Chengtun Mining Group Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2009

Sep 4, 2009

厦门雄震矿业集团股份有限公司

600711 2009 年半年度报告

厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

目录

一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 3 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4 五、董事会报告........................................................................ 4 六、重要事项.......................................................................... 6 七、财务报告（未经审计）............................................................. 12 八、备查文件目录..................................................................... 63

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

一、重要提示

• (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• (二) 公司全体董事出席董事会会议。

• (三) 公司半年度财务报告未经审计。

• (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

• (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

• (六) 公司负责人陈东、主管会计工作负责人应海珍及会计机构负责人（会计主管人员）高亮声明：保 证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• (一) 公司基本情况简介

1、 公司法定中文名称：厦门雄震矿业集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：雄震集团 公司英文名称：XIAMEN EAGLE MINING GROUP CO., LTD 公司英文名称缩写：EMG 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：ST 雄震 公司A 股代码：600711 3、 公司注册地址：厦门市湖滨北路72 号中闽大厦9 楼2 单元 公司办公地址：厦门市湖滨北路72 号中闽大厦9 楼2 单元 邮政编码：361012 公司国际互联网网址：www.600711.com 公司电子信箱：600711@600711.com 4、 法定代表人：陈东 5、 公司董事会秘书： 江艳 电话： 0592-5891697 传真： 0592-5891699 E-mail：jyan@600711.com 联系地址： 厦门市湖滨北路72 号中闽大厦9 楼2 单元 公司证券事务代表：曹燕霞 电话：0592-5891686 传真：0592-5891699 E-mail：cyx@600711.com 联系地址：厦门市湖滨北路72 号中闽大厦9 楼2 单元 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：厦门市湖滨北路72 号中闽大厦9 楼2 单元

• (二) 主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

(二) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标	(二) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标
			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减（％）
总资产	261,449,091.79	243,627,674.45	7.32
所有者权益（或股东权益）	19,222,461.70	30,099,089.14	-36.14
每股净资产(元)	0.24	0.38	-36.84

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	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减（％）
营业利润	-9,140,258.46	3,657,284.45	-349.92
利润总额	-11,571,086.13	17,279,199.45	-166.97
净利润	-10,876,627.44	13,768,797.00	-178.99
扣除非经常性损益后的净 利润	-8,445,799.77	146,882.00	-5,850
基本每股收益(元)	-0.14	0.17	-182.35
扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元)	-0.098	0.004	-2,550
稀释每股收益(元)	-0.14	0.17	-182.35
净资产收益率(%)	-56.58	45.74	减少102.32个百分点
经营活动产生的现金流量 净额	-7,222,143.98	9,479,538.51	-176.19
每股经营活动产生的现金 流量净额（元）	-0.09	0.119	-175.63

2、非经常性损益项目和金额

2、非经常性损益项目和金额
		单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-229,959.26	处置固定资产损失
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-2,200,868.41	滞纳金、违约金及罚款等
合计	-2,430,827.67

三、股本变动及股东情况

(一) 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 股东和实际控制人情况

1、股东数量和持股情况

1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况
							单位：股
报告期末股东总数							9,784户
			前十名股东持股情况
股东名称	股东性 质	持股 比例 (%)	持股总数	报告期内 增减		持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份数 量
深圳雄震集团有 限公司	境内非 国有法 人	26.09	20,732,323	7,347,677		20,133,360	质押 20,133,360
厦门合信咨询服 务有限公司	境内非 国有法 人	10.41	8,273,850	1,926,150		7,611,121	无
北京大有富矿投 资有限公司	境内非 国有法 人	5.12	4,070,159	1,384,441		4,070,159	质押 4,070,000
余瑞敏	境内自 然人	2.42	1,920,000			0	无
江红	境内自 然人	1.61	1,280,000			0	无

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刘芳	境内自 然人	0.72	0.72	570,000		0	无
应业火	境内自 然人	0.59		472,250		0	无
倪丰琴	境内自 然人	0.57		452,860		0	无
杜青松	境内自 然人	0.53		421,900		0	无
陈必忠	境内自 然人	0.45		355,500		0	无
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量			股份种类
余瑞敏			1,920,000			人民币普通股
江红			1,280,000			人民币普通股
厦门合信咨询服务有限公司			662,729			人民币普通股
深圳雄震集团有限公司			598,963			人民币普通股
刘芳			570,000			人民币普通股
应业火			472,250			人民币普通股
倪丰琴			452,860			人民币普通股
杜青松			421,900			人民币普通股
陈必忠			355,500			人民币普通股
吴泽生			337,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致 行动的说明		本公司股东中,控股股东深圳雄震集团有限公司与其他股东不存在关 联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均 未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序 号	有限售条件股东名 称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易 股份数量
1.	深圳雄震集团有限 公司	20,133,360	2010 年1 月22 日		法定承诺
2.	厦门合信咨询服务 有限公司	7,611,121	2010 年1 月22 日		法定承诺
3.	北京大有富矿投资 有限公司	4,070,159	2010 年1 月22 日		法定承诺

2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员情况

• (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

• (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

• 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

五、董事会报告

• (一) 公司主营业务及其经营状况

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报告期内，全体员工一方面推进矿山及IT贸易业务，铺平公司的发展道路；一方面推进公司历史 债务的和解清偿工作，解决公司历史负担。但由于受国际金融危机持续影响，公司下属子公司的盈利 能力仍然较弱，云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司报告期内已取得采矿证，但尚未投产，此外，本报告 期内因与厦门工行思明支行签署了和解协议，确认逾期利息及罚息300万左右，因此本报告期内亏损 10,876,627.44元。

1、 公司主营业务及其经营状况

分行业或 分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率 (%)	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	营业利润 率比上年 增减(%)
分行业
贸易	55,345,688.86	52,261,157.09	5.57%	34.98%	34.84%	1.81%
房地产	1,040,000	419,000.00	5.97%	-72.63%	-79.25%	27.41%
分产品
IT	55,345,688.86	52,261,157.09	5.57%	34.98%	34.84%	1.81%
房地产	1,040,000	419,000.00	5.97%	-72.63%	-79.25%	27.41%

2、主要经营业务介绍

(1)有色金属矿采选业务

在矿山业务开展方面，随着有色金属市场价格的回升，公司持股的尤溪县三富矿业也于报告期复 产，掘进探矿等工作也同时展开，力争抓住有色金属价格回升的有利时机，为股东创造更多的效益。 公司控股的云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司也在报告期取得了采矿权证，目前正在积极进行投产前的 准备工作，力争早日达产见效。

（2)IT贸易业务

2009年1月，厦门雄震信息技术开发有限公司（以下简称“雄震信息”）成立。雄震信息将作为公 司今后IT设备贸易和技术服务业务的唯一平台。在2009年4月取得增值税一般纳税人资格之前，雄震信 息基本未开展业务，公司的IT设备贸易和技术服务业务还是由公司本部经营；在2009年4月之后，公司 IT设备贸易和技术服务新业务的谈判、合同的签订均已由雄震信息进行，母公司在履行完已签订的合 同后，也将不再承接新业务。因此，2009年上半年，公司的IT贸易和技术服务业务销售收入主要还是 由公司本部经营实现。2009年上半年，雄震信息营业收入364.84万元，净利润-30.89万元，业务开展 时间较短，尚未实现盈利；但公司合并报表的IT设备贸易和技术服务业务实现收入5,534.57万元。

目前，该业务已签订未履行完毕的含税收入合同约1.36亿元，其中，母公司未履行完毕的合同金 额为5,377万元，子公司雄震信息已签订待履行的合同为8,223万元，预计2009年度整体业务的含税销 售收入将超过2亿元。而且根据该业务的特点和公司的合同签订情况，上半年只有设备销售收入，毛利 率为5.57%，而下半年收入中将包括毛利率很高的技术服务收入，因此全年的毛利率将较上半年有较大 提升（08年度该业务的综合毛利率达到了21.17%）。雄震信息作为公司IT设备贸易业务的继承者和唯 一平台，发展势头良好。

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3、公司下半年经营思路：

下半年，公司将进一步推动矿山业务及IT贸易业务的开展，在管理好现有矿山的同时，寻找新的 适合公司发展的矿山项目，稳固公司的矿山主业。同时，公司将继续推动债务和解及清偿工作，加大 剥离不良资产的力度，力争彻底解决公司的历史负担。公司将持续认真地做好治理工作，强化对制度 的执行力度，解决和克服公司治理中的薄弱环节，确保公司健康、持续、稳定的发展。

(二) 公司投资情况

• 1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

• (一) 公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要求，不断完善 法人治理结构，制定了一系列规章制度，以规范公司运作，建立现代企业制度。主要内容如下：

(1)关于股东与股东大会：不断完善公司章程中关于股东大会及其议事规则的条款，确保所有股东， 特别是中小股东应享有平等地位并能充分行使自己的权力，加强投资者关系管理工作，增进与股东的 沟通；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证券监督管理 委员会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，积极推进《上市公司股东大会网络 投票实施细则》，根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》引进股东大会议案分类表决 机制。

(2)关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东已实现了人员、资产、财务分开，机构和业 务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司 经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。

(3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定，进一步完善董事的选聘程序,积极推 行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事人 数占到董事总人数的1/3 以上；公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会。有明确 的《董事会议事规则》相关内部规则并得到切实执行。

(4)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公 司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，通过列席董事会会议，定期检查公司 财务以及对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

(5)关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露规则》，指定董事会秘书负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司能够严格 按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平 等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益；公司能够按照有关规定，及时披露大股 东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。

(6)投资者关系管理：公司比较重视投资者关系管理工作，制定了《厦门雄震集团股份有限公司投 资者关系管理制度》，加强了相关责任人员的业务培训，提高其业务素质，认真对待股东的来信、来 电、来访和咨询，确保投资者和公司的沟通及时畅通，在公司和投资者之间建立长期、稳定的良好关 系，以提升公司的市场形象和体现内在的投资价值。

(二) 重大诉讼仲裁事项

1、因贷款2980 万元不能如期归还，中国工商银行厦门市思明支行向福建省厦门市中级人民法院提 起诉讼，厦门市中级人民法院民事分别做出如下判决：

（1）、（2005）厦民初字第424 号于2006 年1 月24 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿还 原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1450 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日 为193479.45，之后按万分之二点一的利率计至实际还款日止），承担案件受理费83477 元，财产保

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全费75520 元，其他诉讼费用5462 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。

（2）、判决书（2005）厦民初字第425 号于2006 年1 月23 日判令本公司于判决生效之日起十日 内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1170 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日为219155.58，之后的利息：合同期限内的按合同约定的利率，合同期满后的按万分之二点一 利率计算利息，计至实际还款日止）；承担案件受理费69606 元，财产保全费60520 元，其他诉讼费 用4369 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。

（3）、关于中国工商银行厦门市思明支行和被告我司及第二被告深圳雄震集团有限公司之借款合 同纠纷一案，厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第11 号于2006 年4 月做出判决，判 令被告我司应在本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币360 万元及利息。偿还案件受理费人民币28460 元。

本报告期内，公司与工行达成和解协议，目前已偿还中国工商银行厦门市思明支行600 万元。 2、中国光大银行厦门分行、我司收到福建省厦门市中级人民法院送达的《起诉书》、《应诉通知书》 和《传票》各一份，原告厦门市路桥建设投资总公司请求判令免除原告对编号为EB2004161DYDK 的《中 国光大银行厦门分行人民币贷款额度合同》及编号为EB2004161DYDK-B1 的《中国光大银行厦门分行授 信业务保证合同》（贷款额度为人民币壹仟捌佰万元整）项下的全部担保保证责任。请求判令撤消原 告与被告一中国光大银行于2005 年10 月31 日签订的《担保协议书》，请求判令两被告承担本案的全 部诉讼费用。目前已偿还本金约1520 万元，尚欠本金约280 万。

3、因厦门路桥建设有限公司代为归还厦门国际银行1600 万元贷款，厦门路桥建设有限公司已向法 院提起诉讼，要求归还代为偿付的1600 万元贷款及利息，法院已做出初审判决，判令本公司于判决生 效之日起偿还代为偿付的贷款本金及相应利息。目前公司正积极与该单位进行协商，通过逐月还款方 式将其欠款归还。截止2009 年度上半年，公司已归还厦门路桥建设有限公司180 万元。

4、本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院民事判决书（2006）深 中法民二初字第66 号于2006 年5 月做出判决，判令被告深圳市雄震科技有限公司应于本判决生效之 日起十日内偿还原告中国光大银行深圳红荔路支行借款本金人民币18,478,858.46 元及利息 7,494,275.42 元，偿还案件受理费人民币108765.51 元、诉前财产保全费人民币98520 元，被告我司、 深圳万基药业有限公司对上述债务承担连带清偿责任。

5、本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初 字第349 号民事判决书，判令被告深圳市雄震科技有限公司应在本判决生效之日起15 日内向原告招商 银行股份有限公司深圳中电支行偿还借款本金人民币945 万元及利息357170.79 元，偿还案件受理费 人民币80136.27 元，保全费人民币73020 元。第二被告我司承担连带清偿责任。目前尚欠本金约239.5 万元。

• (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

• 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

• (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (五) 报告期内公司重大关联交易事项

• 1、与日常经营相关的关联交易

单位:万元 币种:人民币

			单位:万元 币种:人民币
关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易金额
深圳市泽琰实业有限公司	其他关联人	借款	1,000

2、非经营性关联债权债务往来

2、非经营性关联债权债务往来	2、非经营性关联债权债务往来
		单位：万元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金
		发生额	余额
尤溪县三富矿业有限公司	参股子公司	40	445
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资 金的发生额（万元）		0

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0

• 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 （万元）

• 3、关联方之间特殊交易(直接捐赠现金或者实物资产、直接豁免或者代为清偿等)的会计处理情况 本公司之子公司深圳智网通技术有限公司欠广东发展银行深圳香蜜湖支行分行、招商银行中电支行 贷款未能如约归,本报告期内,公司控股股东深圳雄震集团有限公司代为清偿上述两项贷款,本息合计 11870151.71 元,本期计入其他应付款。

• (六) 重大合同及其履行情况

• 1、托管、承包、租赁事项

• (1) 托管情况

• 本报告期公司无托管事项。

• (2) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

• (3) 租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

2、担保情况

单位:元 币种:人民币

			公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 保 方	担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系	被 担 保 方	担保金额	担保 起始 日	担保 到期 日	担 保 类 型	担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕	担 保 是 否 逾 期	担保逾期金额	是 否 存 在 反 担 保	是否 为关 联方 担保	关联关 系
厦 门 雄 震 矿 业 集 团 股 份 有 限 公 司	公 司 本 部	深 圳 市 雄 震 科 技 有 限 公 司	18,478,858.46	2004 年6 月 11 日	2005 年6 月 11 日	连 带 责 任 担 保	否	是	18,478,858.46	否	是	参股子 公司
厦 门 雄 震	公 司 本 部	深 圳 市 雄	2,395,284.00	2004 年7 月4 日	2005 年4 月 12	连 带 责 任	否	是	2,395,284.00	否	是	参股子 公司

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矿 业 集 团 股 份 有 限 公 司		震 科 技 有 限 公 司			日	担 保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 保）								20,874,142.46
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								0
报告期末对子公司担保余额合计（B）								0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）								20,874,142.46
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 供的债务担保金额（D）								20,874,142.46
上述三项担保金额合计（C+D+E）								20,874,142.46

3、委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

1、公司、持股 5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	深圳雄震集团有限公司和上海汇衡 科技发展有限公司承诺持有厦门雄 震集团股份有限公司的股份自股改 方案实施之日起，在十二个月内不上 市交易或转让；在前项承诺期满后， 其通过上海证券交易所挂牌交易出 售股份占公司股本总数的比例在十 二个月内不超过5%，在二十四个月 内累计不超过10%。厦门合信咨询服 务有限公司和北京大有富矿投资有 限公司在受让上海汇衡科技发展有 限公司的股份后继续履行原有承诺。	目前未违反承诺事项。

• (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

• (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

• (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

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本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

• (九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本报告期公司无其他重大事项。

(十) 信息披露索引

(十) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
股票交易异常波动 公告	《上海证券报》	2009 年1 月7 日	http//www.sse.com.cn
关于控股子公司对 外投资进展公告	《上海证券报》	2009 年1 月13 日	http//www.sse.com.cn
关于控股子公司名 称变更公告	《上海证券报》	2009 年1 月13 日	http//www.sse.com.cn
有限售条件的流通 股上市公告	《上海证券报》	2009 年1 月20 日	http//www.sse.com.cn
业绩预告公告	《上海证券报》	2009 年1 月23 日	http//www.sse.com.cn
第六届监事会第四 次会议决议公告	《上海证券报》	2009 年2 月25 日	http//www.sse.com.cn
2008 年年度报告摘 要	《上海证券报》	2009 年2 月25 日	http//www.sse.com.cn
控股股东及其他关 联方资金占用和担 保情况的专项说明	《上海证券报》	2009 年2 月25 日	http//www.sse.com.cn
审计委员会年报工 作规程	《上海证券报》	2009 年2 月25 日	http//www.sse.com.cn
2008 年年度报告	《上海证券报》	2009 年2 月25 日	http//www.sse.com.cn
厦门雄震矿业集团 股份有限公司董事 会六届第九次会议 决议公告暨召开 2008 年年度股东大 会的通知公告	《上海证券报》	2009 年2 月25 日	http//www.sse.com.cn
股票交易异常波动 公告	《上海证券报》	2009 年2 月27 日	http//www.sse.com.cn
股票交易异常波动 公告	《上海证券报》	2009 年3 月4 日	http//www.sse.com.cn
2008 年年度股东大 会会议资料	《上海证券报》	2009 年3 月17 日	http//www.sse.com.cn
董事会六届第十次 会议决议公告	《上海证券报》	2009 年3 月19 日	http//www.sse.com.cn
2008 年年度股东大 会的法律意见书	《上海证券报》	2009 年3 月19 日	http//www.sse.com.cn
委托贷款公告	《上海证券报》	2009 年3 月19 日	http//www.sse.com.cn
2008 年年度股东大 会决议公告	《上海证券报》	2009 年3 月19 日	http//www.sse.com.cn
第二大股东股份减 持的公告	《上海证券报》	2009 年3 月20 日	http//www.sse.com.cn

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

提示性公告	《上海证券报》	2009 年3 月25 日	http//www.sse.com.cn
股权冻结公告	《上海证券报》	2009 年3 月25 日	http//www.sse.com.cn
股票交易异常波动 公告	《上海证券报》	2009 年3 月30 日	http//www.sse.com.cn
股权解冻公告	《上海证券报》	2009 年4 月8 日	http//www.sse.com.cn
股权解冻公告	《上海证券报》	2009 年4 月16 日	http//www.sse.com.cn
董事会六届第十一 次会议决议暨召开 2009 年第一次临时 股东大会的通知公 告	《上海证券报》	2009 年4 月16 日	http//www.sse.com.cn
2009 年第一季度报 告	《上海证券报》	2009 年4 月21 日	http//www.sse.com.cn
股权质押公告	《上海证券报》	2009 年4 月23 日	http//www.sse.com.cn
股权解质及解冻公 告	《上海证券报》	2009 年4 月23 日	http//www.sse.com.cn
有限售条件的流通 股上市公告	《上海证券报》	2009 年4 月29 日	http//www.sse.com.cn
2009 年第一次临时 股东大会会议资料	《上海证券报》	2009 年5 月4 日	http//www.sse.com.cn
2009 年第一次临时 股东大会的法律意 见书	《上海证券报》	2009 年5 月6 日	http//www.sse.com.cn
2009 年第一次临时 股东大会决议公告	《上海证券报》	2009 年5 月6 日	http//www.sse.com.cn
第三大股东股份减 持的公告	《上海证券报》	2009 年5 月12 日	http//www.sse.com.cn
股权质押公告	《上海证券报》	2009 年5 月12 日	http//www.sse.com.cn
第一大股东股份减 持的公告	《上海证券报》	2009 年5 月21 日	http//www.sse.com.cn
第一大股东股份减 持的公告	《上海证券报》	2009 年5 月23 日	http//www.sse.com.cn
关于控股子公司云 南玉溪鑫盛矿业开 发有限公司取得采 矿许可证的公告	《上海证券报》	2009 年5 月26 日	http//www.sse.com.cn
第一大股东股份减 持的公告	《上海证券报》	2009 年6 月1 日	http//www.sse.com.cn
第二大股东股份减 持的公告	《上海证券报》	2009 年6 月6 日	http//www.sse.com.cn
股权解押公告	《上海证券报》	2009 年6 月20 日	http//www.sse.com.cn
股权质押公告	《上海证券报》	2009 年6 月20 日	http//www.sse.com.cn
简式权益变动报告	《上海证券报》	2009年6月23	http//www.sse.com.cn

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

书		日
第一大股东股份减 持的公告	《上海证券报》	2009 年6 月27 日	http//www.sse.com.cn
董事、监事和高级 管理人员所持本公 司股份及其变动管 理办法	《上海证券报》	2009 年6 月30 日	http//www.sse.com.cn
投资者关系管理制 度（2009年6月）	《上海证券报》	2009 年6 月30 日	http//www.sse.com.cn
董事会秘书工作制 度（2009年6月)	《上海证券报》	2009 年6 月30 日	http//www.sse.com.cn
董事会六届第十三 次会议决议暨召开 2009 年第二次临时 股东大会的通知公 告	《上海证券报》	2009 年6 月30 日	http//www.sse.com.cn
对外投资管理制度 （2009年6月）	《上海证券报》	2009 年6 月30 日	http//www.sse.com.cn
对外担保管理制度 （2009年6月）	《上海证券报》	2009 年6 月30 日	http//www.sse.com.cn
内部审计制度 （2009年6月）	《上海证券报》	2009 年6 月30 日	http//www.sse.com.cn

七、财务报告（未经审计）

(一) 财务报表

合并资产负债表 2009 年6 月30 日

编制单位:厦门雄震矿业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,972,639.45	7,589,214.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款		9,656,400.03	9,656,400.03
预付款项		35,962,822.21	13,026,187.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		575,516.29	575,516.29
其他应收款		37,820,953.97	35,364,633.25
买入返售金融资产

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

存货		20,159,122.64	18,081,705.68
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		106,147,454.59	84,293,656.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资		11,285.43	11,285.43
长期应收款
长期股权投资		70,589,459.72	73,715,211.67
投资性房地产		3,415,225.25	3,476,830.13
固定资产		13,310,351.45	14,806,660.43
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		53,510,250.00	52,854,750.00
开发支出
商誉		7,082,403.79	7,082,403.79
长期待摊费用		210,348.37	252,190.37
递延所得税资产		7,172,313.19	7,134,686.15
其他非流动资产
非流动资产合计		155,301,637.20	159,334,017.97
资产总计		261,449,091.79	243,627,674.45
流动负债：
短期借款		29,595,455.76	43,112,680.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		8,646,262.36	9,351,420.76
预收款项		47,669,698.16	23,560,592.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		3,000.00	110,963.00
应交税费		4,160,246.63	5,480,645.45
应付利息		13,344,201.89	9,883,492.01
应付股利		72,000.00	730,000.00
其他应付款		85,105,231.35	65,903,225.14

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		188,596,096.15	158,133,019.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款		261,900.41	330,100.41
专项应付款
预计负债		23,160,864.10	24,200,864.10
递延所得税负债		11,758,913.05	11,758,913.05
其他非流动负债
非流动负债合计		35,181,677.56	36,289,877.56
负债合计		223,777,773.71	194,422,897.28
股东权益：
股本		79,466,400.00	79,466,400.00
资本公积		3,044,217.87	3,044,217.87
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润		-63,288,156.17	-52,411,528.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		19,222,461.70	30,099,089.14
少数股东权益		18,448,856.38	19,105,688.03
股东权益合计		37,671,318.08	49,204,777.17
负债和股东权益合 计		261,449,091.79	243,627,674.45

公司法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮

母公司资产负债表 2009 年6 月30 日

编制单位:厦门雄震矿业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		877,921.50	120,733.41
交易性金融资产

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

应收票据
应收账款		3,973,242.88	3,973,242.88
预付款项		32,760,342.77	11,933,707.77
应收利息
应收股利
其他应收款		79,445,956.64	66,768,599.94
存货		13,241,499.44	13,637,280.64
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		130,298,963.23	96,433,564.64
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资		11,285.43	11,285.43
长期应收款
长期股权投资		96,735,045.88	99,860,797.83
投资性房地产		3,415,225.25	3,476,830.13
固定资产		824,846.50	1,217,024.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用		210,348.37	252,190.37
递延所得税资产		6,388,158.63	6,369,178.57
其他非流动资产
非流动资产合计		107,584,910.06	111,187,307.24
资产总计		237,883,873.29	207,620,871.88
流动负债：
短期借款		29,595,455.76	34,595,455.76
交易性金融负债
应付票据
应付账款		4,282,885.44	4,292,885.44
预收款项		44,644,028.16	23,560,592.46
应付职工薪酬			107,963.00
应交税费		2,157,163.76	3,073,802.78
应付利息		13,344,201.89	8,460,926.59
应付股利		72,000.00	730,000.00
其他应付款		87,986,406.72	68,517,597.72

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		182,082,141.73	143,339,223.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款		114,891.15	164,491.15
专项应付款
预计负债		23,160,864.10	24,200,864.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		23,275,755.25	24,365,355.25
负债合计		205,357,896.98	167,704,579.00
股东权益：
股本		79,466,400.00	79,466,400.00
资本公积		3,044,217.87	3,044,217.87
减：库存股
盈余公积
未分配利润		-49,984,641.56	-42,594,324.99
外币报表折算差额
股东权益合计		32,525,976.31	39,916,292.88
负债和股东权益合 计		237,883,873.29	207,620,871.88

公司法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮

合并利润表 2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		56,456,693.86	68,258,652.70
其中：营业收入		56,456,693.86	68,258,652.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		62,471,200.37	64,601,368.25
其中：营业成本		52,680,157.09	53,045,851.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		12,461.38	67,776.47
销售费用		952,657.32	1,246,455.18
管理费用		3,614,013.41	8,226,641.66
财务费用		5,023,888.49	1,863,934.90
资产减值损失		188,022.68	150,708.16
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）		-3,125,751.95
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-9,140,258.46	3,657,284.45
加：营业外收入			13,858,839.13
减：营业外支出		2,430,827.67	236,924.13
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-11,571,086.13	17,279,199.45
减：所得税费用		-37,627.04	2,329,790.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-11,533,459.09	14,949,408.63
归属于母公司所有者的净利润		-10,876,627.44	13,768,797.00
少数股东损益		-656,831.65	1,180,611.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.14	0.17
（二）稀释每股收益		-0.14	0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮

母公司利润表 2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		52,808,326.37	44,938,807.01
减：营业成本		49,172,742.56	40,799,600.36
营业税金及附加		12,461.38	53,908.52
销售费用
管理费用		2,243,167.41	1,309,300.27
财务费用		3,137,796.72	1,149,718.67
资产减值损失		94,900.31	131,549.86
加：公允价值变动收益（损失以

17

厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）		-3,125,751.95	0
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-4,978,493.96	1,494,729.33
加：营业外收入			13,858,839.13
减：营业外支出		2,430,802.67	178,759.86
其中：非流动资产处置净损 失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-7,409,296.63	15,174,808.60
减：所得税费用		-18,980.06	1,873,654.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-7,390,316.57	13,301,153.80

公司法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮

合并现金流量表 2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

		合并现金流量表 2009 年1—6 月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		89,974,561.70	78,171,939.21
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		1,974,411.92	8,360,430.37
经营活动现金流入 小计		91,948,973.62	86,532,369.58
购买商品、接受劳务 支付的现金		87,258,180.20	49,246,030.87
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		1,095,026.90	2,368,179.11
支付的各项税费		1,534,182.71	7,993,885.25
支付其他与经营活动 有关的现金		9,283,727.79	17,444,735.84
经营活动现金流出 小计		99,171,117.60	77,052,831.07
经营活动产生的 现金流量净额		-7,222,143.98	9,479,538.51
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的 现金			1,117,505.08
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额			962,494.92
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计			2,080,000.00
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		755,350.00	382,496.17

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		755,350.00	382,496.17
投资活动产生的 现金流量净额		-755,350.00	1,697,503.83
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		12,150,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金		6,104,800.37
筹资活动现金流入 小计		18,254,800.37
偿还债务支付的现金		13,584,492.77	19,000,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		2,308,409.49	2,352,053.19
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 有关的现金		978.70
筹资活动现金流出 小计		15,893,880.96	21,352,053.19
筹资活动产生的 现金流量净额		2,360,919.41	-21,352,053.19
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		-5,616,574.57	-10,175,010.85
加：期初现金及现金 等价物余额		7,589,214.02	13,095,354.34
六、期末现金及现金等价 物余额		1,972,639.45	2,920,343.49

公司法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司现金流量表 2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

		母公司现金流量表 2009 年1—6 月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		82,680,301.70	41,490,379.97
收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		10,648,016.45	14,296,855.11
经营活动现金流入 小计		93,328,318.15	55,787,235.08
购买商品、接受劳务 支付的现金		77,465,704.80	38,758,219.41
支付给职工以及为职 工支付的现金		318,377.90	609,878.80
支付的各项税费		1,489,249.91	449,861.41
支付其他与经营活动 有关的现金		15,608,197.45	12,384,469.53
经营活动现金流出 小计		94,881,530.06	52,202,429.15
经营活动产生的 现金流量净额		-1,553,211.91	3,584,805.93
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的 现金
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额			962,494.92
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计			962,494.92
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		49,600.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		49,600.00	22,095.85
投资活动产生的 现金流量净额		-49,600.00	940,399.07
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		12,150,000.00
收到其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流入 小计		12,150,000.00
偿还债务支付的现金		9,040,000.00	1,000,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		750,000.00	897,760.08
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		9,790,000.00	1,897,760.08
筹资活动产生的 现金流量净额		2,360,000.00	-1,897,760.08
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		757,188.09	2,627,444.92
加：期初现金及现金 等价物余额		120,733.41	200,543.33
六、期末现金及现金等价 物余额		877,921.50	2,827,988.25

公司法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮

合并所有者权益变动表 2009 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震矿业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

	项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
		实收资本(或股 本)	资本公积	减：库 存股	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

一、上年 年末余额	79,466,400.00	3,044,217.87				-52,411,528.73		19,105,688.03	49,204,777.17
加：会计 政策变更
前期差错 更正
二、本年 年初余额	79,466,400.00	3,044,217.87				-52,411,528.73		19,105,688.03	49,204,777.17
三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列）						-10,876,627.44		-656,831.65	-11,533,459.09
（一）净 利润						-10,876,627.44		-656,831.65	-11,533,459.09
（二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失
1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额
2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响
3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响
4．其他
上述（一） 和（二） 小计						-10,876,627.44		-656,831.65	-11,533,459.09
（三）所 有者投入 和减少资 本
1．所有者 投入资本
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配
1．提取盈 余公积
2．提取一 般风险准 备
3．对所有

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

者（或股 东）的分 配
4．其他
（五）所 有者权益 内部结转
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
四、本期 期末余额	79,466,400.00	3,044,217.87				-63,288,156.17		18,448,856.38	37,671,318.08

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股 本)	资本公积	减：库 存股	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年 年末余额	79,466,400.00	267,267.87				-66,095,081.20		53,979,071.04	67,617,657.71
加：会计 政策变更
前期差错 更正
二、本年 年初余额	79,466,400.00	267,267.87				-66,095,081.20		53,979,071.04	67,617,657.71
三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列）						13,768,797.00		1,180,611.63	14,949,408.63
（一）净 利润						13,768,797.00		1,180,611.63	14,949,408.63
（二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失
1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额
2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

影响
3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响
4．其他
上述（一） 和（二） 小计						13,768,797.00		1,180,611.63	14,949,408.63
（三）所 有者投入 和减少资 本
1．所有者 投入资本
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配
1．提取盈 余公积
2．提取一 般风险准 备
3．对所有 者（或股 东）的分 配
4．其他
（五）所 有者权益 内部结转
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
四、本期 期末余额	79,466,400.00	267,267.87				-52,326,284.20		55,159,682.67	82,567,066.34

公司法定代表人:陈东 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:高亮

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2009 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震矿业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	本期金额
	实收资本(或股 本)	资本公积	减：库 存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年 年末余额	79,466,400.00	3,044,217.87			-42,594,324.99	39,916,292.88
加：会计 政策变更
前期差错 更正
二、本年 年初余额	79,466,400.00	3,044,217.87			-42,594,324.99	39,916,292.88
三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列）					-7,390,316.57	-7,390,316.57
（一）净 利润					-7,390,316.57	-7,390,316.57
（二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失
1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额
2．权益法

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响
3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响
4．其他
上述（一） 和（二） 小计					-7,390,316.57	-7,390,316.57
（三）所 有者投入 和减少资 本
1．所有者 投入资本
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配
1．提取盈 余公积
2．对所有 者（或股 东）的分 配
3．其他

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

（五）所 有者权益 内部结转
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
四、本期 期末余额	79,466,400.00	3,044,217.87			-49,984,641.56	32,525,976.31

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	实收资本(或股 本)	资本公积	减：库 存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年 年末余额	79,466,400.00	267,267.87			-57,851,637.07	21,882,030.80
加：会计 政策变更
前期差错 更正
二、本年 年初余额	79,466,400.00	267,267.87			-57,851,637.07	21,882,030.80
三、本年 增减变动 金额（减					13,301,153.80	13,301,153.80

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

投入资本
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配
1．提取盈 余公积
2．对所有 者（或股 东）的分 配
3．其他
（五）所 有者权益 内部结转
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
四、本期 期末余额	79,466,400.00	267,267.87			-44,550,483.27	35,183,184.60

公司法定代表人:陈东 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人：高亮

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

(二) 公司基本情况

厦门雄震矿业集团股份有限公司（以下简称本公司）经厦门市经济体制改革委员会以厦体改 [1992]008 号文及中国人民银行厦门分行人银[92]179 号文同意，并经国家证券委员会证委发[1993]20 号文确认，在厦门市电气设备厂（该厂于1975 年由厦门几家企业合并而成）改制的基础上，于1992 年9 月以社会募集方式组建股份有限公司（名称为厦门市龙舟实业股份有限公司），发行股票1300 万股（其中700 万股由厦门市电气设备厂净资产折股而成，600 万社会公众股以出售认购表方式发售）， 股票每股面值人民币1 元，发售价每股人民币1.70 元，本公司的股本为人民币1300 万元。

1993 年8 月7 日，厦门市体改委厦体改[1993]045 号文同意本公司增资扩股3730 万股，本公司股 本变更为人民币5030 万元。1995 年元月，本公司更名为厦门市龙舟实业（集团）股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会监发审字[1996]第048 号文审核批准和国务院证券委员会[1993]20 号 文确认，本公司发行的A 股股票于1996 年5 月31 日在上海证券交易所上市。

经1995 年度股东大会决议批准，本公司向全体股东每10 股送2 股并派发现金红利人民币1.00 元（含税），至此本公司股本增加至人民币6036 万元。

1998 年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的本公司39.76%的股份转让给深圳市雄震投资有 限公司，1999 年本公司变更为现名。

公司股权分置改革方案已经2007 年1 月8 日召开的公司2007 年第一次临时股东大会暨相关股东 会议审议通过。股权分置改革方案为用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流通股股东 每持有10 股股份将获得5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增7,560,000 股。股 权分置改革方案实施股权登记日为2007 年1 月18 日，公司股票复牌日为2007 年1 月22 日，至此本 公司股本增加至人民币6792 万元。

根据2007 年第七次临时股东大会暨相关股东会议决议，雄震集团以2007 年6 月30 日股本 67,920,000.00 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体股东转增股本，股东 每持有10 股流通股将获得1.7 股的转增股份。雄震集团增加股本11,546,400.00 元,全部由资本公积 转增。转增后股本增加至人民币79,466,400.00 元。 截止2009 年6 月30 日,流通股共占总股本的 59.96%。主要非流通股股东为深圳雄震集团有限公司。

本公司企业法人营业执照注册号为350200100006321，注册资本为人民币79,466,400.00 元。本 公司经营范围：1、对矿业、酒店业的投资、批发零售矿产品（国家专控除外）2、网络智能设备、金 融、通讯行业软件、硬件的研发、生产、销售、服务3、智能高新技术产品的研发、生产、销售、服 务4、房地产开发、经营与管理5、信息咨询6、接受委托经营管理资产和股权。

目前，本公司的组织架构如下图所示:

31

股东大会 厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

==> picture [416 x 134] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

监事会
董事会秘书 董事会
总经理
----- End of picture text -----

==> picture [452 x 462] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

副总经理 副总经理 副总经理
资 矿 证
金 产 财 审 矿 管 安 督 券 行 人 法
计 投 务 计 山 理 全 导 事 政 事 务
划 资 部 部 资 部 生 部 务 部 部 部
部 部 源 产 部
尤 厦 深 深
溪 门 圳 圳
县 大 市 智
三 有 鹏 网
富 同 科 通
矿 盛 兴 技
业 贸 实 术
有 易 业 有
限 有 有 限
公 限 限 公
司 公 公 司
司 司
云南 厦门
玉溪 雄震
鑫盛 信息
矿业 技术
开发 开发
有限 有限
公司 公司
----- End of picture text -----

• (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

• 1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

2、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

3、会计年度

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• 4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

• 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

• (1) 计量属性

本公司采用权责发生制记账为基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采 用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量为基础。

• (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

• 6、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• 7、外币业务核算方法

对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符 合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负 债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。

• 8、金融资产和金融负债的核算方法

（1）金融资产、金融负债的分类

金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（2）金融工具确认依据和计量方法 ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金 流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融 负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用。但是，下列情况除外：

a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；

c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按 照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。

④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用；

b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；

c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量；

d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按 照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

• (a)按照或有事项准则确定的金额；

• (b)初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。

⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下 列规定处理：

a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损 失，计入当期损益；

b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的 汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。

（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括 易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（4）金融资产的减值准备

期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大 的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的， 以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠 计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准 备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有 者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。

②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值 部分计提减值准备，计入当期损益。

• (5)、金融资产转移的确认与计量

①金融资产转移的确认： 企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。

• a、企业以不附追索权方式出售金融资产；

b、将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回 购；

c、将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重 大价外期权。

②金融资产转移的计量：

a、金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；

b、金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值 与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额， 应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准	公司董事会认为单项金额重大且账龄时间较长的 应收款项作为单项金额重大的应收款项，其他作 为单项金额非重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法	对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。

• (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法

按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计 信用风险特征组合的确定依据 算确定减值损失，计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法

信用风险特征组合的确定依据	按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。	按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
	账龄分析法
账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1年以内（含1年）	3	3
1－2年	10	10
2－3年	20	20
3－4年	50	50
4－5年	70	70
5年以上	100	100

• 10、存货核算方法

• (1) 存货的分类

原材料、辅助材料、在产品、库存商品、低值易耗品。

• (2) 发出存货的计价方法

加权平均法

• (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或销售价格低 于成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时提取存货跌价 损失准备。

• (4) 存货的盘存制度 永续盘存制

• (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品 一次摊销法 低值易耗品购进时按实际成本计价

• 2) 包装物 一次摊销法

• 11、长期股权投资的核算方法

• (1) 初始计量

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其初始投资成本：

①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与所支付对价之间的差额调整资本公积，资本公积 不足冲减的调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业 合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企 业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本的确定：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定的价值不公允的除外。

④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业 实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计 量。

⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投 资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账 准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。

(2) 后续计量及收益确认方法

①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

• ②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

• 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

• ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

• （3）投资收益确认

• ①采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。

• ②采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发

• 生的净亏损的份额，确认投资损益。

③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。

12、投资性房地产的核算方法

投资性房地产，是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按 照成本模式进行计量，并按相关会计准则计提折旧或摊销。投资性房地产转换为其他资产或者将其他 资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出售、转让、报 废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当 期损益。投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后 会计期间不得转回。

13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

• (1) 固定资产计价和折旧方法

• 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。

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各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20-40	4%-10%	2.25-4.5
机器设备	10	4%-10%	9
电子设备	5	4%-10%	18
运输设备	5	4%-10%	18

购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的 固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入资 产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资 产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。

固定资产减值准备

固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单 项资产计提。

当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

• ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；

• ④已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• ⑤其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。

14、在建工程核算方法

• （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修 理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。

• （2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发 生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到 预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣 工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

15、无形资产的核算方法

• （1）无形资产计价

• ①外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的 实际成本入账；

• ②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；

• ③勘探成本发生按发生额暂时先计入无形资产，勘探成本包括收购探矿权、地质及地理勘测、勘 探训练、抽样及挖掘及与商业及技术上可行性研究有关的活动的成本。如能合理确定勘探资产可投入 商业生产，资本化之勘探成本转入无形资产。如预计不能投入商业生产时，资本化之勘探成本一次计 入当期损益。

• ④企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出， 在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：

• a.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场， 能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。 b.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。

• （2） 摊销方法：使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊

• 销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

• 无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已

• 计提的无形资产减值准备累计金额。

16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。

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17、资产减值的核算方法

• (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可

• 能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值 的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。

• 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结

• 合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

• 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法：

• （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在

• 可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

• ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

• ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大

• 变化，从而对企业产生不利影响。

• ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量

• 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

• ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

• ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

• ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流

• 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

• ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不 需再估计另一项金额。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用 后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产 的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流 量的现值作为其可收回金额。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

（3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资 产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回。

（4 ）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资 产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考 虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。

18、借款费用资本化的核算方法

（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借 款费用予以资本化：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

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（2）资本化金额的确定

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出 专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金 额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建 或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。

（3）资本化率的确定

①为购建固定资产入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （4）暂停资本化

若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费 用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产 活动重新开始。

（5）停止资本化

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应 当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

19、租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 （1）经营租赁

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。

（2）融资租赁

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资 产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

20、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

本公司预计负债主要系很可能发生的为其他单位担保而形成的负债。本公司依照以往的经验对提 供担保可能对本公司产生的损失计算预计负债之金额。

21、 职工薪酬

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬 包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教 育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职 工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资 产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住 房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险 费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴 纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。

22、股份支付及权益工具的处理方法

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(1) 股份支付的种类

股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定 的负债的交易。

(2) 权益工具公允价值的确定方法

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按照授 予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或者其他权益工具 为基础计算确定的负债的公允价值计量。

23、收入确认原则

（1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购买方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量。

（2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济 利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量。

（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确 认为利息收入和使用费收入。

24、 政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果 政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认 的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损 益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。

• 25、确认递延所得税资产的依据

（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具 有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

①该项交易不是企业合并；

• ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确

• 认相应的递延所得税资产：

• ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

• ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

26、所得税费用的会计处理方法

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收 益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

• ①企业合并；

• ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。

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27、企业合并

同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费 用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合 并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合 并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中 单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作 为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成 母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债以公允价值列示。

28、合并财务报表的编制方法：

（1）合并范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和 经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考 虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有 实际控制权的，全部纳入合并范围。

• （2）合并财务报表所采用的会计方法

合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范 围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵 销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部 往来后编制而成。

少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东 损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下 企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并 利润表。

母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （3）子公司会计政策

控股子公司执行的会计政策与本公司一致。

29、利润分配：

根据《公司法》和公司章程规定，归属于母公司净利润分配顺序如下：

（1）弥补以前年度亏损；

• （2）提取法定盈余公积10%；

• （3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；

（4）根据股东大会决议支付普通股股利。

• 30、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

• (1) 会计政策变更 无

• (2) 会计估计变更

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无

• (3) 会计差错更正 无

(四) 税项

1、主要税种及税率

(四) 税项 1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	产品收入按17%	17%
营业税	房租收入、其他业务收入	5%
城建税	应纳增值税额、营业税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	20%
教育费附加	应纳增值税额、营业税额	3%

2、税收优惠及批文

本公司及设立在厦门经济特区和深圳经济特区的子公司享受20%所得税优惠税率。

(五) 企业合并及合并财务报表

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

单位:万元 币种:人民币

					单位:万元 币种:人民币
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
深圳市鹏科兴 实业有限公司	控股子公司	深圳市	有限责任	680	兴办实业（具体项目另行申 报）；电子产品、电子元器 件、计算机软件技术开发与 销售，信息咨询（不含专营、 专控、专卖商品及限制项 目）
厦门大有同盛 贸易有限公司	控股子公司	厦门市	有限责任	300	自动售卖机开发销售、金融 通讯设备及网络通讯设备 的技术开发和销售
深圳市智网通 技术有限公司	控股子公司	深圳市	有限责任	2,000	法律、法规禁止的，不得经 营；应经审批的，未获审批 前不得经营；法律、法规未 规定审批的，企业自主选择 经营项目，开展经营活动。
云南玉溪鑫盛 矿业有限公司	控股子公司	云南玉溪 市	有限责任	500	矿产品、建材、化工产品、 化工原料、五金交电的批发 零售
厦门雄震信息 技术开发有限 公司	控股子公司	厦门市	有限责任	1,000	信息技术开发、咨询；电子 软硬件产品研发、生产、销 售；计算机硬件及耗材、办 公设备租赁、销售；对矿业、 节能环保业、高新技术产业 的投资及相关技术咨询和 服务。

			单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
子公司全称	期末实际投 资额	实质上构成对子公司 的净投资的余额 （资不抵债子公司适	持股比例（%）	表决权比 例 （%）	是否合并报表

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

		用）
深圳市鹏科兴 实业有限公司	570		60.17	60.17	是
厦门大有同盛 贸易有限公司	285		95	95	是
深圳市智网通 技术有限公司	1,800		90	90	是
云南玉溪鑫盛 矿业有限公司	3,040		60	60	是
厦门雄震信息 技术开发有限 公司	1,000		100	100	是

2、各重要子公司中少数股东权益情况

单位:元 币种:人民币

2、各重要子公司中少数股东权益情况	单位:元 币种:人民币
子公司全称	少数股东权益
深圳市鹏科兴实业有限公司	2,384,547.36
厦门大有同盛贸易有限公司	-80,343.71
深圳市智网通技术有限公司	1,041,108.26
云南玉溪鑫盛矿业有限公司	15,103,544.47

3、企业合并及合并财务报表的说明

（1）公司与北京康泰纳（实业）有限公司签署了《股权转让协议》，将深圳智网通技术有限公司 90%的股权转让给北京康泰纳（实业）有限公司。因上述股权被公司债权人司法轮候冻结，无法按照约 定办理股权过户手续导致原合同目的无法实现，经双方友好协商，于2009 年6 月25 日签订协议书， 一致同意解除《股权转让协议》。该议案已经2009 年第二次临时股东大会审议通过。

（2）公司已签署了股权转让协议，将深圳鹏科兴实业有限公司60.17%的股权转让。以上协议已 经公司股东会批准。因股权过户手续尚未办理，本年仍将深圳鹏科兴实业有限公司报表进行了合并。 （3）公司已签署了股权转让协议，将深圳市雄震科技有限公司49%的股权转让给魏剑辉。以上协 议已经公司股东会批准。因股权查封，过户手续尚未办理。

• （4）本公司未纳入合并范围的公司概况列示如下：

公 司 名 称	注册地	注册资本	实际 投资额	持股比例	主 营 业 务	是否 合并
深圳市雄震科技 有限公司	深圳市	3,000 万元	5,984 万元	49%	生产销售自动售卖 机及数码冲印机的 销售和技术开发	否
深圳市雄震自动 设备有限公司	深圳市	300 万元	30 万元	10%	生产彩票机、智能 自动售卖机、自动 找零机、电子产品 （不含限制项目） 网络通讯设备的技 术开发及销售。	； 否
北京智友通技术 有限公司		50 万元	40 万元	80%	法律、法规禁止的 不得经营；应经审 批的，未获审批前 不得经营；法律、 法规未规定审批 的，企业自主选择 经营项目，开展经 营活动。	， 否，已 停止经营， 拟清算。

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

尤溪县三富矿业 有限公司	福建尤溪 县	500 万元	7266 万元	42%	铅、锌精矿的采选 生产	、 否

4、合并报表范围发生变更的内容和原因

报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

(六) 合并会计报表附注

1、货币资金

(六) 合并会计报表附注 1、货币资金
		单位：元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	127,579.70	156,855.21
人民币	127,579.70	156,855.21
银行存款：	1,845,059.75	7,432,358.81
人民币	1,845,059.75	7,432,358.81
合计	1,972,639.45	7,589,214.02

2、应收股利

2、应收股利
					单位：元	币种：人民币
项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数	未收回的原 因	相关款项是 否发生减值 的判断
深圳市雄震 科技有限公 司	575,516.29			575,516.29
合计	575,516.29			575,516.29	/	/

应收股利系子公司深圳市雄震科技有限公司以前年度分配的股利。

3、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类		期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)
单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 该组 合的 风险 较大 的应	12,234,347.20	100	2,577,947.17	100	12,234,347.20	100	2,577,947.17	100

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

收账 款
合计	12,234,347.20	/	2,577,947.17	/	12,234,347.20	/	2,577,947.17	/

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例 (%)
一年以内	4,424,592.50	36.17	132,737.77	4,424,592.50	36.17	132,737.77
一至二年	4,021,042.89	32.87	402,104.29	4,021,042.89	32.87	402,104.29
三至四年	3,089,965.80	25.26	1,544,982.90	3,089,965.80	25.26	1,544,982.90
四至五年	698,746.01	5.70	498,122.21	698,746.01	5.70	498,122.21
合计	12,234,347.20	100	2,577,947.17	12,234,347.20	100	2,577,947.17

• (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 应收账款前五名欠款情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款年限	占应收账款总额 的比例（％）
北京浦华众城科 技有限公司		2,503,360.80	1 年以内	20.46
广东科龙空调器 有限公司		2,497,007.31	1-2 年及2-3 年	20.41
北京数源信息技 术有限公司		1,700,000.00	1 年以内	13.90
广东志高空调股 份有限公司		1,150,919.44	2-3 年	9.41
青岛澳柯玛		661,458.59	1-2年	5.40
合计	/	8,512,746.14	/	69.58

4、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类		期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比 例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比 例 (%)
单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的	46,918,148.46	100	9,097,194.49	100	44,234,384.59	100	8,869,751.34	100

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

其他应 收款项
合计	46,918,148.46	/	9,097,194.49	/	44,234,384.59	/	8,869,751.34	/

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
一年以 内	10,436,200.04	22.24	313,086.00	9,793,251.21	22.14	293,797.53
一至二 年	24,387,618.26	51.98	2,438,761.83	22,385,835.00	50.61	2,238,583.51
二至三 年	5,112,148.92	10.9	1,022,429.79	5,073,117.14	11.47	1,014,453.43
三至四 年	2,504,016.23	5.34	1,252,008.12	2,504,016.23	5.66	1,252,008.12
四至五 年	1,357,520.88	2.89	950,264.62	1,357,520.88	3.07	950,264.62
五年以 上	3,120,644.13	6.65	3,120,644.13	3,120,644.13	7.05	3,120,644.13
合计	46,918,148.46	100	9,097,194.49	44,234,384.59	100	8,869,751.34

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 其他应收账款前五名欠款情况

			单位：元 币种：人民币
单位名称	欠款金额	欠款年限	占其他应收账款总额的比例（％）
深圳市众鑫源科技有限公司	7,096,000.00	2-3年	15.12
深圳市桂合商贸有限公司	4,277,500.00	1-2年	9.12
厦门海明科技管理服务有限公司	4,080,000.00	1-2年	8.70
尤溪县三富矿业有限公司	4,450,000.00	1年以内	9.48
深圳市开心果数码有限公司	3,500,000.00	1-2年	7.46
合计	23,403,500.00	/	49.88

5、预付账款

(1) 预付账款账龄

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	32,768,318.00	91.12	9,831,683.00	75.48
一至二年	827,969.50	2.30	827,969.50	6.36
二至三年	2,365,956.71	6.58	582,829.94	4.47
三年以上	578.00	0	1,783,704.77	13.69
合计	35,962,822.21	100.00	13,026,187.21	100.00

(2) 预付账款前五名欠款情况

	欠款情况
		单位：元 币种：人民币
	期末数	期初数

46

厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

	金额	比例(%)	金额	比例(%)
前五名欠款单位合 计及比例	32,708,318.00	90.05	54,816,887.14	95.65

(3) 预付账款主要单位

(3) 预付账款主要单位
		单位：元 币种：人民币
单位名称	欠款金额	欠款原因
中国大恒（集团）有限公司	14,910,070.00	货款
清华控股有限公司	8,987,584.00	货款
南京铁恒科技有限公司	5,158,744.00	货款
深圳鑫博远科技有限公司	2,200,000.00	货款
北京爱特泰克技术有限公司	1,451,920.00	货款
合计	32,708,318.00	/

(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

6、存货

(1) 存货分类

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
		期末数			期初数
项 目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原 材 料	821,375.02	184,868.21	636,506.81	821,375.02	184,868.21	636,506.81
在 产 品	1,507,939.11		1,507,939.11	8,584,388.66		8,584,388.66
库 存 商 品	10,713,305.62		10,713,305.62	1,507,939.11		1,507,939.11
包 装 物	13,823.68		13,823.68	13,823.68		13,823.68
低 值 易 耗 品	35,776.72		35,776.72	35,776.72		35,776.72
在 途 商 品	49,789.52		49,789.52	49,789.52		49,789.52
其 他	7,201,981.18		7,201,981.18	7,253,481.18		7,253,481.18
合 计	20,343,990.85	184,868.21	20,159,122.64	18,266,573.89	184,868.21	18,081,705.68

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7、持有至到期投资

(1) 持有至到期投资情况

7、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	年初账面余额
电力债券	11,285.43	11,285.43
合计	11,285.43	11,285.43

8、长期股权投资 按成本法核算

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	初始投资成本	期初余额	期末余额	在被投资单位持股 比例（％）	在被投资单位表决 权比例（％）
厦门城 市合作 银行	72,400.00	72,400.00	72,400.00	0.03	0.03
深圳雄 震自动 设备有 限公司	300,000.00	300,000.00	300,000.00	10	10
北京智 友通技 术有限 公司	94,544.75	94,544.75	94,544.75	80	80
按权益法核算

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被 投 资 单 位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资 单位持股 比例（％）	在被投资单 位表决权比 例（％）
深 圳 市 雄 震 科 技 有 限 公 司	51,563,500.00	0		0	49	49
尤 溪 县 三 富 矿 业 有 限 公	72,660,000.00	73,248,266.92	-3,125,751.95	70,122,514.97	42	42

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司

长期股权投资本期减少数系本期末三富矿业公司长期股权投资账面价值减少。

9、投资性房地产

9、投资性房地产
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、原价合计	5,133,741.93			5,133,741.93
1.房屋、建筑物	5,133,741.93			5,133,741.93
2.土地使用权
二、累计折旧和累 计摊销合计	1,656,911.80	61,604.88		1,718,516.68
1.房屋、建筑物	1,656,911.80	61,604.88		1,718,516.68
2.土地使用权
三、投资性房地产 净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产 账面价值合计	3,476,830.13		61,604.88	3,415,225.25
1.房屋、建筑物	3,476,830.13		61,604.88	3,415,225.25
2.土地使用权

本期折旧和摊销额：61,604.88 元。

10、固定资产

(1) 固定资产情况

10、固定资产 (1) 固定资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、原价合计	34,191,620.85	21,650.00	962,231.00	33,251,039.85
其中：房屋及建筑 物	1,789,876.00		962,231.00	827,645.00
机器设备	28,069,473.22			28,069,473.22
运输工具	3,566,476.69			3,566,476.69
办公设备	755,217.57	21,650.00		776,867.57
其他	10,577.37			10,577.37
二、累计折旧合计	19,384,960.42	1,287,999.72	732,271.74	19,940,688.40
其中：房屋及建筑 物	799,351.18	29,038.62	732,271.74	96,118.06
机器设备	16,236,448.94	964,242.66		17,200,691.60
运输工具	1,743,247.45	282,641.24		2,025,888.69
办公设备	575,978.90	12,077.20		588,056.10
其他	29,933.95			29,933.95
三、固定资产净值 合计	14,806,660.43	-1,266,349.72	229,959.26	13,310,351.45

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

	五、固定资产净额 合计	14,806,660.43	-1,266,349.72	229,959.26	13,310,351.45

11、无形资产

(1) 无形资产情况

11、无形资产 (1) 无形资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	期末账面余额
一、原价合计	52,854,750.00	655,500.00	53,510,250.00
采矿权	52,854,750.00	655,500.00
二、累计摊销合计
三、无形资产净值 合计	52,854,750.00	655,500.00	53,510,250.00
四、减值准备合计
五、无形资产净额 合计	52,854,750.00	655,500.00	53,510,250.00

12、商誉

12、商誉
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
深圳市智网通技术有限公司	1,565,045.22	1,565,045.22
云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司	5,517,358.57	5,517,358.57
合计	7,082,403.79	7,082,403.79

经测试,未发现商誉存在减值的情况。

13、长期待摊费用

13、长期待摊费用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
新办公楼装修	210,348.37	252,190.37
合计	210,348.37	252,190.37

14、递延所得税资产

(1) 明细情况

14、递延所得税资产 (1) 明细情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
坏账准备	2,332,140.37	2,294,513.33
预计负债	4,840,172.82	4,840,172.82
合计	7,172,313.19	7,134,686.15

递延所得税资产为公司计提各项减值准备导致资产账面价值小于资产计税基础的差额产生递延所得税 资产。

15、资产减值准备明细

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	年初账面余额	本期计提额	本期减少额			期末账面余额
			转回	转销	合计
一、坏账准备	11,447,698.51	39,031.00				11,486,729.51
二、存货跌价准 备	184,868.21					184,868.21
三、可供出售金 融资产减值准 备

50

厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备
六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物 资产减值准备
其中：成熟生产 性生物资产减 值准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产 减值准备
十三、商誉减值 准备
十四、其他
合计	11,632,566.72	39,031.00				11,671,597.72

16、短期借款

(1) 短期借款分类

16、短期借款 (1) 短期借款分类
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
担保借款	29,595,455.76	43,112,680.90
合计	29,595,455.76	43,112,680.90

• （1）期末短期借款减少13,517,225.14 元,系公司偿还工商银行厦门思明支行500 万元、深圳智网通 偿还8,517,225.14 元。

• （2）上述担保借款中，由深圳雄震集团有限公司为公司提供担保的金额为2380 万元。

17、应付账款

• (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

• 18、预收账款

• (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

账龄较长的预收账款为预收建设大厦售房款，由于产权不能过户尚未处理。

19、应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

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一、工资、奖金、津贴和补贴	110,963.00	681,946.34	789,909.34	3,000.00
二、职工福利费		19,400.00	19,400.00
三、社会保险费		101,052.93	101,052.93
四、住房公积金		100,594.60	100,594.60
五、其他		3,000.00	3,000.00
合计	110,963.00	905,993.87	1,013,956.87	3,000.00

20、应交税费

20、应交税费
			单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数	计缴标准
增值税	-642,152.53	618,819.65	产品收入按17%
营业税	1,428,032.57	1,447,882.57	房租收入、其他业务收 入
所得税	3,090,684.70	3,090,684.70	应纳税所得额
个人所得税	20,427.47	26,492.15	代扣
城建税	84,452.32	111,006.40	应纳增值税额、营业税 额
教育费附加	159,509.30	142,514.97	3%
房产税	31,683.02	31,323.02
土地使用税	-32,500.79	-25,976.91
其他	20,110.57	37,898.90
合计	4,160,246.63	5,480,645.45	/

21、应付股利

21、应付股利
			单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数	未支付原因
法人股股东	72,000.00	730,000.00
合计	72,000.00	730,000.00	/

22、其他应付款

• (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

• (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

其他应付款期末增加较大，系公司向深圳市泽琰实业发展有限公司借款人民币1000 万元及深圳雄震 集团有限公司代偿深圳智网通技术有限公司广东发展银行深圳香蜜湖支行分行及招商银行中电支 行贷款人民币8,517,225.14 元所致。

23、预计负债

23、预计负债
			单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数	备注说明
未决诉讼	23,160,864.10	24,200,864.10	担保金及诉讼费
合计	23,160,864.10	24,200,864.10	/

预计负债包括公司为深圳雄震科技公司贷款提供担保，根据法院判决而计入的贷款本金及利息。

24、递延所得税负债

• (1) 明细情况

单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

固定资产及无形资产	11,758,913.05	11,758,913.05
合计	11,758,913.05	11,758,913.05

25、股本

25、股本
								单位：万股
	期初数			变动增减				期末数
	数量	比例 (%)	发行新 股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例 (%)
股份总 数	7,946.64	100						7,946.64	100

26、资本公积

26、资本公积	26、资本公积
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	3,044,217.87			3,044,217.87
合计	3,044,217.87			3,044,217.87

27、未分配利润

27、未分配利润
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 （2008年期末数）	-52,411,528.73	/
调整后 年初未分配利润	-52,411,528.73	/
加：本期净利润	-10,876,627.44	/
期末未分配利润	-63,288,156.17	/

28、营业收入

(1) 营业收入

28、营业收入 (1) 营业收入
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	56,385,688.86	68,122,642.30
其他业务收入	71,005	136,010.40
合计	56,456,693.86	68,258,652.70

(2) 主营业务（分行业）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
铅锌精矿			23,319,845.69	12,246,251.52
贸易	55,345,688.86	52,261,157.09	41,002,796.61	38,758,219.41
房地产	1,040,000.00	419,000.00	3,800,000.00	2,019,064.14
合计	56,385,688.86	52,680,157.09	68,122,642.30	53,023,535.07

(3) 公司前五名客户的销售收入情况

		单位：元 币种：人民币
客户名称	销售收入总额	占公司全部销售收入的比例（％）
北京汇华天地通信科 技发展有限公司	35,607,470.09	63.15
北京浦华众城科技有 限公司	16,750,742.70	29.71

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

深圳市同创兴贸易发 展有限公司	2,987,476.07	5.3
合计	55,345,688.86	98.16

本期营业收入较上期减少17.23%，主要系本期未将尤溪三富矿业公司纳入合并范围所致。

29、营业税金及附加

29、营业税金及附加
			单位：元 币种：人民币
项目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	3,550.25	3,400.26	房租收入、其他业务收 入
城建税	248.52	26,948.50	应纳增值税额、营业税 额
教育费附加	142.01	11,549.36
其他	8,520.6	25,878.35
合计	12,461.38	67,776.47	/

30、资产减值损失

30、资产减值损失
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	188,022.68	150,708.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	188,022.68	150,708.16

31、营业外收入

31、营业外收入
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计		121,188.32
其中：固定资产处置利得		121,188.32
债务重组利得		13,737,650.81
合计		13,858,839.13

32、营业外支出

32、营业外支出
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	229,959.26
其中：固定资产处置损失	229,959.26
对外捐赠	10,000.00	8,800.00

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违约金及罚款支出	1,891,534.88	180,560.21
其他		3,966.68
滞纳金	299,333.53	43,597.24
合计	2,430,827.67	236,924.13

33、所得税费用

33、所得税费用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当 期所得税		1,228,801.09
递延所得税调整	-37,627.04	1,100,989.73
合计	-37,627.04	2,329,790.82

34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 35、

35、
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通 股股东的净利润	-56.58	-44.10	-0.14	-0.14
扣除非经常性损 益后归属于公司 普通股股东的净 利润	-43.94	-34.25	-0.098	-0.098

35、现金流量表补充资料

35、现金流量表补充资料
		单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-11,533,459.09	14,949,408.63
加：资产减值准备	188,022.68	150,708.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	1,349,604.60	1,667,401.25
无形资产摊销		6,639,138.00
长期待摊费用摊销	41,842.00	1,536,361.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	229,959.26	-121,188.32
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	3,135,217.82	1,863,934.90
投资损失（收益以“－”号填列）	3,125,751.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-37,627.04	1,873,654.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		772,665.07
存货的减少（增加以“－”号填列）	-2,077,416.96	-4,065,208.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-45,197,692.01	4,107,052.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	41,714,517.93	-6,161,738.90
其他	1,839,134.88	-13,732,650.81
经营活动产生的现金流量净额	-7,222,143.98	9,479,538.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,972,639.45	2,920,343.49
减：现金的期初余额	7,589,214.02	13,095,354.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-5,616,574.57	-10,175,010.85

(七) 母公司会计报表附注 1、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)
单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款	5,623,326.60	100	1,650,083.72	100	5,623,326.60	100	1,650,083.72	100
合计	5,623,326.60	/	1,650,083.72	/	5,623,326.60	/	1,650,083.72	/

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
一年以内	2,503,360.80	44.52	75,100.82	2,503,360.80	44.52	75,100.82
三至四年	3,089,965.80	54.95	1,544,982.90	3,089,965.80	54.95	1,544,982.90
五年以上	30,000.00	0.53	30,000.00	30,000.00	0.53	30,000.00
合计	5,623,326.60	100	1,650,083.72	5,623,326.60	100	1,650,083.72

• (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• (3) 应收账款前五名欠款情况

单位：元 币种：人民币

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款年限	占应收账款总额 的比例(%)
建设大厦房款		3,089,965.80	3-4年	54.95
北京浦华众城科技 有限公司		2,503,360.80	1 年以内	44.52
山东金网通信发展 有限公司		30,000.00	5-6 年	0.53
合计	/	5,623,326.60	/	100

2、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

单位：元 币种：人民币

种类		期末数	期末数			期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比 例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比 例 (%)
单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 其他应 收款项	85,565,801.99	100	6,089,845.35	100	72,763,544.98	100	5,994,945.04	100
合计	85,565,801.99	/	6,089,845.35	/	72,763,544.98	/	5,994,945.04	/

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
一年以内	74,692,255.07	87.29	263,704.37	61,889,998.06	85.06	168,804.06
一至二年	717,168.03	0.84	71,716.81	717,168.03	0.99	71,716.81
二至三年	3,708,837.66	4.33	741,597.53	3,708,837.66	5.09	741,597.53
三至四年	2,183,227.32	2.55	1,091,613.66	2,183,227.32	3.00	1,091,613.66
四至五年	1,143,669.78	1.34	800,568.85	1,143,669.78	1.57	800,568.85
五年以上	3,120,644.13	3.65	3,120,644.13	3,120,644.13	4.29	3,120,644.13
合计	85,565,801.99	100	6,089,845.35	72,763,544.98	100	5,994,945.04

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• (3) 其他应收账款前五名欠款情况

单位：元 币种：人民币 单位名称 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例(%)

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

厦门大有同盛贸易有限公司	52,101,365.85	1-2年	60.89
尤溪县三富矿业有限公司	4,450,000.00	1年以内	4.73
云南鑫盛矿业开发有限公司	3,301,830.00	1年以内	3.86
屠翔	2,000,000.00	2-3年	2.34
深圳宝安集团	1,690,280.25	5年以上	1.98
合计	63,543,476.10	/	73.80

3、长期股权投资 按成本法核算

									单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投 资单 位		初始投资成本		期初余额		增减 变动	期末余额		在被投 资单位 持股比 例（％）		在被投资单位表决权 比例（％）
厦门 市城 市合 作银 行		72,400.00		72,400.00			72,400.00		0.03		0.03
厦门 大有 同盛 贸易 有限 公司		2,850,000.00		2,850,000.00			2,850,000.00		95		95
深圳 雄震 自动 设备 有限 公司		300,000.00		300,000.00			300,000.00		10		10
深圳 市鹏 科兴 自动 设备 有限 公司		2,031,183.62		2,031,183.62			2,031,183.62		60.17		60.17
深圳 市智 网通 技术 有限 公司		21,358,947.29		21,358,947.29			21,358,947.29			90	90
按权益法核算										单位：元 币种：人民币
被 投 资 单 位	初始投资成本			期初余额		增减变动		期末余额		在被投资 单位持股 比例（％）		在被投资单 位表决权比 例（％）

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

	尤 溪 县 三 富 矿 业 有 限 公 司	72,660,000.00	73,248,266.92	-3,125,751.95	70,122,514.97	42	42

4、营业收入

(1) 营业收入

4、营业收入 (1) 营业收入
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	52,737,321.37	44,802,796.61
其他业务收入	71,005.00	136,010.40
合计	52,808,326.37	44,938,807.01

(2) 主营业务（分行业）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
贸易	51,697,321.37	48,753,742.56	41,002,796.61	38,758,219.41
房地产	1,040,000.00	419,000.00	3,800,000.00	2,041,380.95
合计	52,737,321.37	49,172,742.56	44,802,796.61	40,799,600.36

5、投资收益

(1) 会计报表中的投资收益项目增加

5、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加
	单位：元 币种：人民币
	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	-3,125,751.95	0
合计	-3,125,751.95	0

(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	上期金额	本期金额	本期比上期增减变动的原因
尤溪县三富矿业有限公 司	0	-3,125,751.95

本期根据取得投资时尤溪县三富矿业有限公司固定资产、无形资产的公允价值为基础，计提了相关摊 销，对尤溪县三富矿业有限公司净利润进行调整后确认了相应投资收益。

6、现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

6、现金流量表补充资料		单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-7,390,316.57	13,301,153.80
加：资产减值准备	94,900.31	131,549.86

59

厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	223,824.03	240,131.20
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	41,842.00	40,705.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	229,959.26	-121,188.32
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	3,136,140.42	1,149,718.67
投资损失（收益以“－”号填列）	3,125,751.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-18,980.06	1,873,654.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	395,781.20	2,012,001.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-33,598,892.01	5,529,982.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	30,367,642.68	-6,778,439.90
其他	1,839,134.88	-13,794,462.49
经营活动产生的现金流量净额	-1,553,211.91	3,584,805.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	877,921.50	2,827,988.25
减：现金的期初余额	120,733.41	200,543.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	757,188.09	2,627,444.92

(八) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况

							单位:元	单位:元	币种:人民币
母公 司名 称	企业 类型	注 册 地	法人 代表	业务 性质	注册资本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企 业最 终控 制方	组织机构代 码
深圳 雄震 集团 有限 公司	有限 责任 公司	深 圳	姚娟 英	投资 实业	140,500,000.00	25.46	25.46	姚娟 英	27940531-1

2、本企业的子公司情况

						单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
子公司 全称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性质	注册资 本	持股比例(%)	表决权比例(%)
深圳市 鹏科兴 实业有 限公司	有限责 任公司	深圳市	李慧石	有限责任	680	60.17	60.17

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

厦门大 有同盛 贸易有 限公司	有限责 任公司	厦门市	肖杰	有限责任	300	95	95
深圳市 智网通 技术有 限公司	有限责 任公司	深圳市	李慧石	有限责任	2,000	90	90
云南玉 溪鑫盛 矿业有 限公司	有限责 任公司	云南玉 溪市	刘伟新	有限责任	500	60	60
厦门雄 震信息 技术开 发有限 公司	有限责 任公司	厦门市	肖杰	有限责任	1,000	100	100

3、本企业的其他关联方情况

3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
深圳市雄震科技有限公司	其他
深圳泽琰实业有限公司	其他
尤溪县三富矿业有限公司	其他

4、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。

(九) 股份支付 无

(十) 或有事项

1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

（1）、母公司有关诉讼 母公司年初贷款余额3459.55 万元，各银行均已起诉本公司要求还款。母公司本年还筹集资金归还 了工商银行思明支行500 万元借款。期末贷款余额2959.55 万元除300 万元为正常贷款外，其余贷款 均已逾期，其中2380 万元公司已与厦门工行思明支行银行达成和解，其余贷款目前公司正积极与相关 银行进行协商，争取早日达成和解。

因厦门路桥建设有限公司代为归还1600 万元贷款，厦门路桥建设有限公司已向法院提起诉讼，要 求归还代为偿付的1600 万元贷款及利息，法院已做出初审判决，判令本公司于判决生效之日起偿还代 为偿付的贷款本金及相应利息。目前公司正积极与该单位进行协商，通过逐月还款方式将其欠款归还， 现累计偿还180 万元。

（2）、子公司有关诉讼事项

A、本公司之子公司深圳鹏科兴实业有限公司以前年度因周转困难，出现货款不能及时支付的情况， 多家供货商向法院起诉，要求支付货款，法院均已判决，要求该公司支付货款，部分已进入强制执行 阶段。本年该公司经营状态有所好转，已积极与各公司商讨和解事宜，目前已与部分供货商达成协议， 并已分期支付了部分货款。

B、本公司之子公司深圳智网通技术有限公司欠广东发展银行深圳香蜜湖支行分行及招商银行中电支 行贷款已全部归还。

• 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

本公司为本公司之子公司—深圳市雄震科技有限公司借入的20,874,142.46 元人民币贷款提供担 保，具体包括：

• （1）我司为深圳市雄震科技有限公司担保的招商银行股份有限公司深圳中电支行的部分贷款已被偿

• 还, 偿还本金 1,040,000.00 元,偿还资金为本公司拍卖建设大厦房产收入。我司为深圳市雄震科技有 限公司担保的深圳商业银行高新支行的贷款已全部偿还。

剩余担保情况如下：

放贷机构	贷出日	到期日	贷款金额（单位：元）	月利率‰
光大银行红荔路支行	2004.04.14	2005.04.14	18,478,858.46	4.4250
招行中电支行	2004.06.11	2005.06.11	2,395,284.00	4.4250
小计			20,874,142.46

因深圳市雄震科技有限公司经营状况无明显改善，上述银行查封了深圳市雄震科技有限公司的房 产和设备。深圳市雄震科技有限公司对本公司出具了承诺函，承诺若因上述担保对公司造成了损失， 愿将上述房产无偿转让本公司。因此，公司认为因担保计提预计负债而发生的损失在本期及以后不会 增加。

(十一) 承诺事项 无

(十二) 资产负债表日后事项

• 无

• (十三) 其他重要事项 无

(十四) 补充资料

• 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

		单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-229,959.26	处置固定资产损失
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-2,200,868.41	滞纳金、违约金及罚款等
合计	-2,430,827.67

• 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益

每股收益
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股 东的净利润	-56.58	-44.10	-0.14	-0.14
扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润	-43.94	-34.25	-0.098	-0.098

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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

3、境内外会计准则差异

3、境内外会计准则差异
			单位：元 币种:人民币
	净利润		净资产
	本期数	上期数	期初数	期末数
按中国会计准则	-10,876,627.44	13,768,797.00	30,099,089.14	19,222,461.70

八、备查文件目录

• 1、载有法定代表人签名的2009 年半年度报告文本

• 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本

董事长：陈东 厦门雄震矿业集团股份有限公司 2009 年8 月10 日

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