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Chongqing Construction Engineering Group Co.,Ltd Audit Report / Information 2022
57113_rns_2023-04-26_43e75652-920c-40f3-ba1e-ba266e5673da.PDF
Audit Report / Information
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告
委托单位:重庆建工集团股份有限公司 审计单位::信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
| 中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 岷系电话: 8号富华大厦A座9层 |
telephone | +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 |
|
|---|---|---|---|
| eWing ed nublic accountants. |
9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beldajie, Dongcheng District, Beijing, 传真: $100027$ P R China |
+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 |
关于重庆建工集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明
XYZH/2023CQAA2F0310
重庆建工集团股份有限公司全体股东:
Shin
certifi
我们按照中国注册会计师审计准则审计了重庆建工集团股份有限公司(以下简称"重 庆建工") 2022年度财务报表, 包括 2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注, 并于 2023年4月25日出具了 XYZH/2023CQAA2B0186号无保留意见的审 计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发布的关于《上市公司监管指引 第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 (2022) 26号), 以 及上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号一上市公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求,重庆建工编制了本专项说明 所附的重庆建工 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是重庆建工的责任。我们 对汇总表所载资料与我们审计重庆建工 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致。
除对重庆建工 2022年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载项 目金额与我们审计重庆建工 2022 年度财务报表时重庆建工提供的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行核对外, 我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解重庆建工 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供重庆建工为2022年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意, 不得用于其他任何目的。
中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国 北京 二〇二三年四月二十五日
附件一
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称: 重庆建工集团股份有限公司
单位: 万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 上市公司核算的会 2022年期初占用资 关联关系 |
计科目 | 金余额 | 2022年度占用累计 发生金额(不含利 息 |
2022年度占用资金的 2022年度偿还累计 利息(如有) |
发生金额 | 2022年期末占用资 金会额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现控股东及其他关联方 | --------------------------------------- | |||||||||
| 重庆建工集团房地产开发有限公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | 9,159.19 | 9,159.19 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||
| 重庆建工新城置业有限公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | 4,617.00 | 803.03 | 803.03 | 4,617.00 | 往来款 | 非经营性占用 | ||
| 重庆建工集团房地产开发有限公司 | 母公司全资子公司 | 应收账款 | 7,811.57 | 7,811.57 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||
| 重庆建工新城置业有限公司 | 母公司全资子公司 | 应收账款 | 3,412.24 | 3,412.24 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | 25,000.00 | 803.03 | 803.03 | 25,000.00 | ||||||
| 前控股东及其他关联方 | $\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$ | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | 25,000.00 | 803.03 | 803.03 | 25,000.00 | $\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | ||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 上市公司核算的会 关联关系 |
计科目 | 2022年期初往来资 金余额 |
2022年度往来累计 发生金额 (不含利 息り |
2022年度往来资金的 2022年度偿还累计 利息(如有) |
发生金额 | 2022年期末往来资 金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | — | |||||||||
| 重庆建工投资控股有限责任公司 | 母公司 | 其他应收款 | 2,500.00 | $0.28 -$ | 50.28 | 2,450.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 重庆兴益建新实业有限责任公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | 3.03 日代 世界 10.09 | 2.94 | 押金 | 经营性往来 | ||||
| 重庆市渝通公路工程有限责任公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | ヒュ山初への腕手 | 18.23 W AT1 |
18.73 | 50.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 重庆建工集团房地产开发有限公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | 1 564.23 $\mathbb{Z}/N$ |
107.31 $\overline{\phantom{a}}$ |
96.99 | 574.55 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 重庆建工新城置业有限公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | 6,000.00 | 29,617.00 | 413.79 | 25,413.79 | 10,617.00 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 重庆中梁山尚成置业有限公司 | 母公司控股子公司 | 其他应收款 | 1.319.34 | 16.49 | 887.35 | 448.48 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 重庆市市政建设开发有限责任公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | 2.00 | 2.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 重庆筑美时光置业有限公司 | 母公司全资子公司 | 其他应收款 | 2.265.09 | 2,265.09 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 重庆建工集团房地产开发有限公司 | 母公司全资子公司 | 应收账款 | 3,055.75 | 6,595.80 | 6,579.05 | 3,072.50 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 重庆建工新城置业有限公司 | 母公司全资子公司 | 应收账款 | 197.01 | 3,401.16 | 2,751.27 | 846.90 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 儋州重庆建工房地产开发有限公司 | 母公司全资子公司 | 应收账款 | 1,585.96 | $-112.14$ | 576.53 | 897.29 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 贵州西凯三友房地产开发有限公司 | 母公司控股子公司 | 应收账款 | 109.10 | 56.90 | 146.73 | 19.27 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 重庆中梁山尚成置业有限公司 | 母公司控股子公司 | 应收账款 | 55.62 | 3,451.27 | 3,493.05 | 13.84 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 重庆建工集团房地产开发有限公司 | 母公司全资子公司 | 合同资产 | 1,764.96 | 20,834.68 | 13,761.64 | 8,838.00 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 重庆中梁山尚成置业有限公司 | 母公司控股子公司 | 合同资产 | 1,524.02 | 992.59 | 25.18 | 2,491.43 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 重庆建工新城置业有限公司 | 母公司全资子公司 | 合同资产 | 6,362.19 | 6,663.37 | 6,103.56 | 6,922.00 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 贵州西凯三友房地产开发有限公司 | 母公司控股子公司 | 合同资产 | 2,720.74 | 69.60 | 220.87 | 2,569.47 | 提供工程设计服务 | 经营性往来 | ||
| 小计 | 27,813.95 | 73,978.04 | 413.79 | 60,125.02 | 42.080.76 | |||||
| 上市公司的子公司及其附 属企业 |
||||||||||
| 重庆建工第二建设有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 72,710.49 | 12,015.77 | 3,090.43 | 27,756.20 | 60,060.49 | 资金拆借及往来 | 非经营性往来 | |
| 重庆建工第三建设有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 48,294.48 | 9,500.00 | 3,525.40 | 7,179.67 | 54,140.21 | 资金拆借及往来 | 非经营性往来 | |
| 重庆建工第四建设有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 50.56 | 4,588.77 | $\sim$ | 4,639.33 | 资金拆借及往来 | 非经营性往来 | ||
| 重庆建工第七建筑工程有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,710.27 | 5,013.01 | 184.81 | 6,895.08 | 13.01 | 资金拆借及往来 | 非经营性往来 | |
| 重庆建工第八建设有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 10,764.41 | 25,620.76 | 622.04 | 2,012.17 | 34,995.04 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
第1页,共3页
$T + 145R$ Contract Contract
重庆建工第三建设有限责任公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 48,294.48 9,500.00 3,525.40 7,179.67 54,140.21 资金拆借及往来 非经营性往来
附属企业 重庆建工第四建设有限责任公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 50.56 4,588.77
| 重庆建工第八建设有限责任公司 重庆建工第九建设有限公司 |
子公司及其控制的法人 子公司及其控制的法人 |
其他应收款 其他应收款 |
10,764.41 30,743.14 |
25,620.76 42,637.24 |
622.04 1,189.41 |
2,012.17 36,025.96 |
资金拆借 34,995.04 38,543.83 资金拆借及往来 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 重庆建工第十一建筑工程有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,059.67 | 17,200.00 | 452.53 | 15,042.53 | 资金拆借及往来 7,669.67 |
|
| 重庆建工渝远建筑装饰有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 633.90 | 816.83 | 620.73 | 资金往来 830.00 |
||
| 重庆建工住宅建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,700.00 | 17,300.00 | 745.41 | 10,445.41 | 资金拆借 12,300.00 |
|
| 重庆工业设备安装集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 27,732.60 | 51,574.38 | 1,328.10 | 43,978.10 | 资金拆借及往来 36,656.98 |
|
| 重庆建工市政交通工程有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,843.63 | 1,843.63 资金拆借及往来 |
||||
| 重庆建工工业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 55,776.85 | 5,191.22 | 67.65 | 4,696.24 | 56,339.48 资金拆借及往来 |
|
| 重庆建工第一市政工程有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,217.31 | - | 120.20 | 120.20 | 资金拆借及往来 4,217.31 |
|
| 重庆建工建材物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 29,635.79 | 100,603.00 | 2,118.80 | 68,563.80 | 资金拆借及往来 63,793.79 |
|
| 重庆建工新农村投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,204.76 | - | 65.00 | - | 资金拆借及往来 6,269.76 |
|
| 重庆建工集团物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | - 资金往来 |
||||
| 重庆维景酒店有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,180.00 | 资金往来 14,180.00 |
||||
| 重庆城建控股(集团)有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,887.86 | 25,068.25 | 494.84 | 34,444.61 | 资金拆借及往来 5,006.34 |
|
| 重庆市爆破工程建设有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 6.82 | - | 资金往来 6.82 |
||
| 重庆建工桥梁工程有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 150.00 | 资金拆借及往来 150.00 |
||||
| 重庆建工第二市政工程有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,947.91 | 6.17 | 41.06 | 资金拆借及往来 1,913.02 |
||
| 重庆交通建设 | (集团 )有限责任公司 |
子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 61,943.12 | 33,340.69 | 26.97 | 47,635.64 | 资金拆借及往来 47,675.14 |
| 重庆建工集团四川遂资高速公司有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 235,300.00 | 37,500.00 | 85,000.00 | 资金拆借 187,800.00 |
||
| 怀远渝建工程建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 1.04 | 1.04 | 资金往来 - |
||
| 重庆市水利港航建设集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 24,000.00 | 32.05 | 24,032.05 | 资金拆借 - |
|
| 重庆建工建筑产业技术研究院有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 资金往来 - |
||||
| 重庆建工高新建材有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17,149.89 | 100.72 | 3.82 | 471.82 | 资金拆借及往来 16,782.61 |
|
| 重庆两江新区信和产融小额贷款有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2.78 | 0.20 | 2.98 | 资金往来 - |
||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 子公司分红 | ||||||
| 重庆建工第二建设有限公司 | 实质科目 | - | 137.58 | 137.58 | - | |||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 子公司分红 | ||||||
| 重庆建工第三建设有限责任公司 | 实质科目 | - | 4,723.86 | 4,723.86 | - | |||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 子公司分红 | ||||||
| 重庆建工第四建设有限责任公司 | 实质科目 | - | 1,647.97 | 1,647.97 | - | |||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 子公司分红 | ||||||
| 重庆建工第九建设有限公司 | 实质科目 | - | 309.08 | 309.08 | - | |||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 子公司分红 | ||||||
| 重庆建工第十一建筑工程有限责任公司 | 实质科目 | 114.26 | 114.26 | |||||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 子公司分红 | ||||||
| 重庆建工渝远建筑装饰有限公司 | - | 698.21 | 698.21 | - |
- 4,639.33 资金拆借及往来 非经营性往来
实质科目
上市公司的
实质科目
-
| 怀远渝建工程建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 子公司及其控制的法人 |
其他反映占用 实质科目 其他反映占用 |
0.10 | 0.10 | 子公司分红 子公司分红 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 重庆市水利港航建设集团有限公司 | 实质科目 | - | 179.79 | 179.79 | - | ||
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 子公司分红 | |||||
| 重庆两江新区信和产融小额贷款有限公司 | 实质科目 | - | 300.12 | 300.12 | - | ||
| 关联自然人 | |||||||
| 关联自然人 | |||||||
| 其他关联方 | |||||||
| 及其附属企 | |||||||
| 其他关联方 |
及其附属企
