Chengtun Mining Group Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 11, 2006

厦门雄震集团股份有限公司

2006 年中期报告

厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

目录

一、重要提示 ....................................................................... 3 二、公司基本情况 ................................................................... 3 三、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 五、管理层讨论与分析 .............................................................. 6 六、重要事项 ....................................................................... 7 七、财务会计报告(未经审计)....................................................... 12 八、备查文件目录 .................................................................. 41

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 2、公司全体董事出席董事会会议。

• 3、公司中期财务报告未经审计。

• 4、公司负责人陈东，主管会计工作负责人陈东及会计机构负责人（会计主管人员）林芬声明：保证 中期报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• (一)基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：厦门雄震集团股份有限公司

• 公司法定中文名称缩写：雄震集团

• 公司法定英文名称：XIAMEN EAGLE GROUP CO.，LTD

• 公司法定英文名称缩写：EIG

• 2、 公司注册地址：厦门市湖滨南路国贸大厦29 层B 座

• 公司办公地址：厦门市湖滨南路国贸大厦29 层B 座

• 邮政编码：361004

• 公司国际互联网网址：www.600711.com

• 公司电子信箱：600711@600711.com

• 3、 公司法定代表人：陈东

• 4、 董事会秘书：林华坚 电话：0592-5891697

• 传真：0592-5891699

• E-mail：lhj2000@600711.com

• 联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦29 层B 座

• 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

• 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：厦门湖滨南路国贸大厦29 层B 座

(二)主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产	87,583,426.19	107,660,270.89	-18.65
流动负债	181,693,599.23	192,844,917.38	-5.78
总资产	141,621,763.69	158,911,862.18	-10.88
股东权益（不含少数股东权益）	-42,397,336.98	-36,384,069.19	-16.53
每股净资产(元)	-0.70	-0.60	-16.67
调整后的每股净资产(元)			不适用
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
净利润	-5,595,131.94	5,918,169.18	-194.54
扣除非经常性损益的净利润	-5,402,101.35	6,239,447.18	-186.58
每股收益(元)	-0.09	0.10	-190
净资产收益率(%)		4.56	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-5,373,497.14	27,973,875.99	-119.21

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2、扣除非经常性损益项目和金额

2、扣除非经常性损益项目和金额
	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	-193,030.59
合计	-193,030.59

三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

(一)股份变动情况表
								单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比 例	发行新 股	送 股	公积金转 股	其 他	小 计	数量	比 例
一、未上市流通股份
1、发起人股份	45,240,000							45,240,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	45,240,000							45,240,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	15,120,000.00							15,120,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计	15,120,000.00							15,120,000
三、股份总数	60,360,000.00							60,360,000

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(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

									单位：股
报告期末股东总数									6,029
前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)		持股总数	报告期内 增减	股份 类别	持有非 流通股 数量		质押或冻结的股份数 量
深圳雄震集 团有限公司	其他	39.76		24,000,000		未流 通			冻 结24,000,000
上海汇衡科 技发展有限 公司	其他	27.79		16,776,000		未流 通			冻 结 16,776,000
深圳市金尚 美投资咨询 有限公司	其他	4.61		2,784,000		未流 通			质 押 2,784,000
深圳秦年投 资咨询有限 公司	其他	1.99		1,200,000		未流 通
张恩果	其他	1.12		677,880	677,880	已流 通
张九如	其他	0.90		541,891	541,891	已流 通
钱芳	其他	0.53		318,200	318,200	已流 通
李思红	其他	0.50		301,500	301,500	已流 通
厦门宏华集 团有限公司	其他	0.40		240,000		未流 通
浙江众鑫投 资咨询有限 公司	其他	0.31		190,000		未流 通
前十名流通股股东持股情况
股东名称				持有流通股的数量					股份种类
张恩果				677,880				人民币普通股
张九如				541,891				人民币普通股
钱芳				318,200				人民币普通股
李思红				301,500				人民币普通股
曾裕华				159,000				人民币普通股
孙凤先				157,200				人民币普通股
高振海				141,800				人民币普通股
龚兴霞				140,000				人民币普通股
王云龙				114,050				人民币普通股
王晓霏				106,300				人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 关系的说明

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2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

• (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

2006 年7 月1 日厦门雄震集团股份有限公司2005 年度股东大会决议的公告,因个人原因，公司 董事姚彬捷先生，方永贵先生，叶波先生及独立董事潘龙淼先生辞去董事职务，公司董事会同意并提 名增补应海珍女士，姚娟英女士，周祎先生为公司董事，侯金光为公司独立董事，任期与公司五届董 事会成员相同。

五、管理层讨论与分析

(一)管理层讨论与分析

公司主营业务为电子产品、电子元器件、计算机软硬件的研发、生产和销售，智能卡的开发 及销售，房地产开发以及软件开发和技术服务等，主要产品有变频控制器、电信综合业务管理系统、 电信业务经营分析系统、移动业务经营分析系统、公话综合业务管理系统、电信CRM 解决方案等。 报告期公司销售收入大幅下降,主要子公司因公司资金紧张并涉及银行诉讼，生产经营活动已处 于停滞状态，导致公司毛利总额大幅下降，造成报告期内出现较大亏损。为了改善经营状况，公司在 稳定现有业务结构的基础上加紧实施战略调整，提高公司抗风险能力。同时公司正在采取各种办法增 加公司收益，力争公司全年累计净利润扭亏为盈。报告期内，公司主营业务收入1433.99 万元，同比 下降82.83%，净利润亏损559.51 万元。公司出现较大亏损，给广大投资者造成损失，在此，公司董 事会深表歉意。

(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民币
分行业或 分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年同期增 减（％）	主营业务成 本比上年同 期增减 （％）	主营业务利润 率比上年同期 增减（%）
分行业
分产品
软件技术 服务及配 套收入	3,798,914.22	2,937,243.16	29.34	-86.64	-78.97	减少74.66 个 百分点
智能卡	10,541,017.50	10,341,655.51	1.93	-71.99	-70.02	减少7.14 个百 分点

软件技术服务及配套收入的服务对象主要为西藏和新疆地区. 智能卡销售主要发生地为深圳.

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）

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• 3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩

				单位:元 币种:人民币
公司名称	经营范围	净利润	参股公司贡献的投资 收益	占上市公司净利润的 比重(%)
深圳市智网通技术 有限公司	智能卡的开发 及销售	- 1,695,737.48	-1,526,163.73	27.26

因受公司资金紧张影响,智网通公司在深圳市场的占有份额大幅下降,经营收入急剧减少,导 致公司亏损.

4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 公司主营业务盈利能力(毛利率)相比上年发生较大下滑,主要是因为自去年下半年开始,公司 资金紧张,银行贷款大量逾期,各相关银行均采取诉讼措施,冻结、查封公司资产，严重影响公司业 务，致使公司主营业务收入急剧萎缩，影响公司盈利能力。

(三)公司投资情况

• 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

(一)公司治理的情况

报告期内，公司继续按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规要求以及《上海证券 交易所股票上市规则》、中国证监会出台的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等一系 列规定修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会 议事规则》，加强了与投资者的沟通，进一步健全和完善公司法人治理结构和现代企业制度的建设工 作。

(二)报告期实施的利润分配方案执行情况

不进行利润分配

(三)重大诉讼仲裁事项

重大诉讼仲裁事项的说明

• （1）因贷款1450 万元和贷款1170 万元不能如期归还，中国工商银行厦门市思明支行向福建省厦门 市中级人民法院提起诉讼，厦门市中级人民法院民事分别做出如下判决：

（一）（2005）厦民初字第424 号于2006 年1 月24 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿还原告 中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1450 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日为

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193479.45，之后按万分之二点一的利率计至实际还款日止），承担案件受理费83477 元，财产保全 费75520 元，其他诉讼费用5462 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。 （二）判决书（2005）厦民初字第425 号于2006 年1 月23 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿 还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1170 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日为219155.58，之后的利息：合同期限内的按合同约定的利率，合同期满后的按万分之二点一利率 计算利息，计至实际还款日止）；承担案件受理费69606 元，财产保全费60520 元，其他诉讼费用 4369 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。

（2）关于中信银行厦门分行和我司及第二被告深圳雄震集团有限公司借款合同纠纷一案，中信银行 厦门分行向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼，福建省厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦 民初字第10 号于2006 年2 月做出判决。判令被告我司于本判决生效之日起十日内偿还原告中信银行 厦门分行借款本金人民币500 万元及相应利息（暂计至2005 年10 月21 日为￥56917.83，之后按年 利率6.696％计至实际还款日止）；偿还原告中信银行厦门分行律师费人民币77830 元，案件受理费 35684 元，财产保全费26520 元。被告深圳雄震集团有限公司与被告姚娟英承担连带责任。

（3）因贷款1100 万元未能如约归还，中国工商银行厦门市思明支行分行已向福建省厦门市中级人民 法院提起诉讼，福建省厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第12 号民事判决书于2006 年3 月做出判决，判令被告我司于本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借 款本金1100 万元及利息（利息暂计至2005 年11 月20 日为257539.48 元，利息应计至实际还款之日 止）；被告我司未能按上述期限归还贷款本息，原告中国工商银行厦门市思明支行有权依照法律规定 以拍卖、变卖被告我司所有的位于厦门市湖里区悦华路159 号之一第一层及连楼南部（厦地房证第 00093975）、第三层（厦地房证第00092938）、第四层及连楼（房证第00093976）、第五层及连楼 （厦地房证第00093980）、第六层及连楼（厦地房证第00093978）、屋顶及连楼（厦地房证第 00093977）、湖里区华悦路159 号之一、之二第二层全部（厦地房证第00092937）、湖里区华悦路 159 号之二第一层及连楼北部（厦地房证第00093979）的价款优先受偿； 偿还案件受理费66298 元。

（4）关于中国工商银行厦门市思明支行和被告我司及第二被告深圳雄震集团有限公司之借款合同纠 纷一案，厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第11 号于2006 年4 月做出判决，判令被 告我司应在本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币360 万元 及利息。偿还案件受理费人民币28460 元。

（5）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二 初字第349 号民事判决书，判令被告深圳市雄震科技有限公司应在本判决生效之日起15 日内向原告 招商银行股份有限公司深圳中电支行偿还借款本金人民币945 万元及利息357170.79 元，偿还案件受 理费人民币80136.27 元，保全费人民币73020 元。第二被告我司承担连带清偿责任。

（6）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到深圳市中级人民法院送达的《民事起诉书》、

《应诉通知书》和《传票》各一份，请求判令第一被告深圳市雄震科技有限公司偿还原告借款本息人 民币￥2078.70 万元，请求判令第一被告承担本案的诉讼费用及原告实现债权的其他费用；请求判令 第二被告我司、第三被告深圳市多媒体技术有限公司对第一被告的上述债务承担连带清偿责任。 （7）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院民事判决书（2006） 深中法民二初字第66 号于2006 年5 月做出判决，判令被告深圳市雄震科技有限公司应于本判决生效 之日起十日内偿还原告中国光大银行深圳红荔路支行借款本金人民币18707218.46 元及利息人民币 945364.20 元，偿还案件受理费人民币108765.51 元、诉前财产保全费人民币98520 元，被告我司、 深圳万基药业有限公司对上述债务承担连带清偿责任。

（8）中国光大银行厦门分行、我司于近日收到福建省厦门市中级人民法院送达的《起诉书》、《应 诉通知书》和《传票》各一份，原告厦门市路桥建设投资总公司请求判令免除原告对编号为 EB2004161DYDK 的《中国光大银行厦门分行人民币贷款额度合同》及编号为EB2004161DYDK-B1 的

《中国光大银行厦门分行授信业务保证合同》（贷款额度为人民币壹仟捌佰万元整）项下的全部担保 保证责任。

请求判令撤消原告与被告一中国光大银行于2005 年10 月31 日签订的《担保协议书》，请求判令两 被告承担本案的全部诉讼费用。

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(四)资产交易事项

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(五)报告期内公司重大关联交易事项 本报告期公司无重大关联交易事项。

(六)托管情况

本报告期公司无托管事项。

(七)承包情况

本报告期公司无承包事项。

(八)租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

(九)担保情况

单位:元 币种:人民币

(九)担保情况 单位:元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象	发生日期（协议签署 日）	担保金额	担保类 型	担保期限	是否履行完 毕	是否为关联方担 保
深圳市雄 震科技有 限公司	2004 年5 月9 日	2,000	连带责 任担保	2004 年5 月 9 日～2005 年5月8日	否	是
深圳市雄 震科技有 限公司	2004 年12 月29 日	900	连带责 任担保	2004 年12 月 29 日～2005 年12 月29 日	否	是
深圳市雄 震科技有 限公司	2004 年6 月11 日	945	连带责 任担保	2004 年6 月 11 日～2005 年6月11日	否	是
深圳市雄 震科技有 限公司	2004 年4 月14 日	1,900	连带责 任担保	2004 年4 月 14 日～2005 年4月14日	否	是
报告期内担保发生额合计				5,745
报告期末担保余额合计				5,745
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额				5,745
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：

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为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额	0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务 担保金额	0
担保总额超过净资产50％部分的金额	5,745
上述三项担保金额合计	5,745

2004 年5 月9 日，本公司控股子公司厦门雄震集团股份有限公司为本公司联营公司深圳市雄震 科技有限公司提供担保，担保金额为2,000 元人民币,担保期限为2004 年5 月9 日至2005 年5 月8 日。已逾期，逾期金额为2,000 元人民币。该事项已于2004 年4 月28 日刊登在上海证券报上。 2004 年12 月29 日，本公司控股子公司厦门雄震集团股份有限公司为本公司联营公司深圳市雄 震科技有限公司提供担保，担保金额为900 元人民币,担保期限为2004 年12 月29 日至2005 年12 月 29 日。已逾期，逾期金额为900 元人民币。该事项已于2004 年9 月18 日刊登在上海证券报上。 2004 年6 月11 日，本公司控股子公司厦门雄震集团股份有限公司为本公司联营公司深圳市雄震 科技有限公司提供担保，担保金额为945 元人民币,担保期限为2004 年6 月11 日至2005 年6 月11 日。已逾期，逾期金额为945 元人民币。该事项已于2004 年4 月28 日刊登在上海证券报上。 2004 年4 月14 日，本公司控股子公司厦门雄震集团股份有限公司为本公司联营公司深圳市雄震 科技有限公司提供担保，担保金额为1,900 元人民币,担保期限为2004 年4 月14 日至2005 年4 月 14 日。已逾期，逾期金额为1,900 元人民币。该事项已于2004 年3 月31 日刊登在上海证券报上。 深圳市雄震科技有限公司原为我公司控股子公司,2005 年6 月经过资产置换不再是我公司控股子公 司。根据置换协议我公司对该公司的担保在协议生效后继续有效，直至担保到期后解除。（详见 2005 年6 月15 日《中国证券报》、《上海证券报》）。

(十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。

(十一)承诺事项履行情况

报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

未股改公司的股改工作时间安排说明

因公司第一、第二大股东股权均已被质押、冻结，因此公司股改相对比较困难，公司目前正积极 与各股东协商，与中介机构合作，寻找股改可行办法，争取在近期内进入股改程序。

(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。

(十三)其它重大事项

本报告期内公司无其它重大事项。

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(十四)信息披露索引

(十四)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及 版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索 路径
2005 年第二次临时股东大会决议公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年1 月5日	http://www.sse.com.cn
董事会五届十三次会议决议公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年1 月6日	http://www.sse.com.cn
关联交易公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年1 月6日	http://www.sse.com.cn
风险提示性公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年1 月10 日	http://www.sse.com.cn
预亏公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年1 月19日	http://www.sse.com.cn
诉讼进展情况公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年2 月7日	http://www.sse.com.cn
董事会五届十四次会议决议	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年2 月11日	http://www.sse.com.cn
诉讼公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年2 月11日	http://www.sse.com.cn
风险提示公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年2 月21 日	http://www.sse.com.cn
诉讼进展情况公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年2 月28日	http://www.sse.com.cn
风险提示性公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年3 月15日	http://www.sse.com.cn
诉讼进展情况公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年3 月18日	http://www.sse.com.cn
诉讼进展情况公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年3 月21日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团股份有限公司公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年3 月31 日	http://www.sse.com.cn
专项核查发现问题的整改报告的公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月1日	http://www.sse.com.cn
诉讼进展情况公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月14日	http://www.sse.com.cn
诉讼公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月14日	http://www.sse.com.cn
风险提示公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月15日	http://www.sse.com.cn
风险提示公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月21 日	http://www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月26日	http://www.sse.com.cn
延期披露2005 年度报告和2006 年第 一季度报告的公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月27日	http://www.sse.com.cn
董事会关于2006 年半年度经营业绩 的提示性公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月28日	http://www.sse.com.cn

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

董事会五届第十五次会议决议公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月28日	http://www.sse.com.cn
第五届监事会第六次会议决议公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月28日	http://www.sse.com.cn
退市风险警示公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月28日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团股份有限公司董事会关 于2005 年度财务报告追溯调整事项 的公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月28 日	http://www.sse.com.cn
公司独立董事关于对外担保的专项说 明及独立意见的公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月28日	http://www.sse.com.cn
董事会五届第十六次会议决议公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年4 月29日	http://www.sse.com.cn
诉讼公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年5 月11日	http://www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年5 月11日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团有限公司清欠公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年5 月27日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团有限公司股票交易异常 波动公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年5 月29日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团股份有限公司诉讼公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年5 月31日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团股份有限公司董事会五 届第十七次会议	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年6 月10日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团有限公司股票交易异常 波动公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年6 月12日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团有限公司股票交易异常 波动公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年6 月15日	http://www.sse.com.cn
关于厦门雄震集团股份有限公司	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年6 月21 日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团股份有限公司诉讼公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年6 月21日	http://www.sse.com.cn
厦门雄震集团股份有限公司2005 年 度股东大会决议的公告	《中国证券报》、 《上海证券报》	2006 年7 月1日	http://www.sse.com.cn

七、财务会计报告(未经审计)

(一)财务报表

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

资产负债表 2006 年06 月30 日

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并		母公司
	合并	母公司	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金			1,301,501.24	6,709,288.01	104,729.31	569,458.86
短期投资
应收票据				84,500
应收股利			1,693,021.37	1,693,021.37
应收利息
应收账款			13,240,698.00	17,624,725.97	9,706,327.84	10,967,838.84
其他应收款			43,453,793.92	52,746,098.37	45,307,193.99	49,450,522.31
预付账款			2,394,596.02	2,284,596.02	1,683,126.77	1,513,126.77
应收补贴款
存货			22,801,765.63	26,096,799.12	10,107,209.75	10,047,987.53
待摊费用			2,698,050.01	421,242.03	2,225,954.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计			87,583,426.19	107,660,270.89	69,134,541.98	72,548,934.31
长期投资：
长期股权投资			3,859,006.55	4,065,786.16	22,256,504.91	23,889,640.79
长期债权投资			11,285.43	11,285.43	11,285.43	11,285.43
长期投资合计			3,870,291.98	4,077,071.60	22,267,790.34	23,900,926.22
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价			70,765,692.10	67,012,982.08	39,621,656.72	40,821,656.72
减：累计折旧			20,597,646.58	19,838,462.39	9,811,048.33	9,279,485.47
固定资产净值			50,168,045.52	47,174,519.69	29,810,608.39	31,542,171.25
减：固定资产减值准备
固定资产净额			50,168,045.52	47,174,519.69	29,810,608.39	31,542,171.25
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计			50,168,045.52	47,174,519.69	29,810,608.39	31,542,171.25
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计			141,621,763.69	158,911,862.18	121,212,940.71	127,992,031.78
流动负债：
短期借款			84,790,543.37	84,790,543.37	75,792,637.25	75,792,637.25

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

应付票据				5,300,000.00
应付账款			15,516,540.81	17,624,278.78	7,162,051.44	8,423,562.44
预收账款			10,372,336.46	9,963,296.46	10,372,336.46	9,963,296.46
应付工资			382,030.02	391,419.60	116,728.02	119,085.60
应付福利费			1,515,384.51	1,548,255.00	279,475.39	329,751.07
应付股利			1,050,000.00	2,250,000.00	1,050,000	2,250,000.00
应交税金			1,421,880.17	1,384,780.28	257,220.91	138,603.45
其他应交款			93,794.47	81,144.09	57,159.89	55,328.32
其他应付款			2,364,616.87	7,616,859.11	2,853,892.69	4,345,328.45
预提费用			3,705,708.45	1,413,576.59	3,705,708.45	1,413,576.59
预计负债			60,480,764.10	60,480,764.10	60,480,764.10	60,480,764.10
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计			181,693,599.23	192,844,917.38	162,127,974.60	163,311,933.73
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计			181,693,599.23	192,844,917.38	162,127,974.60	163,311,933.73
少数股东权益			2,325,501.44	2,451,013.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）			60,360,000.00	60,360,000.00	60,360,000.00	60,360,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额			60,360,000.00	60,360,000.00	60,360,000.00	60,360,000.00
资本公积			12,981,485.12	12,981,485.12	12,981,485.12	12,981,485.12
盈余公积			5,435,336.24	5,435,336.24	5,435,336.24	5,435,336.24
其中：法定公益金			1,811,778.75	1,811,778.75	1,811,778.75	1,811,778.75
未分配利润			-19,691,855.25	-14,096,723.31	-19,691,855.25	-14,096,723.31
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失			1,482,303.09	1,064,167.24
所有者权益（或股东权益）合计			-42,397,336.98	-36,384,069.19	-40,915,033.89	-35,319,901.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计			141,621,763.69	158,911,862.18	121,212,940.71	127,992,031.78

公司法定代表人:陈东 主管会计工作负责人:陈东 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

利润及利润分配表 2006 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并		母公司
	合并	母公司	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入			14,339,931.72	83,538,324.75		6,635,510.00
减：主营业务成本			13,278,898.67	59,920,324.13		4,553,759.77
主营业务税金及附加			6,107.71	685,990.09		373,931.87
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）			1,054,925.34	22,932,010.53		1,707,818.36
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）			507,909.19	880,925.69	424,363.99	878,924.15
减: 营业费用			332,113.24	1,333,837.65
管理费用			4,431,708.55	9,266,351.69	2,044,874.84	2,627,102.36
财务费用			2,514,078.26	2,658,023.75	2,294,640.49	2,365,512.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列）			-5,715,065.52	10,554,723.13	-3,915,151.34	-2,405,872.06
加：投资收益（损失以“-”号填列）			211,356.22	-728,583.56	-1,633,135.88	6,999,792.13
补贴收入
营业外收入			328	1,900
减：营业外支出			193,358.59	379,874.12	46,844.72	46,074.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）			-5,696,739.89	9,448,165.45	-5,595,131.94	4,547,845.52
减：所得税			23,904.61
减：少数股东损益			-125,512.56	3,529,996.27
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）			-5,595,131.94	5,918,169.18	-5,595,131.94	4,547,845.52
加：年初未分配利润			-114,096,723.31		-114,096,723.31
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)			-119,691,855.25		-119,691,855.25
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:陈东 主管会计工作负责人:陈东 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

现金流量表 2006 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并数	母公司数
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			20,364,497.09	380,360.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金			2,952,760.06	770,800.02
现金流入小计			23,317,257.15	1,151,160.02
购买商品、接受劳务支付的现金			16,105,879.24	197,005.10
支付给职工以及为职工支付的现金			934,779.39	508,135.21
支付的各项税费			-159,663.30
支付的其他与经营活动有关的现金			11,809,758.96	910,749.26
现金流出小计			28,690,754.29	1,615,889.57
经营活动产生的现金流量净额			-5,373,497.14	-464,729.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金			11,550.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计			11,550.00
投资活动产生的现金流量净额			-11,550.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金			22,739.63
其中：支付少数股东的股利

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金
现金流出小计			22,739.63
筹资活动产生的现金流量净额			-22,739.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额			-5,407,786.77	-464,729.55
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流 量：
净利润			-5,595,131.94	-5,595,131.94
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 列)			-125,512.56
减：未确认的投资损失			-1,482,303.09
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧			299,030.76	531,562.86
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）			-2,276,807.98	-2,276,807.98
预提费用增加（减：减少）			2,292,131.86	2,292,131.86
处理固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用			2,514,078.26
投资损失（减：收益）			-211,356.22	1,633,135.88
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）			3,295,033.49	-59,222.22
经营性应收项目的减少(减：增加)			8,160,790.29	6,434,839.32
经营性应付项目的增加(减：减少)			-12,243,450.01	-3,476,090.99
其他
经营活动产生的现金流量净额			-5,373,497.14	-464,729.55
2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额			1,301,501.24	104,729.31
减：现金的期初余额			6,709,288.01	569,458.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			-5,407,786.77	-464,729.55

公司法定代表人:陈东 主管会计工作负责人:陈东 会计机构负责人:林芬

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

合并资产减值准备明细表 2006 年1-6 月

编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	期初余额	本期增 加数	本期减少数			期末余额
			因资产价值回 升转回数	其他原因 转出数	合计
坏账准备合计
其中：应收账款	1,419,094.81			2,400	2,400	1,419,094.81
其他应收款	16,017,421.58					16,017,421.58
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计	184,868.21					184,868.21
其中：库存商品
原材料	184,868.21					184,868.21
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计

公司法定代表人:陈东 主管会计工作负责人:陈东 会计机构负责人:林芬

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益：

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均		每股收益
		加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润
营业利润
净利润			-0.09
扣除非经常性损益后的净利润

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

公司概况

一.公司基本情况

厦门雄震集团股份有限公司（以下简称本公司）经厦门市经济体制改革委员会以厦体改 [1992]008 号文及中国人民银行厦门分行人银[92]179 号文同意，并经国家证券委员会证委发 [1993]20 号文确认，在厦门市电气设备厂（该厂于1975 年由厦门几家企业合并而成）改制的基础 上，于1992 年9 月以社会募集方式组建股份有限公司（名称为厦门市龙舟实业股份有限公司），发 行股票1300 万股（其中700 万股由厦门市电气设备厂净资产折股而成，600 万社会公众股以出售认 购表方式发售），股票每股面值人民币1 元，发售价每股人民币1.70 元，本公司的股本为人民币 1300 万元。

1993 年8 月7 日，厦门市体改委厦体改[1993]045 号文同意本公司增资扩股3730 万股，本公司股本 变更为人民币5030 万元。1995 年元月，本公司更名为厦门市龙舟实业（集团）股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会监发审字[1996]第048 号文审核批准和国务院证券委员会[1993]20 号文 确认，本公司发行的A 股股票于1996 年5 月31 日在上海证券交易所上市。 经1995 年度股东大会决议批准，本公司向全体股东每10 股送2 股并派发现金红利人民币1.00 元 （含税），至此本公司股本增加至人民币6036 万元。

1998 年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的本公司39.76%的股份转让给深圳市雄震投资有限 公司，1999 年本公司变更为现名。

2001 年3 月21 日，本公司与本公司之股东——深圳市雄震投资有限公司签订了《资产置换协议》， 协议规定，以2000 年12 月31 日为基准日，本公司以部分固定资产、部分长期投资及部分债权债 务，按账面价值作价人民币5,156.35 万元，与深圳市雄震投资有限公司持有的深圳市雄震科技有限 公司90%的股权经评估后协商作价人民币5,220 万元进行置换，由此产生置换差额63.65 万元，由本 公司于全部资产和股权过户完毕后15 个工作日内支付给深圳市雄震投资有限公司。以上协议已于 2001 年3 月31 日经本公司股东大会批准后生效。

本公司企业法人营业执照注册号为3502001002521，注册资本为人民币60,360,000.00 元。本公司经 营范围：网络智能设备、金融、通讯行业软件、硬件的研发、生产、销售、服务；其他高新技术产品 的研发、生产、销售、服务；人才教育和培训；进出口业务；通信管网的投资建设；房地产开发、经 营、物业管理；医药；酒店；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专 营、专控、专卖产品）；信息咨询。

目前，本公司的组织架构如下图所示：

• (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

• 1、会计准则和会计制度：

本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。

• 2、会计年度：

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

4、编制基础、记账基础和计价原则：

本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实 际成本计价。

5、外币业务核算方法：

本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中 间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行 调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当 年度损益。

• 6、外币会计报表的折算方法：

子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八 条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差 额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度不存在上述子公司外币报表 折算事项。

• 7、现金及现金等价物的确定标准：

现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。

8、短期投资核算方法：

短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投资、债券投 资等。短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金 股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的 现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲 减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度 （期）投资收（损）益。

期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比 较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益类账项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为 限）冲销已计提的跌价准备。

• 9、应收款项坏账损失核算方法

坏账的确认标准为：本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无 法收回;或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回：或因债务人逾期未 能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。

坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备，

账龄分析法
帐龄	应收帐款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年）	3	3

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

1－2 年	10	10
2－3 年	20	20
3－4 年	50	50
4－5 年	70	70
5 年以上	100	100

10、存货核算方法：

本公司存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本等。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货取得时按实际成本计价, 发出按加权平均法计价； 低值易耗品于领用时一次性摊销；包装物于领用时一次性摊销。

年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格持续低于成 本等原因使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌 价准备计入当期损益。

11、长期投资核算方法：

(1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入账，债权 投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价，采用直线法于债券存续期内摊销。

(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他 长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税等计价入账。

（3）股权投资差额：股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享 有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。期末时，对股权投资差额按以下期限摊销：合同规定了 投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于10 年的期限平均摊 销，贷方差额按不低于10 年的期限平均摊销。

（4）收益确认方法。本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控 制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等 现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或 重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。被投资单 位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。

本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，如果被投资单位以后各年 （期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损 分担额的金额，恢复投资的账面价值。

决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于长期股权 投资账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计 入当年度损益。

• 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：

• (1) 固定资产计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。

21

厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-40		2.25-4.5
机器设备	10		9
电子设备	5		18
运输设备	5		18

(2) 减值准备的计提方法：

决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的可收回金额低于期账面价值的差额 计提减值准备，并计入当年度损益。

13、在建工程核算方法：

在建工程按实际成本计价，在建工程达到预计可使用状态并交付使用时转为固定资产； 在建工程利息资本化的金额按截止到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利息资本化率的乘积 确定。

在建工程减值准备，决算日在建工程逐项检查当存在下列一种或若干项情况则计提减值准备；

• ⑴.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• ⑵.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定 性；

• ⑶.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形则按在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提减 值准备并计入当期损益。

14、无形资产计价及摊销方法：

• ㈠ 无形资产按形成时或取得时的实际成本计价并按收益年限或规定的年限按直线法摊销。 ㈡ 无形资产减值准备

期末，按账面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产预计给公司带来经济利益的能力，当存 在下列情况之一时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：

• ① 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

• ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• ④ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

15、开办费、长期待摊费用摊销方法：

本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期摊销。

16、借款费用的会计处理方法：

本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益,为购建固定资产而筹集资金发生的 借款费用, 在固定资产尚未完工交付使用前发生的, 计入有关固定资产的购建成本, 固定资产交付使 用后发生的应于发生当期直接计入当期损益。

17、预计负债的确认原则：

本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表反映为预计负 债。(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益的流出；（3）该业 务的金额能可靠的计量。

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

18、收入确认原则：

商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入与成本能够可靠地计量时, 确认营 业收入的实现。

提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠的计算，经济利益能够流入，确认为收入的实 现。

• 19、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

• 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：

• 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字 (1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。

本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制合并会计报 表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项 目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和 各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。

少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数 股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。

21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

• (1) 会计政策变更

无

(2) 会计估计变更

无

(3) 会计差错更正

无

(三)控股子公司及合营企业

单位:元 币种:人民币

单位名 称	注 册 地	法 定 代 表 人	注册资本	经营范围	投资额	权益比例 (%)	权益比例 (%)	是 否 合 并
						直接	间 接
深圳市 智网通 技术有 限公司	深 圳 市		20，000， 000.00	计算机软硬件开发及网络 技术开发；智能卡的开发 及销售	28，460， 000.00	90		是
深圳市 雄震科 技有限 公司	深 圳 市		30,000,000.00	生产销售自动售卖机及数 码冲印机的销售和技术开 发	59,840,000.00	49		否

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

厦门市 雄震技 术有限 公司	厦 门 市		3,000,000.00	自动售卖机开发销售、金 融通讯设备及网络通讯设 备的技术开发和销售	2,850,000.00	95		是
深圳市 鹏科兴 实业有 限公司	深 圳 市		6,800,000.00	兴办实业（具体项目另行 申报）；电子产品、电子 元器件、计算机软件技术 开发与销售，信息咨询 （不含专营、专控、专卖 商品及限制项目）	5,700,000.00	60.17		是
北京智 友通技 术有限 公司	北 京 市		500,000.00	法律、法规禁止的，不得 经营；应经审批的，未获 审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业 自主选择经营项目，开展 经营活动。	400,000.00	80		是

（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

(四)合并会计报表附注

1、货币资金

单位:元

1、货币资金		单位:元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：
人民币	18,900.07	512,931.23
银行存款：
人民币	1,282,601.17	6,196,356.78
合计	1,301,501.24	6,709,288.01

2、应收票据

(1) 应收票据分类

单位:元 币种:人民币

2、应收票据 (1) 应收票据分类	单位:元 币种:人民币
种类	期初数
银行承兑汇票	84,500
合计	84,500

3、应收股利

单位:元 币种:人民币

3、应收股利		单位:元 币种:人民币
项目	期初数	期末数
深圳雄震科技有限公司	1,693,021.37	1,693,021.37
合计	1,693,021.37	1,693,021.37

应收股利系子公司深圳雄震科技有限公司以前年度分配的股利． 4、应收账款

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(1) 应收账款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内	6,099,973.58	41.61	258,630.48	8,621,016.25	45.27	258,630.48
一至二年	7,669,965.80	52.32	924,096.58	9,240,965.80	48.52	924,096.58
二至三年	889,853.43	6.07	236,367.75	1,181,838.73	6.21	236,367.75
合计	14,659,792.81	100	1,419,094.81	19,043,820.78	100	1,419,094.81

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

项目	项目	期初余额	期初余额	本期减少数	本期减少数	本期减少数	本期减少数	期末余额
				转出数		合计
应收帐款坏帐准备		1,419,094.81		2,400		2,400		1,419,094.81
(3) 应收账款前五名欠款情况
	期末数				期初数
	金额		比例		金额		比例
前五名欠款单位 合计及比例	9,408,032.17		64.17		14,257,908.01		74.87

(4) 应收帐款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
广州市蓝图电子技术有限公司	4,580,000	2 年	货款
广东科龙空调器有限公司	1,977,518.64	1-2 年	货款
广东美的制冷设备有限公司	1,104,865.30	1-2 年	货款
福建泰讯网络科技有限公司	1,084,189.64	2 年	货款
青岛澳柯玛	661,458.59	1-2 年	货款
合计	9,408,032.17	/	/

应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款

• (5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

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5、其他应收款

(1) 其他应收款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内	19,675,411.05	33.44	599,925.85	45,840,897.01	61.71	9,420,881.65
一至二年	27,056,578.43	45.25	9,155,245.31	17,108,384.45	23.03	1,710,838.45
二至三年	8,451,360.07	14.13	2,690,272.01	7,209,131.83	9.71	1,441,826.37
三至四年	1,060,802.87	1.77	530,401.43	947,687.66	1.28	473,843.83
四至五年	618,287.00	1.03	432,800.90	682,934.06	0.92	478,053.84
五年以上	2,608,776.08	4.38	2,608,776.08	2,491,977.44	3.35	2,491,977.44
合计	59,471,215.50	100	16,017,421.58	74,281,012.45	100	16,017,421.58

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况	(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
				单位:元 币种:人民币
项目		期初余额		期末余额
其他应收款坏帐准备		16,017,421.58		16,017,421.58
(3) 其他应收款前五名欠款情况
	期末数			期初数
	金额	比例	金额		比例
前五名欠款单位 合计及比例	39,299,735.39	66.96	44,460,915.47		59.85

(4) 其他应收款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
缘诺公司	11,995,407.50	1-2 年
深圳雄震科技有限公司	9,068,272.33	1-2 年
上海中能	4,900,000	1-2 年
武汉福正商贸有限公司	2,750,000	2-3 年
北京天富科技	10,586,055.56	2-3 年
合计	39,299,735.39	/	/

(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

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6、预付帐款

(1) 预付帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
一年以内			2,224,596.02	97.37
一至二年	2,394,596.02	100	60,000	2.63
合计	2,394,596.02	100	2,284,596.02	100

(2) 预付帐款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
前五名欠款单位 合计及比例	1,253,470.27	52.35	1,576,474.47	69

(3) 预付帐款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
厦门电力工程集团有限公司	392,460.00	１-2 年	工程款
武汉景辉贸易公司	322,200.00	１-2 年	货款
中宸建设有限公司	261,414.47	１-2 年	工程款
湖北建筑工程第五工程厦门分公司	150,000.00	１-2 年	工程款
厦门华盟装修工程有限公司	127,395.80	１-2 年	工程款
合计	1,253,470.27	/	/

预付款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。

(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、存货

(1) 存货分类

单位:元 币种:人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	4,916,738.93	184,868.21	4,731,870.72	4,506,063.77	184,868.21	4,321,195.56
库存商品	10,509,282.81		10,509,282.81	21,585,043.03		21,585,043.03
在产品	895,244.01		895,244.01
产成品	6,439,170.05		6,439,170.05

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包装物	125,072.86		125,072.86	90,795.35		90,795.35
低值易耗 品	35,776.72		35,776.72	34,416.72		34,416.72
分期收款 发出商品	65,348.46		65,348.46	65,348.46		65,348.46
合计	22,986,633.84	184,868.21	22,801,765.63	26,281,667.33	184,868.21	26,096,799.12

8、待摊费用

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币
类别	期初数	本期增加数	本期摊销数	期末数
其他	421,242.03	2,276,807.98		2,698,050.01
合计	421,242.03	2,276,807.98		2,698,050.01

9、长期投资

(1) 长期股权投资分类

单位:元 币种:人民币

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对子公司投资	3,597,172.22		206,779.61	3,390,392.61
其他股权投资	468,613.94			468,613.94
股权投资差额	3,597,172.22		206,779.61	3,390,392.61
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计	4,065,786.16	/	/	3,859,006.55

(2) 其他股权投资

单位:元 币种:人民币

1)其他股权投资

1)其他股权投资
被投资单位名称	占被投资公司注册资本比例(%)	投资成本	期初余额	期末余额	核算方法
厦门城市合作银行	0.03	72,400.00	72,400.00	72,400.00	成本法
深圳雄震自动设备有限公司	10	300,000.00	300,000.00	300,000.00	成本法
北京智友通技术有限公司	80	400,000.00	400,000.00	96,213.94	权益法

(3) 股权投资差额

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称	期初金额	摊销金额	期末余额
深圳鹏科兴实业有限公司	1,849,791.64	115,611.96	1,734,179.67
深圳智网通技术有限公司	1,747,380.58	91,167.66	1,656,212.93
合计		206,779.62	3,390,392.61

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(4) 长期债权投资分类

单位:元 币种:人民币

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
其他债券投资	11,285.43			11,285.43
其他债权投资	11,285.43			11,285.43
合计
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计	11,285.43	/	/	11,285.43

10、固定资产

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
一、原价合计：	67,012,982.08			70,765,692.10
其中：房屋及建筑物	39,527,325.44		367,255.00	39,160,070.44
机器设备	23,963,598.20	3,458,100		27,421,698.2
电子设备	806,102.10		255,480.06	1,061,582.16
运输设备	2,612,731.34		112,210.5	2,500,520.84
其他	103,225.00	518,595.46		621,820.46
二、累计折旧合计：	19,838,462.39			20,597,646.58
其中：房屋及建筑物	8,878,229.11		290,591.93	8,587,637.18
机器设备	9,755,263.93	980,632.88		10,735,896.81
电子设备	320,093.44		217,574.25	102,519.19
运输设备	846,390.17		45,929.6	800,460.57
其他	38,485.74	332,647.08		371,132.83
三、固定资产净值合计	47,174,519.69			50,168,045.52
其中：房屋及建筑物	30,649,096.33		76,663.07	30,572,433.26
机器设备	14,208,334.27	2,477,467.12		16,685,801.39
电子设备	486,008.66	473,054.31		959,062.97
运输设备	1,766,341.17		66,280.9	1,700,060.27
其他	64,739.26	185,948.37		250,687.63
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计	47,174,519.69			50,168,045.52
其中：房屋及建筑物	30,649,096.33		76,663.07	30,572,433.26
机器设备	14,208,334.27	2,477,467.12		16,685,801.39
电子设备	486,008.66	473,054.31		959,062.97
运输设备	1,766,341.17		66,280.9	1,700,060.27
其他	64,739.26	185,948.37		250,687.63

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

（1）本期公司固定资产中，厦门市湖里区悦华路159 号厂房已抵押给中国工商银行厦门思明支行， 抵押物账面净值人民币23,762,856.05 元,贷款金额人民币11,000,000.00 元。 （2）期末对固定资产逐项进行检查，未发现固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提 固定资产减值准备。

11、短期借款

(1) 短期借款分类：

单位:元 币种:人民币

(1) 短期借款分类：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
质押借款	11,000,000.00	11,000,000.00
担保借款	73,790,543.37	73,790,543.37
合计	84,790,543.37	84,790,543.37

(2) 逾期借款情况：

（1）期末已到期未偿还的短期借款共84,790,543.37 元，银行均已提起诉讼。

• （2）上述担保借款中，帽深圳雄震集团有限公司提供担保的金额为39,797,906.12 元,厦门路桥股份 有限公司为本公司提供担保的金额为人民9,999,637.25 元。

（3）抵押借款的抵押物位于厦门市湖里区悦华路159 号的厂房，账面净值人民币23,762,856.05 元, 贷款金额人民币11,000,000.00 元。

12、应付票据

单位:元 币种:人民币

12、应付票据				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
种类		期末数		期初数
银行承兑汇票					5,300,000.00
合计					5,300,000.00
13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄					单位:元 币种:人民币
账龄	期末数				期初数
	金额		比例		金额	比例
一年以内	3,789,940.60		24.43		8,582,442.66	48.70
一至二年	8,902,389.76		57.37		7,252,120.52	41.15
二至三年	2,818,105.93		18.16		1,783,611.08	10.12
三年以上	6,104.52		0.04		6,104.52	0.03
合计	15,516,540.81		100		17,624,278.78	100

注：应付账款中无持本公司5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。

30

厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

(2) 应付帐款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
建设大厦工程款	7,162,051.44	2 年	工程款
深圳市鹏科兴技术发展有限公司	1,144,971.40	1 年	货款
深圳集锦线路板科技有限公司	616,890.84	2 年	货款
深圳华丰电器器件制造有限公司	268,728.16	2 年	货款
青岛格瑞待电子公司	257,843.70	2 年	货款
深圳市环坚电子有限	341,842.36	2 年	货款
深圳市立竣电子技术有限公司	300,000.25	2 年	货款
深圳市柳川金来电子有限公司	287,786.02	1-2 年	货款
合计		/	/

14、预收帐款：

(1) 预收帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
一年以内	6,096,852.46	58.78	5,687,812.46	57.09
一至二年	476,000.00	4.59	476,000.00	4.78
二至三年	3,799,484.00	36.63	3,799,484.00	38.13
合计	10,372,336.46	100	9,963,296.46	100

15、应付股利：

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
法人股股东	1,050,000.00	2,250,000.00
合计	1,050,000.00	2,250,000.00

16、应交税金：

单位:元 币种:人民币

项目	期末数	期初数	计缴标准
增值税	-4,257.02	67,010.10	17%
营业税	890,770.7	858,474.90	5%
所得税	297,137.95	287,844.55	代扣

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

个人所得税	2,045.38
城建税	35,820.72	31,417.80	7%
房产税	209,112.44	148,782.93
土地使用税	-8,750	-8,750.00
合计	1,421,880.17	1,384,780.28	/

17、其他应交款：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	费率说明
教育费附加	93,794.47	81,144.09
合计	93,794.47	81,144.09	/

18、其他应付款：

(1) 其他应付款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
一年以内	1,106,900.00		5,272,288.94	69.22
一至二年	1,207,500.31		1,128,491.51	14.82
二至三年	6,224		5,650.00	0.07
三年以上	43,992.56		1,210,428.66	15.89
合计	2,364,616.87		7,616,859.11	100

注：其他应付款中无持本公司5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。

19、预提费用：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	结存原因
利息	3,705,708.45	1,413,576.59
合计	3,705,708.45	1,413,576.59	/

预体提费用增加系本期预提银行利息增加．

32

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20、预计负债

20、预计负债
		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	备注说明
未决诉讼	60,480,764.10	60,480,764.10
合计	60,480,764.10	60,480,764.10	/

预计负债包括公司为深圳科技公司贷款提供担保，根据法院判决而计入的贷款本金 57,419,134.10 元及利息2,574,300.00 元。

21、股本 股份变动情况表

单位:股

21、股本 股份变动情况表								单位:股	单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比 例	发行新 股	送 股	公积金转 股	其 他	小 计	数量	比 例
一、未上市流通股份
1、发起人股份	45,240,000							45,240,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	45,240,000							45,240,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	15,120,000.00							15,120,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计	15,120,000.00							15,120,000
三、股份总数	60,360,000.00							60,360,000

22、资本公积：

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	12,821,438.63			12,821,438.63
股权投资准备	160,046.49			160,046.49
合计	12,981,485.12			12,981,485.12

33

厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

23、盈余公积：

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	3,623,557.49			3,623,557.49
法定公益金	1,811,778.75			1,811,778.75
合计	5,435,336.24			5,435,336.24

24、未分配利润：

单位:元 币种:人民币

24、未分配利润：	单位:元 币种:人民币
项目	期末数
净利润	-5,595,131.94
加：年初未分配利润	-114,096,723.31
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润	-119,691,855.25

25、未确认的投资损失：

单位:元 币种:人民币

25、未确认的投资损失：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
未确认的投资损失	1,482,303.09	1,064,167.24

26、主营业务收入及主营业务成本

(1) 分产品主营业务

单位:元 币种:人民币

产品名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件技术服务及配套收 入	3,798,914.22	2,937,243.16	28,439,360.67	13,966,017.74
智能卡	10,541,017.50	10,341,655.51	37,628,477.80	34,499,708.98
变频模块板			10,834,976.28	6,900,837.64
商品房			6,635,510.00	4,553,759.77
合计	14,339,931.72	13,278,898.67	83,538,324.75	59,920,324.13
合计	14,339,931.72	13,278,898.67	83,538,324.75	59,920,324.13

前五名销售客户销售总额为人民币9，982，026.47 元，占销售收入总额的比例为69.62%。

前五名供应商供货总额为人民币8，288，854.89 元，占本公司本期购货总金额的62.42%。

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

27、主营业务税金及附加：

单位:元 币种:人民币

27、主营业务税金及附加：			单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税		533,835.77	5%
城建税		101,561.91	7%
教育费附加		50,592.41
合计	6,107.71	685,990.09	/

28、其他业务利润：

单位:元 币种:人民币

项目		本期数			上年同期数
	收入	成本	利润	收入	成本	利润
租金	619,845.90	111,936.71	507,909.19	975,674.00	261,974.44	713,699.56
其他				203,805.00	36,578.87	167,226.13
合计	619,845.90	111,936.71	507,909.19	1,179,479.00	298,553.31	880,925.69

29、财务费用

单位:元 币种:人民币

29、财务费用		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
利息支出	2,566,839.28	2,561,224.67
减：利息收入	59,458.33	9,893.73
汇兑损失		86,961.78
减：汇兑收益
其他	6,697.31	19,731.03
合计	2,514,078.26	2,658,023.75

30、投资收益

单位:元 币种:人民币

30、投资收益		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
长期股权投资差额摊销	-206,779.62	-715,806.48
期末调整被投资公司所有者权益增减 金额	418,135.84	-12,777.08
合计	211,356.22	-728,583.56

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

31、营业外收入：

31、营业外收入：
		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
其他	328	1,900
合计	328	1,900

32、营业外支出：

单位:元 币种:人民币

32、营业外支出：		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
罚款支出	191,788.72	354,900.64
其他	1,569.87	24,973.48
合计	193,358.59	379,874.12

营业外支出系违约罚款支出增加所致

33、收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

33、收到的其他与经营活动有关的现金	单位:元 币种:人民币
项目	金额
其他应付款	2,952,751.70
其他应付款	23,317,257.15
其他应付款	2,952,760.06
合计	2,952,760.06

34、支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

34、支付的其他与经营活动有关的现金	单位:元 币种:人民币
项目	金额
	11,309,758.96
	11,809,758.96
其他应收款	11,809,758.96
合计	11,809,758.96

35、支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

35、支付的其他与投资活动有关的现金	单位:元 币种:人民币
项目	金额
	11,550
合计

36

厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

36、支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

36、支付的其他与筹资活动有关的现金	单位:元 币种:人民币
项目	金额
	22,739.63
合计

(五)母公司会计报表附注

1、货币资金

单位:元

1、货币资金		单位:元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：
人民币	710.12	18,728.38
银行存款：
人民币	104,019.19	550,730.48
合计	104,729.31	569,458.86

2、应收账款

(1) 应收账款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄		期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内	3,015,189.64	28.13	81,171.02	2,705,700.64	3.00	81,171.02
一至二年	7,669,965.8	71.56	924,096.58	9,240,965.80	10.00	924,096.58
二至三年	33,050	0.31	6,610.00	33,050.00	20.00	6,610.00
合计	10,718,205.44	100	1,011,877.6	11,979,716.44	33.00	1,011,877.60

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况		单位:元 币种:人民币
项目	期初余额	期末余额
应收帐款坏帐准备	1,011,877.60	1,011,877.6

• (3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

• 3、其他应收款

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

(1) 其他应收款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内	18,188,743.62	30.83	6,200,935.09	49,617,549.75	71.51	9,215,023.62
一至二年	28,841,217.47	48.03	2,884,121.74	13,626,702.40	19.64	1,362,670.24
二至三年	8,427,065.72	14.04	1,685,413.14	2,041,764.05	2.94	408,352.81
三至四年	960,802.87	1.6	480,401.44	926,330.12	1.34	463,165.06
四至五年	608,287.00	0.01	468,051.28	682,934.06	0.98	478,053.84
五年以上	2,700,320.32	4.50	2,700,320.32	2,491,977.44	3.59	2,491,977.44
合计	59,726,437.00	100	14,419,243.01	69,387,257.82	100	14,419,243.01

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况		单位:元 币种:人民币
项目	期初余额	期末余额
其他应收款坏帐准备	14,419,243.01	14,419,243.01

• (3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

4、预付帐款

• (1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、长期投资

• (1) 长期股权投资分类

单位:元 币种:人民币

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对子公司投资	23,517,240.79			18,493,712.3
其他股权投资	372,400.00			372,400.00
股权投资差额				3,390,392.61
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计	23,889,640.79	/	/	22,256,504.91

38

厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

6、未分配利润：

单位: 币种:

6、未分配利润：	单位:币种:
项目	期末数
净利润	-5,595,131.94
加：年初未分配利润	-114,096,723.31
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润	-119,691,855.25

7、主营业务收入及主营业务成本

(1) 分产品主营业务

单位:元 币种:人民币

(1) 分产品主营业务				单位:元 币种:人民币
产品名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房地产收入			6,635,510.00	4,553,759.77
合计			6,635,510.00	4,553,759.77

8、投资收益

单位:元 币种:人民币

8、投资收益		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
长期股权投资差额摊销	-206,779.62	-1,360,374.00
期末调整被投资公司所有者权益增减 金额	-1,426,356.26	7,715,597.61
股权投资转让收益		644,568.52
合计	-1,633,135.88	6,999,792.13

(六)关联方及关联交易

• 1、本报告期公司无关联交易事项

(七)或有事项：

1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：

（1）因贷款1450 万元和贷款1170 万元不能如期归还，中国工商银行厦门市思明支行向福建省厦门 市中级人民法院提起诉讼，厦门市中级人民法院民事分别做出如下判决：

（一）（2005）厦民初字第424 号于2006 年1 月24 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿还原告 中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1450 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日为 193479.45，之后按万分之二点一的利率计至实际还款日止），承担案件受理费83477 元，财产保全 费75520 元，其他诉讼费用5462 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。

（二）判决书（2005）厦民初字第425 号于2006 年1 月23 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿 还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币1170 万元及利息（利息暂计至2005 年10 月20 日为219155.58，之后的利息：合同期限内的按合同约定的利率，合同期满后的按万分之二点一利率 计算利息，计至实际还款日止）；承担案件受理费69606 元，财产保全费60520 元，其他诉讼费用 4369 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

（2）关于中信银行厦门分行和我司及第二被告深圳雄震集团有限公司借款合同纠纷一案，中信银行 厦门分行向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼，福建省厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦 民初字第10 号于2006 年2 月做出判决。判令被告我司于本判决生效之日起十日内偿还原告中信银行 厦门分行借款本金人民币500 万元及相应利息（暂计至2005 年10 月21 日为￥56917.83，之后按年 利率6.696％计至实际还款日止）；偿还原告中信银行厦门分行律师费人民币77830 元，案件受理费 35684 元，财产保全费26520 元。被告深圳雄震集团有限公司与被告姚娟英承担连带责任。

（3）因贷款1100 万元未能如约归还，中国工商银行厦门市思明支行分行已向福建省厦门市中级人民 法院提起诉讼，福建省厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第12 号民事判决书于2006 年3 月做出判决，判令被告我司于本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借 款本金1100 万元及利息（利息暂计至2005 年11 月20 日为257539.48 元，利息应计至实际还款之日 止）；被告我司未能按上述期限归还贷款本息，原告中国工商银行厦门市思明支行有权依照法律规定 以拍卖、变卖被告我司所有的位于厦门市湖里区悦华路159 号之一第一层及连楼南部（厦地房证第 00093975）、第三层（厦地房证第00092938）、第四层及连楼（房证第00093976）、第五层及连楼 （厦地房证第00093980）、第六层及连楼（厦地房证第00093978）、屋顶及连楼（厦地房证第 00093977）、湖里区华悦路159 号之一、之二第二层全部（厦地房证第00092937）、湖里区华悦路 159 号之二第一层及连楼北部（厦地房证第00093979）的价款优先受偿； 偿还案件受理费66298 元。

（4）关于中国工商银行厦门市思明支行和被告我司及第二被告深圳雄震集团有限公司之借款合同纠 纷一案，厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第11 号于2006 年4 月做出判决，判令被 告我司应在本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币360 万元 及利息。偿还案件受理费人民币28460 元。

（5）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二 初字第349 号民事判决书，判令被告深圳市雄震科技有限公司应在本判决生效之日起15 日内向原告 招商银行股份有限公司深圳中电支行偿还借款本金人民币945 万元及利息357170.79 元，偿还案件受 理费人民币80136.27 元，保全费人民币73020 元。第二被告我司承担连带清偿责任。

（6）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到深圳市中级人民法院送达的《民事起诉书》、 《应诉通知书》和《传票》各一份，请求判令第一被告深圳市雄震科技有限公司偿还原告借款本息人 民币￥2078.70 万元，请求判令第一被告承担本案的诉讼费用及原告实现债权的其他费用；请求判令 第二被告我司、第三被告深圳市多媒体技术有限公司对第一被告的上述债务承担连带清偿责任。 （7）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院民事判决书（2006） 深中法民二初字第66 号于2006 年5 月做出判决，判令被告深圳市雄震科技有限公司应于本判决生效 之日起十日内偿还原告中国光大银行深圳红荔路支行借款本金人民币18707218.46 元及利息人民币 945364.20 元，偿还案件受理费人民币108765.51 元、诉前财产保全费人民币98520 元，被告我司、 深圳万基药业有限公司对上述债务承担连带清偿责任。

（8）中国光大银行厦门分行、我司于近日收到福建省厦门市中级人民法院送达的《起诉书》、《应 诉通知书》和《传票》各一份，原告厦门市路桥建设投资总公司请求判令免除原告对编号为 EB2004161DYDK 的《中国光大银行厦门分行人民币贷款额度合同》及编号为EB2004161DYDK-B1 的

《中国光大银行厦门分行授信业务保证合同》（贷款额度为人民币壹仟捌佰万元整）项下的全部担保 保证责任。

请求判令撤消原告与被告一中国光大银行于2005 年10 月31 日签订的《担保协议书》，请求判令两 被告承担本案的全部诉讼费用。

2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:

本公司为本公司之子公司—深圳市雄震科技有限公司借入的5741.91 万元人民币提供担保。

(八)承诺事项：

无

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厦门雄震集团股份有限公司 2006 年中期报告

(九)资产负债表日后事项：

本公司之子公司于2005 年8 月2 日在中国农业银行南山支行开具的以深圳市雄震通信有限公司 为收款人的银行承兑汇票，已于2006 年2 月5 日兑付。

(十)其他重要事项：

本公司第一大股东深圳雄震集团有限公司于2005 年1 月25 日将其持有的本公司2400 万股本公 司法人股质押给中国农业银行深圳南山支行，质押期限自2005 年1 月25 日至2005 年9 月1 日止。 本公司第二大股东上海汇衡科技发展有限公司于2005 年5 月31 日将其持有的本公司1677.60 万股本 公司法人股质押给中国光大银行深圳红荔路支行。

八、备查文件目录

• 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计 报表；

• 2、２、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

• 3、３、其他有关资料。

董事长：陈东 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年8 月11 日

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