Chengtun Mining Group Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2007

Jul 18, 2007

厦门雄震集团股份有限公司 600711

2007 年半年度报告

厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

目录

一、重要提示......................................................................... 3 二、公司基本情况..................................................................... 3 三、股本变动及股东情况............................................................... 4 四、董事、监事和高级管理人员......................................................... 6 五、董事会报告....................................................................... 7 六、重要事项......................................................................... 8 七、财务会计报告.................................................................... 13 八、备查文件目录.................................................................... 65

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、公司全体董事出席董事会会议。

• 3、公司半年度财务报告已经北京中证天通会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审 计报告。

• 4、公司负责人姜振飞、主管会计工作负责人应海珍及会计机构负责人（会计主管人员）林芬声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• (一)公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：厦门雄震集团股份有限公司

• 公司法定中文名称缩写：雄震集团

• 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

• 公司A 股简称：ST 雄震

• 公司A 股代码：600711

• 3、 公司注册地址：厦门市湖滨南路388#国贸大厦29 楼B 座

• 公司办公地址：厦门市湖滨南路388#国贸大厦29 楼B 座

• 邮政编码：361004 公司国际互联网网址：www.600711.com

• 公司电子信箱：600711@600711.com

• 4、 公司法定代表人：姜振飞

• 5、 公司董事会秘书：江艳

• 电话：0592-5891686 传真：0592-5891699

E-mail：jyan@600711.com

• 联系地址：厦门市湖滨南路388#国贸大厦29 楼B 座

• 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报

• 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：厦门市湖滨南路388#国贸大厦29 楼B 座

(二)主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

(二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标
			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末 增减（％）
总资产	176,621,322.75	141,621,763.69	24.71
所有者权益（或股东权益）	-3,782,061.42	-42,397,336.98	91.08
每股净资产(元)	-0.06	-0.7	91.43
	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增减 （％）
营业利润	11,309,428.89	-5,388,097.32	309.9
利润总额	11,298,467.84	-5,581,127.91	302.44

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净利润	11,104,504.87	-5,479,519.96	302.65
扣除非经常性损益的净利润	1,277,493.84	-5,315,443.96	124.03
基本每股收益(元)	0.163	-0.09	281.11
稀释每股收益(元)	0.163	-0.09	281.11
净资产收益率(%)	293.610	-12.54	2,441.38
经营活动产生的现金流量净额	-2,206,989.09	-5,373,497.14	58.93
每股经营活动产生的现金流量 净额	-0.03	-0.09	64.04

2、非经常性损益项目和金额

	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	9,837,972.08
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-10,961.05
合计	9,827,011.03

本期公司将委托管理费共计人民币15,000,000.00 元全部计入营业收入，托管期英豪煤矿共实现 销售收入58,535,523.98 元，实现净利润5,162,027.92 元。因此，公司将托管收入高于被托管企业 托管期净利润的部分作为非经营性损益。

三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 （%）	发行 新股	送 股	公积金转 股	其 他	小计	数量	比例 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	45,240,000	74.95					0	45,240,000	66.61
其中：境内非国 有法人持股	45,240,000	74.95					0	45,240,000	66.61
境内自然人 持股
4、外资持股
其中：境外法人 持股
境外自然人 持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	15,120,000	25.05			7,560,000		7,560,000	22,680,000	33.39
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股

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4、其他
三、股份总数	60,360,000	100			7,560,000		7,560,000	67,920,000	100

股本变动的情况

根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和中国证监会的《上市公司股 权分置改革管理办法》等文件的精神，公司在本报告期内实施了股权分置改革。

公司于2007 年1 月17 日发布了股权分置改革的实施公告，本次股权分置改革由公司以原流通股 股份15,120,000 股为基数，用资本公积金向2007 年1 月18 日登记在册的全体流通股股东单方面定 向转增股份，根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10 股股份将获得5 股的转增股份，即公司 向全体流通股股东单方面定向转增7,560,000 股，在本方案实施完成后，公司总股本增加至 67,920,000 股。

股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

按新股本67920000 股计算，2006 年度每股收益为0.02 元，每股净资产为-0.22，2007 年第一季 度每股收益为-0.04 元，每股净资产为-0.22 元。

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

(二)股东情况 1、股东数量和持股情况	(二)股东情况 1、股东数量和持股情况
						单位：股
报告期末股东总数						4,513
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期 内增减	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份数量
深圳雄震集团有 限公司	其他	35.34	24,000,000		24,000,000		质押24,000,000
上海汇衡科技发 展有限公司	其他	24.70	16,776,000		16,776,000		质押16,776,000
深圳市金尚美投 资咨询有限公司	其他	4.10	2,784,000		2,784,000		冻结2,784,000
深圳秦年投资咨 询有限公司	其他	1.77	1,200,000		1,200,000
厦门翔建房地产 开发有限公司	未知	0.72	491,300
周慧琴	其他	0.62	422,165
张本通	其他	0.54	364,050
胡春霞	其他	0.51	346,743
孙永南	其他	0.5	346,300
孙黎艳	其他	0.5	343,050
		前十名无限售条件股东持股情况
	股东名称		持有无限售条件股份数量				股份种类
厦门翔建房地产开发有限公司			491,300				人民币普通股
周慧琴			422,165				人民币普通股
张本通			364,050				人民币普通股
胡春霞			346,743				人民币普通股
孙永南			346,300				人民币普通股
孙黎艳			343,050				人民币普通股
何梅			241,300				人民币普通股

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彭芳	194,050	人民币普通股
陈亮节	174,900	人民币普通股
王云龙	160,500	人民币普通股

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

					单位：股
序 号	有限售条件 股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可 上市交易情况		限售条件
			可上市交 易时间	新增 可上 市交 易股 份数 量
1	深圳雄震集 团有限公司	24,000,000	2008 年1 月18 日 后		自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转 让,出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超 过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
2	上海汇衡科 技发展有限 公司	16,776,000	2008 年1 月18 日 后		自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转 让,出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超 过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
3	深圳市金尚 美投资咨询 有限公司	2,784,000	2008 年1 月18 日 后		自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转 让
4	深圳秦年投 资咨询有限 公司	1,200,000	2008 年1 月18 日 后		自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转 让
5	厦门宏华集 团有限公司	240,000	2008 年1 月18 日 后		自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转 让
6	浙江众鑫投 资咨询有限 公司	190,000	2008 年1 月18 日 后		自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转 让
7	浙江人禾贸 易有限公司	50,000	2008 年1 月18 日 后		自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转 让

• 2、控股股东及实际控制人变更情况

• 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员

• (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

• (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

• 2007 年6 月14 日，公司召开五届三十次会议聘任唐国钟先生为公司常务副总经理。

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2007 年6 月14 日，公司召开2007 年第三次临时股东大会，同意夏军先生辞去独立董事职务， 聘任白劭翔先生为公司独立董事。

2007 年6 月30 日，公司召开2007 年第四次临时股东大会，同意侯金光先生辞去独立董事职 务，聘任张亦春先生为公司独立董事；同意陈玉平女士辞去公司监事会主席职务，聘任袁文建先生为 公司监事会主席；同意汪洁女士辞去公司监事职务，聘任方自强先生为公司监事。

五、董事会报告

(一)董事会报告

报告期内,公司管理层按董事会确定的经营思路和发展战略,延续上年托管业务,使营业收入比去 年同期有较大幅度的增长,公司本年度实现营业收入20,965,321.79 元,同比增长40.14%,实现净利润 10,958,271.22 元,与去年同期相比,实现扭亏为盈.为增强持续经营的能力,公司按照既定思路,计划 通过资产重组置入优质资产,从而促进公司主营业务的战略性转型.

(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
分行 业或 分产 品	营业收入	营业成本	毛利 率(%)	营业收入比上年 同期增减(%)	营业成本比上年 同期增减(%)	毛利率比上年同 期增减(%)
分行业
工业产 品收入	5,763,201.79	3,857,649.75	33.06	-59.81	-69.95	增加215.76 个百 分点
房地产 出租收 入	202,120.00	223,780.96	-10.72	-67.39	-51.72	减少142.49 个百 分点
资产托 管费收 入	15,000,000.00		100
分产品

2、主营业务分地区情况

2、主营业务分地区情况
		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)
深圳	5,763,201.79	-59.81
厦门	15,202,120	2,352.56

厦门地区营业收入大幅提高,系经营托管业务所致。

(三)公司投资情况

• 1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、非募集资金项目情况

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报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

• (一)公司治理的情况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要 求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，建立现代企业制度。主要内容如下：

(1)关于股东与股东大会：不断完善公司章程中关于股东大会及其议事规则的条款，确保所有股 东，特别是中小股东应享有平等地位并能充分行使自己的权力，加强投资者关系管理工作，增进与股 东的沟通；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证券监督 管理委员会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，积极推进《上市公司股东大会 网络投票实施细则》，根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》引进股东大会议案分类 表决机制。

• (2)关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东已实现了人员、资产、财务分开，机构和 业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公 司经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。

(3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定，进一步完善董事的选聘程序,积极推 行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事人 数占到董事总人数的1/3 以上；，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会。有明 确的《董事会议事规则》相关内部规则并得到切实执行。

(4)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司 监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，通过列席董事会会议，定期检查公司财 务以及对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

(5)关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露规则》，指定董事会秘书负责信息披露工 作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司能够 严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东 有平等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益；公司能够按照有关规定，及时披露 大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。

• (6)关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评价体 系，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。

• (7)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合 作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康 地发展。

(8)投资者关系管理：公司比较重视投资者关系管理工作，制定了《厦门雄震集团股份有限公司 投资者关系管理制度》，加强了相关责任人员的业务培训，提高其业务素质，认真对待股东的来信、 来电、来访和咨询，确保投资者和公司的沟通及时畅通，在公司和投资者之间建立长期、稳定的良好 关系，以提升公司的市场形象和体现内在的投资价值。

• (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 报告期内无实施利润分配.

• (三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

经北京中证天通会计师事务所有限公司审计,截止2007 年6 月30 日,公司资本公积金余额为 11,813,667.87 元,现以总股本67,920,000 为基数,每10 股转增1.7 股,共转增股本11,546,400 股, 此方案实施后,资本公积金余额为267,267.87 元,总股本为79,466,400 股。

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此议案经公司董事会五届三十三次会议通过后,尚须经过2007 年第七次临时股东大会表决通过后 才能实施。

(四)重大诉讼仲裁事项

（1）因贷款1450 万元和贷款1170 万元不能如期归还，中国工商银行厦门市思明支行向福建省 厦门市中级人民法院提起诉讼，厦门市中级人民法院民事分别做出如下判决：

（一）（2005）厦民初字第424 号于2006 年1 月24 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿还 原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1450 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日 为193479.45，之后按万分之二点一的利率计至实际还款日止），承担案件受理费83477 元，财产保 全费75520 元，其他诉讼费用5462 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。

（二）判决书（2005）厦民初字第425 号于2006 年1 月23 日判令本公司于判决生效之日起十日 内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1170 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日为219155.58，之后的利息：合同期限内的按合同约定的利率，合同期满后的按万分之二点 一利率计算利息，计至实际还款日止）；承担案件受理费69606 元，财产保全费60520 元，其他诉讼 费用4369 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。

（2）关于中信银行厦门分行和我司及第二被告深圳雄震集团有限公司借款合同纠纷一案，中信银 行厦门分行向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼，福建省厦门市中级人民法院民事判决书（2006） 厦民初字第10 号于2006 年2 月做出判决。判令被告我司于本判决生效之日起十日内偿还原告中信银 行厦门分行借款本金人民币500 万元及相应利息（暂计至2005 年10 月21 日为￥56917.83，之后按 年利率6.696％计至实际还款日止）；偿还原告中信银行厦门分行律师费人民币77830 元，案件受理 费35684 元，财产保全费26520 元。被告深圳雄震集团有限公司与被告姚娟英承担连带责任。报告期 内,因法院拍卖了我司所有的位于厦门市湖里区悦华路159 号的龙舟大厦,已偿还中信银行厦门分行 80 万元。

（3）关于中国工商银行厦门市思明支行和被告我司及第二被告深圳雄震集团有限公司之借款合同 纠纷一案，厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第11 号于2006 年4 月做出判决，判令 被告我司应在本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币360 万 元及利息。偿还案件受理费人民币28460 元。

（4）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民 二初字第349 号民事判决书，判令被告深圳市雄震科技有限公司应在本判决生效之日起15 日内向原 告招商银行股份有限公司深圳中电支行偿还借款本金人民币945 万元及利息357170.79 元，偿还案件 受理费人民币80136.27 元，保全费人民币73020 元。第二被告我司承担连带清偿责任。

（5）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到深圳市中级人民法院送达的《民事起诉书》、 《应诉通知书》和《传票》各一份，请求判令第一被告深圳市雄震科技有限公司偿还原告借款本息人 民币￥2078.70 万元，请求判令第一被告承担本案的诉讼费用及原告实现债权的其他费用；请求判令 第二被告我司、第三被告深圳市多媒体技术有限公司对第一被告的上述债务承担连带清偿责任。

（6）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院民事判决书

（2006）深中法民二初字第66 号于2006 年5 月做出判决，判令被告深圳市雄震科技有限公司应于本 判决生效之日起十日内偿还原告中国光大银行深圳红荔路支行借款本金人民币18707218.46 元及利息 人民币945364.20 元，偿还案件受理费人民币108765.51 元、诉前财产保全费人民币98520 元，被告 我司、深圳万基药业有限公司对上述债务承担连带清偿责任。

（7）中国光大银行厦门分行、我司收到福建省厦门市中级人民法院送达的《起诉书》、《应诉通 知书》和《传票》各一份，原告厦门市路桥建设投资总公司请求判令免除原告对编号为 EB2004161DYDK 的《中国光大银行厦门分行人民币贷款额度合同》及编号为EB2004161DYDK-B1 的 《中国光大银行厦门分行授信业务保证合同》（贷款额度为人民币壹仟捌佰万元整）项下的全部担保 保证责任。请求判令撤消原告与被告一中国光大银行于2005 年10 月31 日签订的《担保协议书》， 请求判令两被告承担本案的全部诉讼费用。

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(五)资产交易事项

1、出售资产情况

2006 年12 月13 日，我司与康泰纳（北京）实业公司签署了《智网通股权转让协议》，因深圳 市智网通技术有限公司原计划在2007 年1 月份能取得中国移动深圳分公司相关业务，确认转让价格 为34,500,000 元。由于种种原因，未能达到预期目标。双方根据实际情况,经友好协商,签署了《智 网通股权转让补充协议》，确认股权转让价格为人民币2050 万元整。

因股权过户手续尚未办理，本年仍将深圳智网通技术有限公司报表进行了合并。

(六)报告期内公司重大关联交易事项 本报告期公司无重大关联交易事项。

(七)托管情况

报告期内,天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸贸易有限公司将其拥 有的三门峡英豪煤矿有限公司100%的股权继续交由我司进行管理,在管理标的交由本公司管理期间， 天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸贸易有限公司向本公司支付企业委托 管理费共计人民币壹仟伍佰万元整（￥15，000，000.00），托管期限至2007 年6 月30 日,该事项已 于2007 年6 月25 日刊登在上海证券报上。此次交易旨在促进受托资产的保值增值以及受托管理资产 项下的公司的持续、快速发展，调整我司发展战略，增加我司收益。

(八)承包情况

本报告期公司无承包事项。

(九)租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

(十)担保情况

单位:万元 币种:人民币

(十)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(十)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(十)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(十)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(十)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(十)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(十)担保情况 单位:万元 币种:人民币
	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 象名称	发生日期（协议 签署日）	担保金额	担保类 型	担保期	是否履 行完毕	是否为关联方担保 （是或否）
深圳市 雄震科 技有限 公司	2004 年5 月9 日	2,000	连带责 任担保	2004 年5 月9 日～ 2005 年5 月8 日	否	是
深圳市 雄震科 技有限 公司	2004 年12 月29 日	900	连带责 任担保	2004 年12 月29 日～ 2005 年12 月29日	否	是
深圳市 雄震科 技有限	2004 年6 月11 日	945	连带责 任担保	2004 年6 月11 日～ 2005年6	否	是

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公司				月11日
深圳市 雄震科 技有限 公司	2004 年4 月14 日	1,900	连带责 任担保	2004 年4 月14 日～ 2005 年4 月14 日	否	是
报告期内担保发生额合计				0
报告期末担保余额合计（A）				5,674.7
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计				0
报告期末对子公司担保余额合计（B）				0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）				5,674.7
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 的债务担保金额（D）				5,674.7
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）				0
上述三项担保金额合计（C+D+E）				5,674.7

1、2004 年5 月9 日，本公司为本公司参股股东深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元,担保期限为2004 年5 月9 日至2005 年5 月8 日。已逾期，逾期金额为2,000 万元。该 事项已于2004 年4 月28 日刊登在上海证券报上。

2、2004 年12 月29 日，本公司为本公司参股股东深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保金额 为900 万元,担保期限为2004 年12 月29 日至2005 年12 月29 日。已逾期，逾期金额为900 万元。 该事项已于2004 年9 月18 日刊登在上海证券报上。

3、2004 年6 月11 日，本公司为本公司参股股东深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保金额 为945 万元,担保期限为2004 年6 月11 日至2005 年6 月11 日。已逾期，逾期金额为945 万元。该 事项已于2004 年4 月28 日刊登在上海证券报上。

4、2004 年4 月14 日，本公司为本公司参股股东深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保金额 为1,900 万元,担保期限为2004 年4 月14 日至2005 年4 月14 日。已逾期，逾期金额为1,900 万 元。该事项已于2004 年3 月31 日刊登在上海证券报上。

• (十一)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

(十二)承诺事项履行情况

（1）提起改革动议的公司非流通股股东深圳雄震集团有限公司、上海汇衡科技发展有限公司和 深圳市金尚美投资咨询有限公司将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。

• （2）深圳雄震集团有限公司进一步承诺，鉴于公司截至2006 年9 月30 日的每股净资产为-0.71 元，就公司本次股权分置改革表示反对意见的非流通股股东，有权在公司股权分置改革之相关股东会 议网络投票开始日前，以每股0.5 元的价格向深圳雄震集团有限公司出让其持有的本公司非流通股。 （3）提起改革动议的公司非流通股股东保证将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让 人同意并有能力承担承诺责任，将不转让所持有的股份。

（4）提起改革动议的公司非流通股股东保证如不履行或者不完全履行承诺，将赔偿其他股东因 此而遭受的损失。

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称	承诺事项	承诺 履行 情况	备 注
深圳雄震 集团有限 公司	持有厦门雄震集团股份有限公司的股份自股改方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%，在二 十四个月内累计不超过10%。	未违 反承 诺事 项
上海汇衡 科技发展 有限公司	持有厦门雄震集团股份有限公司的股份自股改方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%，在二 十四个月内累计不超过10%。	未违 反承 诺事 项
深圳市金 尚美投资 咨询有限 公司	持有厦门雄震集团股份有限公司的股份自股改方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%。	未违 反承 诺事 项
深圳秦年 投资咨询 有限公司	持有厦门雄震集团股份有限公司的股份自股改方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%。	未违 反承 诺事 项
厦门宏华 集团有限 公司	持有厦门雄震集团股份有限公司的股份自股改方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%。	未违 反承 诺事 项
浙江众鑫 投资咨询 有限公司	持有厦门雄震集团股份有限公司的股份自股改方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%。	未违 反承 诺事 项
浙江人禾 贸易有限 公司	持有厦门雄震集团股份有限公司的股份自股改方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%。	未违 反承 诺事 项

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

• (十三)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任北京中证天通会计师事务所有限公司为公司 的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。 担任本次审计工作并出具审计意见的注 册会计师为李朝辉、王小云。

• (十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

• (十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

报告期内公司无其他重大事项。

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

七、财务会计报告

(一)审计报告

• 公司半年度财务报告已经北京中证天通会计师事务所有限公司注册会计师李朝辉、王小云 审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

审计报告

中证天通[2007]审字1130 号

厦门雄震集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的厦门雄震集团股份有限公司（以下简称雄震集团）财务报表，

包括 2007 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年1-6 月的利润和合并利润、2007 年1-6 月股东权益变动表和2007 年1-6 月的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是雄震集团管理层的责任。这种责任 包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用适当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务 报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，雄震集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了雄震集团2007 年6 月30 日的财务状况以及2007 年1-6 月的经营成果和现金 流量。

北京中证天通会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李朝辉、王小云 北京市西城区金融街23 号平安大厦1215-1218 室

2007 年7 月16 日

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

(二)财务报表

合并资产负债表 2007 年06 月30 日

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		263,083.40	7,409,675.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据			5,150,000.00
应收账款		13,906,325.57	12,223,307.68
预付款项		10,070,431.99	9,857,138.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		1,693,021.37	1,693,021.37
其他应收款		99,748,964.48	68,018,543.34
买入返售金融资产
存货		15,023,703.45	13,937,689.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		140,705,530.26	118,289,375.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资		11,285.43	11,285.43
长期应收款
长期股权投资		466,944.75	566,944.75
投资性房地产		3,661,644.77	3,723,249.65
固定资产		19,154,255.71	20,710,530.51
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉		1,565,045.22	1,565,045.22
长期待摊费用
递延所得税资产		11,056,616.61	11,396,813.23
其他非流动资产
非流动资产合计		35,915,792.49	37,973,868.79
资产总计		176,621,322.75	156,263,244.51

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

流动负债：
短期借款		45,530,552.90	50,808,415.37
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		14,188,885.57	12,475,993.48
预收款项		10,372,336.46	10,372,336.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		2,375,604.76	2,145,894.16
应交税费		3,152,374.94	4,107,184.10
应付利息		6,267,183.87	4,053,344.64
应付股利		1,050,000.00	1,050,000.00
其他应付款		33,879,071.39	22,403,034.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		116,816,009.89	107,416,202.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		60,480,764.10	60,480,764.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		60,480,764.10	60,480,764.10
负债合计		177,296,773.99	167,896,966.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		67,920,000.00	60,360,000.00
资本公积		11,813,667.87	19,373,667.87
减：库存股
盈余公积		5,435,336.24	5,435,336.24
一般风险准备
未分配利润		-88,951,065.53	-100,055,570.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		-3,782,061.42	-14,886,566.29
少数股东权益		3,106,610.18	3,252,843.83
所有者权益合计		-675,451.24	-11,633,722.46
负债和所有者权益总计		176,621,322.75	156,263,244.51

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

母公司资产负债表 2007 年06 月30 日

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		147,182.48	5,858,096.69
交易性金融资产
应收票据
应收账款		6,998,504.04	7,128,268.32
预付款项		9,173,260.72	9,173,260.72
应收利息
应收股利
其他应收款		98,610,606.71	69,964,443.61
存货		10,178,908.75	10,116,842.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		125,108,462.70	102,240,912.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资		11,285.43	11,285.43
长期应收款
长期股权投资		20,442,962.91	20,502,962.91
投资性房地产		3,661,644.77	3,723,249.65
固定资产		2,277,505.34	2,465,933.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		10,473,143.01	10,813,339.63
其他非流动资产
非流动资产合计		36,866,541.46	37,516,771.35
资产总计		161,975,004.16	139,757,683.44
流动负债：
短期借款		36,813,327.76	41,810,509.25
交易性金融负债
应付票据
应付账款		7,262,051.44	7,262,051.44
预收款项		10,372,336.46	10,372,336.46
应付职工薪酬		715,508.38	524,456.72
应交税费		1,555,125.76	1,516,187.35

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

应付利息		5,555,900.65	4,053,344.64
应付股利		1,050,000.00	1,050,000.00
其他应付款		37,269,266.43	25,259,233.66
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		100,593,516.88	91,848,119.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		60,480,764.10	60,480,764.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		60,480,764.10	60,480,764.10
负债合计		161,074,280.98	152,328,883.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		67,920,000.00	60,360,000.00
资本公积		11,813,667.87	19,373,667.87
减：库存股
盈余公积		5,435,336.24	5,435,336.24
未分配利润		-84,268,280.93	-97,740,204.29
所有者权益（或股东权益）合计		900,723.18	-12,571,200.18
负债和所有者权益（或股东权 益）总计		161,975,004.16	139,757,683.44

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

合并利润表 2007 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		20,965,321.79	14,959,777.62
其中：营业收入		20,965,321.79	14,959,777.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		9,655,892.90	20,347,874.94
其中：营业成本		4,081,430.71	13,302,603.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		863,735.99	94,339.62
销售费用		1,076,022.73	332,113.24
管理费用		2,745,517.99	4,431,708.55
财务费用		1,779,017.65	2,514,078.26
资产减值损失		-889,832.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			326,968.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		11,309,428.89	-5,388,097.32
加：营业外收入			328.00
减：营业外支出		10,961.05	193,358.59
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		11,298,467.84	-5,581,127.91
减：所得税费用		340,196.62	23,904.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		10,958,271.22	-5,605,032.52
归属于母公司所有者的净利润		11,104,504.87	-5,479,519.96
少数股东损益		-146,233.65	-125,512.56
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.163	-0.09
（二）稀释每股收益		0.163	-0.09

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

母公司利润表 2007 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		15,157,120.00	512,595.90
减：营业成本
营业税金及附加		860,614.06	88,231.91
销售费用
管理费用		1,239,528.42	2,044,874.84
财务费用		1,503,896.91	2,294,640.49
资产减值损失		-2,267,977.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			326,968.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		13,821,058.06	-3,588,183.14
加：营业外收入
减：营业外支出		8,938.08	46,844.72
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		13,812,119.98	-3,635,027.86
减：所得税费用		340,196.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		13,471,923.36	-3,635,027.86
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

合并现金流量表 2007 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:厦门雄震集团股份有限公司			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		25,100,092.76	20,364,497.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		18,754,355.39	2,952,760.06
经营活动现金流入小计		43,854,448.15	23,317,257.15
购买商品、接受劳务支付的现金		4,070,861.17	16,105,879.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		869,763.07	934,779.39
支付的各项税费		2,149,726.78	-159,663.30
支付其他与经营活动有关的现金		38,971,086.22	11,809,758.96
经营活动现金流出小计		46,061,437.24	28,690,754.29
经营活动产生的现金流量净额		-2,206,989.09	-5,373,497.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		100,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		100,000.00

21

厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金		4,094.87	11,550.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		4,094.87	11,550.00
投资活动产生的现金流量净额		95,905.13	-11,550.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		4,997,181.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			22,739.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润
支付其他与筹资活动有关的现金		38,326.82
筹资活动现金流出小计		5,035,508.31	22,739.63
筹资活动产生的现金流量净额		-5,035,508.31	-22,739.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额		-7,146,592.27	-5,407,786.77
加：期初现金及现金等价物余额		7,409,675.67	6,709,288.01
六、期末现金及现金等价物余额		263,083.40	1,301,501.24
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流 量：
净利润		10,958,271.22	-5,605,032.52
加：资产减值准备		-889,832.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧		580,974.51	299,030.76
无形资产摊销
长期待摊费用摊销			-2,276,807.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填

22

厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

列）
财务费用（收益以“－”号填列）		1,779,017.65	2,514,078.26
投资损失（收益以“－”号填列）			-326,968.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列）		340,196.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）		-1,086,014.01	3,295,033.49
经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列）		-28,476,732.80	8,160,790.29
经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列）		14,587,129.89	-12,243,450.01
其他			809,828.77
经营活动产生的现金流量净额		-2,206,989.09	-5,373,497.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		263,083.40	1,301,501.24
减：现金的期初余额		7,409,675.67	6,709,288.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-7,146,592.27	-5,407,786.77

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

母公司现金流量表 2007 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		15,154,120.00	380,360.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		1,186,265.50	770,800.02
经营活动现金流入小计		16,340,385.50	1,151,160.02
购买商品、接受劳务支付的现金		62,066.00	197,005.10
支付给职工以及为职工支付的现金		28,323.80	508,135.21
支付的各项税费		846,144.12
支付其他与经营活动有关的现金		16,177,584.30	910,749.26
经营活动现金流出小计		17,114,118.22	1,615,889.57
经营活动产生的现金流量净额		-773,732.72	-464,729.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		60,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		60,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额		60,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		4,997,181.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		4,997,181.49
筹资活动产生的现金流量净额		-4,997,181.49

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-5,710,914.21	-464,729.55
加：期初现金及现金等价物余额		5,858,096.69	569,458.86
六、期末现金及现金等价物余额		147,182.48	104,729.31
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		13,471,923.36	-3,635,027.86
加：资产减值准备		-2,267,977.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧		250,033.27	531,562.86
无形资产摊销
长期待摊费用摊销			-2,276,807.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		1,503,896.91	2,294,640.49
投资损失（收益以“－”号填列）			-326,968.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列）		340,196.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列）
存货的减少（增加以“－”号填列）		-62,066.00	-59,222.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列）		-26,248,421.37	8,726,971.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列）		12,238,681.94	-5,719,877.82
其他
经营活动产生的现金流量净额		-773,732.72	-464,729.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		147,182.48	104,729.31
减：现金的期初余额		5,858,096.69	569,458.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-5,710,914.21	-464,729.55

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

合并所有者权益变动表 2007 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本(或股 本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年 年末余额	60,360,000.00	19,373,667.87		5,435,336.24		- 109,710,264.64		3,129,292.52	- 21,411,968.01
加：会计 政策变更						965,694.25		123,551.30	9,778,245.55
前期差错 更正
二、本年 年初余额	60,360,000.00	19,373,667.87		5,435,336.24		- 100,055,570.40		3,252,843.83	- 11,633,722.46
三、本年 增减变动 金额（减 少以 “－”号 填列）
（一）净 利润						11,104,504.87		-146,233.65	10,958,271.22
（二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失
1．可供 出售金融 资产公允 价值变动 净额
2．权益 法下被投 资单位其 他所有者 权益变动 的影响
3．与计 入所有者 权益项目 相关的所 得税影响
4．其他
上述						11,104,504.87		-146,233.65	10,958,271.22

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

（一）和 （二）小 计
（三）所 有者投入 和减少资 本
1．所有 者投入资 本
2．股份 支付计入 所有者权 益的金额
3．其他
（四）利 润分配
1．提取 盈余公积
2．提取 一般风险 准备
3．对所 有者（或 股东）的 分配
4．其他
（五）所 有者权益 内部结转	7,560,000.00	7,560,000.00
1．资本 公积转增 资本（或 股本）	7,560,000.00	7,560,000.00
2．盈余 公积转增 资本（或 股本）
3．盈余 公积弥补 亏损
4．其他
四、本期 期末余额	67,920,000.00	11,813,667.87		5,435,336.24		-88,951,065.53		3,106,610.18	-675,451.24

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本 (或股本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年 年末余额	60,360,000	12,981,485.12		5,435,336.24		- 109,643,398.05		2,451,013.99	- 28,415,562.70
加：会计 政策变更						11,549,757.91		123,551.30	11,673,309.21
前期差错 更正
二、本年 年初余额	60,360,000	12,981,485.12		5,435,336.24		-98,093,640.14		2,574,565.29	- 16,742,253.49
三、本年 增减变动 金额（减 少以 “－”号 填列）
（一）净 利润						-5,479,519.96		-125,512.56	-5,605,032.52
（二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失
1．可供 出售金融 资产公允 价值变动 净额
2．权益 法下被投 资单位其 他所有者 权益变动 的影响
3．与计 入所有者 权益项目 相关的所 得税影响
4．其他
上述 （一）和 （二）小 计						-5,479,519.96		-125,512.56	-5,605,032.52
（三）所 有者投入 和减少资

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

本
1．所有 者投入资 本
2．股份 支付计入 所有者权 益的金额
3．其他
（四）利 润分配
1．提取 盈余公积
2．提取 一般风险 准备
3．对所 有者（或 股东）的 分配
4．其他
（五）所 有者权益 内部结转
1．资本 公积转增 资本（或 股本）
2．盈余 公积转增 资本（或 股本）
3．盈余 公积弥补 亏损
4．其他
四、本期 期末余额	60,360,000	12,981,485.12		5,435,336.24		- 103,573,160.10		2,449,052.73	- 22,347,286.01

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

母公司所有者权益变动表 2007 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目				本期金额
	实收资本(或股 本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末余 额	60,360,000	19,373,667.87		5,435,336.24	- 107,188,827.68	- 22,019,823.57
加：会计政策变 更					9,448,623.39	9,448,623.39
前期差错更正
二、本年年初余 额	60,360,000.00	19,373,667.87		5,435,336.24	-97,740,204.29	- 12,571,200.18
三、本年增减变 动金额（减少以 “－”号填列）
（一）净利润					13,471,923.36	13,471,923.36
（二）直接计入 所有者权益的利 得和损失
1．可供出售金 融资产公允价值 变动净额
2．权益法下被 投资单位其他所 有者权益变动的 影响
3．与计入所有 者权益项目相关 的所得税影响
4．其他
上述（一）和 （二）小计					13,471,923.36	13,471,923.36
（三）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入 资本
2．股份支付计 入所有者权益的 金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公 积
2．对所有者 （或股东）的分 配
3．其他

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

（五）所有者权 益内部结转	7,560,000	7,560,000
1．资本公积转 增资本（或股 本）	7,560,000	7,560,000
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
四、本期期末余 额	67,920,000.00	11,813,667.87		5,435,336.24	-84,268,280.93	900,723.18

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额
	实收资本(或 股本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末余额	60,360,000	12,981,485.12		5,435,336.24	- 108,579,230.81	- 29,802,409.45
加：会计政策变更					11,549,757.91	11,549,575.91
前期差错更正
二、本年年初余额	60,360,000	12,981,485.12		5,435,336.24	-97,029,472.90	- 18,252,651.54
三、本年增减变动 金额（减少以 “－”号填列）
（一）净利润					-3,635,027.86	-3,635,027.86
（二）直接计入所 有者权益的利得和 损失
1．可供出售金融 资产公允价值变动 净额
2．权益法下被投 资单位其他所有者 权益变动的影响
3．与计入所有者 权益项目相关的所 得税影响
4．其他
上述（一）和 （二）小计					-3,635,027.86	-3,635,027.86
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金额
3．其他

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
四、本期期末余额	60,360,000	12,981,485.12		5,435,336.24	- 100,664,500.76	- 21,887,679.40

公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬

公司概况

厦门雄震集团股份有限公司（以下简称本公司）经厦门市经济体制改革委员会以厦体改[1992]008 号 文及中国人民银行厦门分行人银[92]179 号文同意，并经国家证券委员会证委发[1993]20 号文确认， 在厦门市电气设备厂（该厂于1975 年由厦门几家企业合并而成）改制的基础上，于1992 年9 月以社 会募集方式组建股份有限公司（名称为厦门市龙舟实业股份有限公司），发行股票1300 万股（其中 700 万股由厦门市电气设备厂净资产折股而成，600 万社会公众股以出售认购表方式发售），股票每 股面值人民币1 元，发售价每股人民币1.70 元，本公司的股本为人民币1300 万元。

1993 年8 月7 日，厦门市体改委厦体改[1993]045 号文同意本公司增资扩股3730 万股，本公司 股本变更为人民币5030 万元。1995 年元月，本公司更名为厦门市龙舟实业（集团）股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会监发审字[1996]第048 号文审核批准和国务院证券委员会[1993]20 号文 确认，本公司发行的A 股股票于1996 年5 月31 日在上海证券交易所上市。

经1995 年度股东大会决议批准，本公司向全体股东每10 股送2 股并派发现金红利人民币1.00 元 （含税），至此本公司股本增加至人民币6036 万元。

1998 年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的本公司39.76%的股份转让给深圳市雄震投资 有限公司，1999 年本公司变更为现名。

公司股权分置改革方案已经2007 年1 月8 日召开的公司2007 年第一次临时股东大会暨相关股东 会议审议通过。股权分置改革方案为用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流通股股东 每持有10 股股份将获得5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增7,560,000 股。 股权分置改革方案实施股权登记日为2007 年1 月18 日，公司股票复牌日为2007 年1 月22 日，至此 本公司股本增加至人民币6792 万元。

本公司企业法人营业执照注册号为3502001002521，注册资本为人民币60,360,000.00 元。本公 司经营范围：网络智能设备、金融、通讯行业软件、硬件的研发、生产、销售、服务；其他高新技术 产品的研发、生产、销售、服务；人才教育和培训；进出口业务；通信管网的投资建设；房地产开 发、经营、物业管理；医药；酒店；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业 （不含专营、专控、专卖产品）；信息咨询。目前，本公司的组织架构如下图所示：

32

厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

==> picture [417 x 302] intentionally omitted <==

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股东大会
监事会
董事会秘书 董事会
总经理
副总经理
人 资
投 行 财 审 企 证
力 产
资 政 务 计 资 管 划 券
源 理
部 部 部 部 部 部
部 部
----- End of picture text -----

==> picture [363 x 337] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

深 深 厦 深 厦
圳 圳 门 圳 门
市 智 雄 市 市
鹏 网 震 雄 城
科 通 技 震 市
兴 技 术 科 合
实 术 有 技 作
业 有 限 有 银
有 限 公 限 行
限 公 司 公
公 司 司
司
北 深 司 深
京 圳 圳
市 市 市
智 雄 雄
友 震 震
通 通 自
技 信 动
术 有 设
有 限 备
限 公 有
公 司 限
司 公
----- End of picture text -----

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

• (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错

• 1、会计准则和会计制度：

本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等财务信息。

• 2、财务报表的编制基础：

财务报表按照国家颁布的从2007 年1 月1 日起执行的企业会计准则体系及其指南编制。

• 3、会计年度：

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• 4、记账本位币：

本公司的记账本位币为人民币。

• 5、计量属性：

本公司采用权责发生制记账为基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般 采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量为基础。

• 6、现金及现金等价物的确定标准：

持有期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。

• 7、外币业务核算方法：

对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符 合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负 债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。

• 8、金融资产和金融负债的核算方法：

• （1）金融资产、金融负债的分类

金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。

• （2）金融工具确认依据和计量方法

34

厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金 流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融 负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用。但是，下列情况除外：

a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；

• c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合 按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。

• ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

• a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；

• b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按 照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；

• c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后 按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

• (a)按照或有事项准则确定的金额；

• (b)初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。

• ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下 列规定处理：

• a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益；

• b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成 的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

• ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

• ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定

• 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括 易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（4）金融资产的减值准备

期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大 的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测 试。

主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：

①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计 入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生 的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值

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时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当 予以转出，计入当期损益。

②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值 部分计提减值准备，计入当期损益。

金融资产转移的确认与计量:

• （1）金融资产转移的确认： 企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。

• ①企业以不附追索权方式出售金融资产；

• ②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回 购；

• ③将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重 大价外期权。

• （2）金融资产转移的计量：

• ①金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；

②金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值 与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额， 应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

9、应收款项坏账损失核算方法

坏账的确认标准为：对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资 不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批 准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。

①对公司的坏账损失，采用备抵法核算。

• ②对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组 合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相 同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比 例，据此计算本期应计提的坏账准备。对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。

对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证 明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。

10、存货核算方法：

• （1）公司存货主要包括：原材料、辅助材料、在产品、库存商品、低值易耗品。

• （2） 原材料、辅助材料等购进时按实际成本计价，发出或领用按存货发出采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。

• （4）在产品、库存商品发出或领用按加权平均法核算。

• （5）存货盘存采用永续盘存制；

• （6）存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或销售价 格低于成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时提取存 货跌价损失准备。

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11、投资性房地产的核算方法：

投资性房地产，是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按 照成本模式进行计量，并按相关会计准则计提折旧或摊销。投资性房地产转换为其他资产或者将其他 资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出售、转让、报 废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当 期损益。投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后 会计期间不得转回。

• 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：

(1) 固定资产计价和折旧方法：

• 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

• 较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平 均法)提取折旧。

各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-40	4%—10%	2.25-4.5
机器设备	10	4%—10%	9
电子设备	5	4%—10%	18
运输设备	5	4%—10%	18

购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的 固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入资 产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资 产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。

固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值 的4%—10%)确定其折旧率。

(2) 减值准备的计提方法：

固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单 项资产计提。

• 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；

• ④已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• ⑤其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。

13、在建工程核算方法：

（1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大 修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。

（2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前 发生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达 到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理

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竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

• 14、无形资产计价及摊销方法：

• （1）无形资产计价

• ①外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的 实际成本入账；

• ②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；

• ③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支

• 出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：

• a.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场， 能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。

• b.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。

• （2） 摊销方法：

• 使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确

• 定的无形资产不予摊销。

无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已 计提的无形资产减值准备累计金额。

• 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：

资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可 能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值 的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。

商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结 合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法：

• （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在 可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

• ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。

• ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

• ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

• ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

• ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

• ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

• （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不 需再估计另一项金额。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用 后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产 的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。

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按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流 量的现值作为其可收回金额。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资 产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

（3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资 产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回。

（4 ）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资 产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考 虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。

16、长期股权投资的核算方法：

• （1）初始计量

企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其初始投资成本：

• ①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与所支付对价之间的差额调整资本公积，资本公积 不足冲减的调整留存收益。

• ②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业 合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企 业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本的确定：

• ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

• ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定的价值不公允的除外。

• ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业 实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计 量。

⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资， 重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备 的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。

• （2） 后续计量

• ①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

• ②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

• 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

• ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

• （3）投资收益确认

• ①采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。

• ②采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发

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生的净亏损的份额，确认投资损益。

③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转 回。

17、借款费用的会计处理方法：

（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件 时，借款费用予以资本化：

①资产支出已经发生；

• ②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

（2）资本化金额的确定

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出 专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金 额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建 或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。

（3）资本化率的确定

• ①为购建固定资产入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

• ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

• （4）暂停资本化

若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。

• （5）停止资本化

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

18、股份支付及权益工具的处理方法：

股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按照 授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或者其他权益工 具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

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19、收入确认原则：

（1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购买方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量。

（2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利 益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠 地计量。

（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时 确认为利息收入和使用费收入。

• 20、所得税的会计处理方法：

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收 益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

①企业合并；

②直接在所有者权益中确认的交易或事项。

• 21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：

同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量 表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各 方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利 润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作 为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成 母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债以公允价值列示。

（1）合并范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和 经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考 虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因 素。

本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含50%）以上，或虽不足50%但 有实际控制权的，全部纳入合并范围。

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（2）合并财务报表所采用的会计方法

合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范 围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵 销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部 往来后编制而成。

少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东 损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下 企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并 利润表。

母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （3）子公司会计政策

控股子公司执行的会计政策与本公司一致。

22、利润分配政策:

根据《公司法》和公司章程规定，归属于母公司净利润分配顺序如下：

（1）弥补以前年度亏损；

（2）提取法定盈余公积10%；

• （3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；

• （4）根据股东大会决议支付普通股股利。

23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

(1) 会计政策变更

1、公司按照现行会计准则的规定，同一控制下企业合并不确认长期股权投资差额，首次执行新 会计准则时，应将原同一控制下形成的长期股权投资差额全额冲销，同时调整留存收益，由此减少 2007 年1 月1 日留存收益1,618,567.68 元。 。

• 2、公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备 及预计负债。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额和负债账面价值大于计税基 础的差额计算递延所得税资产，增加了2007 年1 月1 日留存收益11,396,813.23 元。其中归属于母 公司的权益11,273,261.93 元，归属于少数股东的权益123,551.30 元。 。

3、公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 3,129,292.53 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益3,129,292.53 元。 。

• 4、根据《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》的规定，上年同期利润无追溯调整情 况。

假定比较期初开始执行新会计准则第1 号至第37 号，对《企业会计准则第38 号--首次执行企业 会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，新会计准则的上年同期净利润与原准则下上 年同期净利润不存在重大差异。

。

(2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无

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(四)税项：

1、主要税种及税率

(四)税项： 1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	产品销售收入	17%、6%、4%
营业税	房租收入、其它业务收入	5%
城建税	应纳增值税额、营业税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	15%

2、优惠税负及批文

本公司及设立在厦门经济特区和深圳经济特区的子公司享受15%所得税优惠税率。

• (五)企业合并及合并财务报表

单位:万元 币种:人民币

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

子公司全称	子公司类型	注 册 地	业 务 性 质	注册资 本	经营范围
厦门市雄震技术 有限公司	控股子公司	厦 门 市		300	自动售卖机开发销售、金融通讯设备及 网络通讯设备的技术开发和销售
深圳市鹏科兴实 业有限公司	控股子公司	深 圳 市		680	兴办实业（具体项目另行申报）；电子 产品、电子元器件、计算机软件技术开 发与销售，信息咨询（不含专营、专 控、专卖商品及限制项目）
深圳市智网通技 术有限公司	控股子公司	深 圳 市		2,000	法律、法规禁止的，不得经营；应经审 批的，未获审批前不得经营；法律、法 规未规定审批的，企业自主选择经营项 目，开展经营活动。
深圳市雄震科技 有限公司	参股子公司	深 圳 市		3,000	生产销售自动售卖机及数码冲印机的销 售和技术开发
深圳市雄震自动 设备有限公司	参股子公司	深 圳 市		300	生产彩票机、智能自动售卖机、自动找 零机、电子产品（不含限制项目）；网 络通讯设备的技术开发及销售。
北京智友通技术 有限公司	参股子公司	北 京 市		50	法律、法规禁止的，不得经营；应经审 批的，未获审批前不得经营；法律、法 规未规定审批的，企业自主选择经营项 目，开展经营活动。
厦门中天达装修 工程有限公司	全资子公司	厦 门 市		10	法律、法规禁止的，不得经营；应经审 批的，未获审批前不得经营；法律、法 规未规定审批的，企业自主选择经营项 目，开展经营活动。

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子公司全称	投资额	净投资额	持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表
厦门市雄震技术 有限公司	2,850,000	2,850,000	95	95	是
深圳市鹏科兴实 业有限公司	5,700,000	5,700,000	60.17	60.17	是
深圳市智网通技 术有限公司	18,000,000	18,000,000	90	90	是
深圳市雄震科技 有限公司	59,840,000	59,840,000	49	49	否
深圳市雄震自动 设备有限公司	300,000	300,000	10	10	否
北京智友通技术 有限公司	400,000	400,000	80	80	否
厦门中天达装修 工程有限公司	100,000	100,000	100	100	否

本期商誉金额为1,565,045.22 元，系2005 年本公司与魏剑辉、杨国秀签定协议，将所拥有的深 圳雄震科技公司41%的股权与魏剑辉、杨国秀持有的深圳智网通技术有限公司的80%和10%的股权进 行了置换。此次置换的投资成本大于享有的被购买方净资产份额的部分，本公司自2005 年12 月份起 分10 年进行平均摊销，根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》的规定，将截至 2006 年末股权投资借方摊销余额（1,565,045.22 元）,作为首次执行日的认定成本,在合并报表时形 成。

公司投资控股且正常经营的子公司全部纳入合并范围，编制合并报表时内部重大的交易和往来余 额全部抵消。公司与北京康泰纳（实业）有限公司签署了股权转让协议，将深圳智网通90%的股权转 让给北京康泰纳（实业）有限公司。以上协议已经公司临时股东大会批准。因股权过户手续尚未办 理，本年仍将深圳智网通技术有限公司报表进行了合并。

• (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

• (2) 母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明: 1)、北京智友通技术有限公司,已停止经营,拟清算

• 2)、厦门中天达装修工程有限公司,本年已注销

(六)合并会计报表附注

1、货币资金

单位:元

1、货币资金		单位:元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	17,307.39	71,172.93
人民币	17,307.39	71,172.93
银行存款：	245,776.01	1,533,280
人民币	245,776.01	1,533,280
其他货币资金：		5,805,222.74
合计	263,083.40	7,409,675.67

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2、应收票据

(1) 应收票据分类

2、应收票据 (1) 应收票据分类
	单位:元 币种:人民币
种类	期初数
银行承况汇票	200,000.00
银行汇票	4,950,000.00
合计	5,150,000.00

3、应收股利

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
公司名称	期末数	期初数
深圳雄震科技有限公司	1,693,021.37	1,693,021.37
合 计	1,693,021.37	1,693,021.37

应收股利系子公司深圳雄震科技有限公司以前年度分配的股利。

4、应收账款

(1) 应收账款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）		金额	比例 （%）
一年以 内	6,773,039.72	41.70	203,191.19	4,866,385.72	33.79	145,991.57
一至二 年	3,089,965.80	19.03	308,996.58	1,084,189.64	7.53	108,418.96
二至三 年	4,583,050.00	28.22	916,610.00	7,669,965.80	53.25	1,533,993.16
三至四 年	1,752,935.65	10.79	876,467.83	782,340.43	5.43	391,170.22
四至五 年	42,000.00	0.26	29,400.00
合计	16,240,991.17	100.00	2,334,665.60	14,402,881.59	100.00	2,179,573.91

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(2) 应收账款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

(2) 应收账款坏帐准备变动情况		单位:元 币种:人民币
项目	期初余额	期末余额
应收账款坏帐准备	2,179,573.91	2,334,665.60

(3) 应收账款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
广州蓝图电子技术有限公司	4,580,000.00		货款
广东志高空调股份有限公司	3,552,607.00		货款
建设大厦	3,089,965.80		工程款
广东科龙空调电器有限公司	2,628,309.58		货款
泰讯网络	1,084,189.64		货款
合计	14,935,072.02	--	--

注：前五名欠款单位合计金额14,935,072.02 元,占应收帐款的比例为91.96%。

• (4) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

• 5、其他应收款

(1) 其他应收款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）		金额	比例 （%）
一年 以内	74,306,966.17	66.29	2,229,208.99	43,830,144.72	53.84	1,314,904.34
一至 二年	20,974,744.12	18.71	2,097,474.41	10,132,932.48	12.45	1,013,293.25
二至 三年	8,998,411.94	8.03	1,799,682.37	14,229,024.46	17.48	2,845,804.89
三至 四年	952,545.53	0.85	476,272.77	9,572,991.28	11.76	4,786,495.64
四至 五年	3,729,784.20	3.33	2,610,848.94	713,161.74	0.87	499,213.22
五年 以上	3,132,019.93	2.79	3,132,019.93	2,930,719.93	3.60	2,930,719.93
合计	112,094,471.89	100.00	12,345,507.41	81,408,974.61	100.00	13,390,431.27

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(2) 其他应收款坏账准备变动情况

单位:元 币种:人民币

(2) 其他应收款坏账准备变动情况		单位:元 币种:人民币
项目	期初余额	期末余额
其他应收款坏帐准备	13,390,431.27	12,345,507.41

(3) 其他应收款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
北京智信汇通有限公司	11,438,500.00		往来款
厦门翔建房地产开发有限公司	9,500,000.00		往来款
北京天富科技有限公司	9,056,055.56		往来款
深圳市源志实业有限公司	9,000,000.00		往来款
云南信力机电设备有限公司	7,270,000.00		往来款
合计	46,264,555.56	--	--

注：前五名欠款单位合计金额46,264,555.56 元,占其他应收款的比例为41.27%。

• (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

6、预付账款

(1) 预付账款帐龄

单位:元 币种:人民币

(1) 预付账款帐龄			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
一年以内	256,378.02	2.55	7,480,817.95	75.89
一至二年	9,814,053.97	97.45	2,376,320.27	24.11
合计	10,070,431.99	100.00	9,857,138.22	100.00

(2) 预付账款主要单位

单位:元 币种:人民币

(2) 预付账款主要单位		单位:元 币种:人民币
单位名称	欠款金额	欠款原因
中迈铝业	7,390,133.95	货款
上海科胜幕墙有限公司	1,372,083.37	工程款
厦门电力工程集团有限公司	392,460.00	工程款
武汉景辉贸易公司	322,200.00	货款
中宸建设有限公司	261,414.47	工程款
合计	9,738,291.79	--

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注：前五名欠款单位合计金额9,738,291.79 元,占预付帐款的比例为96.70%。

• (3) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

7、存货

(1) 存货分类

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项 目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原 材 料	914,249.65	184,868.21	729,381.44	731,989.18	184,868.21	547,120.97
库 存 商 品	12,419,165.67		12,419,165.67	12,472,400.45		12,472,400.45
在 产 品	1,727,769.06		1,727,769.06	879,546.12		879,546.12
包 装 物	61,821.04		61,821.04	2,845.18		2,845.18
低 值 易 耗 品	35,776.72		35,776.72	35,776.72		35,776.72
分 期 收 款 发 出 商 品	49,789.52		49,789.52
合 计	15,208,571.66	184,868.21	15,023,703.45	14,122,557.65	184,868.21	13,937,689.44

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8、持有至到期投资

(1) 持有至到期投资情况

单位:元 币种:人民币

(1) 持有至到期投资情况		单位:元 币种:人民币
项目	期末账面余额	年初账面余额
电力债券	11,285.43	11,285.43
合计	11,285.43	11,285.43

9、长期股权投资

(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
被投资单位	在被投资单位持 股比例	在被投资单位表决 权比例	在被投资单位持股比例与表决权比 例不一致的说明
深圳雄震科技有限 公司	49	49
厦门城市合作银行	0.03	0.03
深圳雄震自动设备 有限公司	10	10
北京智友通技术有 限公司	80	80
中天达装修工程有 限公司	100	100

(2)按成本法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备
厦门城市合作银行	72,400.00	72,400.00		72,400.00
深圳雄震自动设备有限公司	300,000.00	300,000.00		300,000.00
北京智友通技术有限公司	400,000.00	94,544.75		94,544.75
中天达装修工程有限公司	100,000.00	100,000.00	-100,000.00	0

(3)按权益法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	现金红利
深圳雄震科技有限公司	51,563,500.00	0		0

（4）

（4）
项 目	期初数		本期 增加	本期减少	期末数
	金额	减值准 备			金额	减值准备
对子公司投资				-	-

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对联营企业投资	-		-	-	-
其他股权投资	566,944.75			100,000.00	466,944.75
合 计	566,944.75	-	-	100,000.00	466,944.75	-

注：子公司北京智友通技术有限公司停业拟清算，因此本期未将其报表合并。 长期股权投资本期减少数系收回对中天达装修工程有限公司的投资。

10、固定资产

(1) 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
一、原价合计：
其中：房屋及建筑物	3,445,166.00			3,445,166.00
机器设备	28,047,885.92	2,300.00		28,050,185.92
运输设备	2,775,739.78			2,775,739.78
办公设备	773,188.96			773,188.96
其他	38,600.00	1,794.87		40,394.87
合计	35,080,580.66	4,094.87		35,084,675.53
二、累计折旧合计：
其中：房屋及建筑物	718,904.78	139,186.74		858,091.52
机器设备	11,739,488.58	1,193,710.56		12,933,199.14
运输设备	1,371,490.41	188,974.87		1,560,465.28
办公设备	485,482.38	29,618.44		515,100.82
其他	54,684.00	8,879.06		63,563.06
合计	14,370,050.15	1,560,369.67		15,930,419.82
三、固定资产净额合计	20,710,530.51			19,154,255.71

• 注：(1)期末对固定资产逐项进行检查,未发现固定资产可收回金额低于其账面价值的情况,故未计 固定资产减值准备。

• (2)深圳雄震集团归还本公司欠款的房产已被查封，过户手续正在协商之中。

11、递延所得税资产的说明：

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
递延所得税资产
坏账准备	2,324,698.62		340,196.62	1,984,502.00
预计负债	9,072,114.61			9,072,114.61
合计	11,396,813.23	-	340,196.62	11,056,616.61

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递延所得税资产为公司计提各项减值准备导致资产账面价值小于资产计税基础的差额为基础计算的递 延所得税。

本期减少部分系坏账准备减少形成的。

12、资产减值准备明细

12、资产减值准备明细
			单位:元 币种:人民币
项目	年初账面余 额	本期计提额	本期减少额		期末账面余 额
			转回	转销
一、坏账准备	15,570,005.18	-889,832.17			14,680,173.01
二、存货跌价准备	184,868.21				184,868.21
三、可供出售金融资产减值 准备
四、持有至到期投资减值准 备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准 备
其中：成熟生产性生物资产 减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	15,754,873.39	-889,832.17			14,865,041.22

13、短期借款

(1) 短期借款分类：

单位:元 币种:人民币

(1) 短期借款分类：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
担保借款	45,530,552.90	50,808,415.37
合计	45,530,552.90	50,808,415.37

• （1）期末短期借款均已到期，银行均已提起诉讼，并采取了资产保全手续。 （2）上述担保借款中，由深圳雄震集团有限公司为本公司提供担保的金额为39,797,906.12 元。

14、应付账款：

(1) 应付账款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	2,477,745.90	17.46	2,735,447.01	21.93

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一至二年	860,763.93	6.07	4,205,981.51	33.71
二至三年	10,109,553.92	71.25	5,517,091.31	44.22
三年以上	740,821.82	5.22	17,473.65	0.14
合计	14,188,885.57	100	12,475,993.48	100

注：应付账款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。

15、预收账款：

(1) 预收账款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	409,040.00	3.94	409,040.00	3.94
一至二年	5,687,812.46	54.84	5,687,812.46	54.84
二至三年	476,000.00	4.59	476,000.00	4.59
三年以上	3,799,484.00	36.63	3,799,484.00	36.63
合计	10,372,336.46	100	10,372,336.46	100

注：预收账款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。

16、应交税费：

单位:元 币种:人民币

16、应交税费：			单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	计缴标准
增值税	1,462,463.99	2,410,424.45	产品销售收入
营业税	1,176,791.35	925,575.44	房租收入、其它业务收入
所得税	216,629.39	297,137.95	应纳税所得额
个人所得税	-25,817.69	1,278.50
城建税	129,523.22	124,394.62	应纳增值税额、营业税额
土地使用税	-14,494.88	-14,494.88
房产税	34,606.05	196,409.96
教育费附加	55,509.95	119,854.41
其他	117,163.56	46,603.65
合计	3,152,374.94	4,107,184.10	--

17、应付股利：

单位:元 币种:人民币

17、应付股利：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
法人股股东	1,050,000.00	1,050,000.00
合计	1,050,000.00	1,050,000.00

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18、其他应付款：

(1) 其他应付款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	22,522,905.20	66.48	17,660,945.44	78.83
一至二年	2,820,061.78	8.32	1,866,220.95	8.33
二至三年	1,147,066.81	3.39	1,461,895.70	6.53
三年以上	7,389,037.60	21.81	1,413,972.57	6.31
合计	33,879,071.39	100	22,403,034.66	100

注：1、其他应付款期末较期初增加51.23%，主要系本期增加应付康泰纳（北京）实业公司支付的 购买深圳智网通技术有限公司股权的款项。

2、其他应付款中无持股5%股东欠款。

19、预计负债

单位:元 币种:人民币

19、预计负债			单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	备注说明
未决诉讼	60,480,764.10	60,480,764.10	担保金及诉讼费
合计	60,480,764.10	60,480,764.10	--

预计负债包括公司为深圳科技公司贷款提供担保，根据法院判决而计入的贷款本金及利息

20、股本

								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 （%）	发行 新股	送 股	公积金转 股	其 他	小计	数量	比例 （%）
股份 总数	60,360,000	100			7,560,000		7,560,000	67,920,000	100

项 目	期初数			本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	期末数
		发 行	送 股	公积金转股	其他	小计
一、尚未 流通股份
1、发起人 股份	45,240,000.00						45,240,000.00
其中：境 内法人持 有股份
2、非发起 人股份

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

其中：国 有法人持 有股份
尚未流通 股份合计	45,240,000.00						45,240,000.00
二、已流 通股份
境内上市 的人民币 普通股	15,120,000.00			7,560,000.00			22,680,000.00
已流通股 份合计	15,120,000.00			7,560,000.00			22,680,000.00
三、股份 总额	60,360,000.00			7,560,000.00			67,920,000.00

注:股本经厦门会计师事务所以厦会股验[96]08 号验资报告验证在案。公司于2007 年1 月完成股权 分置改革，公司股权分置改革方案已经2007 年1 月8 日召开的公司2007 年第一次临时股东大会暨相 关股东会议审议通过。股权分置改革方案为用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流通 股股东每持有10 股股份将获得5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增 7,560,000 股。至此本公司股本增加至人民币6792 万元。

21、资本公积：

单位:元币种:人民币

21、资本公积：				单位:元币种:人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本 溢价）	12,821,438.63		7,560,000.00	5,261,438.63
其他资本公积	6,392,182.75			6,392,182.75
股权投资准备	160,046.49			160,046.49
合计	19,373,667.87		7,560,000.00	11,813,667.87

资本公积期末较期初减少39.02%，系本期股权分置改革资本公积转增股本所致。

22、盈余公积：

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	5,435,336.24			5,435,336.24
合计	5,435,336.24			5,435,336.24

23、未分配利润：

单位:元 币种:人民币

23、未分配利润：	单位:元 币种:人民币
项目	期末数
净利润	11,104,504.87

54

厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

加：年初未分配利润	-100,055,570.40
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润	-88,951,065.53

本期共追溯调整未分配利润9,457,527.53 元,其中:应将原同一控制下形成的长期股权投资差额 全额冲销，减少未分配利润1,618,567.68 元；因资产账面价值小于资产计税基础的差额，增加了未 分配利润11,076,095.21 元。

24、营业收入

(1) 营业收入

单位:元 币种:人民币

24、营业收入 (1) 营业收入		单位:元 币种:人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	20,763,201.79	14,339,931.72
其他业务收入	202,120.00	619,845.90
合计	20,965,321.79	14,959,777.62

(2) 分行业主营业务

(2) 分行业主营业务
			单位:元 币种:人民币
行业名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
工业产品收入	5,763,201.79	3,857,649.75	14,339,931.72	12,839,115.22
资产托管费收入	15,000,000.00
合计	20,763,201.79	3,857,649.75	14,339,931.72	12,839,115.22

前五名销售客户销售总额为人民币20,763,201.79 元，占销售收入总额的比例为99%。 本期主营业务收入较上期增加44.79%，系本期资产托管费收入增加所致。 前五名供应商供货总金额为人民币1,024,947.45 元，占本公司本期购货总金额的23.68%。

25、投资收益

类别	本期数	上年同期数
股权投资转让收益
按子公司所有者权益净增减 的金额		326,968.20
合计	-	326,968.20

26、资产减值损失

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-889,832.17

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-889,832.17

27、营业外支出

单位:元 币种:人民币

27、营业外支出		单位:元 币种:人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计		193,358.59
其中：固定资产处置损失		193,358.59
无形资产处置损失
罚款支出	10,961.05
合计	10,961.05	193,358.59

28、所得税：

单位:元 币种:人民币

28、所得税：		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
所得税费用		23,904.61
递延所得税费用	340,196.62
合计	340,196.62	23,904.61

29、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

2007 年1-6 月	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	基本每股收 益	浠释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	293.61%	118.96%	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	33.78%	13.69%	0.02	0.02

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

2006 年1-6 月	2006 年1-6 月	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益	每股收益
		全面摊薄	加权平均	基本每股收益		浠释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润		-12.54%	-13.37%		-0.09	-0.09
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润		-12.10%	-12.91%		-0.09	-0.09
类别		本期数				上年同期数
归属于公司普通股股东的净 利润		11,104,504.87				-5,479,519.96
非经常性损益		9,827,011.03				190,030.59
扣除非经常损益后归属于公 司普通股股东的净利润		1,277,493.84				-5,289,489.37
期初净资产		-14,886,566.29				-38,233,860.83
本期净利润		11,104,504.87				-5,479,519.96
分配红利
期末净资产		-3,782,061.42				-43,713,380.79
期初股本		60,360,000.00				60,360,000.00
期末股本		67,920,000.00				60,360,000.00

30、收到的其他与经营活动有关的现金

30、收到的其他与经营活动有关的现金
	单位:元 币种:人民币
项目	金额
其他单位还款	11,588,272.33
其他	7,166,083.06
合计	18,754,355.39

31、支付的其他与经营活动有关的现金

31、支付的其他与经营活动有关的现金
	单位:元 币种:人民币
项目	金额
其他应收款	16,770,000.00
其他	22,201,086.22
合计	38,971,086.22

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

(七)母公司会计报表附注

1、应收账款

• (1) 应收账款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一至二年	3,089,965.80	35.16	308,996.58	1,084,189.64	12.34	108,418.96
二至三年	4,583,050.00	52.16	916,610.00	7,669,965.80	87.28	1,533,993.16
三至四年	1,084,189.64	12.34	542,094.82	33,050.00	0.38	16,525.00
四至五年	30,000	0.34	21,000.00
合计	8,787,205.44	100	1,788,701.40	8,787,205.44	100	1,658,937.12

(2) 应收账款坏账准备变动情况

单位:元 币种:人民币

(2) 应收账款坏账准备变动情况		单位:元 币种:人民币
项目	期初余额	期末余额
应收账款坏帐准备	1,658,937.12	1,788,701.40

• (3) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

• 2、其他应收款

(1) 其他应收款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）		金额	比例 （%）
一年以 内	78,267,393.32	73.69	620,683.99	51,188,494.53	64.02	352,334.07
一至二 年	18,733,964.90	17.64	1,873,396.49	8,395,897.48	10.50	839,589.75
二至三 年	4,209,598.52	3.96	841,919.70	9,965,011.96	12.46	1,993,002.39
三至四 年	883,669.78	0.83	441,834.89	6,783,601.18	8.48	3,391,800.59

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

四至五 年	979,384.20	0.93	685,568.94	693,884.20	0.87	485,718.94
五年以 上	3,132,019.93	2.95	3,132,019.93	2,930,719.93	3.67	2,930,719.93
合计	106,206,030.65	100	7,595,423.94	79,957,609.28	100	9,993,165.67

(2) 其他应收款坏账准备变动情况

(2) 其他应收款坏账准备变动情况
		单位:元 币种:人民币
项目	期初余额	期末余额
其他应收款坏帐准备	9,993,165.67	7,595,423.94

• (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

• 3、预付账款

• (1) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

4、长期股权投资

• (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
被投资单位	在被投资单位持 股比例	在被投资单位表决 权比例	在被投资单位持股比例与表决权比 例不一致的说明
厦门市城市合作银行	0.03	0.03
深圳市雄震自动设备 有限公司	10	10
深圳鹏科兴实业有限 公司	60.17	60.17
深圳智网通技术有限 公司	90	90
厦门中天达装饰工程 有限公司	60	60

(2)按成本法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备
厦门市城市合作银行	72,400			72,400
深圳市雄震自动设备有限公司	300,000			300,000

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

(3)按权益法核算

(3)按权益法核算
				单位:元 币种:人民币
被投资单位	初始投资成本	期初余 额	增减变 动	期末余额	减值准 备	现金红 利
深圳鹏科兴实业有限公 司	2,393,654.41			2,393,654.41
深圳智网通技术有限公 司	17,676,908.50			17,676,908.50

项 目	期初数		本期 增加	本期减少	期末数	期末数
	金额	减值 准备			金额	减值准备
对子公司投资	20,070,562.91				20,070,562.91
对联营企业投资	-		-	-	-
其中:长期股权 投资差额	-			-	-
其他股权投资	432,400.00			60,000.00	372,400.00
合 计	20,502,962.91	-	-	60,000.00	20,442,962.91	-

因深圳雄震科技有限公司与厦门雄震技术有限公司净资产均为负数，对2 家公司的长期股权投资均为 零。

5、未分配利润：

单位:元 币种:人民币

5、未分配利润：	单位:元 币种:人民币
项目	期末数
净利润
加：年初未分配利润	-97,740,204.29
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润	-84,268,280.93

6、营业收入

(1) 营业收入

单位:元 币种:人民币

6、营业收入 (1) 营业收入		单位:元 币种:人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	15,000,000.00
其他业务收入	157,120	512,595.90
合计	15,157,120.00	512,595.90

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

7、投资收益

类别	本期数	上年同期数
股权投资转让收益
按子公司所有者权益净 增减的金额		326,968.20
合计	-	326,968.20

(八)关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

母公司名称	注 册 地	业务 性质	注册资本	母公司对本企业 的持股比例(%)	母公司对本企业的 表决权比例(%)	本企业最 终控制方
深圳雄震集 团有限公司	深 圳 市		140,500,000	35.34	35.34	姚娟英
天津中迈集 团有限公司	天 津 市		25,750,000 美元

2、本企业的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

子公司全称	注册地	业务性质	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)
厦门市雄震技术有限公司	厦门市		300	95	95
深圳市鹏科兴实业有限公司	深圳市		680	60.17	60.17
深圳市智网通技术有限公司	深圳市		2,000	90	90
深圳市雄震科技有限公司	深圳市		3,000	49	49
深圳市雄震自动设备有限公司	深圳市		300	10	10
北京智友通技术有限公司	北京市		50	80	80
厦门中天达装修工程有限公司	厦门市		10	100	100

3、本企业的其他关联方情况

3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
厦门市雄震实业有限公司	母公司的控股子公司
深圳市雄震科技有限公司	参股股东
深圳市雄震通信有限公司	母公司的控股子公司

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

深圳市缘诺实业有限公司	其他
上海雄震实业有限公司	母公司的控股子公司
天津港保税区国宏国际贸易有限公司	其他
天津新技术产业园区国贸贸易有限公司	其他
河南中迈铝业有限公司	其他
三门峡英豪煤矿有限公司	其他

4、关联交易情况

(1) 销售商品、提供劳务的关联交易

单位:万元 币种:人民币

					单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
关联方	关联交易内 容	关联交 易定价 原则	本期数		上年同期数
			金额	占同类交易 金额的比例 (%)	金额	占同类交易 金额的比例 (%)
天津港保税区国 宏国际贸易有限 公司	托管三门峡 英豪煤矿有 限公司	根据合 同定价	750	50	500	50
天津新技术产业 园区国贸贸易有 限公司	托管三门峡 英豪煤矿有 限公司	根据合 同定价	750	50	500	50

天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸贸易有限公司与本公司签订《企 业委托管理协议》，拟将其合法拥有的三门峡英豪煤矿有限公司100%的股权交由本公司进行管理， 共支付1500 万元托管费用，相关收益确认情况详见附注。

(2) 关联担保情况

单位:元 币种:人民币

担保方	被担保方	担保金额	担保期限	是否履行 完毕
厦门雄震集团股份 有限公司	深圳市雄震科技 有限公司	9,000,000	2004 年12 月28 日—2005 年 10月28日	否
厦门雄震集团股份 有限公司	深圳市雄震科技 有限公司	18,707,218.46	2004 年4 月14 日—2005 年 4月14日	否
厦门雄震集团股份 有限公司	深圳市雄震科技 有限公司	19,649,667.24	2004 年5 月9 日—2005 年5 月8日	否
厦门雄震集团股份 有限公司	深圳市雄震科技 有限公司	9,390,000.00	2004 年6 月11 日—2005 年 6月11日	否

(3) 其他关联交易

1、深圳雄震集团有限公司为本公司之子公司-深圳市雄震科技有限公司在深圳市中小企业信用担 保中心借款人民币500 万元提供担保，同时深圳市雄震通信有限公司为该项借款提供人民币460 万元 抵押担保。

2、2004 年1 月 12 日广东省高级人民法院（2003）粤高法民终字第291 号《民事判决书》判决 确认深圳市安信投资发展有限公司应于判决生效之日起10 日内支付承包经营鹭亚公司期间应付款和

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

损失合计人民币10,223,300.48 元给本公司。鉴于本公司与深圳雄震集团有限公司（以下简称“深圳 雄震”）进行资产置换过程中，已将本公司帐务中的部分应收深圳市安信投资有限公司款项作价置出 公司并由深圳雄震等价置入其他资产，故该部分款项收回后应退还深圳雄震，按照双方置换协议，现 就上述款项分割达成如下协议：①根据双方资产置换有关协议和实际情况，上述判决认定的款项 10,223,300.48 元中，本公司应得胜诉款项1,794,852.61 元，其余8,428,447.87 元作为置出本公司 资产的对价，应退还深圳雄震。②诉讼费由双方按得款比例分担，本公司承担20,260.86 元，深圳雄 震承担95,142.94 元。③根据深圳雄震与中国宝安集团股份有限公司及其关联方的约定，深圳雄震应 支付给中国宝安集团股份有限公司9,541,990.00 元，按照上述第二、三款分割协议，扣除上述款项 共计8,523,590.81 元后，深圳雄震应付本公司余款1,018,399.19 元。

5、关联方应收应付款项

			单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末金额	期初金额
其他应收款	深圳市缘诺实业有限公司	7,492.50	5,512,900.00
其他应收款	深圳市雄震科技有限公司		6,078,272.33

(九)股份支付： 无

(十)或有事项：

1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：

（1）、母公司有关诉讼

母公司年初贷款余额4181.05 万元，各银行均已起诉本公司要求还款。上年法院已将公司位于湖 里区的房产拍卖用归还了部分借款，剩余款项于本年继续归还了部分款项。母公司年末贷款余额 3681.33 万元均已逾期，法院已做出初审判决，判令本公司于判决生效之日起偿还各相关银行贷款本 金及相应利息。

因厦门路桥建设有限公司代为归还1600 万元贷款，厦门路桥建设有限公司已向法院提起诉讼， 要求归还代为偿付的1600 万元贷款及利息，法院已做出初审判决，判令本公司于判决生效之日起偿 还代为偿付的贷款本金及相应利息。

• （2）、子公司有关诉讼事项

A、本公司之子公司深圳鹏科兴实业有限公司以前年度因周转困难，出现货款不能及时支付的情 况，多家供货商向法院起诉，要求支付货款，法院均已判决，要求该公司支付货款，部分已进入强制 执行阶段，并已冻结了该公司部分银行账户和查封了公司部分存货。本年该公司经营状态有所好转， 已积极与各公司商讨和解事宜，目前已与部分供货商达成协议，并已分期支付了部分货款。

B、本公司之子公司深圳智网通技术有限公司因贷款500 万元未能如约归还，广东发展银行深圳香 蜜湖支行分行已向深圳市南山区人民法院提起诉讼，冻结了公司部分银行账户，一审判决公司败诉， 目前已进行执行阶段。

本公司之子公司深圳智网通技术有限公司因贷款400 万元未能如约归还，招商银行中电支行已向

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

深圳市南山区人民法院提起诉讼，冻结了公司部分银行账户，一审判决公司败诉，目前已进行执行阶 段。

• 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:

本年深圳市雄震科技有限公司经营状况无明显改善，银行查封了深圳市雄震科技有限公司的房产 和设备，目前尚未处置用于还款。深圳市雄震科技有限公司对本公司出具了承诺函，承诺若因上述担 保对公司造成了损失，愿将上述房产无偿转让本公司。因此，公司认为因担保计提预计负债而发生的 损失在本期及以后不会增加。

(十一)承诺事项： 无

(十二)资产负债表日后事项： 无

(十三)其他重要事项：

（一） 企业托管

天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸贸易有限公司与本公司于上年度 签署了《企业委托管理协议》,将其合法拥有的三门峡英豪煤矿有限公司（以下简称英豪煤矿）100% 的股权交由本公司进行管理。本年度天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸 贸易有限公司与本公司签署了《补充协议》，继续将英豪煤矿交由本公司管理，甲乙方向本公司支付 企业委托管理费共计人民币15,000,000.00 元，同时此期间管理标的产生的损益均由甲乙方享有或承 担。托管费已于本协议签订后于2007 年6 月支付给本公司。

三门峡英豪煤矿有限公司于2005 年1 月21 日在渑池县工商行政管理局登记注册成立，注册地址 渑池县英豪镇王沟村，营业执照号码为渑工商企41122112001471/1。法定代表人：周正钦。经营范 围：原煤的开采与销售（凭有效许可证），煤种为工业用主焦煤。其前身河南省三门峡英豪煤矿)成 立于1958 年，隶属于三门峡市煤炭局，系全民所有制企业，2004 年12 月，经三门峡市人民政府下 文批复，同意河南省英豪煤矿进行改制成立三门峡英豪煤矿有限公司。公司注册资本金6600 万元， 其中天津市保税区国宏贸易公司出资5940 万元，占注册资本的90%，天津市技术产业园区国贸贸易 公司出资660 万元，占注册资本的10%。天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津市技术产业园区 国贸贸易公司均为天津中迈集团有限公司下属子公司。

公司按协议委派公司董事高强对英豪煤矿进行管理，托管期英豪煤矿共实现销售收入 58,535,523.98 元，实现净利润5,162,027.92 元。本期公司将委托管理费共计人民币15,000,000.00 元全部计入营业收入，并根据证监会计字[2007]9 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号――非经常性损益》的相关规定，将收入高于被托管企业托管期净利润的部分作为非经营性损益。 （二）股权转让

公司于2006 年12 月14 日与北京康泰纳（实业）有限公司签署了股权转让协议，将深圳智网通 90%的股权转让给北京康泰纳（实业）有限公司，转让基准日为2006 年9 月30 日，转让价格为3450 万元。以上协议已于2006 年12 月31 日经公司临时股东大会批准。由于对交易价格产生异议，交易 双方对交易价格进行了修改，转让价格变更为2050 万元,并已于2007 年6 月30 日的临时股东大会审 议通过。目前股权过户手续正在办理过程中。

本公司目前资产结构和财务状况不佳，存在大量逾期贷款未归还。公司准备在2007 年度采取以

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

下改善措施：加强对下属企业的管理，明确下属企业的经营目标并严格执行考核制度，提高各自的盈 利能力；加强银企沟通，争取得到金融机构的有力支持；认真清查债权、全力应对公司诉讼，保全公 司资产及股东权益。虽然上述事项对公司持续经营存在重大影响，由于公司拟采取上述改善措施，预 计在2007 年可持续经营，故仍按持续经营假设编制会计报表。

(十四)补充资料：

1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊 薄	加权平 均	基本每股收 益	稀释每股收 益
归属于公司普通股股东的净利润	293.610	118.964	0.163	0.163
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润	33.778	13.686	0.019	0.019

比较会计报表的调整过程

类 别	调整前	调整后
投资收益	211,356.22	326,968.20
所得税
净利润	-5,720,644.50	-5,605,032.52

2、2006 年半年度净利润差异调节表

单位:元 币种:人民币

2、2006 年半年度净利润差异调节表	单位:元 币种:人民币
项目	金额
2006 年半年度净利润（原会计准则）	-5,720,644.50
追溯调整项目影响合计数	115,611.98
其中：
投资收益	115,611.98
2006 年半年度净利润（新会计准则）	-5,605,032.52
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计	91,167.69
其中：
投资收益	91,167.69
2006 年度模拟净利润	-5,513,864.83

上述调整原因为长期投资差额按新制度不摊销造成的影响。

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厦门雄震集团股份有限公司 2007 年半年度报告

八、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报 表；

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；

• 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：姜振飞

厦门雄震集团股份有限公司

2007-07-17

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