 | ||||||
| 現評價損益 | 201,001 | $\overline{2}$ | 87,773 | ||||
| 8300 | 本年度其他綜合損 | ||||||
| 益 | 287,363 | 3 | 26,276 | ||||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | \$ | 1,466,519 | 14 | $\overline{v}$ | 942,513 | 8 |
| 淨利歸屬於: | |||||||
| 8610 | 本公司業主 | $\mathbf{\$}$ | 1,204,892 | 12 | $\boldsymbol{\mathsf{S}}$ | 920,328 | 8 |
| 8620 | 非控制權益 | 25,736) | 4,091) | ||||
| 8600 | \$ | 1,179,156 | 12 | \$ | 916,237 | 8 | |
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||||
| 8710 | 本公司業主 | $\mathbf{\hat{S}}$ | 1,491,388 | 14 | \$ | 947,956 | 8 |
| 8720 | 非控制權益 | 24,869) | 5,443) | ||||
| 8700 | \$ | 1,466,519 | 14 | \$ | 942,513 | 8 | |
| 每股盈餘 (附註二及二五) 來自繼續營業單位 |
|||||||
| 9710 | 基 本 |
$\overline{2}$ | 3.21 | $\mathbf{\Omega}$ | 2.46 | ||
| 9810 | 釋 稀 |
$\overline{2}$ | 3.20 | $\overline{2}$ | 2.44 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
| 然 盆 |
щę | 奙 | 电 * 4 致茂 102 民國 |
FRA W 全国 EBE 高准 吸 |
海根坐同族千公 m. ∢ À |
$\overline{5}$ 俪 щ 龠 $\frac{12}{1}$ кĄ |
₩ Ш |
써 | 琴 | ٦Ħ | 單位:新台幣仟元 · 椎 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4 ≮∣হ |
101年1月1日徐颖 | 股数(仔股 376,760 흦 |
₩ 纂 3,767,599 $\bullet$ 41 |
₩ 918,843 ∜ * s, \$× |
保 法定盈餘公積 51,102,019 |
特别显铁公核 86,888 S s, |
$\frac{1}{3}$ $\frac{1}{1}$ , 820, 308 喇 ₩ |
≄ ≑ \$3,009,215 ∣∢ |
其 國外營運機構 財務报表換算 ٣ 쒜 \$ R s, N |
$\mathbf{u}$ m 44 × 145,271 ÷ 共和 咸 李 尊 u × Ż 41 |
ŧ E $\frac{1}{145,271}$ u 40 |
崃 35,900 鬟 蠼 ئ ঋ∣ |
F屠於本公司 :主權益總計 $\frac{1}{1,805,028}$ 紫蝉 |
非控制推益 $rac{66}{2588}$ u |
霹 3.7884,616 Q Ħ ≉¦ |
| ã å | 提列法定盈餘公積 普通股现金股利-每股2.5 元 100年度盈餘指根及分配: |
152,257 | 152,257) 941,900) |
941,900) | 941,900) | $\,$ | 941,900) | ||||||||
| ā | 101年度净利 | 920,328 | 920,328 | 920,328 | 4,091) | 916,237 | |||||||||
| ន | 101年度其他综合损益 | 13,401) | 13,401) | 46.744) | 81.72 | 41,029 | 27.628 | 132 | 26.276 | ||||||
| ă | 101年度综合损益总额 | 906,927 | 906,927 | 46,744) | 87.773 | 41.029 | 947.956 | $5.443$ ) | 942.513 | ||||||
| C | 其他资本公核變動; |
1,015 | 1,015 | 1,015 | |||||||||||
| Ξ | 特放于子公司股利调整资本公称 | 4,814 | 4,814 | 4,814 | |||||||||||
| š | 取得子公司股權價格與帳面價值差额 | 7,610) | $12,697$ ) | $12,697$ ) | 20,307 | 20,307 | |||||||||
| ō | 非控制模益增加 | 12.227 | 12.22 | ||||||||||||
| Σ | 101年度權益增加 (减少) 總額 | $-1.781$ ) | 152.257 | 199.922) | $47.670$ ) | 46.744 | 87.773 | 41.029 | 8.422 | 27.091 | 18,669 | ||||
| ឆ | 101年12月31日徐额 | 376,760 | 3,767,599 | 917,062 | 1,254,276 | 86,888 | 1,620,381 | 2,961,545 | 46,744) | 233,044 | 186,300 | 35,900) | 7,796,606 | 106,679 | 7,903,285 |
| 교정 | 普通股现金股利-每股20元 101年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公務 |
94,511 | 94,511) 753,520) |
753,520) | 753,520) | 753,520) | |||||||||
| ā | 102年度净利 | 1,204,892 | 1,204,892 | 1,204,892 | 25,736) | 1,179,156 | |||||||||
| ã | 102年度其他综合损益 | $6.004$ ) | 6.004) | 91,499 | 201.001 | 292,500 | 286,496 | 367 | 287,363 | ||||||
| Ά | 102年度综合损益地额 | 1,198,888 | 1.198.888 | 91.499 | 201.001 | 292,500 | 1.491.388 | 24,869 | 1,466,519 | ||||||
| Ω | 其他货本公積變動: |
22,646 | 22,646 | 22,646 | |||||||||||
| Ξ | 發放于子公司股利調整資本公積 | 3,851 | 3,851 | 3,851 | |||||||||||
| Ξ | 股份基础给付 | 16,639 | 16,639 | 16,639 | |||||||||||
| õ | 非控制摧益增加 | 57.141 | 57.141 | ||||||||||||
| Σ | 102年度權益增加總額 | 43,136 | 34.511 | 350,857 | 445.368 | 91.499 | 201,001 | 292.500 | 781,004 | 32.272 | 813,276 | ||||
| ឆ | 102年12月31日除额 | 376,760 | \$1,767.59 | 260,128 ٳ |
787877 | 1 86,888 | 11971,238 | 1.106.913 | 44.755 | 434.045 | 478,800 ۰Ń |
$-35.200$ ) یلی |
DESTAR | 1_138.21 | 8 8.716,561 |
$\bar{\tau}$
$\begin{picture}(180,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170)(-10,170$
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
ă
單位:新台幣仟元
| 代 碼 |
102年度 | 101年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||||
| A10000 | 本年度税前淨利 | \$1,417,036 | \$1,138,358 | |
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目 | |||
| A20100 | 折舊費用 | 309,547 | 317,679 | |
| A22300 | 採用權益法認列之關聯企業及 | |||
| 合資損益之份額 | 51,095) | € | 14,938) | |
| A23100 | 處分投資利益一淨額 | 83,079) | 22,526) | |
| A24100 | 外幣兌換損失 | 14,632 | 2,304 | |
| A23700 | 非金融資產減損損失 | 48,216 | 42,071 | |
| A21300 | 股利收入 | 23,790) | € | 13,767) |
| A21200 | 利息收入 | 23,335) | 14,529) | |
| A23500 | 金融資產減損損失 | 2,000 | ||
| A20300 | 呆帳費用 | 19,792 | 4,879 | |
| A21900 | 股份基礎給付酬勞成本 | 16,639 | ||
| A20900 | 利息費用 | 14,219 | 10,022 | |
| A22500 | 處分及報廢不動產、廠房及設 | |||
| 備(利益)損失一淨額 | 21,286) | 2,188 | ||
| A20200 | 攤銷費用 | 4,387 | 32,548 | |
| A23200 | 處分採用權益法之投資利益 | 30) | ||
| A30000 | 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||
| A31110 | 持有供交易之金融資產 (增加) | |||
| 減少 | 1,780) | 520 | ||
| A31130 | 應收票據減少 (增加) | 26,169 | 32,977) | |
| A31150 | 應收帳款(增加)減少 | 186,795) | 553,112 | |
| A31170 | 應收建造合約款減少 | 28,414 | 31,056 | |
| A31200 | 存貨減少 | 9,463 | 445,699 | |
| A31230 | 預付款項增加 | 6,550) | € | 5,719) |
| A31240 | 其他流動資產減少 | 31,104 | 2,191 | |
| A32110 | 持有供交易之金融負債減少 | 39) | ||
| A32130 | 應付票據增加 (減少) | 10,750 | 46,115) | |
| A32150 | 應付帳款減少 | 495,650) | 329,840) | |
| A32170 | 應付建造合約款減少 | 46,495) | 48,708) | |
| A32180 | 其他應付款增加(減少) | 162,307 | 306,510) |
(接次頁)
| 碼 代 |
102年度 | 101年度 | |
|---|---|---|---|
| A32210 | 預收款項減少 | $\sqrt{S}$ 29,115) |
(S) 66,493) |
| A32230 | 其他流動負債減少 | 5,323) | 2,742) |
| A32240 | 應計退休金負債減少 | 6,060) | 3,439) |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 1,134,292 | 1,674,285 |
| A33500 | 支付之所得稅 | 193,995 ) | 204,552) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 940,297 | 1,469,733 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B07100 | 預付設備款增加 | 1,180,887) | 345,497) € |
| B00400 | 處分備供出售金融資產價款 | 854,695 | 940,638 |
| B00600 | 取得無活絡市場之債券投資 | 439,600) | 9,000) |
| B00300 | 取得備供出售金融資產 | 540,000) | $1,245,000$ ) |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備價款 | 125,854) | 342,778) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 82,455 | 51,581 |
| B05000 | 因合併產生之現金流入 | 68,219 | |
| B07600 | 收取之股利 | 43,720 | 31,068 |
| B07500 | 收取之利息 | 21,553 | 14,737 |
| B06700 | 其他非流動資產減少 | 18,142 | 22,874 |
| B02000 | 預付投資款增加 | 2,767) | |
| B03700 | 存出保證金增加 | 1,602) | 266) |
| B09900 | 其他投資活動 | 102,120) | |
| B01800 | 取得採用權益法之長期股權投資 | 42,743) | |
| B01200 | 取得以成本衡量之金融資產 | 11,213) | |
| B01300 | 處分以成本衡量之金融資產價款 | 692 | |
| B01400 | 以成本衡量之金融資產減資退回股 | ||
| 款 | 366 | ||
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | 1,201,926 | 1,036,661) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款增加 | 144,071 | 389,544 |
| C04500 | 發放現金股利 | 749,669) | 937,086) € |
| C01600 | 舉借長期借款 | 700,911 | 92,552 |
| C00500 | 應付短期票券增加 | 80,000 | |
| C05800 | 非控制權益變動 | 11,602) | 12,227 |
| C01700 | 償還長期借款 | 3,288) | 18,697) |
| C05600 | 支付之利息 | 13,923) | 15,085) |
| C03100 | 存入保證金減少 | 490) | 534) |
| C00600 | 應付短期票券減少 | $127,200$ ) | |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入(出) | 146,010 | 604,279) |
(接次頁):
| 代 碼 |
$102$ 年度 | 101年度 | |
|---|---|---|---|
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 41,842 | 37,303) ՙՖ |
| EEEE | 本年度現金及約當現金減少數 | 73,777) | 208,510) |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,693,309 | 1,901,819 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | \$1,619,532 | \$1,693,309 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
單位:新台幣元 期初未分配盈餘 \$776,889,770 採用 TIFRS 調整數 82, 346, 787 $(4, 540, 618)$ 首次採用 TIFRS 提列特別盈餘公積 $(86, 887, 405)$ 調整後期初未分配盈餘 772, 349, 152 $(115, 062)$ 因長期股權投資調整保留盈餘 $(5, 888, 556)$ 精算(損)益列入保留盈餘 1, 204, 891, 666 加:本期損益 減:提列法定盈餘公積 120, 489, 167 1,850,748,033 可供分配盈餘 分配項目: 941, 899, 660 股東紅利-現金每股2.5元 908, 848, 373 期末未分配盈餘
- 附註:1.董事會通過配發員工現金紅利新台幣 132,000,000 元及董監酬勞新台幣 8,000,000元。
-
- 依財政部 87.4.30 台財稅第 871941343 號函規定,分配盈餘時,應採個別辨 認方式,本分司盈餘分配原則,係先分配102年度盈餘。
-
- 董事會擬議配發員工紅利及董監酬勞金額與認列費用年度估列金額有差異 者:無。
致茂電子股份有限公司 取得或處分資產處理程序修訂條文對照表
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 第 二 條:依據 | 第 二 條:依據 | 行政院金融監督 | |
| 本處理程序係依據證券交 | 本處理程序係依據證券交 管 理 委 員 會 自 | ||
| 易法第三十六條之一規定 | 易法第三十六條之一規定 101年7月1日起 | ||
| 及金融監督管理委員會 | 及行政院金融監督管理委 改制為金融監督 | ||
| (以下簡稱金管會)「公開 | 員會 (以下簡稱金管會) 管理委員會, 爰 | ||
| 發行公司取得或處分資產 | 「公開發行公司取得或處 修正本條文字。 | ||
| 處理準則」規定辦理。 | 分資產處理準則 規定辦 | ||
| 理。 | |||
| 第 三 條:一丶本程序所稱資產適用 第 三 條:本程序所稱資產適用範圍 一丶配合採用國際 | |||
| 範圍 | 一、股票、公債、公司債、 | 財務報導準 | |
| (一)股票、公債、公司 | 金融債券、表彰基金 | 則, 爰修正列 | |
| 債、金融債券、表彰 | 之有價證券、存託憑 | 入不動產定 | |
| 基金之有價證券、存 | 證、認購(售)權 | 義範圍;另考 | |
| 託憑證、認購(售) | 證、受益證券及資產 | 量採用國際 | |
| 權證、受益證券及資 | 基礎證券等投資。 | 財務報導準 | |
| 產基礎證券等投資。 (二)不動產(含土地、房 |
二、不動產(含營建業之 存貨)及其他固定資 |
則後,土地使 用權之性質 |
|
| 屋及建築、投資性不 | 產。 | 屬租賃, 爰併 | |
| 動產、土地使用權、 | 三、會員證。 | 入不動產予 | |
| 營建業之存貨)及設 | 四、專利權、著作權、商 | 以規範。 | |
| 備。 | 標權、特許權等無形二、按「公開發行 | ||
| (三)會員證。 | 資產。 | 公司取得或 | |
| (四)專利權、著作權、商 | 五、金融機構之債權 (含 | 處分資產處 | |
| 標權、特許權等無形 | 應收款項、買匯貼現 | 理準則」用詞 | |
| 資產。 | 及放款、催收款項)。 | 定義,增列本 | |
| (五)金融機構之債權 | 六、衍生性商品。 | 程序用詞定 | |
| (含應收款項、買匯 | 七、依法律合併、分割、 | 義。 | |
| 貼現及放款、催收款 | 收購或股份受讓而取 | ||
| 項)。 | 得或處分之資產。 | ||
| (六)衍生性商品。 | 八、其他重要資產。 | ||
| (七)依法律合併、分割、 | |||
| 收購或股份受讓而 | |||
| 取得或處分之資產。 | |||
| (八)其他重要資產。 | |||
| 二、本程序所稱「事實發生 日」,指交易簽約日、 |
|||
| 付款日、委託成交日 | |||
| 過戶日、董事會決議日 | |||
| 或其他足資確定交易 | |||
| 對象及交易金額之日 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 等日期孰前者。但屬需 | |||
| 經主管機關核准之投 | |||
| 資者,以上開日期或接 | |||
| 獲主管機關核准之日 | |||
| 孰前者為準。 | |||
| 三、本程序所稱「專業估價 | |||
| 者」,指不動產估價師 | |||
| 或其他依法律得從事 | |||
| 不動產、設備估價業務 | |||
| 者。 | |||
| 四、本程序所稱之「關係 | |||
| 人、子公司 ,,應依證 | |||
| 券發行人財務報告編 | |||
| 製準則規定認定之。 | |||
| 五、本程序有關總資產百分 | |||
| 之十之規定,以證券發 | |||
| 行人財務報告編製準 | |||
| 則規定之最近期個體 | |||
| 或個別財務報告中之 | |||
| 總資產金額計算。 | |||
| 本程序中未定義之用詞,悉 | |||
| 依主管機關所訂「公開發行 | |||
| 公司取得或處分資產處理 | |||
| 準則﹔之規定。 | |||
| 第 七 條:投資額度 | 第七條:投資額度 | 配合法令規定, | |
| 本公司及各子公司,其個 | 本公司得購買非供營業使 訂定本公司及各 用之不動產或有價證券, 子公司取得非供 |
||
| 別取得非供營業使用之不 動產總額不得超過本公司 |
其投資總額不得超過股東 | 營業使用之不動 | |
| 權益百分之三十,投資長 | 權益百分之三十,投資長 | 產或有價證券之 | |
| 短期有價證券之總額則不 | 短期有價證券之總額則不 | 總額,及個別有 | |
| 得高於本公司權益的百分 | 得高於股東權益的百分之 | 價證券限額。及 | |
| 之八十,且投資個別有價 | 八十,且投資個別有價證 明定本程序所稱 | ||
| 證券其投資金額不得超過 | 券其投資金額不得超過股 | 之權益,係指歸 | |
| 本公司權益總額百分之二 | 東權益總額百分之二十 | 屬於母公司業主 | |
| 十五。 | $\overline{\mathbf{h}}$ . | 權益項目。 | |
| 第 八 條:應辦理公告及申報之標準 第 八 條:應辦理公告及申報之標準 | 配合法令修正, | ||
| 本公司取得或處分資產, | 本公司取得或處分資產, | 考量公司投資國 | |
| 有下列情形者,應按性質 | 有下列情形者,應按性質 | 內貨幣市場基金 | |
| 依規定格式,於事實發生 | 依規定格式,於事實發生 | 主係為獲取穩定 | |
| 之即日起算二日內將相關 | 之即日起算二日內將相關 | 利息,性質與附 | |
| 資訊於金管會指定網站辦 | 資訊於金管會指定網站辦 | 買回賣回條件債 | |
| 理公告申報: | 理公告申報: | 券類似, 爰納入 | |
| 一、向關係人取得或處分 | 一、向關係人取得或處分 | 排除公告之適用 |
$\alpha$
$\tilde{\kappa}_1$
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 不動產,或與關係人 | 不動產,或與關係人 範圍。 | |
| 為取得或處分不動產 | 為取得或處分不動產 | |
| 外之其他資產且交易 | 外之其他資產且交易 | |
| 金額達本公司實收資 | 金額達本公司實收資 | |
| 本額百分之二十、總 | 本額百分之二十、總 | |
| 資產百分之十或新臺 | 資產百分之十或新臺 | |
| 幣三億元以上。但買 | 幣三億元以上。但買 | |
| 賣公債、附買回、賣 | 賣公債或附買回、賣 | |
| 回條件之債券、申購 | 回條件之債券,不在 | |
| 或贖回國內貨幣市場 | 此限。 | |
| 基金,不在此限。 | 二、(略) | |
| 二、(略) | 三、從事衍生性商品交易 | |
| 三、從事衍生性商品交易 | 損失達所處理程序規 | |
| 損失達所訂處理程序 | 定之全部或個別契約 | |
| 規定之全部或個別契 | 損失上限金額。 | |
| 約損失上限金額。 | 四、除前三款以外之資產 | |
| 四、除前三款以外之資產 | 交易、金融機構處分 | |
| 交易、金融機構處分 | 債權或從事大陸地區 | |
| 債權或從事大陸地區 | 投資,其交易金額達 | |
| 投資,其交易金額達 | 本公司實收資本額百 | |
| 本公司實收資本額百 | 分之二十或新臺幣三 | |
| 分之二十或新臺幣三 | 億元以上者。但下列 | |
| 億元以上者。但下列 | 情形不在此限: | |
| 情形不在此限: (一)買賣公債。 |
(一)買賣公債。 | |
| (二)以投資為專業,於 | (二)以投資為專業, 於海內外證券交 |
|
| 海內外證券交易 | 易所或證券商營 | |
| 所或證券商營業 | 業處所所為之有 | |
| 處所所為之有價 | 價證券買賣。 | |
| 證券買賣,或證券 | (三)買賣附買回、賣 | |
| 商於初級市場認 | 回條件之債券。 | |
| 購及依規定認購 | (四)取得或處分之資 | |
| 之有價證券。 | 產種類屬供營業 | |
| (三)買賣附買回、賣回 | 使用之機器設備 | |
| 條件之債券、申購 | 且其交易對象非 | |
| 或贖回國內貨幣 | 為關係人,交易 | |
| 市場基金。 | 金額未達新臺幣 | |
| (四)取得或處分之資 | 五億元以上。 | |
| 產種類屬供營業 | (五)以自地委建、租 | |
| 使用之設備且其 | 地委建、合建分 | |
| 交易對象非為關 | 屋、合建分成、 | |
| 係人,交易金額未 | 合建分售方式取 | |
| 達新臺幣五億元 | 得不動產,本公 |
$\theta_{\rm{eff}}$ .
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 以上。 | 司預計投入之交 | |
| (五)以自地委建、租地 | 易金額未達新臺 | |
| 委建、合建分屋、 | 幣五億元以上。 | |
| 合建分成、合建分 | (第二項以下 略) | |
| 售方式取得不動 | ||
| 產,本公司預計投 | ||
| 入之交易金額未 | ||
| 達新臺幣五億元 | ||
| 以上。 | ||
| (第二項以下 略) | ||
| 第十 條:本公司取得或處分不動產 第 十 條:本公司取得或處分不動產 -~配合採用國際 | ||
| 或設備,除與政府機構交 | 或其他固定資產,除與政 | 財務報導準 |
| 易、自地委建、租地委建, | 府機構交易、自地委建、 | 則, 爰修正第 |
| 或取得、處分供營業使用 | 租地委建,或取得、處分 | 一項序文有 |
| 之設備外,交易金額達本 | 供營業使用之機器設備 | 關其他固定 |
| 公司實收資本額百分之二 | 外,交易金額達本公司實 | 資產及供營 |
| 十或新臺幣三億元以上 | 收資本額百分之二十或新 | 業使用機器 |
| 者,應於事實發生日前取 | 臺幣三億元以上者,應於 | 設備之文字。 |
| 得專業估價者出具之估價 | 事實發生日前取得專業估 二、另配合「公開 | |
| 報告,並符合下列規定: | 價者出具之估價報告,並 | 發行公司取 |
| ー~二、(略) | 符合下列規定: | 得或處分資 |
| 三、專業估價者之估價結 | 一~二、(略) | 產處理準則」 |
| 果有下列情形之一, 除取得資產之估價結 |
三、專業估價者之估價結 果有下列情形之一, |
第四條之修 正,第一項第 |
| 果均高於交易金額, | 除取得資產之估價結 | 三款酌作文 |
| 或處分資產之估價結 | 果均高於交易金額, | 字調整。 |
| 果均低於交易金額 | 或處分資產之估價結 | |
| 外,應洽請會計師依 | 果均低於交易金額 | |
| 財團法人中華民國會 | 外,應洽請會計師依 | |
| 計研究發展基金會 | 會計研究發展基金會 | |
| (以下簡稱會計研究 | 所發布之審計準則公 | |
| 發展基金會)所發布 | 報第二十號規定辦 | |
| 之審計準則公報第二 | 理,並對差異原因及 | |
| 十號規定辦理,並對 | 交易價格之允當性表 | |
| 差異原因及交易價格 | 示具體意見: | |
| 之允當性表示具體意 | (一)估價結果與交易 | |
| 見: | 金額差距達交易 | |
| (一)估價結果與交易 | 金額之百分之二 | |
| 金額差距達交易 | 十以上。 | |
| 金額之百分之二 | (二)二家以上專業估 | |
| 十以上。 | 價者之估價結果 | |
| (二)二家以上專業估 | 差距達交易金額 | |
| 價者之估價結果 | 百分之十以上。 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 差距達交易金額 | 四、(略) | |
| 百分之十以上。 | ||
| 四、(略) | ||
| 第 十二 條:本公司取得或處分會員第 十二 條:本公司取得或處分會員 配合法令修正, | ||
| 證或無形資產交易金額 | 證或無形資產交易金額 明訂與政府機構 | |
| 達本公司實收資本額百 | 達本公司實收資本額百之無形資產等交 | |
| 分之二十或新臺幣三億 | 分之二十或新臺幣三億 易,無需委請會 | |
| 元以上者,除與政府機 | 元以上者,應於事實發 計師出具交易價 | |
| 構交易外,應於事實發 | 生日前洽請會計師就交 格合理性意見。 | |
| 生日前洽請會計師就交 | 易價格之合理性表示意 | |
| 易價格之合理性表示意 | 見,會計師並應依會計 | |
| 見,會計師並應依會計 | 研究發展基金會所發布 | |
| 研究發展基金會所發布 | 之審計準則公報第二十 | |
| 之審計準則公報第二十 | 號規定辦理。 | |
| 號規定辦理。 | ||
| 第 十六 條:本公司向關係人取得或 第 十六 條:本公司向關係人取得或 | 一、配合法令修 | |
| 處分不動產,或與關係 人取得或處分不動產外 |
處分不動產,或與關係 人取得或處分不動產外 |
正,鑒於公司 向關係人買賣 |
| 之其他資產且交易金額 | 之其他資產且交易金額 | 公債、附買回 |
| 達本公司實收資本額百 | 達本公司實收資本額百 | 賣回條件之債 |
| 分之二十、總資產百分 | 分之二十、總資產百分 | 券等資產,主 |
| 之十或新臺幣三億元以 | 之十或新臺幣三億元以 | 係為獲取穩定 |
| 上者,除買賣公債、附 | 上者,應將下列資料, | 利息,風險性 |
| 買回、賣回條件之債 | 提交董事會通過及監察 | 偏低, 爰明定 |
| 券、申購或贖回國內貨 | 人承認後,始得簽訂交 | 免於事前將相 |
| 幣市場基金外,應將下 | 易契約及支付款項: | 關資料提交董 |
| 列資料,提交董事會通 | (第一~七款 略) | 事會通過及監 |
| 過及監察人承認後,始 | (第二項 略) | 察人承認之除 |
| 得簽訂交易契約及支付 | 本公司與子公司 | 外規定。 |
| 款項: | 間,取得或處分供營業二、 | 配合採用國際 |
| (第一~七款略) | 使用之機器設備,交易 | 財務報導準 |
| (第二項 略) | 金額在本公司淨值百分 | 則,修正第三 |
| 本公司與子公司 | 之二十以內授權董事長 | 項有關供營業 |
| 間,取得或處分供營業 | 先行決行,事後再提報 | 使用機器設備 |
| 使用之設備,交易金額 | 最近期之董事會追認。 | 之文字。 |
| 在本公司淨值百分之二 | 前項規定提報董事三、依法制作業規 | |
| 十以內授權董事長先行 | 會討論時,應充分考量 | 定,酌修第四 |
| 決行,事後再提報最近 | 各獨立董事之意見,獨 | 項文字。 |
| 期之董事會追認。 | 立董事如有反對意見或 保留意見,應於董事會 |
|
| 依第一項規定提報 董事會討論時,應充分 |
議事錄載明。 | |
| 考量各獨立董事之意 | ||
| 見,獨立董事如有反對 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 意見或保留意見,應於 | ||
| 董事會議事錄載明。 | ||
| 第十七 條:本公司向關係人取得不 第十七 條:本公司向關係人取得不 配合法令修正,增 | ||
| 動產,應依主管機關所 | 動產,應依主管機關所 訂自地委建或租 | |
| 訂「公開發行公司取得 | 訂「公開發行公司取得 地委建等委請關 | |
| 或處分資產處理準則」 | 或處分資產處理準則」係人興建不動產 | |
| 相關規定評估交易成本 | 相關規定評估交易成本者,不適用本條第 | |
| 合理性,並應洽請會計 | 合理性,並應洽請會計 一項規定,有關向 | |
| 師複核及表示具體意 | 師複核及表示具體意關係人取得不動 | |
| 見。 | 見。 | 產應評估交易成 |
| 有下列情形之一者,應 | 有下列情形之一者,應 本合理性之規定。 | |
| 依第十六條規定辦理, | 依第十六條規定辦理, | |
| 不適用前項規定: | 不適用前項規定: | |
| $-\sim$ 二、(略) | $-\sim$ 二、(略) | |
| 三、與關係人簽訂合建 | 三、與關係人簽訂合建 | |
| 契約,或自地委 | 契約而取得不動 | |
| 建、租地委建等委 | 產。 | |
| 請關係人興建不動 產而取得不動產。 |
||
| 第二十三條:本公司對子公司取得或 第二十三條:本公司對子公司取得或 本條文第二項移 | ||
| 處分資產之控管: | 處分資產之控管: 至第三條,並配 | |
| (第一~七款略) | (第一~七款 略)——合法令修正,規 | |
| (第二項移至第三條) | 所稱子公司,指依會計範公司應就所施 | |
| 研究發展基金會發布行適用之證券發 | ||
| 之財務會計準則公報行人財務報告編 | ||
| 第五號及第七號所規製準則之規定認 | ||
| 定者。 | 定子公司。 | |
| 第二十五條:施行日期 | 第二十五條:施行日期 | 增列修訂次數及 |
| (第一~第二項略) | (第一~第二項 略) | 旧期 |
| 本辦法第一次修正於 | 本辦法第一次修正於 | |
| 民國九十二年五月十 | 民國九十二年五月十 | |
| 五日,第二次修正於民 | 五日,第二次修正於民 | |
| 國九十六年五月三十 | 國九十六年五月三十 | |
| 日,第三次修正於民國 | 日,第三次修正於民國 | |
| 一〇一年六月六日,第 | 一〇一年六月六日。 | |
| 四次修正於民國一〇 | ||
| 三年六月十一日。 |
致茂電子股份有限公司
從事衍生性商品交易處理程序修訂條文對照表
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 第一條:目的 | 第一條:目的 | 行政院金融監督 |
| 為保障投資,落實資訊公 | 為保障投資,落實資訊公管理委員會自 | |
| 開,加強本公司建立衍生性 | 開,加強本公司建立衍生性 101年7月1日起 | |
| 商品交易之風險管理制 | 商品交易之風險管理制度, 改制為金融監督 | |
| 度,並依據金融監督管理委 | 並依據行政院金融監督管理 管理委員會, 爰 | |
| 員會(以下簡稱金管會)規 | 委員會(以下簡稱金管會) 修正本條文字。 | |
| 定之「公開發行公司取得或 | 規定之「公開發行公司取得 | |
| 處分資產處理準則」,制定 | 或處分資產處理準則」,制定 | |
| 本處理程序。 | 本處理程序。 | |
| 第八條:定期評估方式 | 第八條:定期評估方式 | 配合法令修正。 |
| (第一~第二項 略) | (第一~第二項 略) | |
| 本公司從事衍生性商品交易 | 本公司從事衍生性商品交易 | |
| 依本處理程序規定授權相關 | 依本處理程序規定授權相關 | |
| 人員辦理者,事後應提報最 | 人員辦理者,事後應提報董 | |
| 近期董事會。 | 事會。 | |
| 第十五條:修訂與實施 | 第十五條:修訂與實施 | 增列修訂次數及 |
| (第一~第二項略) | (第一~第二項 略) | 日期 |
| 本辦法第一次修正於民國 | 本辦法第一次修正於民國 | |
| 九十二年五月十五日,第二 | 九十二年五月十五日,第 | |
| 次修正於民國九十六年五 | 二次修正於民國九十六年 | |
| 月三十日,第三次修正於民 | 五月三十日,第三次修正 | |
| 國一〇一年六月六日,第四 | 於民國一〇一年六月六 | |
| 次修正於民國一〇三年六 | 日。 | |
| 月十一日。 |
董事及其代表人競業禁止解除名單
| 職稱 | 姓名 | 兼任之職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 黃欽明 | 晶測電子股份有限公司董事長 光遠科技股份有限公司董事長 易維特科技股份有限公司董事長 威達電動車股份有限公司董事長 匯宏科技股份有限公司董事 缢勝工業股份有限公司董事 麗臺科技股份有限公司董事 |
| 董事 | 合茂投資股份有限公司 代表人:曾一士 |
匯宏科技股份有限公司董事長 晶測電子股份有限公司監察人 |
| 董事 | 匯茂投資(股)公司 代表人:張仲儒 |
榮群電訊股份有限公司獨立董事 |
| 獨立董事 | 鍾聰明 | 順達科技股份有限公司董事長 台灣大哥大股份有限公司獨立董事 遠東國際商業銀行股份有限公司董事 東貝光電科技股份有限公司董事 建國工程股份有限公司監察人 |
| 獨立董事 | 林坤禧 | 新日光能源科技股份有限公司董事長 力成科技股份有限公司獨立董事 |